资金管理解决方案

第一篇：资金管理解决方案

浪潮资金管理解决方案

资金是企业的血液。对于集团企业，财资管理所涉及的资金金额庞大，开户银行众多，资金收付频繁，集团内资金结算、划拨手续复杂，资金计息考核工作量繁琐，决策层难以及时了解资金信息等。解决问题一方面需要集团有效的财资管理制度，另一方面也需要合适的财资管理工具。

浪潮集团企业资金管理解决方案，为企业构建个性化、专业化的资金管理信息平台，通过企业ERP与外部结算银行的无缝集成，实现内部管理与银行结算流程的高效协同，帮助企业管理层对企业资金流进行集中有效的预测、监控及管理，实现资金的良性循环，降低财务成本和资金风险，增加资金收益，实现集团整体效益最大化。

管理模式

集团企业的资金管理建设，应首先选择与集团类型及管控力度相适应的资金管理模式，通常可采用的模式有以下几种：

集中监管模式：分子公司独立开户，资金业务独立开展，总公司借助银企直联平台将把集团所有成员企业在各家银行的账户及收支信息集中起来，及时了解成员企业的资金状况。

关键业务：银企直联、账户管理、资金监控分析

该模式不改变各成员企业现行资金运行方式，各成员企业独立进行收支处理，通常适用于行业跨度大，地域分布广，管理相对松散的集团企业。

资金划拨模式：集团开设归集账户（现金池），分子公司在集团统一管理和要求下，在相应的银行以实名制原则在各银行独立开户。收入账户资金根据与集团约定的归集策略进行资金归集，支出时则根据资金预算、资金计划经集团审批后，将资金从集团总账户下拨到企业支出户。

资金归集时，根据资金归集策略的不同，可以支持不同的资金归集模式，如：

根据资金上划频率不同，可以支持实时上划、定时上划或日终上划等；

根据上划的额度不同，可以支持全额上划、限额上划、比例上划；

根据资金归集发起方的不同，可以支持银行自动归集、企业手工上划、集团强制上划等；

关键业务：账户管理、资金预算、资金计划、银企直联、划拨管理、内部结算、利息管理、内部调剂、资金监控、对账管理

该模式下成员单位仍旧保留银行账户，自行开展收支业务。集团进行对闲置资金的归集、内部调剂和资金预算计划下的资金下拨，同时不会加大集团的工作量。适合有资金集中管理、内部调剂需求但同时资金管理岗位设置不是很充足的集团企业。

集中结算模式：集团统一管理所有分子公司的银行账户、对外的收支结算。集中结算模式与资金划拨模式的账户开设模式、归集类似，主要是对外付款的管理流程不同。集中结算模式下，由集团审批企业的每笔对外付款，然后将付款指令通过银企直联平台发送到结算银行进行业务支付，支付时银行自动将资金从集团总账户先下拨到企业的子账户，然后再从企业的子账户完成对外支付。

关键业务：账户管理、资金预算、银企直联、资金结算、内部结算、利息管理、内部调剂、资金监控、票据管理、对帐管理等；

考虑到资金集中结算模式下，资金管理的业务内容比较多，集团的业务量特别是企业的对外付款比较多，这种模式适用于已经建立相应资金管理机构如结算中心，且具有一定资金集中管理经验、岗位设置比较充足的集团公司。

整体方案

在集团公司内部建立统一的资金管理平台，该平台既是集团资金中心进行业务审批和处理的平台，同时也是下属所有分子公司进行业务申请、反馈和业务查询的平台，覆盖集团决策层、业务管控层、业务处理层和企业服务层。

在资金管理平台构建的过程中，按照‘提高资金收益、加强风险控制、保持业务处理效率’的原则，实现对各级单位资金业务的整体规划、风险监控和资金业务的集中处理。同时为了保障资金业务处理的效率，通过内部网银和银企直联平台，构建起从下属单位――结算中心――结算银行的快速网络结算体系。同时，资金管理系统还可以通过接口平台实现与集团企业ERP系统的集成，如与财务、预算、OA等，实现资金业务数据充分共享。

银企直联平台

进行集团资金管理，仅靠商业银行提供的网银是不够的。银行的网银侧重执行环节，且不能跨行提供企业整体资金状况。而通过银企直联平台，则可以实现集团内部资金管理与外部结算银行的网络直联，侧重集团内部的资金管理，如可实现资金预算的事中控制、资金业务的内部多级审批、多银行资金业务的汇总分析等，以更好的为集团内部资金管理提供服务。

已与国内工行、建行、农行、中行、浦发、招行、交行、中信等18家银行实现直联

企业信息系统与银企互联平台之间：通过TCP/IP通讯或者LCBIP提供的动态库实现通讯和处理，银企互联平台与银行之间，则采用HTTP、HTTPS、Socket或TCP/IP等多种方式

技术特点

产品基于平台(GSP)开发，提供成熟产品，同时可以在平台基础之上提供个性化开发，满足个性化资金管理要求

使用面向服务的SOA架构，实现软件系统的松散耦合和跨平台应用，该架构的开放性便于与其他系统集成。

决策支持更加商业智能，提供多种数据模型来展示决策者需要的有价值信息。

支持海量并发和海量数据库的规模。可以支持1000并发规模（在线15000左右），支持海量数据库（如5T-10T等）。

安全机制

管理安全

业务内控制度： 强调账实核对，业务流程的分级分权、事中稽核及跨部门稽核原则。

系统管理制度：各层口令定时变更、系统数据定时备份，日常维护记录档案化、日志化，应急制度建设及执行，应急设备的定期、持续性检测。

数据维护制度： 业务主数据的维护制度，业务流程维护制度，岗位权限维护制度

系统安全

硬件备份：硬件备份是为了防止单一硬件的故障造成整个系统的瘫痪。

异地数据备份：利用备份软件，实现对关键业务数据备份策略和备份方案的管理。

防火墙：通过部署防火墙来强化网络安全策略、对网络存取和访问进行监控审计、防止内部信息的外泄，阻止非法用户的非法入侵

阻止非法入侵：通过部署基于基于网络的入侵检测系统，时刻监控每秒能处理的网络数据流量、每秒能监控的网络连接数、每秒抓包数、每秒能够处理的事件数等指标，实现对整个网络流量的检测，达到保护全网的目的。

数据加密和身份认证：提供与国家认可的、第三方安全认证（CA）产品的集成。

病毒防范：采用“纵深”防御的措施，对网关、服务器以及客户端进行病毒防护，做到“层层设防、集中控管、以防为主、防杀结合”，构建有效的企业级防病毒系统，确保业务系统的运行安全。

管理效益

强化资金账户的控制力度，避免乱开户现象，杜绝资金漏洞

通过银企直联及财务业务一体化，实现“核算支付一体化”及“业务的不落地处理”，提高业务办理效率和安全性

加大资金归集的力度，发挥“现金池”作用：变被动吸收成员单位存款到自动归集资金，开展内部调剂降低整体贷款规模，同时可发挥集团面向银行的规模优势，争取优惠的政策，降低财务费用

内部结算形成资金体内循环划转，即快又节省费用

规范业务流程，落实内控管理：对业务流程进行规范化、标准化、系统化，避免人为错误，落实“分级分权审批”、“事中稽核”等内控要求

实现预算对业务流程的控制，提高集团公司对资金的驾驭能力，申请审批过程中自动判断预算额度，真正实现事中控制

在实现资金业务集中处理和风险集中监控的基础上，加强集团资金业务的整体规划和综合分析，通过对集团资金头寸、资金需求（信贷、票据）、流量、流向等进行总体分析，从而可以合理规划整个集团的头寸调度和统筹安排，辅助集团的经营决策和战略发展

产品介绍

账户管理

账户管理是整个系统的核心和基础，支持多级账户、多币种、多语言、多业务处理，对内外部账户统一管理。

完整的账户功能：开户申请、账户审核、账户启用、账户冻结/解冻、账户封户/解封、账户设置

灵活的账户分类模式：可以按照账户类型（内、外部存款户、结算户、内部、外部贷款户等）、账户性质、账户组从不同管理角度划分账户的分类

灵活的、多层级的账户管理体系：建立账户的钩稽关系，设定账户的性质，形成总分账户、企业账户、往来账户等多种关系，满足多种资金管理模式

灵活的账户规则定义：账户编号规则自定义，还可以设定账户限额、单笔支付限额、账户透支额度及利率等

多种账户控制方式：是否允许透支、透支额度、付款限额

灵活的银企接口的设置：包括哪些账户启用、读取哪些业务记录（如对外收付款记录、资金上划或下拨的业务记录等）

结算管理

包括内部结算、外部结算，上划下拨，资金调度，企业结算、存款及协议管理及贷款、票据等其他业务入账。实现从成员企业――资金中心――外部银行的不落地网络结算

划拨业务：进行资金上划和下拨业务处理，收入的上划支持自动上划和手动上划两种方式，而资金下拨则可以根据资金预算和资金计划进行下拨，并支持预算外特殊业务的临时资金下拨。

内部结算：处理集团内成员单位之间的内部结算业务，支持由付款单位、或者收款单位两种发起方式的业务处理。结算中心内部复核确认后，直接进行双方内部账户的入账处理，方便快捷，又产生未达账项和结算费用。

外部结算：处理外部收款和付款业务。对外收款业务则支持和手工录入或者通过银企直连自动读入收款信息进行内部账户入账处理；付款业务经企业申请、集团审批和预算控制后，由结算中心将指令发送银行，银行自动将资金先下拨然后再完成对外付款；

企业结算：对于未纳入集团进行集中管理的银行账户，各成员企业可以通过集团搭建的银企直联平台，实现自身银行账户的收支业务处理。

资金调度：结算中心根据各银行总账户资金头寸和未来用款需求进行总帐户之间的资金调拨业务处理。

存款及协议管理：管理定期、通知、协定存款和相应的限额、透支、划拨协议的管理，可进行定期存款的提前支取、到期支取、自动转存、到期预警业务处理。

利息管理：体现资金的价格体系，对各种存款进行利息计算、息单结转、单据打印等处理。

银行对帐：通过银企直联可以更方便的实现集团内银行账户的自动对帐或手工对帐。

预算与计划

集团企业为了能够合理的统筹安排整个集团的资金头寸，对纳入资金集中管理的单位，可以通过实行资金收支预算以及计划管理，加强资金收支业务特别是支付业务的过程控制和业务预警。

资金预算和资金计划是集团进行头寸规划和风险控制的两种实现方式，两者既有联系又有区别。其中，资金预算侧重于宏观方面的一种总量规划与控制，如年度、季度和月度的预算编制与控制；而资金计划则侧重于资金预算下的细化管理，将预算中的总量细化到按周、天以及按笔的细化管理。资金预算和计划与资金结算等业务系统进行业务联动控制，从而实现资金风险的事前控制和事中预警，加强风险防范。

多种阶段周期：资金预算系统提供按年、季度、月等多种形式的预算编制周期；同时，资金计划可以进行编制周期（如旬、周、天）、计划项目的自定义，并对资金预算进行细化管理。

灵活的编制方式：预算可以提供相应的自下而上的编制流程，也可以提供自上而下进行的分配和编制，满足多种方式的编制过程。

灵活的控制和预警方式：资金预算和计划可以与结算等业务系统进行业务的联动控制，并且控制方式、预警的项目等内容都可以进行自定义。

基于工作流的审批流程：基于工作流定义的审批流程，可以支持多环节的审批过程，并且可以为初始审批和以后的调整审批定义不同的审批流程。

灵活的预算调整：可以对预算和计划随时进行调整和审批。

预算与计划的分析查询：系统提供各种分析查询功能，如构成分析、执行进度分析；不同期间以及不同单位间的对比分析等。

信贷管理

信贷管理实现对外部贷款和内部信贷的统一管理。包含授信管理、银行贷款和内部调剂的过程管理。包含业务申请、审批、合同管理、业务台账、利息、贷后跟踪检查、到期处理、展期以及逾期处理等。

授信管理：支持相应的内部授信管理和银行授信管理，根据银行的授信协议和内部管理的授信制定授信种类，分配授信额度，并对贷款、担保、贴现、开票、信用证等进行信用控制和信用管理，自动完成信用占用分析、执行分析等使用和分配的分析，可进行专项授信、综合授信、特别授信等授信模式的处理

外部贷款管理： 处理银行贷款的申请、经办、合同的登记、放/还款的办理和利息等全部银行贷款业务。

内部调剂管理：处理内部调剂的合同、本金的放款、还款、计息/还息、贷款展期、逾期处理。每项业务按照业务申请、审批、业务处理、复核记帐的流程进行处理，将信贷规章制度和业务操作流程转化为电脑程序进行控制，创造“制度制约+系统制约”的信贷管理机制。

担保及抵押管理：支持企业的担保、抵押合同管理，并与贷款合同相关联一起处理，做好合同明细的统计和处理。包含业务的申请、审批、手续费及保证金等业务处理，采用台账方式管理。

? 贷款的贷后检查和到期预警：可以对贷款合同进行贷后跟踪检查，并根据到期日期进行预警提升。

票据管理

包括重要空白单证、应收票据和应付票据的管理，支持与人民银行电子票据系统的直联。

空白票证管理：实现对自制以及外购空白票证的管理，包含票据类型定义、票据入库、领用、挂失、作废、归还和票据的使用管理。

应收票据管理：系统可以实现商业承兑和银行承兑汇票应收管理，实现对票据登记入库，票据背书（分内部背书、外部背书）、票据贴现（内部贴现、外部贴现）、票据托收、到帐核销以及抵押、托管等全部业务处理和管理，并协同生成结算凭证。

应付票据管理：系统可以实现商业承兑和银行承兑汇票应付管理，处理票据的开票、拆票、到期兑付业务处理，并协同生成结算凭证。

到期提示：系统对应收应付票据的到期进行预警提示。

资金监控

资金查询：对下属单位在银行的开户情况、账户种类、账户头寸和当前业务明细及历史业务明细进行全面查询，及时掌握所有下属单位资金流量和存量等状况。

监控分析：对下属单位的各账户、各单位的资金收支情况、集团资金分布状况及各阶段资金收支状况进行统计分析。

债务结构分析：对整个集团、各单位的外部贷款、内部调剂、到期情况、授信等业务的综合分析

对帐：一方面结算中心与银行的银行对帐，并生成余额调节表；同时为分子公司提供相应的内部账户的对帐单（电子或者打印的），以实现成员单位与结算中心的对账。

资金分析

资金分析：结合经营、融资、投资等具体业务的当前状态及后期变化趋势进行动态地资金供求分析和管理。具体分为资金头寸分析（含资金构成分析、资金流量与流向分析等），资金需求分析（含资金需求分析、债务结构分析、资金成本分析），资金风险分析（含资金预算进度分析、授信综合分析、债务到期预警、大额业务监控等）。

资金预警：设定预警条件，系统自动预警提示。

决策支持：将业务核算，内部控制，风险防范，系统安全性及保密性，海量数据处理作为突出解决点，建立集团数据仓库，提供强大的业务分析及监测功能，以满足决策层对多层面决策分析的要求。

工作流管理

权限设置：对从成员单位到集团资金管理中心具体的各类业务操作以及集团管理人员的权限管理和分配，实现关键业务不同岗位的相互制约。

业务申请：包括账户业务、结算业务、信贷业务、票据业务及资金预算的申请、审批；

业务审批：审批流基于单据定义，单据分种类，对选定的单据审批流程提供按照审批岗位/人员、审批顺序、审批额度、审批条件自定义功能。定义不同的审批队列，可定义到岗位，也可定义到具体人。审批人可预先进行转授权，当要外出时，启动转授权，返回后再取消，或指定转授权的时间区间；

业务反馈：业务处理信息的反馈及通知

业务提醒：进行贷款到期、票据到期、利息扣划等提醒

业务预警：通过统一的业务预警平台，对相关业务在到期前按照设定的日期进行提前预警；

各种信息查询：包括账户、资金状况、贷款、票据状况及预算信息等的统计查询。

公告栏：进行重要信息的发布

第二篇：零售行业资金管理解决方案

零售行业资金管理解决方案

零售行业是指通过买卖形式将工农业生产者生产的产品，直接售给居民作为生活消费品或售给社会集团供公共消费的商品销售行业。它已经成为我国近年来发展最快、市场化程度最高、竞争最为激烈的行业之一，属于典型的劳动密集型和资金密集型行业。并且，随着零售行业发展水平的不断提高，行业生产要素正逐渐由典型的劳动密集向典型的资金密集转移。

受益于宏观经济增长、居民收入水平提高、城市化及消费者理论转变等因素的影响，未来几年内，我国零售业仍将保持8%—10%的平稳增长速度，其在国民经济中的地位和作用将大大提高，未来中国零售行业发展空间巨大。

零售行业发展现状

近年来，我国零售行业发展迅速，主要表现在：规模迅速提升、新旧业态并存发展、市场集中度和零售业现代化水平提高。但是，与国际零售行业水平相比，我国零售行业仍然存在业态层次不齐、整体规模偏小、管理技术和管理水平差距偏大等诸多问题。

1、业态参差不齐,差距明显

我国零售市场发展经历了由百货商店一统天下到新型零售业快速发展、群分天下的过程。大型综合超市、超级市场、便利店、专业店、专卖店、家居中心、仓储商场等新型零售业成为我国零售业规模扩大的主要动力。在过去的10年里,我国零售业经历了国外零售业150年的商业历程，西方发达国家历经8次零售革命形成的20余种业态几乎全部在中国出现，但是各种新型业态同时出现，没有时间阶段性，且部分业态具有明显的不足，与国际上通行的标准业态相比有较大的差距。

2、整体规模偏小,运营成本较高

目前,国内零售企业的规模扩张更多的是一种外延式扩张,更看重的是网点资源的抢占,规模效益没有充分体现,只在一定程度上提高了综合毛利率,但各类经营费用居高不下，导致净利润率远远低于国际零售业水平，即使是“中国连锁百强”的平均净利润率也仅为1.32%。过高的运营成本归因于两个方面：外部是因为我国物流费用偏高，内部是销售成本和管理成本偏高。而且，由于商品周转速度慢、采购配送水平低等原因造成零售企业在商品库存管理上的难题。

3、管理水平与国际零售企业的差距较大

国内零售业管理方式比较落后，管理技术自动化和数字化水平较低，从而导致效率低、利润薄。多数企业管理层只注重经营，忽视企业管理。重视市场促销价格战，轻视营销技巧的运用，这与国际零售企业经营管理观念存在较大差别，进入中国的外商零售企业对商品、价格和服务的管理都有其独到之处，水平远优于国内零售企业。

零售行业发展趋势

经过新一轮规模扩张后，我国零售企业在经济成分、组织形式、经营业态、管理模式等方面都将发生变化，主要呈现六大趋势：

1、集团化趋势日益明显，大型零售集团企业在零售市场中占主导地位。在今后的发展中，大型百货零售商店将向中高档和专业店转移，集团化和连锁经营将成为百货店业态发展的主要方向。

2、连锁经营引领市场潮流。随着市场的发展，零售企业之间将加快重组兼并，竞争将集中在店铺扩张能力和人才资源的争夺上。伴随着零售业业态的不断创新和多样化，连锁经营显示出强大的影响力和生命力，将成为零售业主要的经营形式。

3、网络购物成零售企业新战场。商务部提出“十二五”期末，力争网络购物交易额占我国社会消费品零售总额的比重提高到5%以上。巨大的网上购物市场将吸引越来越多的传统零售商积极地发展“网店”，“网店”将成为零售渠道之争的新战场。

4、大卖场（也称大型综合超市）成为城市商业发展的主流业态。在我国主要大中型城市中，大卖场成为现代商超业态中最主力的业态，其在市场上的份额将逐步上升。可以预计,大卖场将逐步替代百货店的主力地位。

5、购物中心模式的发展速度将加快。购物中心模式在发达国家发展日趋成熟，已经朝着生态化、娱乐个性化等方向发展。伴随着中国城市化进程的加速，轨道交通等基础设施建设投入的不断增加，以及人均消费能力的大幅提升，使中国消费者对购物环境的要求越来越高，购物中心模式将在我国得到快速发展。

6、国有资产正逐步退出零售企业。随着改革的深化，涉及公共物品提供和国家安全保障的经济领域正成为国有经济关注的重点，这意味着，国有资产逐步退出非垄断行业已成必然，这不仅有利于提升国有经济的整体战略高度，并且有利于提升竞争性领域内的市场化程度。

资金管理面临的难题

随着零售业的快速发展，企业并购重组进入了活跃期，零售业优胜劣汰的时代已经到来，如何在快速发展中保持充足的资金量，优化企业资金管理结构是零售企业资金管理面对的难题。

1、企业现金结算风险高

在零售企业日常交易活动中，现金交易在零售企业结算中占据重要地位，零售企业每天会有大量的现金收入，同时，在结算过程中，又需要大量的零钞以便找赎，现金的安全管理是企业面临的首要难题。

2、行业现金流面临挑战

每天整个零售行业都会有大量现金流入，同时又有大量货款流出，我国零售连锁企业的流动资金普遍依赖于银行贷款，企业普遍采取着自身利润率过低的高负债、低利润经营方式，甚至有“中国连锁百强”的零售企业流动资金都基本依赖于银行的支持。近年来因宏观调控银根紧缩，导致部分零售企业出现资金缺口，对于需要保持足够的现金流才能维持其高速、正常运转的零售行业来说面临着很大的挑战。

3、缺乏有效的现金流分析与预测

国内多数零售企业采用分散经营，当面临激烈的市场竞争时，企业往往都有做大销售的冲动，导致发生存货增加、收款延迟、付款提前等情况，产生这些问题的原因在于经营现金流预测的偏差，这对过度依赖上游供应商信用及银行借贷的零售企业来说，容易引发因流动性不足导致现金流断裂的情况。

4、缺乏系统化的账户管理

对于国内零售企业而言,由于其生产经营组织形式所带来的资金分散、管理跨距大等方面的现实因素，容易造成多头开户、摊子过大等问题，给零售企业的银行账户管理带来难度。

通过以上分析可以看出，在未来较长的一段时间内，怎样才能维持现金流的充足是零售行业中的企业面临的主要问题。

资金管理需求分析

1、现钞支取和营业款清点需求

零售行业在日常经营中使用大量小面值的人民币现钞用于支付，因此需要银行为其进行人民币现钞定期供应。同时，出于对企业日终现金保有量规定和对现金安全的考虑，企业希望将现金清点及运送的工作委托给银行，从而降低现金的安全风险。

2、多种收款方式需求零售企业面对的客户类型众多，有持现金或银行卡消费的个人或团体，也有可能使用支票的企业采购。因此，零售企业需要银行提供多样化的收款手段，满足各类型客户的支付结算需求。

3、资金集中管理需求

随着零售企业规模不断扩大，分支机构不断增多，每日有大量的销售款项回流，导致资金分散现象比较严重。零售企业需要银行帮助其实现资金集中化管理，满足总部对各个营业场所资金的集中管理、监控和统筹。

4、集中支付需求

由于供应商数量较多，且分布较分散的原因，零售企业面临着供应商货款支付笔数多、频率高、金额小等问题。这使企业期待寻找快速准确的安全集中支付方式。

5、供应链融资需求

零售企业的供应链相对复杂，通常以一个大型核心企业与多个上游中小企业供应商的形式出现。在保证自身业务稳步增加、合理占用供应商资金的同时，兼顾供应商的实际生产资金需求和合理的利润空间，对零售企业来说是个挑战。因此，提供合适的供应链服务将进一步提高零售企业资金使用效率和竞争优势。

6、投资理财需求

零售企业短期内会在银行账户中保持少量的货币沉淀，因此，需要一种安全、灵活的理财工具。

资金管理解决方案

随着零售市场竞争的日益激烈，企业需要更加高效的现金管理服务。北京银行一直以提供国内一流现金管理服务为目的，针对零售企业的资金管理需求，北京银行为零售企业提供专业、及时的一揽子金融服务。

1、收付款管理： 柜台服务：

（1）人民币零钞供应。北京银行调动网点金库和其它资源，满足零售企业小面值现钞供应和零钞找赎需要。

（2）现钞支取和营业款清点。北京银行为零售企业提供上门口收款、零钞兑换等服务。收款管理：

（1）pos商户管理。零售企业可以随时通过北京银行管家在线现金管理网上银行渠道查询集团企业账务信息，包括POS商户刷卡流水信息查询等。

（2）支票管理。通过北京银行全能管家多银行资金管理系统，企业可以实现对支票的全生命周期管理，包括支票本的登记入库、支票的领用及打印、支票的作废等等。并且可以支持银行账户明细和支票信息之间的核销，并对核销中发现的非正常情况根据事先设定的预警机制进行预警。

2、资金集中管理（构建现金池）

针对零售企业资金管理分散，北京银行帮助零售企业构建现金池，实现资金的集中管理。

（1）资金归集：通过北京银行管家在线或全能管家多银行资金管理系统, 实现零售企业总分公司间的资金归集。系统可以自动完成集团内定期的资金结算处理，包括上收、下拨和分公司间横向划转；为企业灵活设置资金自动归集的结算模式和结算时间，满足多种集团财务管理需要；有定额（比）结算、留存限额、固定余额等多种结算方式供企业选择。

（2）额度管理：通过北京银行核心归集现金管理服务，实现零售企业对关联子账户的额度管理。子账户资金实时自动上存至集团账户后，如需要对外支付，在上存集团账户资金可用余额内实时从集团账户划付相应的支付金额至关联子账户后对外支付。

（3）虚拟账户：北京银行现金管理致力于协助企业构建高效、科学内部银行，将集团企业的一个或多个成员单位设置虚拟账户用于内部资金管理，对于分支机构需进行对外支付时，由总账户直接根据分支机构的要求进行支付，并记录于分支机构的虚拟帐，同时可以提供虚拟账户内部计息等服务。

3、供应商集中支付服务针对零售企业有众多供应商，而且结算时间较为集中的现象。北京银行为企业提供多种模式的集中支付服务，减少财务人员工作量，提高资金结算效率。

4、零售行业供应链金融解决方案以大型卖场或超市为中心企业，大型卖场或超市与其供应商之间采用寄售（代售）方式进行商品销售的供应链。包括大型卖场或超市，及其上游供应商在内的企事业单位。

（1）对上游供应商的金融产品组合：保理业务、票据贴现业务、出口打包贷款、出口押汇业务等。

（2）对核心企业的金融产品组合：流动资金贷款、票据业务、电子票据业务、本外币信用证业务、减免保证金开证、进口代收服务、进口押汇业务、同业代付服务、信保融资业务等。

5、投资理财管理

（1）存款一站通。企业通过管家在线网上银行渠道或北京银行的全能管家多银行资金管理系统可将活期账户中的短期闲置资金转为定期或通知存款，提高企业资金的收益率，实现存款一站式管理。（2）北京银行提供多种类型机构理财产品，并可根据企业需求进行个性化产品定制，满足企业流动性、安全性需求同时，提高资金收益。

实施效果

通过北京银行的现金管理服务，解决了零售企业零钞兑换、现金存放安全问题，保证了零售企业每日小额现金的供应和流动资金需求；帮助企业构建内部现金池，降低了企业融资成本；借助北京银行电子化支付平台，使得企业资金周转更加有效，企业在此基础上更好地预测和把握未来现金流；通过北京银行提供的供应链金融服务，帮助供应商便利和低成本获得资金，巩固零售企业在供应链中的核心地位；通过多款贴心的投资理财产品与服务，提升了客户资金收益率。

第三篇：银行资金清算解决方案

银行资金清算解决方案

其中通存通兑清算包括系统内资金清算和系统外资金清算。系统内资金清算指的是本地和异地信用卡、储蓄卡/折通兑，会计通兑的资金清算；系统外资金清算是指同城票据交换与人民银行的资金清算。并与人行同城票据清算系统联网，实现资金及时清算的计算机网络处理系统。

各家商业银行都开发和正在开发许多优秀的应用软件，这些软件的共同之处是：面向用户提供优质服务，而且面向管理，规范操作标准，发展整体优势。中国银行开发研制的新一代收付清算系统和电子联行系统，就是在国际收付清算业务的先进管理模式和操作规范基础上，不断把全行的业务流程规范化、标准化和数字化，实现了收付清算业务和联行往来的实时、自动联网，自动识别国内、外 3，000多家银行及其分行标志、联行行号、客户帐号，自动判定借贷方，对客户付款指令和头寸自动配对，对错帐和退报有转冲、冲错、冲贷三种处理方式。最后，系统将自动生成全国联行往来帐和辖下联行往来帐的统一格式与现行联行往来操作对接，系统对不属于本系统的收付清算业务和电子联行业务的电报和头寸除拒收之外，还有相应的规范记录。二年前，中国银行的实时收付清算和电子联行系统通过中国银行专用网络连接了总行、省、地、县四级节点，1592家分、支行以后，实现了人民币和外币跨地区实时汇兑。新一代的收付清算和电子联行系统突出了实时监控和规范管理的功能，整个系统采用多层密码控制，分级授权，不同岗位的柜员和操作人员只能做相应本职岗位的规范操作，分工要明确，职责清晰，统一的专用格式，规范的操作和制度，集中分层处理的工作流模式改变了以往收付清算和联行往来业务分散处理的不规范，不标准现象，简化了国内联行往来，内部资金往来帐务处理手续，减少了信息和资金在途时间，总行和管辖行都可以实时准确地掌握汇差资金的准确情况，促进了资金的调度和日常监管，提高了效率和效益，提高了全行的整体管理水平。

该系统具有

中创软件银行资金清算解决方案

银行资金清算解决方案是中创软件为完成银行之间的资金清算及划拨而开发的新一代软件产品，该系统采用开放的操作系统和通用数据库，支持多个操作员同时工作，软硬件资源高度共享，具有操作简便、安全可靠、易于管理维护等特点，能够充分满足广大银行资金清算多样化的需求。实现资金的及时清算，压缩了备付金额度，加快了资金的周转，取得了较好的经济效益和社会效益。系统功能 接收通兑数据

完成储蓄、会计通存通兑数据向本清算中心的传输。数据清分

完成各支行间通兑数据的清分工作。业务查询 对本行内所发生的通兑数据及业务量等情况进行查询。数据备份

利用磁带完成系统数据的备份等。修改口令

各个操作员可修改自己的口令。重置密押

完成数据库中重要数据的重置密押工作，有效地保证数据的安全、可靠。报表打印

在每日清分工作完成后，打印储蓄流水、会计流水、通兑汇差单、汇差明细、支行记帐凭条、网点记帐凭条等。系统维护

提供完善的维护管理功能，负责系统参数定义、操作员管理、打印机管理、通迅进程管理等。系统特点： 安全可靠

系统可防止非指定人员擅自使用，对于通兑流水等 重要数据均设置存储密押，并可随时利用数据备份功能对硬盘数据进行备份。多用户、多任务

多个操作员可同时操作。操作简便

下拉式汉字菜单，界面层次清晰，简单易学。系统运行环境：

本系统可与不同银行的业务系统相连，软件：AIX或SCO UNIX操作系统 东方汉字龙马 处理系统 INFORMIX、DB2数据库 硬件：IBM、HP主机

高速行式打印机或LQ1600K报表打印机 集线器或串口扩展卡 串行终端

山西XX电子清算重点工程显身手

本报讯 中国XX银行电子汇划资金清算系统自1996年10月7日正式投入运行至今，已在全国8000多个机构联网运行，实现了全国XX结算资金电子联行汇划。XX山西省分行自纳入全国XX电子汇划清算系统一年间，在服务重点工程、推动地方经济发展方面大显身手，作出了重要贡献。

清算系统直接联网的行处成功实现24小时到帐，并具有众多功能：每一笔联行间汇划资金，实现随时结计汇差，日终清算汇差，系统各个网络节点能监控网络运行和业务流量状态，系统各个网络节点均能反映经过的汇划业务实际内容，通过帐务核算和帐目平衡，确保信息准确、安全、实现资金汇划的迅速查询、查复等业务。资金清算系统投入运行以来，山西省分行原来的资金在途时间由7天缩短到1天，加急业务几秒钟即可跨越万里之遥。发挥银行功能，支持重点XX，是山西省分行资金清算系统的一大特点。以服务万家寨引黄工程为己任的水利支行，担负着引黄入晋、朔黄铁路、原太高速公路等一系列国家和省级重点工程的忻州地区中心支行，地处三晋的国家大型一级施工企业铁道部第十二局的山西省铁道专业支行以及投资185亿的阳城大电厂和18亿元的化肥基地工程所属的晋城支行，都以安全、快捷的资金结算，各项费用的无一差错、无一延误受到了国内企业界人士的好评，而且给国外企业人士留下了良好印象，树立了XX的良好形象，谱写了现代化金融手段为重点工程XX服务的新篇章。(顾炳鑫)

浓墨重彩绘宏图 系列报道之三

电子联行业务量不断扩大 本刊通讯员 宋玉长

中国人民银行制定宏观货币政策。需要依靠一套完善的资金清算和转汇系统,以监测全国金融资金运转状况。建国以来我国资金清算系统落后的技术手段使得中央银行无法有效地实施这一职能,其矛盾的突出点是缺乏全国范围内的一个安全、可靠、快速的网络化信息系统。我国异地资金转汇通信传输手段主要靠邮电部门的信汇和电汇方式,环节多、邮路时间长,并且安全保密性差。据调查,资金的平均在途时间为6—7天,在途资金金额达 500亿左右,造成社会资金利用率低和互相占用拖欠,这些问题还影响了中央银行对金融及宏观经济的监控和维护正常的金融秩序。为此,中国人民银行决定以卫星通信为手段建立全国资金转汇和清算网络系统,以解决全国异地间跨行资金和清算的问题。1989年5月19日国务院办公厅发文,正式批准人民银行XX中国金融卫星通信网。全国电子联行系统开始逐步投入运行。

全国电子联行系统是相对于原来的手工联行系统而来的。电子联行系统可以实现全国异地资金支付、汇兑的转划和清算的自动处理,基本实现全国异地资金划款当天入帐抵用。它的运行是现代电子技术和支付清算业务相结合的结晶,是中国金融界业务人员和技术人员共同合作努力的成果。全国电子联行从1989年筹建至今,人民银行一直把其作为电子XX的重中之重,现已取得丰硕的成果,已经建成了具有两个主站和600多个小站的国内最大的专用卫星数据通信网 ,覆盖全国所有大中城市和部分经济发达的县市。电子联行系统的开通,具有明显的优点, 主要体现在:(1)快。通过电子联行进和异地资金汇划的速度比手工要快得多,城市间通信只需几秒钟即可完成,资金当天解付率达一半以下,次日上午即可全部解付,大大缩短了资金在途时间,每年可减少企业利息支出数亿元。(2)准。从电子联行运行情况来看,每天有 1万多个通汇网点在稳定运行,每天转发往帐已超过25000笔,金额400亿上下。但其差错率不到手工联行差错率的十分之一。(3)平。每天平衡表中往来帐笔数,金额合计始终保持平衡。(4)清。电子联行资金清算与汇划款项同步进行,使各家银行之间的清算、总中心与各分支中心的清算当日便能完成。(5)安全。由于在专用网上运行,资金汇划和清算的速度快 ,以及采用了多项安全保密的电子技术,从而保证了数据和资金的安全,减少金融风险。

在电子联行初期XX取得巨大效益的同时,人民银行总行有关领导就已经清楚认识到 ,电子联行必须尽快到县。因为:电子联行不到县就不能形成完整系统,不能承担全部跨行转汇业务,整体效益就会受到影响。其次,国有主要商业银行已XX内电子汇兑系统,人民银行电子联行不尽快到县,就会形成跨行转汇系统落后于各商业银行电子汇兑系统的局面 ,影响人民银行发挥电子化的主导作用。另外国家支付已进入试点阶段,也迫切要求电子联行尽快到县,以利于向支付系统过渡,否则会形成两个不完整的工程。

1996年9月份,人民银行将电子联行到县作为今后几年全国清算中心工作的重点,电子联行到县正式投入实施。电子联行到县的主要方式是将人民银行县市支行作为发报行/收报行加入电子联行,县支行借助市分行的网络通路与总行主站相连接,市分行兼作中继行。电子联行到县是一项繁重的工程,相当于将电子联行小站数从600个猛增到近3000个,增加 4倍。目前,电子联行到县工作正在稳步实施之中,已有相当一部分县市支行加入电子联行系统。

相信不久的将来,电子联行到县工作一定能够实现,电子联行业务将有一个更大的发展 ,电子联行向现代化支付系统的平稳过渡一定能够圆满完成。

资金流动的大动脉

��中国国家现代化支付系统工程简介 印甫盛

作者简介

印甫盛，高级工程师，1967年6月毕业于清华大学计算机专业，从事计算机技术和管理工作三十年。曾任北方交通大学计算所副所长，中国金融电子化公司总经理助理，中国人民银行清算总中心副主任，现任中国现代化支付系统的工程总指挥、中国人民银行清算总中心主任。

现代化支付系统是银行为广大客户提供全面支付服务，以计算机网络为支撑环境，将中央银行各分支机构与各商业银行有机地结合在一起的综合性大型集成系统。按中央银行与商业银行的职能分工要求，实际上存在有两个层次的系统： 下层系统是商业银行面对广大银行客户，为客户提供高质量支付服务的金融服务系统。它是银行与客户联系的窗口，金融服务、管理信息的源点。银行机构多、帐户多、经济往来关系错综复杂，面对不同经济交往活动，采用不同的支付工具，提供不同方式的支付服务。这层系统是商业银行与客户之间以及客户与客户之间的资金往来清算和结算系统。

上层系统则是中央银行为商业银行提供支付清算服务。它是完成商业银行之间支付和中央银行与商业银行之间支付活动的最终资金清算系统，是资金流动的大动脉，为货币政策的操作目标服务。

中国人民银行目前正在集中XX为商业银行跨行支付的清算和结算服务系统，即现代化支付系统中的上层系统。该系统被命名为中国国家现代化支付系统(CNAPS)，其试点工程得到了世界银行技术援助项目的支持。将覆盖20个城市和所辖的80个县，并在北京和无锡分设互为备份的国家处理中心。试点工程于97年6月1日正式开工，计划在30个月内完成，即到99年11月完成最终验收。CNAPS试点工程的网络结构

CNAPS的通信载体被命名为中国国家金融网络(CNFN)。它采用X.25和FR（帧中继）规程为CNAPS应用系统提供网络通信支持，同时也为全国银行和其它金融机构提供金融信息的通信服务。

CNFN通过文件和报文传输向应用系统提供服务，使CNFN的应用系统与网络基础设施相互独立。CNFN的目标是向金融系统用户提供专有的公用数据通信网络，它的网络结构和集成的网络管理系统，使其不仅具有普通公用网的可靠性高、稳定性强的特点，而且也具备专用网的封闭性和高效率的特点。CNFN将提供网络基础设施，以开放的系统结构和选用符合开放系统标准的设备为基础，使大量用户的各类计算机处理系统能方便接入CNFN网络上。

CNFN的物理网络分为两层，即主干网络和区域子网。主干网络包括网络汇接节点(NPC节点)与普通节点(CCPC节点)，其物理线路在试点阶段以卫星网络为主用线路，DDN地面网为备用线路。主用主干网络拓扑结构是两个桥状连接的星型网，利用卫星线路把20个CCPC分别连接到2个NPC上。卫星网络将利用卫星的Ku波段信道，采用单路单载波技术，提供高质量、高速率、高效率的通信线路。区域子网是以CCPC为中心的星状网络，它将CCPC与本区域内的CLB处理中心以及商业银行及其分支机构连接起来。区域子网的物理线路将根据当地的通信状况选用DDN、PSPDN或PSTN。区域子网经由设于CCPC的交换机向主干网汇聚。CNFN低层向上层提供以帧中继为主协议的接口，同时也支持X.25和SDLC链路层协议。传输网络以TCP/IP为主协议，也支持SNA。

CNFN的网络设计同时也考虑了安全问题。由安全访问控制与保密子系统组成。安全访问控制将对所有访问CNFN网络的用户名/用户标识、用户口令进行检查，以防止非法用户的入侵。对于CNFN上传输的金融信息也进行保护，并提供审计跟踪记录。保密子系统由软件及硬件组成，对CNFN网络上传输的金融信息提供加密保护，防止非法泄漏。CNFN保密子系统独立于应用系统对网络上传递的数据进行加密和解密，不影响应用系统对数据的处理。CNAPS试点工程的应用系统

以CNFN为通信载体，CNAPS在试点初期主要建立了三个应用系统，即小额支付处理系统(BEPS)、大额支付处理系统(HVPS)和清算帐户处理系统(SAPS)。BEPS用于处理同城和异地的跨行和行内的电子支付业务。该系统将向金融机构提供批量净额清算服务。其处理的支付业务包括：小额贷记支付、事先授权借记、定期借记；也提供撤销、退回和查询功能。HVPS将是中国的RTGS，即实时全额清算系统。HVPS用于处理同城和异地的跨行和行内的大额贷记支付以及时间紧急的其它贷记业务。资金清算是各商业银行在中国人民银行的帐户上以实时的方式逐笔全额进行的。在试点阶段仅处理贷记支付工具，也提供退回、查询功能和头寸不足排队中支付指令的撤销功能。HVPS的各级处理中心都提供管理控制功能，其中包括系统运行时间、系统风险和系统的安全访问控制等。监视系统用于控制清算失败引起的风险。但为了加强支付处理和资金流动，容许在严密控制之下、在规定限额内的日间透支。每一个系统参加者必须满足两个条件之一才能通过HVPS进行正常支付：即在SAPS帐户上要有中国人民银行规定数额以上的备付金以满足支付使用，或有良好的信用度，有资格使用日间透支额度。系统还设置了资金不足的支付业务排队机制(NSF)，用来控制大额支付交易。当一笔大额支付的金额超过相应清算帐户的可支付头寸或日间透支限额时，该支付将被放到相应队列，等待有足够的资金进入其帐户。为了减少系统清算风险和流动风险，提高系统的支付效率，保持清算处理的完整性，系统对发生资金不足的机构提供了筹措资金的渠道和日终清清算窗口。

SAPS被设计为一个标准的、通用的会计帐务处理系统。将提供支付业务的清算、清算帐户的管理、清算资金的核算及资金周转状况的统计分析和实时监控。它采用复式借贷记帐方法，包括明细核算与综合核算。SAPS提供了实时全额与批量净额两类程序接口，HVPS、BEPS、LCHS和分行会计系统等应用系统均可通过这些接口调用SAPS功能实现资金清算。SAPS通过对日间透支限额的管理和监视、对清算失败的通知和监视，以及对伦巴第贷款历史的监视，实现清算风险监控。SAPS将管理所有记帐交易，对历史数据进行存储、统计和分析，为金融宏观调控提供管理信息。其功能分为联机和批处理两类。联机功能包括：存取款交易、记帐、帐户管理、查询、监视和对帐等；批处理功能包括：同城清算系统记帐、清算窗口、数据库生成、记录数据文件生成等。

以上三个应用系统的应用软件设计原则是：首先以业务需求为基础；其次是独立于网络和设备平台，实现这一原则意味着从总体框架上允许网络、中心计算机设备和应用程序各自独立地设计、升级和重组，从而保证系统的灵活性和低成本运行维护，提高应用软件的生命力；第三是面向对象业务的前瞻性工业化设计。在中国金融改革的大潮中，若CNAPS不能及时适应金融管理和业务运作体制的改革，则其将失去生命力。因此在设计中以清算帐户为核心，在支付清算中基本忽略它的行政级别和隶属关系，使系统摆脱金融体制改革中可能给系统带来的干扰。CNAPS报文信息格式的设计基本采用了SWIFT报文格式标准。CNAPS试点工程的处理结构

CNAPS处理结构分三级处理，它们是国家处理中心(NPC)、城市级处理中心(CCPC)和县级支行(CLB)。NPC主要完成如下功能。首先是数据库管理，保持完整的CNAPS帐户数据库，如帐户结构、支撑结构，即历史数据、活动日志和交易日志等。其次是完成交易处理，来自发起行的所有信息都将通过CNFN网络传送到NPC，对支付业务还要根据数据库和应用系统的要求进行处理，并转发到接收行。第三是NPC作为CNAPS/CNFN的通信主站和控制中心完成系统管理、网络管理。第四是实现灾难恢复，在发生灾难时，保证将事务处理从在用NPC切换到备用NPC。在北京和无锡设有两个同样结构和处理能力的NPC，两个NPC间由SCPC高速卫星线路和地面高速E1线路相连。为了更好地完成其任务，在NPC还设置了CNAPS开发中心(CDC)、系统控制中心(SCC)、网络控制中心(NCC)和应用系统控制中心(ASC)。

CCPC采用客户/服务器结构，建立在TCP/IP LAN上。设置管理和访问工作站、票据截留工作站及文件服务器。管理和访问工作站用于维护、管理和控制同城内商业银行的清算帐户，票据截留工作站用于将纸票据支付工具转换成电子形式以提交给CNAPS。文件服务器作为本地驻留的所有应用系统数据的单一的数据存贮库使用。CLB的结构和功能与CCPC相似，只是模块的容量配置有所差别。

为了加快中国国家现代化支付系统的XX，中国人民银行决定在CNAPS试点工程实施中，从1998年4月开始启动CNAPS向全国扩展的工程项目。CNAPS全国扩展工程项目计划分三个阶段完成：

第一阶段：项目准备阶段(12个月)，在对CNAPS试点工程评估的基础上，制定扩展工程的实施方案、合同谈判和设备采购等。

第二阶段：工程实施阶段(18个月)第三阶段：测试验收阶段(6个月)我们计划于2001年年底前完成CNAPS全国扩展工程的项目。CNAPS扩展工程的规模：(一)通信网络

卫星通信网主干链路扩展到全国314个城市。新建230个城市区域网络(已建104个)。(二)处理中心

完善、扩容二个NPC处理中心，提高NPC和双机备份能力和异地灾难备份能力。新建314个城市处理中心(CCPC)。

(三)应用系统接口

CNAPS全国扩展工程将完成以下应用系统接口设计：

1、与政府债券簿记系统的连接；

2、与银行卡授信系统的连接；

3、与央行会计核算系统的连接；

4、与同城清算系统的连接；

5、与商业银行前台系统的连接；

6、与电子联行系统的连接；

7、与香港RTGS的连接。

XX中国国家现代化支付系统是一项艰巨的工程，这需要社会各界的齐心努力，任重而道远。希望我们继续努力，携手共建中国现代化支付系统，实现支付清算的现代化。

第四篇：用友政务R9高校资金预算管理解决方案

用友R9高校资金预算管理解决方案

目录背景分析解决方案

2.1方案目标

2.2适用对象

2.3业务框架

2.3.1 高校教育经费管理全面业务流程

2.3.1 高校经费管理业务应用框架

2.4应用方案

2.4.1高校全面预算方案 2.4.2高校财务集成方案

2.4.3高校财务监督方案 3 应用价值产品模块组成技术架构

5.1体系结构

5.2技术特点

5.3应用环境与推荐配置环境

5.3.1运行环境

5.3.2推荐配置方案特点主要模块介绍

7.1全面预算管理系统

7.2账务处理系统

7.3电子报表处理系统

7.4工资管理系统

7.5资产管理系统

7.6出纳管理系统

7.7物资管理系统

7.8数据汇总系统

7.9集中监督与分析系统典型案例

8.1重庆医科大学

8.2昆明大学

背景分析

近年来，高等教育事业有了很大的发展，办学规模不断扩大，办学形式多样化。随着教育体制改革逐渐深入，政府管理权力下放，高校成为自我约束、自我发展的独立法人，高校依法多渠道筹集经费的格局已经形成，学校的经费来源从过去单一的财政拨款变为财政拨款、事业收入和经营收入等并存，预算外收入已成为单位收入来源的组成部分，高校财务管理较以前有了很大的自由，这种发展趋势使得高校财务管理在办学中的地位和作用更加突出。因此，如何适应新形势，加强高校财务管理，充分利用学校各种资源，调动广大干部职工筹资办学的积极性，是摆在学校各级领导和财务工作者面前的一大任务。

分析高校财务管理中存在不足的问题，主要体现在如下几个方面：

● 高校预算管理体制不健全，普遍缺乏科学的预算管理理念，表现为：重预算编制、轻预算执行，故预算常会失控；重视预算内资金、轻预算外管理，预算项目没有尽可能细化，预

算支出没有科学的定额和标准；预算编制时间过短，预算编制过程透明度不高等原因造成了部门预算不准确；在资金使用上，有些校领导未按预算安排使用资金，而是随意开口子、批条子，造成预算变更频繁，预算执行刚性不强。对预算执行情况和执行进度不能及时的进行跟踪、并编制预算调节表。这样就容易产生预算实际执行情况和财务预算不相符合的情况出现，削弱了预算管理在财务管理中的职能和作用。由于预算目标不科学，导致预算管理形同虚设，节约没有奖励，超支没有惩罚，造成各业务部门忙于追加，争夺资金，财务部门忙于搞平衡，资金一拨了事，无力跟踪查效，资金利用效率低下，部门之间资金矛盾加剧。● 高校经费管理不规范，资金管理效益低.高校经费管理特别是科研的经费管理不够规范，高校科研经费的来源渠道广、课题名目繁多,特别是随着横向科研收入的大幅增加，高校科研经费的管理出现了各种各样的问题，很多教师错误地认为，科研经费是自己争取来的，自己想怎么用就怎么用，不用遵守学校的财务制度与规定；学校也因为鼓励教师多争取科研经费，忽视了科研经费的管理，致使科研资金和资产流失严重，有的科研人员将个人及家庭生活开支列为科研费用，或以和实际不符的票据报销套取现金；有的科研人员校外承接项目，资金不进入学校，逃避学校对资金的管理,却利用学校的资源进行实验，学校得不到相应的补偿。

● 高校财务管理缺乏系统控制监督手段

高等教育出资人主要是国家，但国家并不要求偿还其提供的资产，也不要求分享经济上的利益，而是将这些资产交给高校自行经营和管理。但由于高校对资金管理没有建立合理的预算编制、执行控制、跟踪反馈、分析评价的体系，收支信息反馈迟缓、时效性差，分析数据有限且利用价值不高，能及时、有效实现对下级单位预算资金的收支管理活动进行监管，难以对预算执行情况做出准确的评价，不能为领导决策提供准确依据高校预算编制不科学,预算执行控制弱

第五篇：资金管理

资金管理

资金管理系统提供了全面、灵活、实用、准确的资金预测功能，通过资金预测，能随时掌握企业未来的资金流向、流量和盈缺情况；同时资金管理系统还提供了资金风险预警功能，以帮助用户防范支付危机；除此之外，还可以进行筹投资规划和筹投资管理。

产品特性：

 资金预测：通过计算时间轴上各结点将要发生的资金流入量、资金流出量、净现金流量和资金余额等数据，预测企业在一段时间内资金的短缺和盈余情况，用以防范支付危机，提高资金的使用效率。

资金计划：为企业提供资金计划编制、审批、追加以及执行情况分析等功能。通过对资金计划的全过程管理，可以保障企业生产经营顺利进行。

内部资金管理：为企业内部各业务部门提供存款、取款、借款、还款、利息计算等功能，帮助企业提高内部资金使用效益。

筹资管理：帮助企业财务部门对发放债权、股权筹集资金、资金还款、支出利息进行核算和管理，精确核算企业筹资成本。

投资管理：对企业通过购买债券、股票进行投资活动进行会计核算和管理，反映资金使用效益。资金计息：针对内部借贷款、存款进行管理，并可进行利息计算进行内部考核。

资金盈缺分析：根据资金预测结果，查看未来经营期间将要发生的资金流入、流出、净现金流量和资金余额，进行资金分析，合理调整资金计划。通过资金分析可以及时弥补资金缺口，合理安排盈余资金避免资金闲置。

资金风险提示：依据资金预测结果对资金风险（短缺）进行预警，并可根据企业定义的提前报警天数对筹投资、定期存款、担保业务进行预警。      