第一篇：信贷
商业银行的市场结构的特征：垄断性与竞争性并存、聚集性和短缺性并存 信贷资金来源的渠道：
1.各项存款。企业存款、居民储蓄存款、农业存款、其他存款。2.债券筹资。发行金融债券、卖出回购证券 3.向中央银行借款
4.同业往来（同业拆借和同业存放）
5.代理性存款。代理财政性存款、委托存款及委托投资基金、代理金融机构委托贷款基金
1986—1994年 呈现典型的“超贷”特征，即贷款经常性地超过存款和资本金。
从1995年开始，中国银行系统出现了与“超贷”现象相反的存款大于贷款的“超存”或“存差”现象.银行系统“存差”并不是资金的闲置： 银行系统的“存差”并不等于资金在银行系统的闲置，只是在资金使用多元化的条件下，突破单一的贷款形式，使用于有价证券和投资，通过中央银行购买外汇储备。因为，银行机构的信贷收支包括两个部分的业务收支，一是存贷款业务收支，二是存贷款业务以外的资产负债业务收支，这两部分业务的资金在营运中是相互联通的，存＞贷 形成的“存差”通过资产负债业务使用出去，“存差”资金不会也不可能闲置在银行机构内部。
信贷资金循环周转过程
信贷资金运动的一般规律：
1.商业银行在信贷资金循环周转中处于中介地位，从资金盈余部门吸收存款，向资金短缺部门发放贷款，根据贷款合约到期收回贷款本息，支付存款本息，实现储蓄向投资转化过程，完成信贷资金的一次循环。循环周而复始，构成信贷资金的周转。2.信贷资金循环周转过程是一种三重支付、三重归流的活动 通过信贷资金循环周转过程的分析：
1.信贷资金循环周转是储蓄向投资的转化过程
2.信贷资金循环周转，是在信息不对称和交易成本不确定条件下进行的，在循环过程的吸收存款和发放贷款两个过程，存在事前的信息不对称，极易发生逆向选择风险，进入循环周转的归还本息和支付利息两个过程，又存在事后的信息不对称，往往会发生道德风险。因此，必须建立健全的社会信用体系。诚信是信贷资金循环周转的制度基础。3.经济循环周转是信贷资金循环周转的基础，信贷资金循环周转是经济循环周转的条件。
信贷资金循环周转的特殊性 1.特殊的信用主体
银行集债权人、债务人于一身，以双重身份出现，既承担债务义务，又享有债权的权利。2.特殊的资金来源
信贷资金来源的90%以上都是借来的资金 3.特殊的信用创造
贷款在转账支付机制作用下可以转化为存款，成为发放贷款的新来源，创造新的信贷资金来源。
4.特殊的交易工具
各类帐户、票据、支付凭证、创新工具等，银行信用支付工具具有代替现金流通的功能。银行信贷的业务的两大主体是存款和贷款。
从存款业务方面来看，信息的不对称的问题的存在不如贷款业务突出。所谓的存款信息不对称，是指存款人讲资金存入银行后，并不清楚存款的安全性和利率水平是否合适，一行是掌握信息的一方。
从贷款业务来看，可以根据其业务涉及的主体，从银行角度和银行客户角度对此进行分析。银行掌握贷款需求者的信息总是不全面的，银行采取两种措施一是建立自己的信用评级系统；二是提高信贷供给标准；银行客户角度也存在信息不对称的问题。银行信贷管理的原则：安全性、流动性、盈利性 1.安全性——风险防范
在贷款业务管理中，信用风险和市场风险非常直接，而操作风险也不可忽视。
(1)信用风险——必须面对的最主要风险 定义：“交易对手无法履约的风险” 信用风险来自于交易对手具体风险的集合(2)市场风险
定义：由于市场价格波动而使银行表外和表内头寸产生损失的风险——巴塞尔银行监管委员会。
表现：以利率变动为例，实行“资产负债缺口管理”。(3)操作风险——直接与银行的贷款管理机制有关 定义：不完善或者失效的内部程序、人员、系统或者外部条件造成直接或者间接的损失。表现：银行信贷管理系统的不完善、管理失误、控制缺失、诈骗及其他人为错误。2．流动性
含义：是指资产在没有损失的前提下变现的能力。一般来说，变现能力强（即损失小）说明流动性高，相反则说明流动性低。
银行作为经营货币的特殊企业，流动性水平高低的重要参照是银行是否具备随时满足支付的需要能力 3．盈利性
银行利润来源：存贷利差、中间业务收入和投资收益。银行的经营目标：利润最大化
银行要处理好远期利益与长期利益，银行利益和国家利益、直接利益与间接利益的关系(论述题)安全性、流动性和盈利性三原则的有机配合：
1.安全性既是银行一切工作的中心，也是银行信贷管理的中必须摆在第一位的因素，离开了安全，银行的流动性和盈利性无从谈起。
2.流动性作为联结自检安全性与盈利性之间不可缺少的手段，对安全性产生和盈利性产生直接影响，本身是一个经营原则指标。
3.银行的盈利是在安全和流动有保障的前提下才可以长期维持的。解决办法：
1.在维持安全性和流动性的基础上，尽可能地实现盈利最大化。2.先注重的是安全性和收益性，而可把流动性放在最后。商业银行贷款的分类: 1.按贷款期限划分： 短期贷款和中长期贷款
2.按贷款用途划分： 流动资金贷款、固定资产贷款和票据贴现 3.按贷款对象划分： 公司贷款和个人贷款 4.按贷款方式划分： 信用贷款和担保贷款
5.按贷款人划分： 自营贷款、委托贷款和特定贷款 6.按贷款人组成划分：独立贷款和银团贷款
主要的贷款方式：在贷款发放方式上，商业银行可以选择信用贷款或担保贷款，但从风险控制的角度来说，商业银行应当坚持以担保贷款为主体的原则。
所谓的担保贷款，是支借款人在申请贷款时，需要提供法律规定和银行任课的附带保证条款的贷款方式。担保的主要方式包括保证、抵押和质押。
1.提供贷款保证担保。必须是具有代为清偿债务能力的法人、经济组织或者自然人。最大特征是以保证人的信用状况提供保证能力，在一定程度上，可以视同为商业银行向保证人提供信用贷款。
2.抵押贷款。是借款人或者第三方以一定财产为手段亩用于担保履行债务的贷款方式。与保证贷款的最大区别是一是与借款人的信用状况关系不紧密；二是第三方提供抵押与第三方提供保证对第三方的信用状况的要求不同，即第三方保证的程度也是以提供的抵押品作为根本依据的。
3.质押担保。是以借款人的动产或权利移交贷款银行而由贷款银行提供资金的贷款管理方式。特点是质押贷款的动产和权利要实现移交给银行占有，保障程度较高。审贷分离和分级审批
1．审贷分离： 贷款调查人员负责调查评估，审查人员负责贷款风险的审查，贷款的发放人员负责贷款的检查和清收，审、贷、查三分离的制度。
2．分级审批：指贷款人根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的贷款，应当报上级审批的制度。3．实行审贷分离和分级审批管理时应处理好的两方面的关系：（1）控制风险和提高效率的关系（2）合规经营与开拓市场的关系 存款成本的可控性、稳定性和对称性原则：
1.成本可控性，是在银行的各项资金来源中，存款成本是相对可以控制的。可以通过银行利率变化和资产负债管理来实现。
2.稳定性。就是力求资金来源保持相对的稳定，提高存款巩固率，增加可用资金的原则 3.对称性。是指银行在筹集资金时，应根据资金营运的要求，选择筹资方式，决定期限和数量的原则。
现代企业制度的概念：是指以完善企业法人制度为基础，以有限责任为特征，以现代公司为主要形式的企业制度。基本含义：
1.现代企业制度是完备的企业制度体系，而不是关于企业某些方面的制度，也不是企业的内部管理制度。
2.现代企业制度是一种资本组织形式，强调资本所有权和经营权的分离和委托代理关系，有利于企业提高生产力水平、技术水平和装备水平，但二者之间没有互逆关系，即使企业拥有先进生产技术和设备、先进管理手段和方法，取得了良好的经济效益，也不能说已经简历了现代企业制度。
3.现代企业制度产生与市场经济基础，是市场经济体制的组成部分，与所有制形式没有必然联系。
4.现代企业制度比较适合通过大规模投资、大规模生产经营和专业化管理，能带来更高经济效益的行业和部门，并不是所有经济行业和部门都要建立现代企业制度
现代企业制度的基本内容：完善的企业产权制度；有限责任制度；科学的组织管理制度 现代企业制度的基本特征：产权清晰；权责明确；政企分开；管理科学
企业资金的构成：
1.筹集类资金：是企业根据生产经营活动对资金的需要，通过一定的渠道，采用适当的方式所获得的资金，包括权益类资金和负债资金。
权益类资金：是企业所有者投入企业生产经营，并能产出收益的资金。负债类资金：是企业借入资金的总称。2.运用类资金:是企业对筹措类资金的使用，包括对外投资，如股权投资、债券投资等，也包括企业内部运营过程中的资金使用，如存货、生产、销售等。包括：流动资产、固定资产、应收账款 3.分配类资金:对利润进行分配
企业的利润总额=营业利润+营业外利润+投资净收益
利润的分配顺序：上交税金→净利润提起公积金、公益金→剩余的分配给投资者或留存追加投资
商业零售企业的经营特点主要包括： 1.现金是企业的主要收入方式 2.零售企业的固定资产占比不高 3.零售企业的存货占比很高
由于以收入现金为主，减少了零售企业对银行贷款的需求 商业零售企业需要贷款的原因：
1.购买永久性存货，即常年销售的商品 2.购买季节性存货
3.购买设备所需要的资金
4.改造所租用的场地所需要的资金
财务报表分析在银行管理中的重要性：
财务分析是为了评估一个企业的既往业绩、目前状况以及未来前景，对其财务报表和其他财务资料所进行的系统分析和审查。
商业银行作为企业的债权人，它关心的重点是企业未来的偿债能力，以及流动性、盈利性和财务杠杆等与偿债能力有关的财务比率。
财务报表分析是贷款管理中的重要组成部分，是贷前调查、贷时审查、贷后检查均不可缺少的重要环节。
分析财务报表的分析方法：
1．增减分析法：对同一企业的两期或两期以上的财务报表中的项目数据进行比较，计算增减额和增减率，并进一步分析变动趋势(趋势分析)和增减原因。
2．结构分析法：用百分率对某一报表项目内部结构进行分析，并与历史和同业进行比较。
3．财务比率分析法 ：用财务比率反映报表中两个或多个项目之间的关系，同时为规模不同、但经营特征相似企业的财务业绩进行比较提供了方便。
4．因素分析法：根据分析指标与其多项构成因素之间的关系，从数值上来分别确定各因素变化对整个分析指标影响程度
资产分析
流动资产：是货币资金或其他任何可望在一年内或者超过一年的一个营业周期内变现的资产。流动资产包括以下：
1.货币资金：
包括库存现金和银行存款，是流动性最强的资产
数额较大时，企业的支付能力较强，债务有保障，但是对企业的盈利能力会产生不利影响，即损失了资金的增值能力；当货币资金数额较小时，企业的支付能力会受到影响 2.短期投资：
企业购入的各种能随时变现，持有时间不超过一年(含一年)的有价证券以及投资。主要包括债券投资和股票投资 3.应收及预付款项
主要包括应收账款、应收票据、其他应收款和预付账款等。其中，企业应收账款是银行信贷分析的重点。
应收账款的分析重点有以下三个方面：
1.应收账款的规模：一家企业应收账款的过快增长，可能会造成银行贷款偿还的风险 2.应收账款的集中程度：银行信贷人员要认真分析应收账款的客户结构，特别要分析集中度比较高的客户的资信状况和付款能力
3.应收账款的帐龄：一般来说，应收账款的账龄越长，其得到偿还的可能性越小。
所有者权益分析：所有者权益=资产-负债
所有者权益包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润等。银行信贷人员要分析企业所有者权益的变化情况及其原因，还要了解企业的主要投资人（股东）是谁、他们的投资占企业实收资本的比例、投资人入股的条件等
1.实收资本：是指投资者按照企业章程或合同、协议的约定，实际投入企业的资本。2.资本公积：当股票以高于名义价值或票面价值的价格溢价出售的时候，所产生的额外资产净值就称为资本公积。
3.盈余公积：是企业的内部积累，来源于企业的净利润。4.未分配利润：反映企业尚未分配的利润。
费用：是指企业为销售商品、提供劳务等日常活动所发生的经济利益的流出。三项费用是指：
1.营业费用：企业在销售商品过程中发生的费用，包括企业销售商品过程中发生的运输费、装卸费、包装费、保险费、展览费、广告费以及为销售本企业商品而专设的销售机构的人员费用和业务费用等经营费用
2.管理费用：企业为组织和管理企业生产经营所发生的管理费用，包括管理部门职工工资和福利费、修理费、办公费、业务招待费、研究开发费、计提的坏账准备和存货跌价准备等。
3.财务费用：企业为筹集生产经营所需资金等而发生的费用，包括当期利息支出、汇兑损失以及相关的手续费等。
所得税：是成本费用的一部分，是在利润表中利润总额之后净利润之前的最后一项支出。利润成本-所得税=净利润
财务比率分析
一、流动性比率（短期偿债能力比率）
1.流动比率：流动比率=流动资产/流动负债
2.速动比例：速动资产/流动负债（酸性测试比率）
速动比率更能体现短期偿债能力
3.现金比率：现金比率 =(现金+交易性金融资产)／流动负债
现金比率比速动比率更能谨慎的反映企业的偿债能力。比率越高偿债压力越小
二、财务杠杆比率（长期偿债能力比率）
1.资产负债率 =负债总额/资产总额×100%（≤75%）它是反映长期偿债能力经常用到的指标，通用性很强。2.产权比率=负债总额/所有者权益×100%（≤3）也称负债股权比率，表示所有者权益对债权人权益的保障程度。该比率越低，表明企业的长期偿债能力越强，债权人权益保障程度越高 3.利息保障倍数 =(息税前利润总额)／利息费用
息税前利润总额＝利润总额＋利息费用＝净利润＋所得税＋利息费用
反映企业以其经营收益偿付借款利息的能力，一般情况下，己获利息倍数越高，表明企业长期偿债能力越强，但是，从经验数据看一般3～6之间 4.固定指出保障倍数=（税前利润+固定支出）/固定支出 固定支出=利息费用+租赁支出
该比率越高，说明企业偿付到期固定支出能力越强。
三、盈利能力比率分析（反映企业获利能力的分析）
1.净资产收益率=净利润/所有者权益*100% 越高越好 是衡量股东资金使用效率高低的指标，反映盈利能力
2.资产收益率=净利润/资产总额*100% 衡量企业总资产获利效率指标。3.销售利润率=利润总额/销售收入净额*100% 反映单位产品或者商品销售收入净额所实现的利润多少 4.成本费用利润率= 利润总额/成本费用总额×100% 成本费用总额=销售成本+营业费用+管理费用+财务费用 反映单位成本费用支出带来多少利润。
四、资产运作效率比率分析（经营能力分析）
1.总资产周转率=销售收入净额／平均资产总额 越高反映经营效果越好 2.流动资产周转率=销售收入净额／平均流动资产 反映流动资产周转速度
3.固定资产周转率=销售收入净额／平均固定资产净值 反映固定资产利用水平4.应收账款周转率=销售收入净额／应收帐款平均余额
应收帐款周转天数=365 ／应收帐款周转率（= 销售收入净额/应收账款平均余额）5.存货周转率=销售成本／存货平均余额
存货周转天数=365／存货周转率(销售成本/存货平均余额)净资产收益率=净利润/所有者权益
现金流量表分析是信用分析中还款能力分析的重要内容
现金流量是综合财务指标，它既能够体现流动性，同时也能够体现盈利性。因为借款人充足的现金流量既需要一定的盈利能力来支持，也需要一定的流动性。现金净流量 = 现金流入－现金流出
= 经营活动的现金流量净额 + 投资活动的现金流量净额 + 筹资活动的现金流量净额+汇率变动对现金的影响
贷款面谈客户来源： 主动开发来的、间接介绍来的、自己上门的等
贷款面谈目的：贷款面谈是商业银行贷款甄别过程的第一步，主要目的是确定是否有必要考虑该项贷款申请以及是否值得投入更多的时间和经费来开展深入的信用调查和财务报表分析。贷款面谈重要性：“优秀的商业银行家在做出贷款决定时所根据的不仅是客户的财务报表，还有客户的眼神。”
（简答）借款人的资信状况分析
1.借款人品德 Character：主要衡量借款人的还款意愿
2.企业的资本 Capital： 反映了借款人的财力和风险承担能力 3.借款人能力 Capacity：主要衡量借款人的还款能力
4.贷款的担保 Collateral：分析贷款的抵押担保情况和借款人的财务实力
5.经营环境 Condition：分析借款人自身的经营状况和外部环境（行业、法律、发展
（计算题）贷款风险度的测算
单笔贷款风险度=基础系数×变换系数×形态系数×期限系数（审批和贷后检查时应用）单笔贷款风险额=贷款金额×该笔贷款风险度
一般地，贷款风险度大于0.6时即为高风险含量资产。
例1：A银行某笔流动资金贷款500万元，借款企业信用等级为A级，贷款采取第三方保证方式，保证单位信用等级为AAA级，贷款期限半年，求该笔贷款的风险度和风险额。若该笔贷款逾期1个月，则该笔贷款的风险度和风险额是多少？
查表可知，变换系数、基础系数、期限系数和形态系数分别为：30%、50%、100%、100%，所以：
该笔贷款风险度=30%×50%×100%×100%=0.15 该笔贷款风险额=0.15×500=75万元
若逾期1个月，为逾期贷款形态系数为130%则为：
该笔贷款风险度=30%×50%×100%×130%=0.195 该笔贷款风险额=0.195×500=97.5
例2：A银行某笔固定资金贷款500万元，该贷款项目信用等级为B级，贷款方式拟采取房地产抵押，贷款期限为5年，求该笔贷款的风险度和风险额。
若根据贷款风险系数表，查出对应的贷款风险系数为50%、100%、130%、100%，所以：
该笔贷款风险度=50%×100%×130%×100%=0.65 该笔贷款风险额=0.65×500=325
例3：假设A银行某一时期只安排例
1、例2两笔贷款，求综合贷款风险度。
综合贷款风险度=（75+325）/（500+500）=0.4 贷款价格的构成要素： 1.贷款利率
2.承诺费 是指银行对已承诺贷给顾客而顾客有没有使用的那部分资金收取的费用。针对某项长期性周转限额贷款
例题：企业取得2007年为期一年的周转信贷额为1000万元，年承诺费率为0.4%，2007年1月1日从银行借入500万元，8月1日又借入300万元，如果年利率8%，则企业2007年度末向银行支付的承诺费为（B）万元
A.8 B.1.5 C.4.8 D.6.7 承诺费=200×0.4%+300×0.4%×7/12=0.8+0.7=1.5万元 题解：
200×0.4%：这200万元始终没有使用，所以按照整年交承诺费。
300×0.4%×7/12：这三百万从八月初开始使用，前7个月都没用，所以按照前七个月的时间交承诺费。
3.补偿余额 是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量活期存款和低利率的定期存款 例如：有一客户拟向银行借款100万元，银行规定借款人的补偿存款为贷款余额的5％。假定该借款人原来在银行的没有存款，那么该借款人可实际支用的贷款为95万元。借款人如果要求实际支用100万元贷款，则应借入 100 ÷（1－5%）＝ 105.26万元 4.隐含价格 指非货币性、合同的附加条款
（计算题）目标收益率定价法
贷款定价合适与否，一个重要的衡量标准，就是要看能否在保证贷款安全收回的前提下，贷款收益率达到或超过目标收益率。如果某一笔或某一类贷款收益低于目标收益，说明该贷款的定价偏低。
1.贷款利润率 = 贷款利润／贷款额 ×100%
= 贷款利率– 贷款费用率–资金成本率
（贷款利润 = 利息及其他收入 – 贷款费用 – 资金成本）
2.税前产权资本目标收益率 =（贷款收益–贷款费用）／应摊产权资本
应摊产权资本=（贷款额×产权资本对贷款的比率）×100% 3.权益报酬率 = 权益税前收益率×（1 – 所得税率）
例题： 有一个客户向银行贷款100万元，假定利息率是12％，银行贷款的资金成本是9％，各种费用0.1万元。银行全部产权资本与贷款的比率是8％。（1）不要求保留补偿余额
贷款利润率＝（100×12％－100×9％－0.1）/100=2.9% 税前产权资本目标收益率＝ [100×12％－ 100×9 ％－0.1]/100×0.08＝36.25％（2）如果银行规定借款人的补偿余额为贷款的5％
贷款利润率＝（105.26×12％－100×9％－0.1）/105.26=3.355% 税前产权资本目标收益率＝（105.26×12％－100× 9％－0.1）/105.26×0.08=41.93%
（计算题）票据贴现贷款
贴现是指票据持有人在商业票据到期前，按照票据的票面金额，贴付一定利息后，银行将余额支付给持票人的票据行为 票据贴现贷款的期限和额度
1.贴现的期限：是指票据从贴现之日起至到期日止的时间。一般为3-6个月，最长不超过6个月。具体计算采取从贴现日至到期之日算头不算尾，满月不论大月小月一律按30天计算，不足1个月的按实际天数计算。票据的再贴现和转贴现期限同贴现期限 2.贴现的实付金额与利息
贴现率略低于同期一般贷款利率
贴现实付金额=贴现汇票的票面金额-贴现利息
贴现利息=贴现汇票票面金额×实际贴现天数×日贴现率
日贴现率=月贴现率/30=年贴现率/360 例题： 某企业于1998年3月1日向银行申请银行承兑汇票贴现，汇票金额为10万元，汇票到期日为7月15日。经银行审查同意即日起办理贴现，贴现率按月0.6%计算。要求：计算贴现利息和贴现实付金额？ 有关计算过程如下：
1、贴现天数：从1998年3月1日起至7月15日止，为4个月另14天，共计134天
2、贴现利息=100000×134 ×（0.6%÷30）=2680(元)
3、贴现实付金额=100000-2680=97320（元）
（计算题）短期商业性贷款的额度管理
(一)贷款授信额度的确定
1.贷款企业最高授信额度的确定
贷款企业最高授信额度=（总资产-总负债）×授信比例
其中，授信比例是根据企业的信用等级确定的，信用等级越高，授信比例越高。AA级以上的企业授信比例最高可达100%，B级以下的企业不予核定授信额度。2.贷款授信额度的确定
该笔贷款授信额度=贷款企业最高授信额度×(1-贷款的风险度)贷款的风险度=贷款对象系数×贷款方式系数×贷款期限系数
例题： 某企业的总资产为5000万元，总负债为3500万元，授信比例为90%；该企业发现近期流动资金不足，拟向银行申请贷款1100万元，经银行调查，该笔贷款由动产抵押，贷款方式权数为50%，贷款对象权数为30%，申请贷款的期限为1年，贷款期限权数为110%；
计算：该企业贷款授信最高额度以及该笔贷款的授信额度分别为多少？
质权的概念：是为担保一定债券而成立的物权。债券人有权对债务人或者第三人提供担保的特定财产或权利转移占有，就其交换交易优先受偿。1.质权是一种以担保债权实现为目的的担保无权。2.质权是一种以转移标的物之占有为要的担保物权 3.质权是一种以质物之交换价值优先受偿的担保物权 质权的性质：
1.质权的物权性：法定性、优先性、支配性、排他性 2.质权的担保性：从属性、不可分性、3.质权的价值性：变价可偿性、物上代位性 质权消灭的原因：
1.因出质人清偿了债务，质权人返还质物而消灭 2.因质押财产灭失而消失
（1）因质权人未尽妥善保管义务致使质物灭失的质权消灭，质权人还应当赔偿出质人的损失。
（2）非因质权人的责任致使职务灭失的，如果有赔偿金，质权转移至赔偿请求权上。如没有，质权消灭
3.质押财产已经拍卖、变卖或者质押的票据存款单已经兑现，实现了债权，质权也归于消灭。
星火计划技术开发贷款。以现金使用技术振兴农村经济的城镇中小型企业为主要贷款对象，贷款主要用于利用现金技术和资源优势开发新产品，振兴地方经济。
火炬计划贷款：以智力密集的大型科研院所和大专院校为主要贷款对象，贷款主要用于上述单位联合中小型企业共同开发高、新技术产品，促进高、新技术成果商业化、产业化的资金需要。
个人消费贷款的特点：
1.以分期付款偿还方式为主 2.贷款期限长
3.对利率变化的敏感性低
4.消费贷款的发展受他所置身的文化传统影响很大 5.经济周期的影响大
6.银行需要获取个人信用信息与保护个人隐私存在矛盾 7.个人信用消费者在与银行的信用交易中处于弱势地位
8.个人消费贷款的竞争主要是服务品质和风险控制能力的竞争 信用卡消费贷款的主要特点 1．一次申请，长期收益 2．限额以内，按需定贷 3．时间灵活，随时还贷 4．用途不定，灵活方便 5．免息待遇，经济实惠
助学贷款的一般特征
1、是一种教育投资贷款，具有广泛的正外部性。
高等教育不是纯粹的公共产品，也不是纯粹的私人产品，教育费用不应由政府公共收入全部解决，也不应由受教育者全部承担。
●政府受益 ●父母受益 ●学生受益
2、是一种政策性贷款，具有明显的公益性。由财政承担部分或全部贷款风险；贴息；税收优惠。
3、是一种信用贷款，具有较大的风险性。
4、数额小期限长，银行的交易成本较高。
5、国家助学贷款是一种主要助学贷款，在多种助学贷款中具有主导作用。政府受益：
表现为一是社会受益：高素质的劳动力，创造更多的物质财富；二是政治文化等受益：新观念、文明的 生活方式。积极负责的政治参与，文化的发展，良好的道德和法律次序等。
政府受益，政府应为主要的投资者。目前公共教育经费相当于国民生产总值的比重，世界平均水平为4.9％，发达国家为5.1％，发展中国家为4.1％。父母受益
更高社会地位，更高收入，更好的职业。具有更强的赡养父母的能力及孝心。至少要完成支付子女的第一级学位。存在子女身上的 存折。学生受益
学生分担成本主要有三种方式：
一是勤工俭学；
二是由有能力的父母替代支付；
三是借助贷款。
不愿意贷出和贷不到的原因
1、从银行角度分析---“惜贷” ●利小风险大
●偿贷能力难以预测
●商业银行盈利性与政策性目标相冲突，银行积极性不高。
2、从贷款学生的角度分析
●部分同学对助学贷款认识不到位 ●故意违约。毕业工作后有能力还贷，但故意违约就是不还。表现为频繁更换联系方式、更换工作岗位，导致银行、学校不知其去处，给银行追贷代来较大的困难，还有可能导致追贷的费用成本大于贷款的本息，造成银行追贷成本较高。●被动违约。表现为：
◆随着就业压力的加大，部分贷款学生找不到工作
◆部分同学可能凑合着找到了一个工作，但工资较低，工资收入扣除日长消费所剩无几，归还贷款的能力有限
◆也可能表现为工作后因收入大幅下降或暂时失业而无法按期还贷。
◆也可能表现为借款人因伤、亡等不可能预测的因素而失去足够支付能力以致违约。●消极还贷情绪引发贷款风险。
一是贷款申请手续繁杂，贷款从申请、审贷到发放所经历的时间较长，有的情况是上学期申请的贷款到下学期才拿到。二是部分学生成绩有重修，银行及校方取消其继续贷款的资格。
三是现实中，在助学贷款数量相当有限的条件下，经济困难的学生没有申请到贷款，而经济条件好的学生却申请到贷款。这打击了部分没有申请到助学贷款学生的积极性，即便他后来又申请到助学贷款，但产生一种消极还贷的心理。3、从政府和社会的角度分析
●由于助学贷款是新生事物，国家虽有政策，但并没有妥善的相配套的具体操作办法及管理措施，银行运作有难度。并且有关助学贷款问题的法律法规未有制定，因而对那种故意逃债行为缺乏应有的制约性规范。
●同时，由于目前社会上的信用环境不良，而且整个社会的信用体系和追踪体系尚未完全建立，从而使得助学贷款在实际中存在着相当的风险。
4、从高校的角度分析
高校扩招后，学校的贫困生人数比以往大大增加。由于高校实行先报到后交学费的做法，使得欠学费现象十分严重。
高校为减轻欠学费的压力，对贫困生申请助学贷款的把关较宽松。因贫困生数量多，所需审核的材料多，工作量大。同时学校对贷款大学生的实际情况缺少具体掌握，使得高校在推荐申请贷款的学生时，难免有偏差。此外，高校在实际执行中，由于信用教育不到位，致使学生信用意识淡薄，客观上形成了国家助学贷款推行的观念障碍，也影响了助学贷款工作的推进。完善助学贷款的对策
（一）关于学校方面
第一校方应加强助学贷款的宣传工作，在贷款之前让学生了解助学贷款。第二，认真做好助学贷款的申请、签合同、发放到位等工作。
第三，贷款未按时还完前由学生所在学校扣压学位证、毕业证，且以学校为单位，在公开报刊及有关信息媒体上公布助学贷款违约情况，对不讲信用的借款人姓名、身份证号及违约行为，要公开曝光。
第四，加强学生的诚信教育
第五，发挥助学贷款鼓励学生勤奋学习的作用。第六，树立为人铺路的思想。
（二）关于银行方面
一是建立和完善助学贷款的保障机制。通过多种途径和手段，使放贷风险降到最低点，以排除银行惜贷心理的困扰。
二是建立合理的可控制性强的助学贷款担保体系。三是对在校大学生建立个人信用档案
（三）政府及社会各方面
1、建立国家助学贷款和一般助学贷款相结合的助学贷款体系
2、改革政府资助的方式和力度
1）扩大贴息范围。2）降低贴息比例 3）提供政府担保
3、合理修正国家助学贷款制度中的若干要素
1）贷款资格：现行国家助学贷款制度规定，民办高校没有国家助学贷款资格。此项限制应取消。民办高校也应享有国家助学贷款。2）贷款条件：将“经济困难”和“成绩优良”具体化，重点考虑“经济困难”，对“成绩优良”不应作过多限制。对“经济困难”标准放宽到存在贷款需求的地区的一般收入水平及其以下的家庭。
3）贷款额度：可在扩大上限的基础上精算资助标准。贷款金额的计算公式为：国家助学贷款金额： 学费+ 基本生活费—个人可得收入(包括家庭可提供的收入、助学金、奖学金等助资收入，社会其他方面资助收入)。据此公式，年度贷款上限可提高到10000元。
4）贷款期限：可从毕业后4年延长到10年，贷款最长期限可达15年。
5）贷款利率：按国家公布的普通贷款利率的70％计收，即财政补贴30％，对逾期贷款不享受利息补贴且加罚息。由于贷款期限较长，可实行浮动利率。
6）试行以生源地银行贷款的策略
一是当地银行便于对学生家庭经济状况的了解，学生的品学情况可由当地贷款行统一向学校发信咨询。
二是当地银行便于掌握学生毕业后的就业和工作单位的变动情况，有利于追还违约贷款，减少贷款风险。
第二篇：信贷
信贷业务是商业银行的主要业务之一，也是商业银行经济效益的主要来源。信贷管理水平高低直接关系到商业银行能否实现价值最大化，信贷资产质量优劣更是影响着商业银行的持续发展。近几年，随着金融监管的力度不断加深，各商业银行在强化信贷管理、防范化解信贷风险方面做了大量的工作，不良贷款有了明显下降，资产质量有了明显的提高。商业银行信贷风险产生的原因是多方面的：有政策因素、社会经济转型因素、经济周期因素、社会信用环境因素等，但一个重要因素不能忽略，就是商业银行信贷经营管理中内部控制的缺失。因此，从内部控制的角度探寻商业银行如何加强内部管理，防范贷款风险，是当前国内商业银行建立现代企业管理体系的一个重要内容。
一、商业银行内部控制缺陷的主要表现
（一）受理环节控制不严，未严格审查客户资格及贷款的基本条件。如向“四证”不齐且不具备房地产开发资质的企业发放房地产开发贷款、向没有注册资金的空壳公司贷款、向营业执照已到期的客户或亏损企业贷款等。由于在贷款受理方面控制措施不到位，使一些先天不良的客户获得准入，致使贷款在一开始就面临较大风险。
（二）调查评价报告或申报材料不真实。如未真实反映借款人资信及项目风险、对客户的不良记录没有披露、项目评估报告数据不准确、没有识别客户资料真实性的欠缺、对虚假信息识别不够等，甚至有隐瞒贷款客户真实的经营状况，在调查评价报告中弄虚作假的情况。某商业银行2003年对某食品有限公司5000万元的贷款中，客户评价报告隐瞒了借款人及担保人真实的经营信息，即借款人资产质量差，报表不真实，内部管理混乱，担保企业生产经营处于半停产状态，已不具备担保能力等，致使4000多万元的贷款形成不良。由于商业银行个别客户经理尽职程度不够，贷前调查及评估不深入、不仔细，对客户提交的材料未深入分析，甚至出现道德风险，加大了贷款损失的可能。
（三）审批环节把关不严。如贷款审批程序不合规、超授权审批，向不具备贷款资格及已退出的客户、有不良记录或已提示风险的客户审批发放贷款，审批同意以流动资金贷款用于固定资产建设等。某商业银行2003年向某有限公司发放固定资产贷款3000万元，由于贷款用于限制发展的高档文化娱乐场所建设，贷款第一次审批会议上被否决，但两个月后复议时放宽条件通过，形成了不良贷款。商业银行审批人员未严格执行审批制度，放松审批条件，向不符合贷款条件的客户或资金用途不符合用途的客户发放贷款，使审批环节的内部控制执行失效，加大了贷款的风险。
（四）贷款发放环节不合规。如减程序逆程序发放贷款、贷款审批条件不落实、抵（质）押担保有效性不足、抵（质）押手续不完备等。某商业银行2004年对某国有资产经营有限公司发放流动资金贷款7000万元，以土地使用权抵押，但未办理抵押登记，后因该土地涉及其他债务被法院查封，抵押悬空，丧失了第二还款来源，形成了不良贷款。商业银行在办理贷款担保的过程中，担保不足值，抵（质）押手续不完备，无法对贷款进行全额保证，甚至造成抵押悬空，已成为信贷业务管理中较为突出的问题。
（五）贷后管理不严。如缺少对贷款资金用途的控制，贷款资金被挪用投资固定资产建设或房地产开发项目、贷款资金被关联企业占用或用于归还他行借款、房地产开发贷款销售收入没有归还到期贷款、贷后检查报告不真实、对贷款抵押物疏于管理，未中断诉讼时效等。某商业银行2002年向某市政发展有限公司发放流动资金贷款9000万元。贷款被挪用于市大街拓宽改造项目，由于没有归还贷款的收入来源，造成贷款无法按期收回。信贷资金的用途直接关系到贷款的安全，商业银行对企业使用贷款缺乏应有的警惕及监督措施，直接影响到贷款的质量。
二、问题的成因分析
（一）体制方面
1.经营思想出现偏差。由于内部考核机制的利益驱动以及日趋激烈的同业竞争，致使商业银行部分基层行经营指导思想出现偏差，过多强调市场份额和经营绩效，重视眼前利益而忽视长期风险，重经营而轻管理，重发展而轻风险。为抢占市场份额而降低贷款准入标准，对某些贷款的发放不是建立在企业的经营状况和未来的还款能力上，而是盲目迁就客户，对已发现的贷款风险视而不见。
2.信贷业务流程部分环节制约失衡。在信贷业务管理中，存在贷款的受理、调查、审批、发放、贷后管理各环节制约失衡，相互之间制约力度不够。如信贷客户营销、调查评价及贷后管理主要均由信贷经营一个部门完成，客观上形成了客户经理在贷款经营的三个环节中存在“一手清”的问题。此种机制和操作办法，虽方便了信贷营销工作，但缺乏必要的部门制约和岗位制衡，易导致贷款的安全性过分地依赖于经营部门、客户经理的尽职能力和尽职程度。同时由于信贷经营管理的前后台之间信息不对称，前一环节出现的问题，不能通过有效的岗位和部门间制约得以发现并纠正，使贷款的风险隐患无法及时消除。
3.缺乏对信贷风险的识别与评估科学的方法和创新手段。一是信贷评估中定性分析多，定量分析少。通常在一些贷款评价报告中，对贷款的可行性定性分析占有相当的篇幅。如对借款企业的发展前景、产品的市场表现、借款人的资信度等往往有较多的文字描述，其中不乏掺杂一些主观判断，甚至有些定性分析几乎未加分析地照搬借款企业贷款申请报告中的有关内容或企业提供的材料，缺乏银行信贷员本身的职业判断分析。但对贷款可行性的定量分析却显得薄弱。如对贷款企业的财务状况分析、现金流分析、产品市场交易状况分析、效益分析等定量的分析判断则往往轻描淡写，功夫下得不够。二是对信贷风险的识别手段缺乏创新。现阶段企业提供的财务报告等相关资料，由于法制经济环境、道德观念等因素影响，一些借款企业的数据并不能真实地反映情况，一些企业通过关联企业制造虚假的交易数据或现金流，虚假注资，刻意制造税费、财务数据等，部分会计事务所及评估机构受利益驱动，也配合贷款企业提供不真实的报告，客观上使银行信贷员难以做出贷款风险的合理判断。
4.部分经办行决策层缺乏风险防范意识。一是贷前调查不充分、不真实，评价分析缺乏审慎，对影响借款人偿债能力的重大事件敏感性不够，不重视借款人在其他金融机构或系统内其他机构已出现的借款风险，甚至只就贷款的有利因素进行分析，为发放贷款而撰写贷前评估报告，对借款人存在的风险揭示不足。二是对企业时时监控的意识不够，未按规定对企业生产经营、资金财务变化情况及时跟进并监控，未能掌握客户的企业结构和关联关系，对随意划转信贷资金的资金交易等存在的风险认识程度不够。三是在贷后的管理过程中，对企业发出的资金周转不灵、财务指标出现逆转等风险预警信号缺乏敏感性，在企业出现风险之后，应变能力不强，不能拿出及时有效的应对措施，失去信贷退出和资产保全的机会。
（二）操作方面
1.客户经理业务不熟，综合素质不高。一些公司业务人员业务素质不能适应快速发展的业务需要。部分信贷人员的财务知识匮乏，对企业财务报表无法进行有效的分析，客户评价报告质量有待提高，对财务报表中相关指标出现的异常变动，未能够有效识别并进行风险提示。
2.工作责任心差，不负责、不尽职。一是贷前调查评价工作不到位，对企业的经营情况、产品市场定位、产业政策了解得不深不透，对市场的预期过于乐观，未能及时有效地识别风险，导致客户评价、业务评价、担保评价风险提示不足，在一定程度上影响了贷款的经营决策。二是贷中管理工作缺乏深度，未能严格监控贷款的流向，对所设定抵押物的有效性未能进行监控，对借款人信息资料收集不完整且相对滞后，致使企业潜在风险不能及时发现。三是贷后风险预警提示滞后, 没有抓住关键事项和风险环节进行针对性检查，对发现有风险的贷款后未能及时采取有力补救措施。
（三）道德方面
个别信贷经营管理人员存在以贷谋私，在明知借款人不符合贷款条件的情况下，仍上报虚假申报材料，使得贷款得以审批发放，从中收受贿赂。
三、改善内部管理的几点建议
资产质量的高低决定了商业银行的经营与发展，建立确保资产质量的长效机制，从源头清除不良资产滋生的土壤，是商业银行获得持续发展、提升竞争力的有效保证。商业银行应从内部控制与风险管理入手，形成良好的自我免疫机制，不断防范和化解贷款风险。
（一）提高思想认识，把业务发展与风险防范摆在同等重要地位。深刻领会科学发展观的内涵，准确把握发展定位，树立符合商业银行持续发展的经营管理理念，坚持以风险控制和资本约束为前提，统筹业务发展与风险监控的关系，在重视业务开拓的同时，注重风险的防范，对于有风险隐患的贷款审慎行事，逐步培育符合市场经济运行规律的商业信贷文化。
（二）建立有效的权力制衡机制。首先在内部控制上必须要实行不相容岗位分离的制度，形成相互牵制、相互约束的制衡机制。分离客户经理和信贷经理岗位，从体制上完善信贷基础管理和贷后管理工作机制。将客户经理全面负责贷款营销、贷款评估评价、贷款管理的对公信贷业务流程，改造为客户经理、风险经理、信贷经理分别专业运作的流程，提高市场营销和贷款管理的专业运作水平。这样就有利于信贷审批人员、信贷人员、风险管理部门多角度揭示贷款风险点。二是各职能部门各岗位人员要有明确的分工履行相应的权限，它们相互之间各司其职、各负其责，不能越职越权。
（三）改进现行的商业银行信贷风险识别与评估方法。一是加强贷款的贷前调查环节的定量分析，重视对项目风险、客户风险和担保风险的评价，为审批环节提供真实有效的决策依据，避免贷前调查表面化。二是建立甄别财务报表真实性的制度及手段，建立抵押物评估复核制度，防范各类虚假信息对贷款决策造成的不良影响。三是不同所有制企业，其信贷风险的识别与评估方法也应区别对待、各有侧重。如对民营（私营）企业，应重点评估其信贷资金的用途、资金使用情况、市场交易及财务数据的真实性、借款人的诚信记录等方面，使风险识别具有针对性和准确性。
（四）建立健全信贷管理全过程控制考核体系。信贷业务内控缺陷在贷前调查、决策审批、贷款发放和贷后管理的各环节均不同程度存在，目前对信贷业务风险往往是在贷款已出现风险损失后才对有关人员进行责任追究，未在信贷业务经营过程中及时采取处罚措施，及时制止控制不力行为，因此建立和完善信贷管理的过程控制考核体系十分必要。
（五）完善问责制度，建立信贷责任人管理办法。责任追究不落实、处罚力度不够、缺乏足够的政策威慑力、违规成本低，是贷款风险产生的一个重要因素。因此对信贷员工作不尽职、玩忽职守的行为必须严惩，使信贷岗位责任人认真自觉地执行有关规章制度。同时，应建立信贷经营责任人离岗收贷办法，强化“责任连续、贷款全程负责、收贷与责任追究挂钩”等信贷经营理念，增强信贷经营责任人对贷款投放和回收全过程管理中的责任。
（六）加强信贷人员的管理，建设具有高素质的信贷经营管理专业化队伍。一是要建立信贷人员从业准入标准，选拔具有现代信贷经营管理专业知识与综合素质较好的人员充实到信贷岗位；二是提高客户经理与审批人的专业知识、市场敏感度、职业判断能力，为正确的贷款决策提供依据。三是加强基层客户经理的业务培训和职业道德教育，防止出现操作风险和道德风险。
第三篇：信贷
1、信贷是以偿还本金和支付利息为条件的特殊价值运动，是债务人与债权人由借贷而形成的债权债务关系，体现着一定的社会关系，从属于商品货币关系的一种经济范畴。(√)
2、农村信用社利用自身资金或信誉为客户提供资金融通或代客户承担债务责任的行为属于信贷。(√)
3、以下行为属于狭义信贷定义的是(AB)
A、农信社利用自身资金为客户提供资金融通
B、农信社利用自身信誉代客户承担债务责任
C、农信社吸收客户存款
D、农信社代客户发行债券。
4、按贷款性质划分，贷款种类可分为(AB)
A、自营贷款 B、委托贷款 C、质押贷款 D、中期贷款
5、按贷款期限划分，贷款种类可分为(ABD)
A、短期贷款、B、中期贷款 C、中长期贷款 D、长期贷款
6、中期贷款是指贷款期限(C)的贷款
A、1年以内 B、1-2年 C、1-5年(含5年)D、2-5(含5年)
7、中期贷款是指贷款期限在1年以上3年以下(含3年)的贷款。(╳)
8、长期贷款是指贷款期限在5年以上(含5年)的贷款。(╳)
9、按贷款保障方式划分，贷款种类可分为(ABC)。
A、信用 B、担保 C、票据贴现 D、自营贷款
10、担保贷款包括(BCD)
A、委托贷款 B、保证贷款 C、抵押贷款 D、质押贷款。
11、按贷款的到期逾期时间，将贷款分为(ABCD)
A、正常贷款 B、逾期贷款 C、呆滞贷款 D、呆账贷款
12、按贷款五级分类划分，下列贷款属于不良贷款的为(BCD)
A、关注 B、次级 C、可疑 D、损失
13、按贷款周转性质划分，贷款可分为(AB)
A、流动资金贷款 B、固定资金贷款 C、可循环贷款 D、不可循环贷款
14、农村信用社实质是经营风险的机构。(√)
15、农村信用社信贷经营管理的基本原则简称为“三性”原则，具体是指(ABC)
A、安全性 B、效益性 C、流动性 D、持续性 E、利润性
16、农村信用社对贷款的严格审查和管理是紧紧围绕贷款(A)而展开的。
A、安全性 B、效益性 C、流动性 D、持续性 E、利润性
17、效益性原则是指农村信用社在贷款发放上要追求(A)。
A、最佳效益 B、最佳利润 C、借款人效益 D、社会效益
18、安全性、效益性、流动性是农村信用社信贷经营管理的基本原则，简称“三性”原则，这三者的关系是统一不矛盾的。(╳)
19、农村信用社信贷管理中，首先追求的应是贷款的_____，其次才是_____和______。(D)
A、效益性、安全性、流动性
B、安全性、利润性、流动性
C、流动性、安全性、效益性
D、安全性、效益性、流动性
20、信贷营销主要包括如下(ABCDE)步骤。
A、市场机会研究 B、选择目标市场 C、设计营销策略 D、规划营销方案 E、营销的组织、执行和控制。
21、农村信用社对目标市场的进入方式包括(ABC)。
A、主导式进入 B、追随式进入 C、补缺式进入 D、引导式进入
22、农村信用社信贷营销组织机构设立的原则主要有(ABC)
A、因事设职与因人设职相结合 B、权责对等
C、执行统一 D、垂直领导和横向领导相结合
23、营销机构的组织形式多种多样，概括地说有(BCD)
A、重叠制 B、直线职能制 C、矩阵制 D、事业部制
24、农村信用社信贷岗位的设置应根据审贷分离、岗位制约、分级管理和权责统一等原则，按照信贷业务流程分别设置(ABCD)。
A、调查评估岗 B、审查核准岗 C、审批决策岗 D、贷后管理岗
25、农村信用社信贷岗位的设置的原则包括(ABCD)。
A、审贷分离 B、岗位制约 C、分级管理 D、权责统一
26、农村信用社设置的信贷岗位包括(ABCD)
A、调查评估岗 B、审查核准岗 C、审批决策岗 D、贷后管理岗
27、农村信用社信贷专业委员会包括(ABC)。
A、信贷风险管理咨询委员会 B、信贷风险管理委员会
C、贷款审批委员会 D、职工薪筹委员会
28、联社理事长、联社主任、信用社主任应该是所在层级信贷审批机构成员，并具有一票否决权。(╳)
29、贷款审批委员会的主要职责是对信贷资产分类结果进行认定。(╳)
30、信贷风险管理委员会的主要职责是对信贷资产分类结果进行认定。(√)
31、信贷审批机构由符合规定人数组成，成员人数为双数。(╳)
32、贷款“三查”制度是指(ABC)
A、贷前调查 B、贷时审查 C、贷后检查 D、书面审查
33、审贷分离制度包括如下()重要内容。(AB)
A、集体审议制度 B、分级审批制度 C、委员会负责制 D、联社主任负责制
34、风险定价是指对风险负债的价格确定，它反映的是负债所带来的未来收益与风险的一种关系。(╳)
35、贷款风险定价应遵循的原则为(ABCD)。
A、成本、效益和风险匹配原则 B、市场化定价原则 C、差别化原则 D、依法合规原则。
36、信贷业务基本操作流程包括受理、调查、审查(批)、发放、贷后管理等五个阶段(√)
37、信贷业务基本操作流程包括(ABCDE)等阶段。
A、受理 B、调查 C、审查(批)D、发放 E、贷后管理
38、信贷业务受理阶段主要包括(ABCD)
A、客户申请 B、资格初审 C、提交材料 D、初步审查
39、信贷业务调查阶段主要包括客户评价、业务评价和担保评价，在调查评价基础上，出具书面调查报告，并报有权审查(批)人。贷前调查工作应遵循双人调查、实地查看、真实反映的原则。(√)
40、信贷业务调查阶段主要包括(ABC)。
A、客户评价 B、业务评价 C、担保评价 D、风险评价
41、贷前调查工作应遵循(ABC)的原则。
A、双人调查 B、实地查看 C、真实反映 D、效益最大化
42、审查人在贷款审查时应遵循客观公正、独立审贷、依法审贷的原则，就贷款的合法合规性、安全性、可行性进行审查，准确揭示业务风险，提出降低风险的对策，并按规定提交有权审批人予以审批。(√)
43、贷款审查时应遵循(ABC)的原则。
A、客观公正 B、独立审贷 C、依法审贷 D、集体审贷
44、贷款审查主要是就贷款的(ABC)进行审查。
A、合法合规性 B、安全性 C、可行性 D、流动性
45、贷后检查必须遵循双人交叉、现场检查，预警报告、适时处理以及综合评价的原则。(√)
46、贷后检查必须遵循(ABCDE)的原则。
A、双人交叉 B、现场检查 C、预警报告 D、适时处理 E、综合评价
47、贷后检查必须遵循的原则包括双人检查原则。(╳)
48、社团贷款的筹组原则上应坚持“谁营销、谁牵头、谁评审、谁管理”原则。(√)
49、社团贷款，是指由广东省内多家具有独立法人资格的农村信用社或联社，采用各自签定贷款合同，按照约定的期限和条件向同一借款人提供资金的贷款方式。(╳)
50、订单农业，又称合同、契约型农业，是指农户与农产品的购买者之间签订订单，然后组织安排农产品生产的一种农业产销模式。(√)
51、订单农业贷款，是指农村信用社向从事订单农业生产的农户发放的，并由农产品收购企业提供担保的贷款。(√)
52、应对订单农业贷款风险措施包括坚持专款专用、封闭运作原则。(√)
53、个人购房贷款，是指农村信用社用信贷资金向借款人发放的用于购买各类型住宅用房或商业用房的贷款，按贷款的交易形态可划分为(ABC)。
A、个人首次交易购房贷款 B、个人再交易购房贷款 C、个人购房转让贷款 D、个人建房贷款
54、农民公寓按揭贷款是指贷款人向农民发放的用于购买所属集体经济组织主办开发的农村安居房，并分期还本付息的贷款。(√)
55、目前人民银行开发的征信系统包括(AB)
A、个人征信系统 B、企业征信系统 C、海关征信系统 D、工商征信系统
56、目前企业和个人征信系统的主要使用者是(C)
A、政府 B、公司企业 C、金融机构 D、个人
57、五级分类系统的主要功能包括(ABCD)
A、客户信息功能 B、信贷台帐功能 C、风险分类功能 D、风险分析功能
58、省联社对各联社进行信贷能力等级初评，原则上按不良贷款比例从高到低依次分为A、B、C、D级。(╳)
59、信贷业务授权，是指联社对其所辖农村信用社信贷业务审批权限的授权，包括直接授权和转授权。(√)
60、信贷业务授权以各农村信用社所确定的(A)为基础。
A、信贷经营管理等级 B、业务规模 C、资产质量 D、贷款效益
61、信贷业务授权必须采用书面形式。(√)
62、我省农村信用社的授权原则为(ABC)
A、基本授权和分类授权相结合的原则。
B、低风险业务适度授权、高风险业务适度集中原则。
C、弹性授权原则。
D、一级授权原则
63、省联社按照“分类管理，区别对待”的原则，对大额及特殊行业贷款实施报备制度，并建立定期通报制度，加大对贷款风险的管理和指导力度。(√)
64、省联社实施报备制度的贷款范围包括(AB)
A、大额贷款 B、特殊行业贷款 C、不良贷款 D、个人购房贷款
65、省联社实行信贷报备制度的原则包括(AB)
A、分类管理 B、区别对待 C、集体审议 D、分级审批
66、省联社报备制度对大额贷款和特殊行业贷款作必要的风险警告和提示，并提出改进建议，有关贷款的风险管理责任由省联社和发放该贷款的联社共同承担。(╳)
67、目前农信社的客户等级评定包括(ABC)。
A、企业客户等级评定 B、自然人其他贷款客户及微型企业等级评定 C、农户等级评定 D、事业单位客户等级评定
68、自然人其他贷款客户及微型企业等级评定结果分为(ABCD)
A、优秀 B、较好 C、一般 D、不予评级
69、农户等级评定分为(ABCD)
A、优秀 B、较好 C、一般 D、较差。
70、非珠三角地区一般等级农户的基本要求包括(ABCD)。
A、自有资产5万元以上 B、经营规模5万元以上 C、家庭纯收入1万元以上 D、自有资金占生产所需资金的30%以上
71、授信是指农村信用社向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中的新颖向第三方做出保证的行为。(╳)
72、授信额度可以分为单项授信额度和综合授信额度。按使用方式的不同，可分为不可循环使用和可循环使用。(√)
73、授信额度按使用方式的不同，可分为(AB)。
A、单项授信额度 B、综合授信额度 C、不可循环使用额度 D、可循环使用额度
74、综合授信业务或可循环使用授信可有效防范和控制(A)风险。
A、系统性 B、整体性 C、分散性 D、弥散性
75、授信管理通过对信贷资产在不同行业、不同类型企业、不同业务品种、不同期限等多个角度设置控制线，以实现(ABC)目的。
A、支持有度 B、限额有数 C、分散风险 D、营销贷款
76、非珠三角地区一般等级农户可循环使用信用贷款的最高额度原则上不超过(D)
A、5万元 B、3万元 C、2万元 D、1万元
77、目前我省农信社允许授予可循环单项授信额度或可循环综合授信额度的客户包括(AB)。
A、一般等级以上农户 B、优质客户 C、抵押客户 D、关注类以下客户
78、集团客户授信业务中必须坚持(ABC)的原则，统一控制集团授信总量。
A、区别对待 B、分类指导 C、事前风险防范 D、单一授信
79、对集团客户和关联企业的授信管理，要求实行集团关联企业的(ABCD)。
A、统一授信 B、集中审查 C、集中管理 D、彻实强化集团关联客户的贷后管理
80、建立集团关联客户监控责任制度要求按照(ABC)原则建立。
A、统一管理 B、协同配合 C、分工负责 D、效益第一
81、农村信用社是经营风险的金融机构，依据巴塞尔协议，银行的风险主要包括(BCD)
A、信用风险 B、操作风险 C、市场风险 D、监管风险
82、操作风险主要分为(ABCD)所引发的风险。
A、人员 B、系统 C、流程 D、外部事件
83、市场风险是指因为利率、汇率、资产价格等市场价格波动而引起的、金融产品价值或收益的不确定性导致的风险。(√)
84、正是因为有了市场风险，才会出现信用风险和流动性风险，市场风险存在于每一种衍生产品交易之中。(√)
85、正是因为有了信用风险，才会出现市场风险和流动性风险，信用风险存在于每一种衍生产品交易之中。(╳)
86、相对于信用风险而言，市场风险具有数据优势和易于计算的特点，而且可选择的金融产品种类丰富，因此可以采用多种技术手段加以规避。(√)
87、市场风险具有数据优势和易于计算的特点，可以采用多种技术手段加以规避。(√)
88、信用风险具有数据优势和易于计算的特点，可以采用多种技术手段加以规避。(╳)
89、由于市场风险主要来自所属经济体系，因此具有明显的系统风险特征，难以通过分散化完全解决，只能通过投资组合来降低或规避。(√)
90、由于市场风险主要来自所属经济体系，因此具有明显的系统风险特征，可以通过分散化完全解决。(╳)
91、农村信用社目前采用的是以风险为基础的分类方法，把信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中(AB)为正常信贷资产。
A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑
92、正常类贷款的基本特征就是“一切正常”。(√)
93、关注类贷款的基本特征就是“潜在缺陷”。(√)
94、次级类贷款的基本特征是“缺陷明显，可能损失”。(√)
95、可疑类贷款的基本特征就是“肯定损失”。(√)
96、损失类贷款的基本特征是“损失严重”。(√)
97、关注类贷款的基本特征就是“缺陷明显，可能损失”。(╳)
98、可疑类贷款的基本特征就是“缺陷明显，可能损失”。(╳)
99、损失类贷款的基本特征是“肯定损失”。(╳)
100、风险分类是风险识别与风险预警的基础，风险分类属于贷后管理的范畴。(√)
101、风险识别与风险预警的基础是风险分类。(√)
102、信贷风险预警具有(ABC)的特点。
A、主动防范性 B、持续性 C、系统性 D、原则性
103、信贷风险预警信号包括(ABCD)
A、借款人的各类信息;B、与借款人相关的第三方的重要信息(担保人以及借款人的竞争对手、上下游客户、监管部门等);C、国家宏观调控政策等各类外部环境信息;D、系统内的各类制度文件、信贷政策、信贷档案等信贷管理信息。
104、获取信贷风险预警信息的途径包括(ABCD)
A、全面收集借款人的有关信息。
B、收集与借款人相关的第三方的重要信息。
C、密切关注宏观调控等外部环境信息。
D、认真学习信贷政策，定期整理分析档案资料。
105、信贷检查工作流程，要严格按照准备、实施、报告、处理(整改)、归档和后续检查等六个方面操作，确保信贷监督检查工作统一化、规范化、标准化、程序化、制度化。(√)
106、信贷检查工作流程，要严格按照(ABCDEF)等方面操作，确保信贷监督检查工作统一化、规范化、标准化、程序化、制度化。
A、准备 B、实施 C、报告 D、处理(整改)E、归档 F、后续检查
107、信贷监督检查工作准备阶段包括(ABCD)。
A、确定项目;B、确定人员;C、收集资料;D、制定和审定方案
108、信贷监督检查要求做到(ABCD)。
A、现场检查与非现场检查相结合;B、专项检查与综合性检查相结合;C、定期检查与不定期检查相结合;D、检查与奖惩相结合。
109、信贷资产质量考核的意义包括(ABC)。
A、综合评判 B、分析诊断 C、行为引导 D、奖勤罚赖
110、各级农村信用社要按“责、权、利”原则建立信贷质量考核的激励机制。(√)
第四篇：信贷
处 置完毕，最长处置期不能超过（1）年。20、债务人的偿还能力，包括债务人的（）、（）、影响还款 能力的非财务因素等。答案：现金流量、财务状况
21、对信贷资产进行分类时，要以债务人正常的（正常营业收入）作为主要还款来源，以（担 保）作为第二偿还来源，判断债务人及时足额偿还债务的可能性。
22、抵债资产接收主要有（裁定和（协议）两种方式；抵债资产的接受、处置、实行（授权 审批、咨询）制度。
23、农户小额信用贷款采取()、()、()、()的管理办法。答案：一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用
24、票据贴现，是指以购买借款人（未到期商 业汇票）的方式，向持票人融通资金的一种行为。农村信用社票据贴现期限自
贴现之日期到票据到期日止，最长不得超过（6）个月。
25、借款合同由（信贷业务）合同和（担保）合同组成。（信贷业务）合同 是主合同，（担保）合同是从合同，两个合同必须相互衔接。
26、信贷档案不齐全，主要法律性文件遗失，并且对还款构成实质性影响的贷款，一般划入（次级）类。
27、按照我省有关规定，单户金额（100 万元）以上的自然人贷款、（2000 万元）以上的企事业法人贷款，如果记入损失类，由省联社最终认定。
28、农村信用社的信贷资产风险分类工作按照（按季认定），（适时调整）的 原则，每（季度）对所有信贷资产进行一次分类。二.判断：（正确的在括号内打“√”,错误的在括号内打“╳”15 分）1．企业 客户在信用社申请信贷业务不需开立基本帐户或者一般帐户。（╳）2．为便 于结算，借款利息可以预先在本金中扣除。（╳）3．贷款质押和贷款抵押的 共同之处是二者都属于物权担保，从属于主债权。（√）4.质押贷款额度必须 控制在权利质押凭证面值的 90%以内，贷款抵押额不得超过抵押物评估变现值的 75％。（╳）5.贷款展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从贷款之 日起，贷款利息按新的期限档次利率计收。（╳）6.贷款本息未还清前，任何 人不得更换、转借，提前支用质押权利凭证。（√）7.贷款人应将贷款发放给 联保小组的借款者本人，或由联保小组组长统一办理借款手续。.（╳）8．具 有直系亲属关系的借款人可以组成同一联保小组。（╳）9．按照省联社有关规 定，2005 年 1 月 1 日以后新发放贷款不良率应控制在 5％以内，信用社超过此比 例的，由县联社对信用社主任、主管副主任集体问责。（╳）10.借款人资产负 债率指资产总额与负债总额的比率，该比率越高越好，企业偿债有保障
一些可能对偿还产生不利影 响的因素。次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还 贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。2．简述借新还旧贷款的条件以及如何对其风险进行分类。答：条件：1 借款人活动经营正常，能够按时支付利息； 2 重新办理了贷款手续； 3 贷款担保有效； 4 属于周转性贷款。符合上述条件的借新还旧贷款，一般至少划分为关注类。对于不符合借新还旧条 件办理了借新还旧的贷款，应按照违规贷款进行分类，下调一级。五.论述题（30 分）1.从加强农村信用社贷款管理和提升农村信用社社会形象出发，谈谈开展“阳光 信贷、承诺服务”活动的必要性。
农村信用社信贷员持证上岗资格考试试题 单位： 县（市、区）信用社 姓名： 一．填空题(25 分)
1、借款人与贷款人的借贷活动应当遵循（）、（）、（）和诚实信用的原则。答案：平等、自愿、公平
2、按照信贷资产五级分类划分，农村信用社不良贷款包括（）、（）、（）。答案：次 级贷款、可疑贷款、损失贷款
3、中华人民共和国担保法规定的担保方式为()、()、()留置和定金。答案：保证、抵押、质押
4、质押担保中债务人或者第 三人为出质人，债权人为（），移交的动产为（）。答案：质 权人、质物
5、农村信用社要逐步规范客户信用等级制度，对应授信客户必须遵 循（先授信，后用信）的原则，做到授信主体统一，标准统一，内容统一，对 象统一。
6、债权人转让权利的，应当通知（）。答案：债务人
7、财产所有权 是指所有人依法对自己的财产享有（）、（）、（）和处 分的权利。答案：占有、使用、收益
8、商业银行经营范围由商业银行章程 规定，报（）批准。答案：银监机构
9、借款合同的内容包括借款种 类、币种、用途、（）、（）、期限、还款方式和违约责任等条款。答案：金额、利率
10、企业法人抽逃资金、隐匿财产逃避债务的、解散、被撤 销、被宣告破产后，擅自处理财产的，除法人承担责任外，对法定代表人可以 给予()、()，构成犯罪的，依法追究刑事责任。答案：行政处分、罚款
11、现行的《中华人民共和国商业银行法》（修改后）自(1995 年 7 月 1 日)起执行。
12、撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起()内行使。自债务人的 行为发生之日起()内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。答案：一年、五年
13、商业银行应当保障存款人的(合法权益)不受任何单位和个人的侵犯。
14、商业银行开展业务，应当()、()的有关规定，不得损害国家利益、社会公 共利益。答案：遵守法律、行政法规
15、设立农村商业银行的注册资本最低限 额为()元人民币,注册资本应当是实缴资本。答案：五千万
16、商业银行分支 机构不具有()资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。答案：法人
17、农村信用社办理个人储蓄存款业务，应当遵循()、()、()、()的原则。对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。答案：存款自愿、取款自由、存款有息、为存 款人
18、农村信用社贷款发放，应当实行()、()的制度。审贷分离、分级审 批
19、按照省联社规定，接收的抵债资产原则上应当在接收后（8）个月内
第五篇：信贷
案件风险防控知识信贷类复习题
一、名词解释
贷款业务——指银行或其他金融机构发挥信用中介职能，按一定利率将资金出借给资金需求者，并约定期限归还的经济行为。
保证贷款——指贷款人按照《担保法》规定的担保方式，以第三人承诺在借款人不能偿还贷款本息时，按规定承担一般保证责任和连带责任而发放的贷款。
抵押贷款——指按照《担保法》规定的抵押方式，以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。
质押贷款——指按照《担保法》规定的质押方式，以借款人或第三人的动产或权利作为质物，按照一定的比例发放的担保贷款。银行承兑汇票——指由承兑人申请人（出票人）签发并向开户银行申请，委托银行作为承兑人，经银行审查同意，在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的商业汇票。
贴现——指商业汇票持票人，在汇票到期日前，为了取得资金，贴付一定利息，将票据权利转让给金融机构的票据行为，是金融机构向持票人融通资金的一种行为。
转贴现—指金融机构为了取得资金，将未到期的商业汇票，再以贴现方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间接融通资金的一种行为。
再贴现——指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票，再以贴现方式向中央银行转让的票据行为，是中央银行的一种货币政工具。
二、填空题
1、贷款业务是中小金融机构 资产业务 的主体，也是中小金融机构 经营收入 的主要来源。
2、发放信用贷款，要对借款方的经营状况、经营管理水平、发展前景等情况进行详细的考察，以降低风险。
3、根据《担保法》 的规定，一般在保证合同中要明确，保证人对主合同项下的债务本金、利息、预期利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金以及诉讼费、律师费等债权人实现债权的一切费用等内容承担保证责任。
4、质押贷款分为 动产质押贷款和 权利质押贷款。
5、汇票分为 银行汇票 和 商业汇票。
6、票据贴现业务分为 贴现、转贴现、再贴现。
7、加强对重要空白凭证的管理，信贷人员不得领取 收回贷款本息凭证，严禁在 柜面以外 办理贷款收回业务。
8、承贷机构应依据借款合同约定，对 信贷资金的支付 进行管理与控制。
9、现金还贷时坚持 柜面缴存；转账或汇款还贷时，坚持款项转入 借款人账户 后进行扣款。
10、严格 审贷分离、分级审批，审查人员应当对调查人员提供的资料进行核实，评估贷款风险，提出明确意见。
11、严格坚持 合同当事人 在贷款发放机构营业场所面签合同。
12、在办理抵押贷款业务时，贷款机构要坚持 双人实地调查 或 交叉核实，到相关部门核实 抵押物权属 和 有效性，客观真实反映抵押物状态，确保抵押物产权明晰、抵押足值。
13、抵押登记证书从签发之日起至注销止，必须由 银行（信用社）保管，不得将原件交抵押人或借款人持有。
14、权利质押的，在贷款发放前对权利凭证进行 止付登记。
15、严格执行贷款管理的 贷前调查、贷时审查、贷后检查 “三查”制度。
16、办理贷款业务时，应对借款人身份通过“ 公安部身份证核查系统 ”进行核查。
三、单项选择
1、贷前调查应配备专职调查人员，坚持（B）调查，属关系人的应予以回避。
A.一人实地 B.双人实地 C.双人
2、中小金融机构对辖内（A）的授信，由法人客户所在地分支机构一家办理，避免多头授信。
A.同一法人客户 B.集团客户 C.关联企业
3、审批通过的贷款，承贷单位要认真执行审批意见，落实（C）和风险控制措施后方可签署合同。
A．合同要素 B.合同主体 C.各项提款条件 D.合同权责
4、严格控制以在建工程作为抵押物的抵押贷款。以在建工程作为抵押物的，必须要求在建工程承包人出具（B）的承诺。A.收入证明 B.放弃享有优先受偿权 C.放弃享有优先转让权 D.租赁权
5、借款人在不能按期归还贷款本息需要申请展期时，必须征得（B）书面同意，并规范办理相关手续。
A.借款人 B.保证人 C.申请人
6、对第三方提供抵押担保的，抵押人是企业的，须出具（C）等证明资料。
A.借款人同意抵押的书面资料 B.保证人同意抵押的书面资料 C.股东会（董事会）同意抵押的有效决议
D．第三方抵押企业法定代表人书面同意抵押的有效决议
7、权利质押和动产质押的（A）必须控制在规定的比例范围内，3
不得随意降低质押标准办理质押贷款。
A．质押率 B.质押标的物 C.质押权利 D.出质人
8、发放农户小额信用贷款，必须严格按照操作流程，坚持由农户本人凭（C）到柜台办理贷款手续。
A．身份证 B.户口薄 C.身份证、贷款证、个人名章
四、多项选择
1、贷款业务领域的主要案件风险是：（ABCDF）。
A．虚假授信 B.冒名贷款 C.贷款诈骗 D.违法发放贷款 E.收贷入账 F.账外经营
2、信用等级评定与统一授信的主要风险点有：（ABC）。A．客户评级资料 B.评级结果调整 C．授信 D.客户身份
3、贷款申请与受理的风险表现有哪些：（ABCDEF）。A．不具备借款主体资格 B.借款用途不合规
C.借款人没有合法的还款来源
D.贷款申请的数额和期限不合理 E.借款人有重大不良信用记录
F.伪造资料或假冒他人名义办理贷款申请
4、贷前调查的主要风险点有：（ABCD）。A．借款人及担保人的主体资格、还款与担保意愿 B.贷款的真实用途
C．借款人还款来源及还款能力，担保人的担保能力 D.中介机构等出具的相关文件资料
5、贷前调查的风险防控措施有哪些：（ABCDE）。
A．配备专职调查人员，坚持双人实地调查，属关系人的应回避。
B．信贷调查人员应真实反映借款人真实情况，对贷前调查的真实性负责。
C．全面了解借款人、担保人目前的负债和对外担保情况。D．了解借款人第一还款来源是否充足，核实担保人的担保能力。E．防止违规向关系人发放贷款或发放借、冒名贷款。
6、贷款审查的风险防控措施有：（ABD）。A．落实审贷分离，单独设立贷款审查岗。
B．贷款审查人员对审查内容真实性、合法合规性负责。C．风险评估没有真实反映贷款风险。
D．对审查中发现的重大问题或疑点，必须换人核实调查予以确认并作出详细说明。
7、签订贷款合同的主要风险表现有哪些：（ABCDEF）。A．未落实审批意见，擅自变更审批条件发放贷款。B．合同签订的当事人非实际借款人和担保人。
C．各类申请书、合同、通知书、清单、协议等使用不规范，或内容填写不齐全、不准确，签字不真实。D．合同文本签字、签章不合法。E．主从合同之间无法律关系。
F．合同当事人未在规定的银行（信用社）营业场所当面签署。
8、贷款发放的风险防控措施有：（ABCD）。
A．应设立独立放款管理部门或岗位，对提交的提款申请逐项审查提款条件的落实情况。
B．认真执行审批意见，落实各项提款条件和风险控制措施后方可发放贷款。
C．借款凭证必须由借款人本人到营业场所面签。
D．银行（信用社）经办人员认真核对借款人身份及身份证件。
9、贷后管理的主要风险点有：（ACD）。
A.资金流向 B.担保人的担保能力 C.风险预警 D.档案管理
10、贷款收回的主要风险表现有哪些：（BCD）。A．信贷资金未按合同约定用途使用 B．收贷收息不入账，截留挪用信贷资金。C．擅自减免贷款利息。
D、违规办理借款展期或借新还旧，以贷收息。
11、银行承兑汇票业务应遵偱（ABCDE）的管理原则。A．审贷分离 B.分级管理 C.集中签发 D．责权分明 E.稳健经营
12、银行承兑汇票业务严格对出票人准入条件进行调查，重点调查以下内容：（ABCD）
A．是否已在金融机构开立基本账户或一般存款账户，依法从事经营活动；
B．办理低风险承兑业务是否已开立临时账户； C．是否已进行评级授信； D．信用等级是否达到准入条件。
13、办理贴现业务的风险防控措施有哪些：（AB）。A．对贴现申请人的资格、信誉以及经营情况进行核查；对贴现申请人所持票据要素和相关贸易背景进行核查； B．严禁内部人员代理客户办理贴现业务；
C．确保贴现受理、查询岗位的独立性，受理、查询必须换人进行，实地查询必须双人进行；对查复结果的确认须双人复核； D．严格审批责任，认真执行审批程序。
五、判断题
1、贷款业务的一般流程为：信用等级评定→统一授信→贷款申请与受理→贷前调查→贷款审查→贷款审批→审核提款条件→签订贷款合同→贷款发放与支付→贷后管理→贷款收回。（Ｘ）
2、借款人与信贷资金的实际使用人不一致的并不影响贷款的发放。
（X）
3、对大额贷款和出现苗头的贷款，信贷员应进行贷后检查，确保问题及早发现，及早处臵。（√）
4、信用贷款是指依据借款人的信誉发放的贷款，借款人不需要提供担。（√）
5、办理贷款业务时，根据企业提供的财务报表和资料直接进行汇总整理后形成调查报告，并按规定上报。（X）
6、贷款展期或借新还旧不必征得保证人书面同意续签保证合同。
（X）
7、签发银行承兑汇票的一般流程：客户申请→受理调查→审查与审批→签订合同→承兑出票→承兑后检查→到期付款。（√）
8、担保合同是主合同，承兑协议是从合同。（X）
9、办理银行承兑汇票业务时，承兑出票后客户应缴纳足额承兑保证金。（X）
10、办理抵押贷款无须经过抵押人股东会（董事会）同意或财产共有人同意。（X）
六、案例分析 1、2006年，K县农村信用联社在开展案件专项治理自查工作中，发现所辖L信用社Z分社主任刘某和信贷员姚某与社会人员毛某、罗某等人内外勾结，在2002年1月至2005年9月，通过假冒名、超权限、跨区域等方式发放农户小额信用贷款187笔，骗取信用社贷款资金145万 7
元。
（1）请针对案例进行技术与制度分析。
（2）应采取哪些风险防控措施消除案件隐患？（P124）2、2007年6月30日，JZ区农村信用合作联社B信用社在开展贷款清查过程中，发现客户经理温某所发放的一笔抵押贷款已欠息6个月。经核查，发现贷款人的抵押房产与实际产权人不一致，且提供的房产证、他项权证和评估报告均系伪造。B信用社立即向当地公安部报案。经公安部门侦查，温某与旧友胡某勾结串通，以重金雇用社会人员以假名字承租居住房及商铺方式，蒙蔽信用社贷前调查人员对其住房真实性的调查，然后伪造办理贷款的身份证、户口薄、结婚证，租住房及商铺的房屋产权证、评估报告、他项权证等一系列贷款必备资料，先后骗取5笔、84万元贷款。
（1）请针对案例进行技术与制度分析。
（2）应采取哪些风险防控措施消除案件隐患？（P135）3、2006年8月，C市联社在对其所办理的C省H公司四笔票据贴现业务查询中，签发行的回复中均有“他行已查”、“二查”及“原件真伪自辨”等字样，这些回复未引起C市联社的警觉和注意，仍然予以办理。直至C联社在托收C省H公司1笔到期贴现银行承兑汇票时，被票据签发行XY银行C支行以票据为克隆假票为由拒付，才引起C市联社的高度关注。票据贴现申请人H公司于当日即以H公司在该社存款抵还了该笔到期贴现款项。联社随即再次对该公司另3笔、合计金额800万元未到期银行承兑汇票贴现业务进行核查，C市联社派员与C市公安局人员一道，持票据原件赶赴签发行XY银行C支行进行鉴别，鉴定结果为3张银行承兑汇票全部为假票，确认了票据诈骗案件事实。（1）请针对案例进行技术与制度分析。
（2）应采取哪些风险防控措施消除案件隐患？（P162）
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