财务科及工作人员职责(草案)[5篇模版]

第一篇：财务科及工作人员职责(草案)

天津达仁医院

岗位职责

财务科及工作人员职责

财务科职责

1、正确贯切执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持厉行节约、勤俭办院的方针；在以社会效益为主的原则下讲求经济效益。

2、根据医院中长期发展规划，按照预算编制程序，遵循“量入为出、收支平衡、留有余地”的原则，合理编制年度财务预算，统筹安排各项资金。预算一经形成，不得轻易变动。

3、严格执行物价标准，按照核定的收费项目和医疗服务收费价格，积极组织收入；严格支出和费用审批程序，加强管理，努力节约开支，提高资金使用效益。

4、建立健全财务制度，加强经济核算，提高资金使用效益；完善制约机制，对医院经济活动进行财务控制和监督，确保医院资金安全。

5、严格按《会计法》和《医院会计制度》的要求，准确进行相关经济业务的会计核算，如实反映医院财务状况，提供真实客观的会计信息，进行财务分析，对经济前景进行科学预测，并参与经济决策。

6、负责债权债务的清理工作。

7、加强财产物资管理，严格财产物资采购、领用和报废程序，充分发挥财务监督职能，督促财产物资管理部门定期对医院各类财产物资进行清查盘点，防止资产流失。

8、按照档案管理规章制度和归档范围、规范要求，做好有关档 天津达仁医院

岗位职责

案材料的形成、收集、保管、整理、立卷、归档及利用。

9、进行财务活动分析和经济运行情况分析。

10、依法申报纳税。天津达仁医院

岗位职责

财务科长职责

1、在财经主管院长领导下，负责本院的财务工作。教育本科人员坚持原则、秉公办事、克已奉公、爱岗敬业，不断提高政治思想觉悟；树立为医疗第一线服务的思想和“以病人为中心”的理念，增强服务意识。

2、贯彻有关财务会计的法令、制度和指示，维护财经纪律。

3、按照《会计法》和《医院财务制度》等的要求，结合医院特点，建立健全各项财务规章制度，完善内部控制，促进财务工作规范化、制度化、科学化。

4、督促各岗位认真履行岗位职责，组织、指挥、协调科内工作。

5、根据医院预算，按照国家规定的收费标准，合理组织收入，根据医院特点，业务需要和节约原则，精打细算，厉行节约，监督预算资金正确使用。

6、按照一定的程序，科学、客观地编制年度财务预算，根据《医院会计制度》和《医院财务制度》，组织会计核算，客观真实反映医院财务活动情况，按照规定的格式和期限报送会计报表。

7、组织清理债权、债务，防止拖欠，严格控制呆账。

8、督促财产物资管理科室和相关人员定期进行财产清查，确保账实相符，保护国有资产安全完整。

9、组织会计人员业务学习，不断提高专业技能。

10、进行深入的财务分析，全面掌握医院财经状况，及时发现问题并提出改进措施，为医院领导当好参谋。天津达仁医院

岗位职责

11、广开融资渠道，为医院的发展筹措资金。

12、贯彻执行《档案法》及有关的档案管理规章制度、规范，检查、指导，协调本科室档案管理工作。天津达仁医院

岗位职责

会计岗位职责

1、熟悉《会计法》及其他相关财经法律法规，掌握《医院财务制度》、《医院会计制度》，钻研业务，不断提高政治思想觉悟、坚持原则，秉公办事，维护财经纪律。

2、对各类经济业务所取得原始凭证的真实性、合法性进行审核。

3、根据审核合格的原始凭证，按医院会计制度的要求准确编制记账凭证、登记账簿、编制会计报表。

4、及时清理债权、债务等往来款项，接待相关人员来院对账、主动联系与外单位对账。

5、指导、协助物资管理部门定期进行财产清查，督促、帮助查找原因，做到账实相符；药品、材料会计须主动与库房保管和财务会计核对，做到账账相符、账表相符，保护国有资产安全。

6、药品会计、材料会计经常深入库房实地查看，了解实际情况，对贵重材料、药品实行重点监控。

7、定期进行财务分析，不断挖掘增收节支潜能，发现问题及时报告，为医院领导当好参谋。

8、提供相关财务会计资料。

9、按照档案管理的要求，作好财务档案的装订、保管、归档工作。

10、保守国家机密。

11、完成交办的临时工作任务。天津达仁医院

岗位职责

出纳岗位职责

1、严格遵守《现金管理暂行条例》规定的范围使用现金，收入的现金应于当日及时上行，不得坐支现金。

2、认真执行开户银行核定的库存现金限额，不得用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金。

3、不准签发空白支票、空头支票和远期支票。并设有签发登记，认真办理领用注销手续。签发的各种票据要填写清楚，数字、文字正确，印章齐全。作废支票有“作废”戳记，与支票存根一起保存。支票丢失要立即向银行办理挂失手续。

4、收取各种零星款项；严格按照《现金管理暂行条例》和银行结算制度的规定，根据审核签字同意付款的原始凭证办理现金、银行存款的支付。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”“付讫”戳记。

5、从开户银行提取现金应当写明用途，经财务科长同意、开户银行审核后，支取现金。

6、根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔及时登记现金和银行存款日记账，做到日清月结。现金长短款须及时查找原因，并报财务科长，不得以长抵短；银行存款的账面余额须及时与银行对账单核对，月末编制银行存款余额调节表，未达账款，须及时清理。

7、不得用转账支票套换现金，不得编造用途套取现金，不得互相借用现金，不得利用账户替其他单位和个人套取现金，不得将单位的现金收入按个人储蓄方式存入银行，不得保留账外公款、不得擅自 天津达仁医院

岗位职责

坐支现金。

8、确保现金及各种有价证券安全。下班及休息时间现金须放入保险柜妥善保管，出纳人员须妥善保管所管印章，严格按照规定用途使用，出纳不得保管其他财务印鉴章。天津达仁医院

岗位职责

工资管理岗位职责

1、认真执行会计法，熟悉相关财务制度、财经政策、会计法规。

2、严格按程序办事，应发工资及相关扣款变动须有主管科室（部门）的书面通知或授权，主动作好沟通与协调。

3、熟练掌握住房公积金、养老保险、医疗保险、失业保险、劳动工资的政策依据、文件要领，单位缴款及个人扣款比例。

4、主动联系，搜集工资发放及扣款各种资料，并妥善保管备查，每月定期编造出工资发放花名册，并报盘到代发银行，加强联系，确保数据无误，同时打印出工资表，交财务入账和职工个人查询。

5、每月同人事科核对全院职工应发工资情况，核对无误，双方签字确认。

6、作好数据备份工作。

7、服从科室临时工作安排。天津达仁医院

岗位职责

成本会计岗位职责

1、熟悉、掌握相关财务会计知识，熟悉成本核算会计操作流程。

2、根据医院内部成本核算实施细则要求，正确界定核算主体、成本中心。

3、准确归集成本核算主体相关的收入和费用。

4、编制成本核算会计报表、进行成本核算效益分析并提出相关改进措施。

5、经常深入临床科室，了解、掌握实际情况，指导科室成本核算工作。

6、保存好成本核算相关会计资料。天津达仁医院

岗位职责

票据稽核岗位职责

1、对收费人员（含出纳，下同）每天交款的票据及时复核并销号，须复核如下要素：

（1）票据是否按先后顺序使用并逐日逐笔连号交账、交账是否及时；

（2）存根联、财务入账联金额是否一致，交账总金额是否正确；（3）交账汇总表各联次金额是否一致、起止号与交账票据起止号是否一致；

（4）作废票据各联次是否齐全，是否附签字齐全的相关处方或检查治疗单。

2、对收费人员随时进行督查，包括：现金(含中夜班所收现金)是否及时足额上交银行、中夜班及休息时间现金是否放入保险柜妥善保管、票据是否按先后顺序使用并逐日逐笔交账、票据是否妥善保管、交账簿登记要素是否齐全、规范。

3、收取出院病人结算收据并对照出院病人日报表进行清理，复核每个出院病人应交款、预交款、退费、欠费及医保支付数额是否正确。

4、坚持原则、不徇私情、敢于逗硬，发现问题及时向科长汇报。

5、完成交办的临时工作任务。天津达仁医院

岗位职责

欠费管理岗位职责

1、随时掌握在院病人（包括医保病人、补充医保病人）欠费发生情况，深入科室，协助病房工作人员进行欠费催收。

2、管理欠费病人资料袋，按人头登记每月欠费发生及收回明细账。

3、对出院病人欠费进行催收。深入到社区、居委员、村民小组、单位、医保中心、保险公司，千方百计催收出院病人欠费。

4、每月分析、归纳出院欠费发生原因，逐一写出书面分析报告。

5、清理各病房住院人数与电脑上在院人数是否相符，并查找原因，进行相应处理。

6、服从科室临时工作安排。天津达仁医院

岗位职责

药品会计职责

1、办理药房、库房、药品和科室公用药的领入、发出、结存的记账工作。

2、按月核算药房药品和科室公用药的实际消耗。

3、执行药品调价工作, 按供货单位计算调价金额报会计组,并督促供货单位开调价冲票。

4、每月及时、准确的向会计组报表。

5、准备盘存表,参与药房、库房的定期和不定期清查盘点工作。

6、参与库房的管理工作，加快药品周转期，减少库存定额。天津达仁医院

岗位职责

物价管理岗位职责

１、认真学习医疗收费相关物价政策，熟练掌握医疗服务项目及收费价格。

２、负责医院医疗服务价格的管理。

３、负责常用医疗服务项目收费价格、常用医用卫生材料及常用药品的价格公示工作。

４、熟悉临床、医技科室各收费项目收费情况；对照标准，检查是否存在自定义收费、超标淮收费、分解收费、重复收费；了解医疗服务、药品价格变化动态。

５、对临床、医技科室记费情况随时进行指导、检查、监督，发现问题，及时纠正并实行责任追究。

６、认真接待物价咨询、投诉，做到件件有落实，本着事实求是的原则，有错必纠，并有相应的整改措施。

７、对新开展收费项目进行上报。８、完成科室交办的临时工作任务。天津达仁医院

岗位职责

会计档案管理岗位职责

1、按《会计基础工作规范》、《会计法》要求，负责会计凭证、会计账薄、会计报表的装订并编制序号。

2、负责按每月装订成册的会计凭证序号登记会计档案清册。

3、负责保管会计档案及会计档案的借阅、查阅登记工作。

4、妥善保管会计档案，采取有效措施，防止会计档案霉滥受潮。

5、服从科室临时工作安排。天津达仁医院

岗位职责

税收管理岗位职责

1、熟悉、掌握与医院及卫生行业有关的税收政策。

2、负责个人所得税的计算申报缴纳及其余相关税收的纳税申报工作。

3、负责《税务登记证》的年审。

4、解释、宣传税收相关政策。天津达仁医院

岗位职责

住房公积金管理岗位职责

1、熟悉、掌握住房公积金相关政策规定。

2、负责住房公积金的扣款（通知工资管理员执行扣款）及缴交工作。

3、按人头建立职工住房公积金明细账，与公积金中心核对，确保账账相符。

4、每月办理职工住房公积金增减变化报住房公积金管理中心。

5、负责办理职工住房公积金取款事宜。天津达仁医院

岗位职责

门诊收费处工作人员岗位职责

１、在门诊部主任及财务科长领导下，负责门诊病员收费工作。门诊收费处组长协助财务科长管理组内日常事务，督促各工作人员认真履行岗位职责。

２、不断提高政治思想觉悟，保卫国家财产安全。３、牢固树立以病人为中心的思想，增强服务意识，使用礼貌用语，仪表端庄、态度和蔼、亲切。

４、按照规定的收费标准，合理组织收入，准确收取各项费用，应收不漏。主动备好小钞，工作中唱收唱付。

５、严格执行医院现金管理制度、退款制度，对账制度、交账制度，交接班制度。

６、遵纪守法，遵守纪律，不迟到、不早退、不串岗、不做与工作无关的事情。

７、遵守职业道德，爱岗敬业、钻研业务，努力提高业务技术及电脑操作水平，打的准、收的快，确保工作质量。

８、爱护机器，严格操作规程，确保机器安全完好。

９、每天清理所收现金，日清月结，发现长短款分析原因，如实上报。

10、办理中、夜班住院病人入院登记及预收款业务。

11、搞好科室之间的团结协作。

12、提前１０分钟到岗，作好上班前相关准备工作。

13、服从科室临时工作安排。天津达仁医院

岗位职责

住院收费处工作人员岗位职责

１、负责病人入院登记、收取病人住院预交款、辅助检查记费、出院结账工作，协助病房进行欠费催收，清理计算机系统中空白户头。住院收费处组长协助财务科长管理组内日常事务，督促各工作人员认真履行岗位职责。

２、不断提高政治思想觉悟，保卫国家财产安全。

３、牢固树立以病人为中心的思想，增强服务意识，使用礼貌用语，仪表端庄、态度和蔼、亲切。

４、按照规定的收费标准，合理组织收入，准确收取各项费用，应收不漏。主动备好小钞，工作中唱收唱付。

５、遵纪守法，遵守纪律，不迟到不早退，不串岗，不做与工作无关的事情。

６、遵守职业道德，爱岗敬业、钻研业务，努力提高业务技术及电脑操作水平，打的准、收的快，确保工作质量。

７、熟悉、掌握医保政策，准确结算基本医保、补充医保等各类病人费用，耐心解释病人关于费用、医保政策等方面的凝问。

８、严格执行医院现金管理制度、欠费管理制度、退款制度，对账制度、交账制度，交接班制度。

９、爱护机器，严格操作规程，确保机器安全完好。

10、每天清点所收现金，日清月结，发现长短款，分析原因，如实上报。

11、妥善保管各种记费资料，不得遗失。天津达仁医院

岗位职责

12、搞好科室之间的沟通，团结协作。

13、提前10分钟到岗，作好上班前相关准备工作。

14、完成各级领导交办的其他工作任务

第二篇：财务科及工作人员职责

财务科及工作人员职责

财务科职责

1、正确贯切执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持厉行节约、勤俭办院的方针；在以社会效益为主的原则下讲求经济效益。

2、根据医院中长期发展规划，按照预算编制程序，遵循“量入为出、收支平衡、留有余地”的原则，合理编制财务预算，统筹安排各项资金。预算一经形成，不得轻易变动。

3、严格执行物价标准，按照核定的收费项目和医疗服务收费价格，积极组织收入；严格支出和费用审批程序，加强管理，努力节约开支，提高资金使用效益。

4、建立健全财务制度，加强经济核算，提高资金使用效益；完善制约机制，对医院经济活动进行财务控制和监督，确保医院资金安全。

5、严格按《会计法》和《医院会计制度》的要求，准确进行相关经济业务的会计核算，如实反映医院财务状况，提供真实客观的会计信息，进行财务分析，对经济前景进行科学预测，并参与经济决策。

6、负责债权债务的清理工作。

7、加强财产物资管理，严格财产物资采购、领用和报废程序，充分发挥财务监督职能，督促财产物资管理部门定期对医院各类财产物资进行清查盘点，防止资产流失。

8、按照档案管理规章制度和归档范围、规范要求，做好有关档

案材料的形成、收集、保管、整理、立卷、归档及利用。

9、进行财务活动分析和经济运行情况分析。

10、依法申报纳税。

财务科长职责

1、在财经主管院长领导下，负责本院的财务工作。教育本科人员坚持原则、秉公办事、克已奉公、爱岗敬业，不断提高政治思想觉悟；树立为医疗第一线服务的思想和“以病人为中心”的理念，增强服务意识。

2、贯彻有关财务会计的法令、制度和指示，维护财经纪律。

3、按照《会计法》和《医院财务制度》等的要求，结合医院特点，建立健全各项财务规章制度，完善内部控制，促进财务工作规范化、制度化、科学化。

4、督促各岗位认真履行岗位职责，组织、指挥、协调科内工作。

5、根据医院预算，按照国家规定的收费标准，合理组织收入，根据医院特点，业务需要和节约原则，精打细算，历行节约，监督预算资金正确使用。

6、按照一定的程序，科学、客观地编制财务预算，根据《医院会计制度》和《医院财务制度》，组织会计核算，客观真实反映医院财务活动情况，按照规定的格式和期限报送会计报表。

7、组织清理债权、债务，防止拖欠，严格控制呆帐。

8、督促财产物资管理科室和相关人员定期进行财产清查，确保帐实相符，保护国有资产安全完整。

9、组织会计人员业务学习，不断提高专业技能。

10、进行深入的财务分析，全面掌握医院财经状况，及时发现问题并提出改进措施，为医院领导当好参谋。

11、广开融资渠道，为医院的发展筹措资金。

12、贯彻执行《档案法》及有关的档案管理规章制度、规范，检查、指导，协调本科室档案管理工作。

会计岗位职责

1、熟悉《会计法》及其他相关财经法律法规，掌握《医院财务制度》、《医院会计制度》，钻研业务，不断提高政治思想觉悟、坚持原则，秉公办事，维护财经纪律。

2、对各类经济业务所取得原始凭证的真实性、合法性进行审核。

3、根据审核合格的原始凭证，按医院会计制度的要求准确编制记帐凭证、登记帐簿、编制会计报表。

4、及时清理债权、债务等往来款项，接待相关人员来院对帐、主动联系与外单位对帐。

5、指导、协助物资管理部门定期进行财产清查，督促、帮助查找原因，做到帐实相符；药品、材料会计须主动与库房保管和财务会计核对，做到帐帐相符、帐表相符，保护国有资产安全。

6、药品会计、材料会计经常深入库房实地查看，了解实际情况，对贵重材料、药品实行重点监控。

7、定期进行财务分析，不断挖掘增收节支潜能，发现问题及时报告，为医院领导当好参谋。

8、提供相关财务会计资料。

9、按照档案管理的要求，作好财务档案的装订、保管、归档工作。

10、保守国家机密。

11、完成交办的临时工作任务。

出纳岗位职责

1、严格遵守《现金管理暂行条例》规定的范围使用现金，收入的现金应于当日及时上行，不得坐支现金。

2、认真执行开户银行核定的库存现金限额，不得用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金。

3、不准签发空白支票、空头支票和远期支票。并设有签发登记，认真办理领用注销手续。签发的各种票据要填写清楚，数字、文字正确，印章齐全。作废支票有“作废”戳记，与支票存根一起保存。支票丢失要立即向银行办理挂失手续。

4、收取各种零星款项；严格按照《现金管理暂行条例》和银行结算制度的规定，根据审核签字同意付款的原始凭证办理现金、银行存款的支付。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”“付讫”戳记。

5、从开户银行提取现金应当写明用途，经财务科长同意、开户银行审核后，支取现金。

6、根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔及时登记现金和银行存款日记帐，做到日清月结。现金长短款须及时查找原因，并报财务科长，不得以长抵短；银行存款的帐面余额须及时与银行对帐单核对，月末编制银行存款余额调节表，未达帐款，须及时清理。

7、不得用转帐支票套换现金，不得编造用途套取现金，不得互相借用现金，不得利用帐户替其他单位和个人套取现金，不得将单位的现金收入按个人储蓄方式存入银行，不得保留帐外公款、不得擅自

坐支现金。

8、确保现金及各种有价证券安全。下班及休息时间现金须放入保险柜妥善保管，出纳人员须妥善保管所管印章，严格按照规定用途使用，出纳不得保管其他财务印鉴章。

工资管理岗位职责

1、认真执行会计法，熟悉相关财务制度、财经政策、会计法规。

2、严格按程序办事，应发工资及相关扣款变动须有主管科室（部门）的书面通知或授权，主动作好沟通与协调。

3、熟练掌握住房公积金、养老保险、医疗保险、失业保险、劳动工资的政策依据、文件要领，单位缴款及个人扣款比例。

4、主动联系，搜集工资发放及扣款各种资料，并妥善保管备查，每月定期编造出工资发放花名册，并报盘到代发银行，加强联系，确保数据无误，同时打印出工资表，交财务入帐和职工个人查询。

5、每月同人事科核对全院职工应发工资情况，核对无误，双方签字确认。

6、作好数据备份工作。

7、服从科室临时工作安排。

成本会计岗位职责

1、熟悉、掌握相关财务会计知识，熟悉成本核算会计操作流程。

2、根据医院内部成本核算实施细则要求，正确界定核算主体、成本中心。

3、准确归集成本核算主体相关的收入和费用。

4、编制成本核算会计报表、进行成本核算效益分析并提出相关改进措施。

5、经常深入临床科室，了解、掌握实际情况，指导科室成本核算工作。

6、保存好成本核算相关会计资料。

票据稽核岗位职责

1、对收费人员（含出纳，下同）每天交款的票据及时复核并销号，须复核如下要素：

（1）票据是否按先后顺序使用并逐日逐笔连号交帐、交帐是否及时；

（2）存根联、财务入帐联金额是否一致，交帐总金额是否正确；（3）交帐汇总表各联次金额是否一致、起止号与交帐票据起止号是否一致；

（4）作废票据各联次是否齐全，是否附签字齐全的相关处方或检查治疗单。

2、对收费人员随时进行督查，包括：现金(含中夜班所收现金)是否及时足额上交银行、中夜班及休息时间现金是否放入保险柜妥善保管、票据是否按先后顺序使用并逐日逐笔交帐、票据是否妥善保管、交帐簿登记要素是否齐全、规范。

3、收取出院病人结算收据并对照出院病人日报表进行清理，复核每个出院病人应交款、预交款、退费、欠费及医保支付数额是否正确。

4、坚持原则、不徇私情、敢于逗硬，发现问题及时向科长汇报。

5、完成交办的临时工作任务。

欠费管理岗位职责

1、随时掌握在院病人（包括医保病人、补充医保病人）欠费发生情况，深入科室，协助病房工作人员进行欠费催收。

2、管理欠费病人资料袋，按人头登记每月欠费发生及收回明细帐。

3、对出院病人欠费进行催收。深入到社区、居委员、村民小组、单位、医保中心、保险公司，千方百计催收出院病人欠费。

4、每月分析、归纳出院欠费发生原因，逐一写出书面分析报告。

5、清理各病房住院人数与电脑上在院人数是否相符，并查找原因，进行相应处理。

6、服从科室临时工作安排。

药品会计职责

1、办理药房、库房、药品和科室公用药的领入、发出、结存的记帐工作。

2、按月核算药房药品和科室公用药的实际消耗。

3、执行药品调价工作, 按供货单位计算调价金额报会计组,并督促供货单位开调价冲票。

4、每月及时、准确的向会计组报表。

5、准备盘存表,参与药房、库房的定期和不定期清查盘点工作。

6、参与库房的管理工作，加快药品周转期，减少库存定额。

物价管理岗位职责

１、认真学习医疗收费相关物价政策，熟练掌握医疗服务项目及收费价格。

２、负责医院医疗服务价格的管理。

３、负责常用医疗服务项目收费价格、常用医用卫生材料及常用药品的价格公示工作。

４、熟悉临床、医技科室各收费项目收费情况；对照标准，检查是否存在自定义收费、超标淮收费、分解收费、重复收费；了解医疗服务、药品价格变化动态。

５、对临床、医技科室记费情况随时进行指导、检查、监督，发现问题，及时纠正并实行责任追究。

６、认真接待物价咨询、投诉，做到件件有落实，本着事实求是的原则，有错必纠，并有相应的整改措施。

７、对新开展收费项目进行上报。８、完成科室交办的临时工作任务。

会计档案管理岗位职责

1、按《会计基础工作规范》、《会计法》要求，负责会计凭证、会计帐薄、会计报表的装订并编制序号。

2、负责按每月装订成册的会计凭证序号登记会计档案清册。

3、负责保管会计档案及会计档案的借阅、查阅登记工作。

4、妥善保管会计档案，采取有效措施，防止会计档案霉滥受潮。

5、服从科室临时工作安排。

税收管理岗位职责

1、熟悉、掌握与医院及卫生行业有关的税收政策。

2、负责个人所得税的计算申报缴纳及其余相关税收的纳税申报工作。

3、负责《税务登记证》的年审。

4、解释、宣传税收相关政策。

住房公积金管理岗位职责

1、熟悉、掌握住房公积金相关政策规定。

2、负责住房公积金的扣款（通知工资管理员执行扣款）及缴交工作。

3、按人头建立职工住房公积金明细帐，与公积金中心核对，确保帐帐相符。

4、每月办理职工住房公积金增减变化报住房公积金管理中心。

5、负责办理职工住房公积金取款事宜。

门诊收费处工作人员岗位职责

１、在门诊部主任及财务科长领导下，负责门诊病员收费工作。门诊收费处组长协助财务科长管理组内日常事务，督促各工作人员认真履行岗位职责。

２、不断提高政治思想觉悟，保卫国家财产安全。３、牢固树立以病人为中心的思想，增强服务意识，使用礼貌用语，仪表端庄、态度和蔼、亲切。

４、按照规定的收费标准，合理组织收入，准确收取各项费用，应收不漏。主动备好小钞，工作中唱收唱付。

５、严格执行医院现金管理制度、退款制度，对帐制度、交帐制度，交接班制度。

６、遵纪守法，遵守纪律，不迟到、不早退、不串岗、不做与工作无关的事情。

７、遵守职业道德，爱岗敬业、钻研业务，努力提高业务技术及电脑操作水平，打的准、收的快，确保工作质量。

８、爱护机器，严格操作规程，确保机器安全完好。

９、每天清理所收现金，日清月结，发现长短款分析原因，如实上报。

10、办理中、夜班住院病人入院登记及预收款业务。

11、搞好科室之间的团结协作。

12、提前１０分钟到岗，作好上班前相关准备工作。

13、服从科室临时工作安排。

住院收费处工作人员岗位职责

１、负责病人入院登记、收取病人住院预交款、辅助检查记费、出院结帐工作，协助病房进行欠费催收，清理计算机系统中空白户头。住院收费处组长协助财务科长管理组内日常事务，督促各工作人员认真履行岗位职责。

２、不断提高政治思想觉悟，保卫国家财产安全。

３、牢固树立以病人为中心的思想，增强服务意识，使用礼貌用语，仪表端庄、态度和蔼、亲切。

４、按照规定的收费标准，合理组织收入，准确收取各项费用，应收不漏。主动备好小钞，工作中唱收唱付。

５、遵纪守法，遵守纪律，不迟到不早退，不串岗，不做与工作无关的事情。

６、遵守职业道德，爱岗敬业、钻研业务，努力提高业务技术及电脑操作水平，打的准、收的快，确保工作质量。

７、熟悉、掌握医保政策，准确结算基本医保、补充医保等各类病人费用，耐心解释病人关于费用、医保政策等方面的凝问。

８、严格执行医院现金管理制度、欠费管理制度、退款制度，对帐制度、交帐制度，交接班制度。

９、爱护机器，严格操作规程，确保机器安全完好。

10、每天清点所收现金，日清月结，发现长短款，分析原因，如实上报。

11、妥善保管各种记费资料，不得遗失。

12、搞好科室之间的沟通，团结协作。

13、提前１０分钟到岗，作好上班前相关准备工作。

14、完成各级领导交办的其他工作任务

第三篇：财务科职责及工作人员岗位职责（最终版）

第八节 财务科职责及工作人员岗位职责

一、财务科工作职责

1．负责医院财务管理、核算和监督管理工作，认真贯彻国家有关政策、法令和各项财务管理制度，严格遵守财经纪律，加强财务监督。

2．负责建立健全医院各项财务管理制度、经济管理制度以及内部控制制度，并督促具体贯彻执行。

3．负责医院财务预算的制定，预算执行的分析及年终决算工作。合理调整资金，精打细算，提高资金使用效果。

4．负责医院的日常会计核算工作，审查各项财务收支，纠正和制止一切违纪违法行为，对重大问题及时向领导及有关部门报告。

5．负责医院的成本核算工作，逐步实行伞额成本核算，完善成本管理制度和上岗津贴管理办法，促使各部门提高成本意识，进一步挖掘增收节支的潜力，为领导决策当好参谋和助手。

6．负责医院各项收费标准的制定、申报、监督和检查。

7．负责全院的收费、结算及各种收费票据的管理以及医院会计档案的管理工作。

8．依据相关部门提供的职工薪酬的发放标准，负责工资、奖金的发放及社会保障费用和公积金的管理。

9．负责全院财会人员队伍建设及业务技术考核，加强财会人员的思想政治工作和业务培训，不断提高财会人员业务能力和技术水平。

lO．负责门诊病人的挂号、收费工作，负责办理住院病人入院登记、出院费用结算及费用查询事宜，负责解答病人与收费相关的问题等。

11．完成院长交办的其他临时性工作任务。

二、财务科科长(副科长)岗位职责

1．在院长领导下，负责本院的财务工作。领导财务人员认真履行职责，做好各项财务管理工作，教育本科人员树立为医疗第一线服务的思想，保证医疗任务的完成。

2．贯彻国家财政财务相关法律法规制度，遵守国家财政纪律。按照《会计法》、《预算法》、《医院财务制度》和《医院会计制度》的要求，建立相应的部门管理制度及岗位责任制。3．根据事业计划和按照规定的统一收费标准，合理的组织收入。根据医院特点、业务需要和节约原则，精打细算，节约各项开支，监督资金使用的合理性、合法性和效率效果性。

4．负责组织指导本单位的会计核算工作。

5．按照医院财务管理需要和内部控制的要求合理设置财务人员工作岗位，根据事业计划，正确、及时的编制和季度(或月份)的财务计划，办理会计业务，按照规定的格式和期限报送会计期报和年报。

6．按时清理债权和债务，防止拖欠，严格控制呆账。

7．保证房屋及建筑物、设备、家具、材料、现金等国家财产的安全，进行经常的监督和必要的检查并经常清查库存，克服浪费和物资积压，以防止不良现象的发生。

8．负责审核对外提供的会计资料，审查并参与拟定经济合同、协议及其他经济文件。

9．按照医院收入增减因素和事业需要、业务活动需要和财力可能，正确、及时地编制预算，定期对预算执行情况进行分析，负责组织本单位财务决算工作，并组织做好财务分析，向领导提供财务分析资料，并对存在问题提出合理化建议。

10．负责医院的经济管理及其他有关财务制度之掌握和财务管理工作。11．接受外部审计、税务、财政监督等部门的检查，搞好配合和协调工作，并对各项检查中发现的问题提出整改意见，落实整改措施。12．完成院长交办的其他临时性工作任务。

13．副科长协助科长完成相关工作任务。

三、财务部门会计岗位职责

1．在财务部门负责人的领导下，严格按照国家和医院的各项制度和经费开支标准对医院的各项开支进行核算，对各种原始凭证进行审核。

2．编制记账凭证。根据审核无误的原始凭证等，按照医院会计制度规定的会计科目，编制记账凭证。要做到科目准确，数字真实，凭证完整，装订整齐，记载清晰，处理及时，账证、账实相符。

3．登记账簿。按会计制度的要求设置并及时登记总分类账、明细分类账，及时进行核对，做到账证、账实相符。

4．及时、正确地编制会计报表。每月根据总账和有关明细分类账的账户余额及其他有关资料，按国家统一的报表格式和要求编制会计报表，并对重大事项进行说明。

5．经常检查收支情况，分析费用升降原因，提出改进意见，及时向领导反映情况。

6．做好往来帐款的管理。对各往来款项，要严格审核其真实性，并按收付单位、个人设置明细账。严格执行结算纪律，及时清理债权债务。

7．管好会计档案。按《会计档案管理办法》做好会计资料的收集、整理、装订、保管和销毁等管理工作。

8．定期或不定期与资产管理部门核对各类资产。对各类资产的采购、出人库、领用、调拨、报废、盘亏或盘盈进行核算。

9．认真贯彻执行国务院颁发的“会计员职权条例”和有关规定。

四、出纳员岗位职责

1．在财务部门负责人的领导下，办理现金收付和银行结算业务。严格执行《内部会计控制规范一货币资金(试行)》及其他财经法律法规的制定。2．不得兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

3．做好财务印章及空白支票的管理，严格遵守现金管理制度，实行备用金管理，库存现金不得超过银行核定的限额，不得白条抵库，不坐支，不挪用现金，严禁签发空白现金支票。

4．凭手续完备的原始凭证办理收付款，并对原始凭证的真实性、合法性、正确性进行审核。现金收、付后要在收、付凭证．上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记并签章。

5．根据办理完毕的收、付款凭证，按照《会计基础工作规范》要求，逐笔登记现金日记账和银行日记账，当日结出发生额和余额，按规定及时报账和对账，随时核对库存现金和银行存款余额。

6．每日库存现金须与现金日记账余额核对相符。如发现差错，要积极查找原因，及时报告，分清责任并按规定处理。

7．做好各种有价证券及收据的保管、发放及收据存根的回收保管工作。

8．妥善保管现金和各种有价证券，并做好有价证券的备查登记工作，确保其安全与完整，如发现短缺或丢失要及时报告。

五、财务科成本及奖金核算岗位职责

1．拟订成本支出管理办法。根据国家的有关规定，结合本单位的特点和需要拟订成本管理办法。

2．拟定成本核算程序。根据医院成本支出的特点和成本管理的目标，确定各项成本归集方法、成本对象和成本中心、成本分摊的程序和方法。

3．做好成本核算基础工作，收集各科室或部门的成本资料，参与建立健全定额管理及物资计量、检验、收发、领退、结转、调拨、保管、报废、清理等制度。

4．依据审核无误、手续齐备的原始凭证进行成本核算，并根据单位内部管理的要求，按照成本核算对象进行分类归集。

5．按照财务制度和会计制度的要求进行成本费用的核算，正确划分收益性支出和资本性支出。

6．严格遵守成本核算规程，按规定的会计处理方法进行成本核算，以保证核算口径的统一。

7．监督、调查各科室成本执行情况，并就出现问题及时上报，提出降低成本的控制措施和建议，按期编制成本报表，提供成本费用的分析资料，对成本异常情况进行报告。

8．做好相关成本核算资料的整理、归档、查询工作。9．建立科室成本核算明细帐。

10．开展科室经济核算。根据本单位的实际情况，在成本核算的基础上，拟定科室经济核算的范围及方法，并将成本核算结果作为对科室进行考核、评价和奖惩的因素之一。

11．每月按时对各科室的收入成本进行分类归集，按照奖金核算办法对各科室进行核算，编制全院效益工资分配表，保证全院效益工资按时、准确进行发放。

六、财产物资核算岗位职责

1．认真审核下列内容：购人各类物资的原始凭证(如发票、入库单)的真实性、合法性；有关手续是否完整，人库单与发票的品名、规格、产地、数量、金额是否一致，货物与合同约定是否一致；采购是否遵守政府采购及招投标法有关规定。

2．按国家财务会计制度规定建立物资数量金额明细账。参与物资的清查盘点工作，并对盘盈、盘亏情况做出分析。定期与总账核对，做到账证、账实相符。3．物资账要和保管定期核对，做到账、卡、物相符。4．按照国家规定的价格政策，正确核算可收费医用物资售价，协助有关部门提供中标物资采购和使用情况表。根据相关部门提供的调价文件及时做好调价账务处理。

5．参与物资库存盘点工作，配合有关科室对盘盈盘亏的原因进行分析，根据经科室主任、院领导批准后的物资毁损报告单及盘点表对物资盘盈、毁损进行账务处理。

6．对物资采购、出人库、管理过程中出现的异常情况应及时向有关领导汇报，及时查找原因、堵塞漏洞。

7．按规定日期编制报送报表，并提供相关分析资料。

七、药品核算岗位职责

1．认真审核下列内容：购人药品的原始凭证(如发票、入库单)的真实性、合法性；有关手续是否完整，入库单与发票的品名、规格、产地、数量、金额是否一致，货物与合同约定是否一致；采购是否遵守政府采购及招投标法有关规定。

2．按国家财务会计制度规定建立药品数量金额明细账及特殊管理药品的备查账。参与药品的清查盘点工作，并对盘盈、盘亏情况做出分析。

3．定期与药库、药房核对库存，同财务科核对金额，做到账账、账实相符。4．按照国家规定的药品价格政策，正确核算药品售价，协助有关部门提供中标药品采购和使用情况表。根据相关部门提供的药品调价文件及时做好调价账务处理。

5．参与药品库存盘点工作，配合有关科室对盘盈盘亏的原因进行分析，根据经药剂科主任、院领导批准后的药品毁损报告单及盘点表对药品盘盈、毁损进行账务处理。

6．正确核算药品成本。

7．对药品采购、出入库、管理过程中出现的异常情况应及时向有关领导汇报，及时查找原因、堵塞漏洞。

8．按规定日期编制报送报表，并提供相关分析资料。

八、票据管理岗位职责

1．严格执行《票据法》等财经法律法规。

2．根据票据管理的有关规定，结合单位具体业务，分清财政票据、税务票据、银行票据以及单位自制票据的使用范围，正确发放各种票据，并监督票据的正确使用。

3．按票据种类设置总账，全面反映领购、自制票据的数量、起讫号码以及发放、结存情况，如有缺失及时报告。

4．按领用人设置辅助账，反映票据领用、存根回收和核销情况，原则上是交旧换新。

5．对已使用的票据记账联逐一进行核销，核销中发现跳号、作废、空白的票据应查明原因及是否符合规定的相关手续，及时整理存根联，按规定保管。6．定期或不定期盘点检查票据领用存情况。如发现丢失、毁损等情况，应查明原因、按有关规定的程序和权限先报批再核销，未经批准不得擅自冲销或处理。

7．凡需要查看或复印已使用票据的存根或记账联的单位或个人，应出具有关证明、经财务负责人同意，方可办理并做好登记工作。

8．定期将回收核销的票据编制清册并移交会计档案管理人员。

9．岗位变动时，应办好票据移交工作。

九、门诊收费负责人岗位职责

1．负责门诊收费人员工作安排，督促收费人员认真履行岗位职责。牢固树立“以病人为中心”的服务思想，建设文明窗口。

2．核对每个收费员收入日报表，监督每个收费员按日将住院收入日报表反映的应缴现金额上缴给单位财务部门。

3．定期不定期组织现金盘点，发现长短款应查找原因、及时报告，并做好差错记录。

4．组织收费人员学习掌握有关收费政策，指导监督各收费员是否按物价标准收费，做好门诊收费处安全防范工作。

5．负责门诊病人收费咨询工作，协调解决收费窗口纠纷。

十、门诊收费员岗位职责

1．严格执行各项收费政策，按标准录入各项费用，按要求准确、完整录人各收费项目要件(收费项目、开单科室、开单医生、执行科室)。

2．树立以病人为中心、真诚为病人服务的思想，使用“窗口文明语”禁用“服务禁语”，不与病人争执，落实首接负责制，负责解答查询病人对费用的查询工作不得推诿。3．收取现金要开具财政部门监制的票据，票据的书写或打印应清晰、工整；收付现金要实行唱收唱付，钱票要与病人当面点清，留有存根复核和备查。需退款的，按有关规定及时办理。

4．每日下班前要编制当日收入日报表，当日收入现金交财务出纳统一送存银行(当日预交，次日补齐尾款)，做到日清月结。

5．每日盘点备用金，库存现金不得超过规定限额，特殊情况要及时上报财务科。

6．认真保管各项收费、结算票据及印章，不得遗失、借用，作废的票据要按规定缴销，已用完的收据存根应按序号及时销号。

十一、住院收费负责人岗位职责

1．负责住院收费人员工作安排，督促收费人员认真履行岗位职责。牢固树立“以病人为中心”的服务思想，建设文明窗口。

2．核对每个收费员收入日报表，监督每个收费员按日将住院收入日报表反映的应缴现金额上缴给单位财务部门。

3．定期不定期组织现金盘点，发现长短款应查找原因、及时报告，并做好差错记录。

4．关注出院病人结账和未结账情况，发现问题及时反馈并协助处理。加强欠费、逃费、漏费管理，并做好欠费、逃费、漏费科室的协调工作。5．督促做好出入院病人应收款、预收款及医保费用对账工作。

6．组织收费人员学习掌握有关收费政策，做好住院收费处安全防范工作。7．负责住院病人收费咨询工作，协调解决收费窗口纠纷。

十二、住院收费结算员岗位职责

1．严格执行各项收费政策，按标准录入各项费用，按要求准确、完整录人各收费项目要件（收费项目、开单科室、开单医生、执行科室）。

2．树立以病人为中心、真诚为病人服务的思想，使用“窗口文明语”禁用“服务禁语”，不与病人争执，落实首接负责制，负责解答、查询病人住院期间的费用疑问不得推诿。

3．病人办理出院时，需收回预收款收据，多退少补，要开具财政部门监制的票据，票据的书写或打印应清晰、工整；并按医保办出具的报账通知结算病人费用，收付现金实行唱收唱付，钱票要与病人当面点清。4．按照权责发生制原则，结算所有在院病人欠费催收工作。

5．每日下班前要编制当日住院收入日报表，当日收入现金交财务出纳统一送存银行(当日预交，次日补齐尾款)，做到日清月结。

6．每日盘点备用金，库存现金不得超过规定限额，特殊情况要及时上报财务科。

7．认真保管和使用各项收费、结算票据及印章，不得遗失、借用，作废的票据要按规定缴销，已用完的收据存根应按序号及时销号。

十三、物价管理人员岗位职责

1．负责对各类医疗服务项目收费标准的确认，严格执行政府定价。2．定期不定期对各科医疗服务收费进行监督检查，及时将结果向主管院领导报告，并提出整改意见及措施。

3．负责医疗服务项目内容及医疗服务价格的公开，及时调正变动。4．负责接待与调查患者对医疗服务价格的投诉，及时协调与处理，并向相关科室通报，各项工作记录完整。

5．不断提高自身临床医疗方面的素质，以适应医学发展的需要。

十四、收款员岗位职责

1．严格遵守医院各项财务制度。

2．每日应按时收取收费员当日所收款项并做好记录备查。

3．每日核对收款员应缴款项和实缴款项是否符合，如有不符，应询问事由，并及时催缴。

4．收款员当日所收款项应于次日交存款员及时存行。

5．收款员负责为出院结算处和农合报销结算处提供现金用于办理退款，原则上提供现金不超过30万元。

6．收款员每月5日前应将上月所收款项结清，并将一上月汇总报表报送会计进行账务处理。

7．收款员负责为收费员提供零钞，并与银行库管做好协调，保证收费员能正常开展工作。

8．收款员应建立每日收款账薄，保证收款的及时准确，每月按时缴清收取款项，并与医保做好对账工作。

9．收款员应将收款过程发现的问题及时反映给相关领导。

十五、存款员岗位职责

1．严格遵守医院各项财务制度。

2．每日认真核对收款员所交款项并存行。

3．存行必须由银行运钞车接送，不得私自离开收费室，前往银行存款。若银行钞车未来，应及时通知上级领导，请医院安排专车去银行存款。4．每日应将所存款项的银行回单交出纳处以便出纳及时进行账目处理。5．存款员应建立现金日记账，认真记录每日存款。

6．每月5日前将上月所收款项汇总交会计核对人账。

第四篇：财务科工作人员职责(试行)

财务科工作人员职责(试行)

一、根据公司的业务开展情况和节约原则，监督资金正确使用；经常分析公司的经济效益，评估公司的经济风险。

二、负责备项会计事务处理，做到科目准确，凭证完整，装订整齐，记载清楚，日清月结，报帐及时。会计凭证，编号保存，未经总经理同意，不得消毁。

三、对公司资金安全负责。经常检查各门诊部出纳员、收费员、划价员的工作，发现差错，及时解决，及时报告。每天下午4点前．并门诊部的现金必须及时存入指定的帐户户头．要负责督查。

四、督促各门诊部对各科室的设备．进行编号、造册、登记、入帐。

五、掌握各门诊部的工资、奖金计算方法，及时审核工资、奖金、旅差费、报表、票据等。审核无误后，方可上报总经理审批。

六、每月各门诊部进行药品、器械盘点时，财务科应参与盘点t负责核对药械金额与汇款金额是否相符。

七、公司及各门诊部的所有经费开支，由总经理一支笔审批；未经授权，任何人不得

审批。

八、负责公司下属各机构的成本核算和控制工作。

第五篇：财务科职责

财务科职能职责

（1）、按照相关规定，遵守各项收入费用开支范围和开支标准，挖掘增收节支的潜力，合理使用资金，加强资金管理，做好工程结算工作，确保公司计划和利润指标的实现。

（2）、按照公司合同、章程以及国家有关会计制度的规定实施财务工作，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结，按时报帐；负责公司会计凭证、帐簿、报表等财务档案的管理工作。

（3）、负责公司各项费用开支的审计、支付、监督、检查等工作；负责公司工程用款计划和管理费用的报批，审核工程拨款计划，核实工程进度，严格按照管理权限的要求和工程形象进度拨付工程款，杜绝超拨现象。

（4）、及时准确地为执行总经理提供核算资料和经济信息，协助执行总经理做好公司有关财务的经营管理工作，负责考核资金使用效果，发现经营管理中出现的问题，及时向公司提出合理化建议；定期协助考核各业务部门计划执行、完成情况，按公司有关规定考核、兑现奖惩。

(5)、负责对上报表、对外数字公布的制定、核准工作，负责与相关部门、单位的工作联系和关系协调工作。

（6）、财务部在对公司服务体系构架和公司运作的专业化研究过程中，提供财务政策和专业研究方面的支持。

（7）、编制记帐凭证。及时编制各类报表，妥善管理会计帐册档案。

（8)、拟定各项财务计划，提供财务分析报告。

（9）、做好各分公司的内部审计工作。

（10）、及时完成公司领导交办的其他工作。