宁夏国有科技型企业股权和分红激励暂行办法

第一篇：宁夏国有科技型企业股权和分红激励暂行办法

附件

宁夏国有科技型企业股权和分红激励暂行办法

第一章 总则

第一条 为激励国有企业科技人员创新创业，推动技术成果和发明专利转化，依据《中华人民共和国促进科技成果转化法》、《中华人民共和国公司法》（中华人民共和国主席令第42号）、财政部 科技部 国资委《国有科技型企业股权激励和分红激励暂行办法》（财资〔2016〕4号）和《宁夏回族自治区贯彻落实〈中华共和国科学技术进步法〉的办法》法律法规，制定本办法。

第二条 本办法所称国有科技型企业，是指宁夏境内具有公司法人资格的国有及国有控股未上市科技企业（含全国中小企业股份转让系统挂牌的国有企业），具体包括：

（一）国家认定的高新技术企业、转制院所企业。

（二）高等院校和科研院所投资的科技企业。

（三）国家和省级认定的科技服务机构。

第三条 股权激励是指以本企业股权为标的，采取股权出售、股权奖励、股权期权等方式，对企业重要技术人员和经营管理人员实施激励的行为。分红激励是指本企业以科技成果产业化和转化收益为标的，采取项目收益分红方式；或者以企业经营收益为标的采取岗位分红方式，对企业重要技术人员和经营管理人员实施激励的行为。

第四条 国有科技型企业实施股权和分红激励应当遵循以下原则:

（一）依法依规，公正透明。严格遵守国家法律法规和本办法的规定，有序开展激励工作，操作过程公开、公平、公正，坚决杜绝利益输送，防止国有资产流失。

（二）因企制宜，多措并举。统筹考虑企业规模、行业特点和发展阶段，采取一种或者多种激励方式，科学制定激励方案。建立合理激励、有序流转、动态调整的机制。

（三）利益共享，风险共担。激励对象按照自愿原则，获得股权和分红激励，应当诚实守信，勤勉尽责，自觉维护企业和全体股东利益，共享改革发展成果，共担市场竞争风险。

（四）落实责任，强化监督。建立健全企业内部监督机制，依法维护企业股东和员工的权益。履行国有资产监管职责单位及同级财政、科技部门要加强监管，依法追责。

第五条 国有科技型企业负责拟订股权和分红激励方案，履行内部审议和决策程序，报经履行出资人职责或国有资产监管职责的部门、机构、企业审核后，对符合条件的激励对象实施激励。

第六条 其他所有制性质的科技型企业可参照本办法实施股权激励和分红激励。

第二章 实施条件

第七条 实施股权和分红激励的国有科技型企业应当产权明晰、发展战略明确、管理规范、内部治理结构健全并有效运转，同时具备以下条件：

（一）企业建立了规范的内部财务管理制度和员工绩效考核评价制度。年度财务会计报告经过中介机构依法审计，且激励方案制定近3年（以下简称近3年）没有因财务、税收等违法违规行为受到行政、刑事处罚。成立不满3年的企业，以实际经营年限计算。

（二）对于本办法第二条中的第一、第二类企业，近３年研发费用占当年企业营业收入均在3％以上，激励方案制定的上一年度企业研发人员占职工总数10％以上。成立不满3年的企业，以实际经营年限计算。

（三）对于本办法第二条中的第三类企业，近3年科技服务性收入不低于当年企业营业收入的60%。

上款所称科技服务性收入是指国有科技服务机构营业收入中属于研究开发及其服务、技术转移服务、检验检测认证服务、创业孵化服务、知识产权服务、科技咨询服务、科技金融服务、科学技术普及服务等收入。

第八条 激励对象为与本企业签订劳动合同的重要技术人员和经营管理人员，具体包括：

（一）关键职务科技成果主要完成人，重大科技开发或产业化项目负责人，对主导产品或者核心技术、工艺流程做出重大创新或者改进的主要技术人员。

（二）主持企业全面生产经营工作的高级管理人员，负责企业主要产品（服务）生产经营的中、高级管理人员。

（三）通过省、部级及以上人才计划引进的重要技术人才和经营管理人才。

企业不得面向全体员工实施股权或者分红激励。企业监事、独立董事不得参与企业股权或者分红激励。

第三章 股权激励 第九条 股权激励的方式如下：

（一）股权奖励。即企业无偿授予激励对象一定份额的股权或一定数量的股份。

（二）股权出售。即企业按不低于股权评估价值的价格，以协议方式将企业股权（含股份，下同）有偿出售给激励对象。

（三）股票期权。即企业授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的行权价格购买本企业一定数量股份的权利。

第十条 企业以股权奖励和股权出售方式实施激励的，企业近3年税后利润形成的净资产增值额应当占企业近3年年初净资产总额的20%以上，且实施激励当年年初未分配利润无赤字。

企业用于股权奖励和股权出售的激励总额，不得超过近3年税后利润形成的净资产增值额的15%。其中，用于股权奖励的部分不得超过激励总额的50%。近3年税后利润形成的净资产增值额，是指激励方案获批日上年末账面净资产相对于近3年年初账面净资产的增加值，不包括财政补助直接形成的净资产、土地转让增值形成的利润和已经向股东分配的利润。

企业实施股权奖励必须与股权出售相结合。大型企业股权激励总额不超过企业总股本的5%，中型企业股权激励总额不超过企业总股本的10%。企业实施股权出售，应按不低于资产评估结果的价格，以协议方式将企业股权有偿出售给激励对象。

实施股权激励的标的股权，可以通过企业投资人转让投资份额、企业公积金转增注册资本、股份公司向股东回购的股权、企业向激励对象增发股权等方式取得。

第十一条 企业以股票期权方式实施激励的，应当在激励方案中，明确规定激励对象的行权价格。

确定行权价格时，应当综合考虑科技成果成熟程度及其转化情况、企业未来至少5年的盈利能力、企业拟授予全部股权份额等因素。其中涉及国有资产的，还应当不低于按照国有资产评估管理规定经有关部门、机构核准或者备案的每股评估价格。

企业应当与激励对象约定股票期权授予以及行权的业绩考核目标等条件。业绩考核指标可以选取净资产收益率、主营业务收入增长率、现金营运指数等财务指标，但应当不低于企业近3年平均业绩水平及同行业平均业绩水平。

企业应当在激励方案中，按照国家相关法律法规明确股票期权的授权日、可行权日和行权的有效期。

第四章 分红激励

第十二条 分红激励的方式如下：

（一）由本企业自行投资实施科技成果产业化的，自产业化项目开始盈利的年度起，在3-5年内，每年从当年投资项目净收益中，提取不低于10%且不高于40%用于激励。

投资项目净收益为该项目营业收入扣除相应的营业成本和项目应合理分摊的管理费用、销售费用、财务费用及税费后的金额。

（二）以科技成果作为合作条件与其他单位或者个人共同实施转化的，自合作项目开始盈利的年度起，在3-5年内，每件从当年合作净收益中，提取不低于5%但不高于30%用于激励。

合作净收益为企业取得的合作收入扣除相关税费和无形资产摊销费用后的金额。

（三）以科技成果作价入股其他企业的，自入股企业开始分配利润的年度起，在3-5年内，每年从当年投资收益中，提取不低于5%但不高于30%用于激励。

投资收益为企业以科技成果作价入股后，从被投资企业分配的利润扣除相关税费后的金额。

企业实施分红激励，应当按照科技成果投资、对外转让、合作、作价入股的具体项目实施财务管理，进行专户核算。

第十三条 企业实施重大科技成果产业化，可以实施岗位分红激励制度，按照岗位在科技成果产业化中的重要性和贡献，分别确定不同岗位的分红标准。

企业实施岗位分红激励的，企业近3年税后利润形成的净资产增值额应当占企业近3年年初净资产总额的10%以上，实施当年年初未分配利润无赤字。

企业年度岗位分红激励总额不得高于当年税后利润的15%，激励对象个人岗位分红所得不得高于其年薪酬总水平（含岗位分红）的70%。

实施岗位分红激励期间，企业各年度净利润增长率应当高于企业前3年平均增长水平，且岗位分红激励对象原则上不超过本企业在岗职工总数的30%。

第十四条 企业实施分红激励所需支出计入工资总额，但不纳入工资总额基数，不作为企业职工教育经费、工会经费、社会保险费、补充养老及补充医疗保险费、住房公积金等的计提依据。

第十五条 企业对分红激励设定实施条件的，应当在激励方案中与激励对象约定相应条件以及业绩考核办法，并约定分红收益的扣减或者暂缓、停止分红激励的情形及具体办法。

实施岗位分红激励制度的，对离开激励岗位的激励对象，即停止分红激励。

第五章 激励方案制定、审批和管理

第十六条 企业实施股权和分红激励，应当拟订激励方案。激励方案由企业总经理办公会或者董事会（以下统称企业内部管理机构）负责拟订（格式参照国家相应文件）。

第十七条 激励方案包括但不限于以下内容：

（一）企业发展战略、近3年业务发展和财务状况、股权结构等基本情况。

（二）激励方案拟订和实施的管理机构及其成员。

（三）企业符合本办法规定实施激励条件的情况说明。

（四）激励对象的确定依据、具体名单及其职位和主要贡献。

（五）激励方式的选择及考虑因素。

（六）实施股权激励的，说明所需股权来源、数量及其占企业实收资本（股本）总额的比例，与激励对象约定的业绩条件，拟分次实施的，说明每次拟授予股权的来源、数量及其占比。

（七）实施股权激励的，说明股权出售价格或者股票期权行权价格的确定依据。

（八）实施分红激励的，说明具体激励水平及考虑因素。

（九）每个激励对象预计可获得的股权数量、激励金额。

（十）企业与激励对象各自的权利、义务。

（十一）企业未来3年技术创新规划，包括企业技术创新目标，以及为实现技术创新目标在体制机制、创新人才、创新投入、创新能力、创新管理等方面将采取的措施。

（十二）激励对象通过其他方式间接持股的，说明必要性、直接持股单位的基本情况，必要时应当出具直接持股单位与企业不存在同业竞争关系或者不发生关联交易的书面承诺。

（十三）发生企业控制权变更、合并、分立，激励对象职务变更、离职、被解聘、被解除劳动合同、死亡等特殊情形时的调整性规定。

（十四）激励方案的审批、变更、终止程序。

（十五）其他重要事项。

第十八条 激励方案涉及的财务数据和资产评估价值，应当分别经国有产权主要持有单位同意的具有资质的会计师事务所、审计和资产评估机构评估，并按有关规定办理备案手续。

第十九条 企业内部管理机构拟订激励方案时，应当以职工代表大会或者其他形式充分听取职工的意见和建议，应与履行出资人职责的机构充分沟通，并按照履行出资人职责的机构意见修改完善激励方案草案。

第二十条 履行出资人职责的机构负责对企业股权或者分红激励方案及其实施情况进行监督，发现违反法律、行政法规和本办法规定的应当责令整改。

第二十一条 履行出资人职责的机构应当严格审核企业申报的激励方案。对于损害国有股东权益或者不利于企业可持续发展的激励方案，应当要求企业进行修改。

第二十二条 履行出资人职责的机构可以要求企业法律事务机构或者外聘律师对激励方案出具法律意见书，对以下事项发表专业意见。

（一）激励方案是否符合有关法律、行政法规规定。

（二）激励方案是否存在明显损害企业及现有股东利益。

（三）激励方案对影响激励结果的重大信息，是否充分披露。

（四）激励可能引发的法律纠纷等风险，以及应对风险的法律建议。

（五）其他重要事项。

第二十三条 履行出资人职责的机构应当自受理激励方案之日起20个工作日内，提出书面审查意见。符合条件的，应当书面行文批准；不批准的，应当说明理由。

第二十四条 履行出资人职责的机构批准企业股权激励方案后，企业内部管理机构应当将批准的激励方案提请股东（大）会审议。

第二十五条 企业可以在本办法规定范围内选择一种或者多种激励方式，但是对同一激励对象不得就同一职务科技成果或者产业化项目进行重复激励。对已按照本办法实施股权激励的激励对象，企业在5年内不得再对其实施股权激励。

第二十六条 除国家另有规定外，企业应当在激励方案股东（大）会审议通过后5个工作日内，将以下材料报送履行出资人职责的机构：

（一）经股东（大）会审议通过的激励方案。

（二）相关批准文件、股东（大）会决议。

（三）审计报告、资产评估报告、法律意见书。第二十七条 企业股东应当依法行使股东权利，督促企业内部管理机构严格按照激励方案实施激励。

第二十八条 企业应当在经审计的年度财务会计报告中披露以下情况：

（一）实施激励涉及的业绩条件、净收益等财务信息。

（二）激励对象在报告期内各自获得的激励情况。

（三）报告期内的股权激励数量及金额，引起的股本变动情况，以及截至报告期末的累计额。

（四）报告期内的分红激励金额和截至报告期末的累计额。

（五）激励支出的列支渠道和会计核算方法。

（六）股东要求披露的其他情况。

第二十九条 企业实施激励导致注册资本规模、股权结构或者组织形式变动的，应当按照有关规定，根据相关批准文件、股东（大）会决议等，及时办理国有资产产权登记和工商变更登记手续。

第三十条 因出现特殊情形需要调整激励方案的，企业内部管理机构应当重新履行内部审议和外部审批的程序。

因出现特殊情形需要终止实施激励的，企业内部管理机构应当向股东（大）会说明情况。

第三十一条 上市公司股权激励另有规定的，从其规定。非公有制科技企业自主决定激励方式。

第六章 附则

第三十二条 本办法由自治区科技厅负责解释。第三十三条 本办法自印发之日起施行。

第二篇：股权激励分红协议书

股权激励分红协议书

甲方

名称：XXXX有限公司 法人： 地址： 电话： 传真：

根据《合同法》和《XXXX有限公司2016年股权激励方案》（以下简称“《激励方案》”）的有关规定，本着自愿、公平、平等互利、诚实信用的原则，甲乙双方就以下有关事项达成如下协议：

1.本协议书的前提条件

乙方在2015年12月26日前的职位为甲方公司 _之职。

2.股权激励的方式与期限

甲方对乙方的股权激励方式为：_ _____ 激励期限为：XXXX年X月X日-XXXX年X月X日

3.股权激励的授予与考核

(1)甲方对乙方进行的在职分红激励，将总激励股数设定为1000万股，预授乙方 万股。

(2)由甲方的薪酬委员会按照《激励方案》中的要求对乙方进行考核，并根据考核结果授予乙方相应的激励股数来计算乙方的分红。(3)乙方与甲方签订《在职分红考核表》作为本协议的附件。

4.股权激励的权益

(1)甲方需根据乙方最终获得的股数，根据公司业绩完成情况，按照《激励方案》对乙方进行分红。

乙方

姓名：

身份证号码： 身份证地址： 现住址： 联系电话：(2)乙方有向甲方要求按照《激励方案》分红的权利。

5.退出机制

(1)在本合同有效期内，凡发生下列事由（包括但不限于），自情况核实之日起即丧失激励资格、考核资格、取消剩余分红，情节严重的，公司依法追究其赔偿责任并有权给予行政处分，行政处分包括但不限于停止参与公司一切激励计划、取消职位资格甚至除名。构成犯罪的，移送司法机关追究刑事责任。

(2)因不能胜任工作岗位、违背职业道德、失职渎职等行为严重损害公司利益或声誉而导致的降职。

(3)公司有足够的证据证明乙方在任职期间，由于受贿索贿、贪污盗窃、泄漏公司经营和技术秘密、损害公司声誉等行为，给公司造成损失的。(4)开设相同或相近的业务公司。(5)自行离职或被公司辞退。(6)伤残、丧失行为能力、死亡。

(7)违反公司章程、公司管理制度、保密制度等其他行为。(8)违反国家法律法规并被刑事处罚的其他行为。

6.其他事项

(1)甲乙双方根据相关税务法律的有关规定承担与本协议相关的纳税义务。

(2)本协议是公司内部管理行为。甲乙双方签定协议并不意味着乙方同时获得公司对其持续雇佣的任何承诺。乙方与本公司的劳动关系，依照《劳动法》以及与公司签订的劳动合同办理。

(3)本协议不影响公司根据发展需要做出资本调整、合并、分立、发行可转换债券、企业解散或破产、资产出售或购买、业务转让或吸收以及公司其它合法行为。

(4)公司准备发行股票并上市或有其他重大融资安排时，乙方同意按照相关法规的要求以及公司董事会的决定，由公司董事会对其所持有的分红股进行处理。

(5)乙方未经甲方许可，不能擅自将本协议的有关内容透露给其他人员。如有该现象发生，甲方有权废止本协议并收回所授予的股份。

7.争议与法律纠纷的处理

(1)甲乙双方发生争议时：

a)《激励方案》已涉及的内容，按《激励方案》及相关规章制度的有关规定解决。b)《激励方案》未涉及的部分，按照公司相关规章、法律和公平合理原则解决。(2)乙方违反《激励方案》的有关约定、违反甲方关于激励计划中的规章制度或者国家法律政策，甲方有权视具体情况通知乙方，终止与乙方的激励协议而不需承担任何责任。乙方在协议书规定的有效期内的任何时候，均可通知甲方终止股权协议，但不得附任何条件。若因此给甲方造成损失，乙方应承担赔偿损失的责任。

8.附则

(1)本合同是《激励方案》的附件协议。本协议未尽事宜，根据《激励方案》进行解释。(2)本协议经甲乙双方签字盖章后生效。本协议一式两份，双方各执一份，两份具有同等法律效力。

甲方盖章：

法人代表签字：

日期：____年 ___ 月 __ 日

乙方签字：

日期：____年 __ 月 __ 日

第三篇：股权激励协议-分红权(推荐下载)

（只享有分红权）股权激励协议范本

（文中蓝色字体下载后有风险提示）

协议编号：

签订地点：

甲方（公司）：

法定代表人：

职务：

营业执照号：

地址：

乙方（员工）：

身份证号码：

住所：

鉴于公司(以下简称“公司”)于年月日在工商部门登记，注册资本金总额为人民币万元；乙方系公司员工，于年月日入职公司，曾对公司做出贡献，公司有意对乙方进行额外奖励和激励；根据公司《股权激励计划》、《股东会决议》及国家相关法律法规及政策之规定，公司决定赠与乙方股的激励股权。现甲、乙双方经友好协商，针对赠与激励股权一事，订立如下协议条款，以资双方共同遵守：

风险提示：

股权激励方案落地要注意签订书面合同，不能仅仅公布实施方案及与激励对象口头约定，或以劳动合同替代股权激励合同。

中关村在线就是反面例子：公司与若干技术骨干签订《劳动合同》，约定乙方工作满12个月后可以获得甲方分配的股权8万股。这所谓“8万股”的不清晰约定就成了定时炸弹：公司总股本有都少？8万股占公司总股本的比例？该比例对应有多少权益，权益价值按净资产还是市值核定？获得权益的对价？凡此种种，均没有明确约定，以致最后产生纠纷。

第一条激励股权的定义

除非本协议条款另有说明，下列用语含义如下：

1、激励股权：指公司对内名义上的股权，激励股权拥有者不是甲方在工商注册登记的实际股东，激励股权的拥有者仅享有参与公司利润的分配权，而无所有权和其他权利。此激励股权对内、对外均不得转让，不得继承。

2、分红：指公司按照《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定确定可分配的利润总额，各股东按所持股权（包括公司实际股东持有的股权及本协议下的激励股权）的比例进行分配所得的红利。

第二条激励股权的总额

1、甲方以形成股东会决议的形式，同意乙方受赠股的激励股权。

2、甲方每年可根据乙方的工作表现及对公司的贡献，参照公司业绩的情况，增加或减少乙方受赠激励股权的份额。

第三条激励股权的行使条件

风险提示：

不管怎么讲，激励只是手段，完成公司的经营计划、达到发展目标才是目的。所以股权激励制度和实施方法一定要结合公司的目标达成情况以及激励对象本人、本部门的业绩指标完成情况与考核办法来制订和兑现。

离开了这一条，再好的激励手段也不会产生令人满意的激励效果。

1、甲方根据《股权激励方案》的规定，对乙方进行业绩考核，计算出乙方可分红的比例。

2、甲方在每的三月份将乙方可得分红一次性支付给乙方。

3、乙方可得分红应当以人民币形式支付，除非乙方同意，甲方不得以其它形式支付。

4、乙方对甲方负有忠实义务和勤勉义务，不得有任何损害公司利益和形象的行为。

5、乙方对本协议的内容承担保密义务，不得向第三人泄露本协议中乙方所得股份以及分红等情况。

若乙方离开甲方公司的，乙方仍应遵守本条第4、5项约定。

第四条激励股权变更及其消灭

风险提示：

由于人并非机器，其能力水平或者绩效成绩是随着环境等发生变化的，企业不同的发展阶段，势必会营造出不同的环境，因而员工的绩效表现也是不断变化的。因此企业在进行股权激励时，应该设计合理的退出机制，制定出不合格及出现问题时的标准，以便建立合理的淘汰机制，从而淘汰不合格的股权享受人员。

1、因公司自身经营原因，需调整公司人员数量或结构，公司有权收回乙方所持全部激励股权。

2、乙方有下列行为的，甲方视情况给予乙方支付当年应分配股权分红，并收回乙方所持激励股权：

（1）双方劳动合同期满，未就是否继续签订合同达成一致意见的；

（2）乙方因过失等原因被公司辞退的；

（3）违反规定收受或给他人回扣等商业贿赂行为的；

（4）采取提供虚假报表或文件、窃取他人商业秘密等违反法律法规及规章的手段成就激励股权行使条件的；

（5）严重失职、营私舞弊、滥用职权，给公司造成重大损失的；

（6）在公司服务期间进行赌博或实施其他违反《治安管理法》规定的行为而被行政拘留的；

（7)在公司服务期间，从事违法行为而被刑事拘留、逮捕或受到刑事处罚的；

（8）任职期间违反公司法的相关规定从事兼职的；

（9）具有《公司法》第一百四十九条规定的禁止从事的行为之一的；

（10）严重违反公司的规章制度以及其他的故意或重大过失行为，给公司造成严重影响或重大损失的。

第五条违约责任

1、如甲方违反本协议约定，迟延支付或者拒绝支付乙方可得分红的，应按可得分红总额的 %向乙方支付违约金。

2、如乙方违反本协议约定，甲方有权视情况相应减少或者不予支付乙方可得分红，并有权单方解除本协议。给甲方造成损失的，乙方应当承担赔偿责任。

第六条争议的解决

因签订、履行本协议发生争议的，双方应友好协商解决。如协商不成，任何一方有权向_______________人民法院起诉。

第七条协议的生效

1、甲方股东会决议表示同意是本协议的前提，《股东会决议》、《股权激励计划》、《股权激励计划实施细则》及《股权激励方案》是本协议生效之必要附件，与本协议具有同等效力。

2、本协议与甲、乙双方签订的劳动合同相互独立，乙方在享受激励股权分红的同时，仍可根据甲乙双方签订的劳动合同享受甲方给予的其他待遇。

3、本协议一式两份，双方各持一份，自双方签字或盖章之日起生效。

（以下无正文）

甲方（盖章）：

法定代表人（授权代表）：

银行账号：

签约时间：年月日

乙方（签字）：

身份证号：______________

签约时间：年月日

第四篇：国有上市公司股权激励程序

根据《上市公司股权激励管理办法》的规定，上市公司实施股权激励的法定程序是：①董事会下设的薪酬与考核委员会拟定股权激励计划草案（认为必要时聘请独立财务顾问发表专业意见）→②提交董事会审议→③独立董事发表独立意见→④董事会审议通过股权激励计划草案后的2个交易日内，公告董事会决议、股权激励计划草案摘要、独立董事意见→⑤律师出具法律意见书→⑥报中国证监会备案→⑦中国证监会未提出异议的，股东大会审议并实施股权激励计划(必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过）→⑧信息披露、登记结算。另外，如果是国有控股上市公司，还需要遵守一道程序：“上市公司国有控股股东在股东大会审议批准股权激励计划之前，应将上市公司拟实施的股权激励计划报履行国有资产出资人职责的机构或部门审核控股股东为集团公司的由集团公司申报经审核同意后提请股东大会审议。

第五篇：浅谈创新国有科技型企业文化建设

跳出误区 突破盲区

——浅谈创新国有科技型企业文化建设

企业文化作为一种新型的企业管理模式，引入现代企业管理范畴，标志着传统的企业管理理念和管理方式的重大变革。纵观国内外诸多实例，从国外比较著名的大公司如lBM公司到近年来业绩辉煌的国内知名企业如青岛海尔等，无一例外地都有一套富有个性的企业文化。勿庸置疑，企业文化及其建设已成为企业创新发展的强大引擎。然而，究竟什么是企业文化?怎样创新建设企业文化等等，对于我们正处于转型期的国有科技型企业来说，是一个全新的课题，而且是一个应深入思考亟待探索和实践的课题。

一、转变观念：跳出误区，是创新企业文化建设的首要前提“企业文化”一词，对于国有企业特别是老字号的国有大企业来说并不陌生。然而，自上世纪九十年代以来，一股企业文化热席卷全球，并引入国内，再度成为我们国有企业关注的焦点时，企业文化这个曾经视为国有企业传统政治优势的精神文明领域的概念，已进入经济管理学的理论范畴，而且引发了企业管理模式的重大变革。笔者认为，这种变革对我们国有企业来说，实质上是企业管理理念的历史性跨越。那么如何认识理解“跨越”?怎样正确把握“跨越”?应该说这是所有国有企业，创新建设企业文化的首要问题。事实上，近年来一些国有大企业之所以花了很多钱投入了很大精力搞企业文化建设，结果并不理想，其主要症结就是观念滞后。认识盲目。例如一些企业忽视本企业优秀文化的挖掘和培育，片面追求企业外在形象的包装，表面上轰轰烈烈。实际上是老一套；也有一些企业急功近利，图省事、走捷径，东引入一个理念，西移植一个制度，相互模仿，彼此雷同，不仅丢掉了本企业的个性和特色，而且又形成了新的“两张皮”的问题。

从中国市政工程华北设计研究院自身状况的分析来看，也暴露出一些国有企业的共性问题。华北院作为国有市政工程大型综合甲级设计研究院，建院50余年来，曾为开创和发展我国城市燃气、给水排水事业做出过突出贡献。伴随着企业发展，经过几代华北院人的艰苦创业，形成以“团结、拼搏、求实、高效”为核心的华北院文化。它作为华北院人的旗帜，承载着华北院的历史辉煌。但是，在长期计划经济体制下，由于特定历史的原因，华北院文化建设停滞不前，甚至弱化，企业发展缓慢、经营收入多年徘徊不前。改革开放后，在社会主义市场经济的大潮中，通过转企改革，在短短近四年里，华北院经营收入由2001年的8000余万元跃升到2005年的2.5亿元，取得历史性的突破，这一巨大变化，一方面反映了我国经济社会的飞速发展，另一方面源于院党委坚持以发展为第一要务，始终把“面向市场，转变观念”作为引导发展的首要前提来抓。同时必须看到，华北院经济虽然取得长足的发展，但影响和制约企业发展的瓶颈问题并没有根本性解决，诸如企业的管理体制、经营方式和手段等仍沿袭或遗存着过去计划经济时代的痕迹，与之相适应的企业文化及建设仍处于传统的框框里，对企业文化及建设的认识更是朦胧、模糊，一些老职工认为搞企业文化是营造政治氛围，青年职工就往往与文娱体育活动相联系。由此可见，创新企业文化建设决非是朝定夕改，一蹴而就的简单工程。

从哲学的角度看，按照辩证唯物主义观点，所谓的企业文化是一种亚文化，它是在一定的社会经济文化条件下，与企业这一特定领域同生并存的客观现象，是企业在长期生产经营过程中形成并为企业员工普遍认同的价值观念、经营观念、行为规范的总和。以此进行论证，得出一个十分明晰的结论，即：企业文化其形成和发展过程具有客观性、实践性和内在同一性的特质。而观念转变和理念的更新是一个渐进的过程，其过程的长与短、快与慢，从根本上取决于认识的深度和广度。从这个意义上理解跨越，就能够思想统一、准备充分，跳出认识上的误区，从而为创新企业文化建设提供不竭的动力。

二、勇于改革。突破盲区，是创新华北院文化建设的关键环节

对华北院而言，转变观念，理清模糊认识，只是开启了创新企业文化建设的闸门，要寻求真正的突破，必须用改革的精神，创新的机制，应对传统的管理方式、陈旧僵化的思维方式的挑战。

首先要深刻理解、正确把握企业文化的新理念的基本内涵。目前国内理论界对企业文化还没有形成统一的定义，但是其基本内涵可从四个层面加以概括。一是企业文化是一个企业在其发展过程中形成，以企业管理哲学和企业精神为核心，激励和凝聚企业员工归属感、积极性和创造性的人本管理理论，是企业的灵魂和精神支柱。二是企业文化作为一种新兴的现代企业管理模式，将企业传统的制度管理、科学管理上升到以人为本的文化管理层面，这一变革标志着企业管理进入了现代企业管理的高级形式。三是企业文化作为管理体系，是以倡导爱国爱企、无私奉献为追求，以内强员工素质、外树企业形象为主干的系统工程，它主要包括企业精神文化、制度文化、物质文化三个方面建设。四是企业文化建设根植于企业员工群体共同价值观上，溶入于企业管理全过程之中。

第二要充分调动和发挥企业全体员工积极性、主动性和创造性，切实把企业文化建设的触角延伸到企业管理的各个层面和全过程，突破过去那种党委部门订规划，基层支部作传达，唱独角戏的思维定式和组织形式。着力解决好在推进企业文化建设过程中领导急、机关忙、基层看，上下不联动、左右不互动、前后不衔接、盲区大、死角多的问题。大力宣传和培育人本管理新理念和现代企业文化观，积极营造以企业文化提升企业核心竞争力，推进企业持续发展的舆论氛围，使企业文化及建设成为企业经营管理的灵魂和内在支配力量，成为实现企业员工的个人需求、自身发展的动力之源、支撑之基，成为企业上下共同依存的桥梁和纽带。

第三要机制创新，创新是企业发展的永恒主题，也是企业文化建设的内在动力，全球化经济从根本上改变了企业的运行规则，知识经济时代更凸显了知识资本的巨大作用。因此，变革过去那种自上而下单向封闭型企业文化建设机制，创新构建上下互动多向开放型的企业文化建设机制，既是经济社会和时代发展的客观需要，也是知识资本主体自身发展的内在要求。

华北院企业文化建设创新实践表明。改革是创新的突破口，是创新动力之源。为推进华北院文化建设机制的改革和创新，2004年，院党委以迎“七一”表彰大会为契机，创新改革了传统党员表彰大会的组织形式，增加了职工文艺联欢的内容，组织发动全院干部职工参与文艺节目的编排和演出，会演中节目之精采，气氛之热烈，特别是会后反响之大，影响力之深都超出了预想，不仅极大地调动和激发了广大职工爱企强院的积极性、主动性和创造性，而且引发了创新企业文化建设的深入思考。2005年初，华北院职工代表大会，审议通过了院工作报告，将企业文化建设与人才建设、科技创新、信息工程并列为华北院改革发展的四大工程体系，并据此组织编制了华北院文化建设规划实施纲要，在先进性教育活动中又将企业文化建设纳入了企业中长期战略发展规划，从而形成了纵向到底，横向到边，全员参与、党政齐抓共管的新机制。（本文作者系中国市政工程华北设计研究院党委工作部部长）南杰