澄迈卫生和计生部门2017部门决算

第一篇：澄迈卫生和计生部门2017部门决算

澄迈县卫生和计生部门2017年度部门决算

目 录

一、部门概况.............................................................................3

（一）部门职责...................................3

（二）机构设置...................................3

二、2017年度部门决算报表....................................................3

（一）收入支出决算总表（见正文附件）..............3

（二）收入决算表（见正文附件）...................3

（三）支出决算表（见正文附件）...................3

（四）财政拨款收入支出决算总表（见正文附件）.....3

（五）一般公共预算财政拨款收入支出决算表..........3

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表......3

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表..3

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表........3

三、2017年度部门决算情况说明............................................4

（一）收入支出决算总体情况说明...................4

（二）收入决算情况说明...........................4

（三）支出决算情况说明...........................4

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明............5

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明........5

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明....6

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.................................................7

（八）预算绩效情况说明...........................9

（九）其他重要事项情况说明......................10

四、名词解释...........................................................................11

一、部门职责

（一）贯彻执行党和国家有关卫生和计划生育的方针政策和法律法规规章；依法拟订并组织实施全县卫生和计划生育的发展规划、计划，组织实施有关标准和技术规范；负责协调推进全县医药卫生体制改革和医疗保障体制改革，统筹规划卫生和计划生育服务资源配置。

（二）组织实施疾病预防控制规划、国家免疫规划、严重危害人民健康的公共卫生问题的干预措施；制定卫生应急和紧急医学救援预案、突发公共卫生事件监测和风险评估计划，组织和指导突发公共卫生事件预防控制和各类突发公共事件的医疗卫生救援，负责传染病防治监督，发布法定报告传染病疫情信息、突发公共卫生事件应急处置信息。

（三）组织开展食品安全风险监测、评估。

（四）负责组织拟订基层卫生和计划生育服务、妇幼健康服务发展规划和措施，指导全县基层卫生和计划生育服务、妇幼健康服务体系建设，推进基本公共卫生、妇幼健康服务和计划生育服务均等化，完善基层运行机制和乡村医生、乡村护士管理制度。

（五）加强医疗机构和医疗服务行业管理。组织实施医疗机构及其医疗服务、医疗技术、医疗质量、医疗安全以及采供血机构管理的规范、标准；会同有关部门贯彻执行卫生专业技术人员准入、资格标准；组织实施卫生专业技术人员执业规则和服务规范。

（六）负责组织实施国家药物政策和基本药物制度；执 行国家基本药物采购、配送、使用的管理制度。

（七）贯彻落实国家生育政策，完善生育管理政策，组织实施促进出生人口性别比平衡的政策措施，组织监测计划生育发展动态，提出发布计划生育安全预警预报信息建议。制定计划生育技术服务管理制度并监督实施。贯彻落实优生优育和提高出生人口素质的政策，推动实施计划生育生殖健康促进计划，降低出生缺陷人口数量。

（八）负责全县人口和计划生育目标管理，组织实施目标的考核评估，监督落实计划生育一票否决制，提出稳定低生育水平的政策措施。

（九）组织拟订全县卫生和计划生育人才发展规划，指导卫生和计划生育人才队伍建设。

（十）组织拟订卫生和计划生育科技发展规划，组织实施卫生和计划生育相关科研项目。

（十一）负责卫生和计划生育宣传、健康教育和信息化建设等工作，依法组织实施统计调查，参与县人口基础信息库建设；组织开展国际及港澳台的交流与合作。

（十二）承办县人民政府、省卫生和计划生育委员会交办的其他事项。

二、机构设置。

纳入卫生和计划生育委员会2017年部门决预算编制范围的二级预算单位包括：

1、澄迈县爱卫办

2、澄迈县红十字会

3、澄迈县妇幼保健院

4、澄迈县疾控中心

5、澄迈县合管办

6、澄迈县监督 所

7、澄迈县皮防所

8、澄迈县人民医院

9、澄迈县中医院

10、澄迈县文儒卫生院

11、澄迈县太平卫生院

12、澄迈县桥头卫生院

13、澄迈县永发中心卫生院

14、澄迈县加乐中心卫生院

15、澄迈县白莲中心卫生院

16、澄迈县金江镇卫生院

17、澄迈县石浮卫生院

18、澄迈县金江卫生院

19、澄迈县山口卫生院20、澄迈县新吴卫生院

21、澄迈县长安卫生院

22、澄迈县仁兴卫生院

23、澄迈县中兴卫生院

24、澄迈县瑞溪中心卫生院

25、澄迈县大丰卫生院

26、澄迈县福山卫生院

27、澄迈县老城卫生院

28、澄迈县马村卫生院

29、澄迈县美亭卫生院 30、澄迈县公安监管区门诊部

31、澄迈县乡镇卫生院会计核算站

32、澄迈县计划生育协会

33、澄迈县计划生育服务站

二、2017年度部门决算报表

（一）收入支出决算总表（见正文附件）。

（二）收入决算表（见正文附件）。

（三）支出决算表（见正文附件）。

（四）财政拨款收入支出决算总表（见正文附件）。

（五）一般公共预算财政拨款收入支出决算表

（见正文附件）。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

（见正文附件）。

（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（见正文附件）。

（八）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（见正文附件）。

三、2017年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

2017年度收、支总计97542.68万元，与2016年度相比，收入增加1930.34万元、支出总计减少2595.15万元，收入增长39%，支出下降53%，主要原因：是公立医院能力建设及人员经费中的五险二金投入；二是基层医疗卫生院能力建设加大投入，三是有些项目资金支出缓慢。

（2017年度收入、支出总计数，可取自公开01表收入支出决算总表收入总计栏和支出总计栏，收入总计等于支出总计。2016年度收支总计数可取自2016年度部门决算报表收入支出决算总表收入总计栏和支出总计栏。）

（二）收入决算情况说明。

本年收入合计49165.04万元，其中：财政拨款收入23126.23万元，占47%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入25019.76万元，占50.9%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1011.万元，占2.1%。

（上述各项收入数字可取自公开02表收入决算表。）

（三）支出决算情况说明。

本年支出合计48377.64万元，其中：基本支出36433.37 万元，占75.3%；项目支出11944.27万元，占24.7%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（上述各项支出数字可取自公开03表支出决算表。）

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明。2017年度财政拨款收入、支出总计47656.89万元。与2016年度相比，财政拨款收入总计减少547.23万元、下降2.4%，支出减少2136.34万元，下降8.7%。主要原因：一是机构改革卫生和计生合并；二是履行中央八项规定，节约开支。

（2017年度财政拨款收入、支出总计数可取自公开04表财政拨款收入支出决算总表收入总计栏和支出总计栏。收入总计等于支出总计。2016年度收支总计数可取自2016年度部门决算报表财政拨款收入支出决算总表收入总计栏和支出总计栏。）

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明。1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出24530.56万元，占本年支出合计的50.7%。与2016年度相比，财政拨款支出增加4950.5万元，增长20%。

2.财政拨款支出决算结构情况。

2017年度一般公共预算财政拨款支出24530.56万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出70.91万元，占0.3%；……社会保障和就业（类）支出232.02万元，占0.9%；住房保障（类）支出134.06万元，占0.5%；医疗卫生和计划生育支出23744.80万元，占97%；节能环保支出101.78万元，占0.4%；城乡社区支出213.17万元，占0.8%；科学技术及文体支出33.82万元，占0.1%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

3.财政拨款支出决算具体情况。

2017年度财政拨款支出年初预算为15675.6万元，支出决算为24530.56万元，完成年初预算的156%。决算大于预算主要原因是含上级专款资金。

（本部分支出决算数字可取自公开05表一般公共预算财政拨款支出决算表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本。）

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。2017年度财政拨款基本支出12740.48万元，其中：人员经费11772.70万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出等、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤 金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费967.78万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

（上述数字可取自公开06表一般公共预算财政拨款基本支出决算表。）

（各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类）

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

1.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为121.12万元，支出决算为92.88万元，完成预算的76.7%，决算数小于预算数的主要原因：履行中央八项规定，节约开 支。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算87.74万元，占94.5%；公务接待费支出决算5.15万元，占5.5%。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：0支出万元。

因公出国（境）费支出决算比2016年度增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（2）公务用车购置及运行费支出87.74万元。其中： 公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行支出87.74万元，主要用于主要用于公务车改人员补贴。

公务用车购置及运行费支出决算比2016年度增加34.29万元，增长64%。主要原因是加大业务工作。

（3）公务接待费支出5.15万元，其中：

其中：外宾接待支出0万元，主要用于0。2017年度共接待国（境）外来访团组数0个，来访外0人次。来访外宾主要包括0。

其他国内公务接待支出5.15万元，主要用于部门相关业务考核，督导、交流等费用。2017年度共接待国内来访团 组数0个，来宾407人次。

公务接待费支出决算比2016年度减少6.89万元，下降57%。主要原因是节约开支。

（2017年度“三公”经费预算数、决算数可取自公开07表一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表，2016年度“三公”经费预算数、决算数可取自2016年度部门决算报表CS05表部门决算相关信息统计表。出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自可取自2016、2017年度CS05表部门决算相关信息统计表。）

（八）其他重要事项情况说明。1.机关运行经费支出情况。

2017年度卫计部门（单位）机关运行经费45.55万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出），比2016年度增加4.2万元，增长10%。主要原因是：业务工作增加。（机关运行经费数字可取自2016、2017年度部门决算报表CS05表部门决算相关信息统计表“机关运行经费”栏。）

2.政府采购支出情况。

2017年度卫生和计生部门（单位）政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（上述政府采购支出相关数字可取自2017年度部门决算报表CS06表政府采购情况表，授予中小企业合同金额由各部门查阅本部门相关财务资料填写。）

3.国有资产占用情况。

截至2017年度12月31日，本部门共有车辆37辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车2辆、一般执法执勤用车2辆、特种专业技术用车27辆、其他用车8辆，单位价值50万元以上通用设备XX台（套），单价100万元以上专用设备XX台（套）。

（车辆、设备占用相关数字可取自2017年度部门决算报表CS05表部门决算相关信息统计表；房屋占用数字可取自2017年度部门决算报表F01表资产情况表。）

四、名词解释

（一）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的 “财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅 费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

澄迈县卫生和计划生育委员会

2018年9月26日

第二篇：澄迈妇女联合会2017部门决算

澄迈县妇女联合会2017部门决算

目 录

一、部门概况.............................................................................3

（一）部门职责...................................3

（二）机构设置...................................3

二、2017部门决算报表....................................................3

（一）收入支出决算总表（见正文附件）..............3

（二）收入决算表（见正文附件）...................3

（三）支出决算表（见正文附件）...................3

（四）财政拨款收入支出决算总表（见正文附件）.....3

（五）一般公共预算财政拨款收入支出决算表..........3

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表......3

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表..3

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表........3

三、2017部门决算情况说明............................................4

（一）收入支出决算总体情况说明...................4

（二）收入决算情况说明...........................4

（三）支出决算情况说明...........................4

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明............5

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明........5

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明....6

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.................................................7

（八）预算绩效情况说明...........................9

（九）其他重要事项情况说明......................10

四、名词解释...........................................................................11

一、部门概况

（一）部门职责。妇联的基本职能是代表和维护妇女合法权益，促进男女平等。主要职责是：坚持正确的政治方向，紧密围绕县委、县政府的中心工作，团结带领全县妇女投身各项经济社会建设，为维护改革发展稳定的大局服务，积极推动和开展妇女的科技文化和生产劳动技能培训、教育，参与禁毒、维权、防艾、信访、关爱救助贫困妇女儿童，加大妇女儿童工作的宣传，全面提高妇女素质。参与社会管理创新和维稳维权工作，切实维护妇女儿童合法权益，坚持为妇女儿童办好事实事，依法依章程独立自主开展工作。负责县政府妇女儿童工作委员会办公室工作，完成县委、县政府交办的其它工作。

（二）机构设置。

纳入澄迈县妇女联合会部门2017部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.澄迈县妇女联合会部门本级 2.澄迈县机关幼儿园（下属单位）

二、2017部门决算报表

（一）收入支出决算总表（见正文附件）。

（二）收入决算表（见正文附件）。

（三）支出决算表（见正文附件）。

（四）财政拨款收入支出决算总表（见正文附件）。

（五）一般公共预算财政拨款收入支出决算表（见正文附件）。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

（见正文附件）。

（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（见正文附件）。

（八）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（见正文附件）。

三、2017部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

2017收、支总计822.97万元，与2016相比，收入、支出总计各增加85.51万元，增长11.60%。原因是2017年本单位人数比2016年增加了3人,因此收入、支出也随着增加。

（二）收入决算情况说明。

本年收入合计810.11万元，其中：财政拨款收入673.58万元，占83.15%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入94.08万元，占11.61%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入42.45万元，占5.24%。

（上述各项收入数字可取自公开02表收入决算表。）

（三）支出决算情况说明。

本年支出合计811.18万元，其中：基本支出604.17万元，占74.48%；项目支出207.01万元，占25.52%；上缴 上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（上述各项支出数字可取自公开03表支出决算表。）

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明。2017财政拨款收入、支出总计683.09万元。与2016相比，财政拨款收入、支出总计各减少54.37万元，下降7.37%。

（2017财政拨款收入、支出总计数可取自公开04表财政拨款收入支出决算总表收入总计栏和支出总计栏。收入总计等于支出总计。2016收支总计数可取自2016部门决算报表财政拨款收入支出决算总表收入总计栏和支出总计栏。）

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明。1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2017一般公共预算财政拨款支出673.72万元，占本年支出合计的98.63%。与2016相比，财政拨款支出减少27.71万元，下降3.95%。

2.财政拨款支出决算结构情况。

2017一般公共预算财政拨款支出673.72万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出180.93万元，占26.86%；社会保障和就业（类）支出53.01万元，占7.87%；住房保障（类）支出32.8691万元，占4.88%；医疗卫生与 计划生育支出62.05万元,占9.21%；教育支出344.87万元，占51.19%。

3.财政拨款支出决算具体情况。

2017财政拨款支出年初预算为198.03万元，支出决算为637.70万元，完成年初预算的340.20%。其中：

（1）一般公共服务（类）。

一般公共服务支出年初预算为161.94万元,支出决算为180.93万元,完成年初预算的111.73%。决算数大于预算数的主要原因：人员编制增加2名，从而导致支出决算比年初预算支出增加。

(2)教育支出

年初预算为0万元，支出决算为344.87万元,完成年初预算的100%。

(3)社会保障和就业支出

年初预算为8.58万元，支出决算为53.01万元,完成年初预算的617.83%。决算数大于预算数的主要原因：人员编制增加2名，从而导致支出决算比年初预算支出增加。

（4）住房保障支出

年初预算为5万元，支出决算为32.87万元,完成年初预算的657.4%。决算数大于预算数的主要原因：人员编制增加2名，从而导致支出决算比年初预算支出增加。

(5)医疗卫生与计划生育支出 年初预算为22.51万元，支出决算为62.05万元,完成年初预算的275.66%。决算数大于预算数的主要原因：人员编制增加2名，从而导致支出决算比年初预算支出增加。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。2017财政拨款基本支出475.52万元，其中：人员经费453.91万元，主要包括：基本工资14.07万元、津贴补贴80.1万元、奖金3.27万元、社会保障缴费50.46万元、伙食费、伙食补助费0.14万元、绩效工资69.75万元、其他工资福利支出3.23万元等、离休费12.69万元、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费万元11.32万元、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金32.87万元、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出0.1万元等。公用经费21.03万元，主要包括：办公费3.86万元、印刷费0.32万元、咨询费、手续费0.09万元、水费0.13万元、电费0.31万元、邮电费3.05万元、取暖费、物业管理费0.53万元、差旅费0.3万元、因公出国（境）费用、维修（护）费3.21万元、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费0.22万元、被装购置费、专用燃料费、劳务费0.365万元、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用8.38万元、税金及附加费用、其他商品和服务支出0.31万元。

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 说明。

1.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2017一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为5.6万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因：严格按照中央八项规定、省委省政府二十条规定和县委县政府二十二条规定精神，厉行勤俭节约、反对铺张浪费，在公务活动中节省各项开支。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2017一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

因公出国（境）费支出决算比2016增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

公务用车购置及运行费支出0万元。公务用车运行支出0万元。

公务用车购置及运行费支出决算比2016增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

公务接待费支出0万元。公务接待费支出决算比2016增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（2017“三公”经费预算数、决算数可取自公开07表一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表，2016“三公”经费预算数、决算数可取自2016部门决算报表CS05表部门决算相关信息统计表。出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自可取自2016、2017CS05表部门决算相关信息统计表。）

由于县妇联没有政府性基金预算财政拨款收入，所以政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空。，所以

（八）预算绩效情况说明。

1.绩效管理工作开展情况。目前澄迈县绩效工作还在准备工作当中。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

两纲两规项目自评得分为97分。发现的主要问题及原因：无法完全实现项目绩效达标。下一步改进措施：加大工作力度，加大资金投入。

不让毒品进我家活动项目自评得分为97分。发现的主要问题及原因：项目产出无法完成满足项目受益人的需求。下一步改进措施：加大工作宣传力度。

在公开项目绩效自评结果的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。3.财政专项资金绩效重点评价情况（如有）。

4.其他以部门为主体开展的项目绩效评价报告（如有）。

（九）其他重要事项情况说明。1.机关运行经费支出情况。

2017澄迈县妇女联合会部门（单位）机关运行经费13.18万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出），比2016减少7.13万元，减少54.09%。主要原因是：严格按照中央八项规定、省委省政府二十条规定和县委县政府二十二条规定精神，厉行勤俭节约、反对铺张浪费，在公务活动中节省各项开支。（机关运行经费数字可取自2016、2017部门决算报表CS05表部门决算相关信息统计表“机关运行经费”栏。）

2.政府采购支出情况。

2017县妇联政府采购支出总额0.54万元，其中：政府采购货物支出0.54万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（上述政府采购支出相关数字可取自2017部门决算报表CS06表政府采购情况表，授予中小企业合同金额由各部门查阅本部门相关财务资料填写。）3.国有资产占用情况。

截至201712月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

本部门占用房屋面积0平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

（车辆、设备占用相关数字可取自2017部门决算报表CS05表部门决算相关信息统计表；房屋占用数字可取自2017部门决算报表F01表资产情况表。）

四、名词解释

（一）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后收支 差额的基金）弥补本收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指以前尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（八）年末结转和结余：指本或以前预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后按有关规定继续使用的资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列）……

第三篇：2016佳木斯卫生和计划生育委员会部门决算

2016佳木斯市卫生和计划生育委员会部门决算

（本级）

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、机构设置及部门决算单位构成

三、人员构成

第二部分2016 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分2016 部门决算情况说明 第四部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）贯彻和组织实施卫生和计划生育、中医药工作的法律、法规、标准及规章。负责协调推进医药卫生体制改革和医疗保障, 研究拟订并实施全市卫生事业发展规划和政策措施，统筹规划与协调卫生和计划生育服务资源配置，指导区域卫生和计划生育规划的编制和实施。

（二）组织实施疾病预防控制规划、计划免疫规划和严重危害人民健康的公共卫生问题的干预措施，制定卫生应急和医学救援预案，组织和实施突发公共卫生事件、各类传染性疾病、地方病、慢性病预防控制与医疗应急处置，发布医疗应急处置信息。

（三）负责职责范围内的职业卫生、放射卫生、环境卫生、学校卫生、公共场所和饮用水卫生等公共卫生安全监督管理，组织开展相关监测、调查、评估和监督，负责传染病防治监督。组织开展食品安全风险监测、评估、预警和交流工作。

（四）负责组织拟订并实施全市基层卫生和计划生育服务、妇幼卫生发展规划和政策措施，指导基层卫生和计划生育、妇幼卫生服务体系建设，推进基本公共卫生和计划生育服务均等化，完善和落实基层运行新机制和乡村医生管理制度。负责新型农村合作医疗的综合管理。

（五）负责医疗机构和医疗服务的全行业监督管理。负责制定医疗机构和医疗服务全行业监管方案并组织实施。组织实施医疗机构及其医疗服务、医疗技术、医疗质量、医疗安全以及采供血机构管理的政策、标准及规范，对医疗机构、人员、技术进行准入管理，组织实施卫生专业技术人员执业规则和服务规范，建立医疗服务评价和监督管理体系。

（六）负责组织推进公立医院改革，建立公益性为导向的绩效考核和评价运行机制，建设和谐医患关系，提出医疗服务和药品价格政策的建议。

（七）贯彻实施国家药物政策，执行国家基本药物制度和国家基本药物目录，执行国家基本药物采购、配送、使用的管理制度。

（八）贯彻和落实计划生育政策，组织实施促进出生人口性别平衡的政策措施，组织建立计划生育特殊困难家庭扶助和促进计划生育家庭发展的机制，监测计划生育发展动态，提出稳定低生育水平政策措施。

（九）制定计划生育技术服务管理制度并监督实施，制定优生优育和提高出生人口素质的政策措施并组织实施，推动实施计划生育生殖健康促进计划，降低出生缺陷人口数量。

（十）制定流动人口计划生育服务管理制度并组织落实，推动建立流动人口卫生和计划生育信息共享与公共服务工作机制。

（十一）拟订全市卫生和计划生育人才发展规划，负责卫生和计划生育人才队伍建设，落实国家、省人才培养计划，加强全科医生等急需专业人才培养，建立完善住院医师和专科医师规范化培训制度并组织实施。

（十二）组织拟订全市卫生和计划生育科技发展规划并实施，组织开展医学科研项目的实施和成果推广应用，组织开展毕业后医学教育和继续医学教育工作。

（十三）指导县（市）、区卫生和计划生育工作，完善综合监督执法体系，规范执法行为，监督检查法律法规和政策措施的落实，组织查处违法行为。监督落实计划生育一票否决制。

（十四）负责卫生和计划生育宣传、健康教育、健康促进和信息化建设等工作，依法组织实施统计调查，参与全市人口基础信息库建设。组织开展国内外交流合作与援外人员的组派工作。

（十五）制定全市中医药中长期发展规划，并纳入卫生和计划生育事业发展总体规划和战略目标。促进中医药和民族医药事业发展，继承和发展中医药文化。组织开展中医药人才培养和中医药科技项目的实施及成果推广应用。负责中医医疗广告审查。

（十六）负责市委保健委员会确定的保健对象的医疗保健和预防保健工作，负责在我市召开的市级以上重要会议与重大活动的医疗卫生保障工作。（十七）承担市爱国卫生运动委员会、深化医药卫生体制改革领导小组、市防治艾滋病工作委员会和市药品配送领导小组的日常工作。

（十八）承办市政府交办的其他事项。

二、机构设置及部门决算单位构成

根据上述职责，市卫生和计划生育委员会设15个内设机构。

办公室、人事科、规划财务审计科、体制改革科（市政府深化医药卫生体制改革领导小组办公室）、卫生应急办公室（市突发公共卫生事件应急指挥中心）、疾病预防控制科、医政医管科（保健科）、基层卫生科、妇幼健康服务科、综合监督与法规科、药物政策与基本药物制度科、科技教育科、中医科、计划生育基层指导与家庭发展科、流动人口计划生育服务管理科。

三、人员构成

市卫生计生委有行政编制人数60人。

市卫生计生委实有人数115人。其中：行政单位在职人员49人（含行政单位离职退养1人）；行政单位离休人员7人；行政单位退休人员59人。第二部分2016 部门决算表

一、收入支出决算总表

表一.xls

二、收入决算表

表二.xls

三、支出决算表

表三.xls

四、财政拨款收入支出决算总表

表四.xls 五、一般公共预算财政拨款支出决算表

表五.xls 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表六.xls 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 表七.xls

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决

表八.xls

第三部分2016 部门决算情况说明

一、2016 收入支出决算总体情况说明

2016 收入总计6692.90万元，支出总计6704.8万元。与 2015 年相比，收入总计增加4662.65万元，增长229.66%；支出总计增加3711.28万元，增长123.98%。

二、2016 收入决算情况说明

本年收入合计6692.9万元，其中：财政拨款收入6692.5万元，占99.99%；其他收入0.3万元，占0.01%。

三、2016 支出决算情况说明

本年支出合计6704.8万元，其中：基本支出1050.9万元，占15.67%；项目支出5653.9万元，占84.32%。

四、2016 财政拨款收入支出决算总体情况说明 2016 财政拨款收入6692.5万元，与 2015 年相比，增加4662.9万元，上升229.75%；2016 财政拨 款支出6692.5万元，与 2015 年相比，增加4662.90万元，增长229.75%。

五、2016 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2016 财政拨款支出6692.5万元，占本年支出合计的99.81%。与 2015 年相比，财政拨款支出增加4662.90万元，增长229.75%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2016 财政拨款支出6692.5万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出450.5万元，占6.73%；医疗卫生与计划生育（类）支出6118.8万元，占91.43%；住房保障（类）支出123.3万元，占1.84%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2016 财政拨款支出年初预算为2259.20万元，支出决算为6692.5万元，完成年初预算的296.24%。决算数大于预算数的主要原因：一是公立医院拨款支出；二是公共卫生拨款支出。

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为390.91万元，支出决算为420.8万元，完成年初预算的108%。决算数大于预算数的主要原因是退休人员增加使工资增加。

2.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0万元，支出决算为29.7万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是两位退休人员去世。

3.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗卫生与计划生育管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为363.52万元，支出决算为442.5万元，完成年初预算的122%。决算数大于预算数的主要原因是补发车改补贴。

4.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗卫生与计划生育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为367.41万元，支出决算为1580.3万元，完成年初预算的430.12%。决算数大于预算数的主要原因是公立医院项目和其他计划生育事物支出增加。

5.医疗卫生与计划生育支出（类）公立医院（款）儿童医院（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1000万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是儿童医院中央转移支付专项。6.医疗卫生与计划生育支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）。

年初预算为108万元，支出决算为108万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数无增减变化。

7.医疗卫生与计划生育支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1224万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是省里下达计划晚于预算编报时间。

8.医疗卫生与计划生育支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生专项（项）。

年初预算为677万元，支出决算为1439.6万元，完成年初预算的212.65%。决算数大于预算数的主要原因是省里下达计划晚于预算编报时间。

9.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为22.67万元，支出决算为22.4万元，完成年初预算的98.81%。决算数小于预算数的主要原因是人员减少。

10.医疗卫生与计划生育支出（类）中医药（款）中医（民族医）药专项（项）。年初预算为109.50万元，支出决算为157.5万元，完成年初预算的143.84%。决算数大于预算数的主要原因是支出数含上年结余结转。

11.医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）。

年初预算为40万元，支出决算为40万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数当年无增减变化。

12.医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。

年初预算为56.40万元，支出决算为104.5万元，完成年初预算的185.29%。决算数大于预算数的主要原因是支出数含上年结余结转。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为37.27万元，支出决算为36.8万元，完成年初预算的98.74%。决算数小于预算数的主要原因是人员减少。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。

年初预算为86.53万元，支出决算为86.4万元，完成年初预算的99.85%。决算数小于预算数的主要原因是人员减少。

六、2016 一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2016财政拨款基本支出1038.6万元，其中：人员经费906.6万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、提租补贴、采暖补贴；公用经费132.1万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、邮电费、取暖费、差旅费、工会经费、福利费、其他交通费用。

七、2016 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。2016 “三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。

2016“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，其中：因公出国（境）费支出决算增加（减少）0万元，增长（下降）0%；公务用车购置及运行费支出决算增加（减少）0万元，增长（下降）0%；公务接待费支出决算增加（减少）0万元，同比增减无变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。2016“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0万元。公务用车保有量0台。

3.公务接待费支出0万元。其中：国内公务接待0万元，国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人；国（境）外公务接待0万元，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2016 机关运行经费支出 142.9万元，比 2015 年增加113.4万元，增长384.41%。主要原因是：补发车改补贴。

（二）政府采购支出情况

2016 政府采购支出总额 26.6万元，其中：政府采购货物支出 26.6万元、政府采购工程支出 0万元、政府 采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的 0%。

（三）国有资产占用情况

截至 2016 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 0 辆，其中，厅级领导干部用车 0辆、一般公务用车 0 辆、一般执法执勤用0辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位价值 50 万万元以上通用设备 0台（套），单价100 万万元以上专用设备 0 台（套）。

（四）2016 预算绩效情况说明

本单位没有纳入预算绩效管理重点支出的项目。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

三、年初结转和结余：指以前尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

六、“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市直部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

七、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四篇：如何做部门决算

如何做部门决算 首先，按部门预算与部门决算的要求，在不违反《制度》的情况下设置会计科目。各部门下一预算应于本年的8月上报财政部，财政部11月下达下一预算控制数。这时财务人员就可以按照预算控制数来设计下一年的会计科目，以保证决算报表的需要。

其次，做好年终清理、结账和编制会计报表的准备工作。第一，核对预算。

核对预算是年终清理结账、做好决算报表的首要任务，包括核对财政拨款数、国库集中支付预算执行情况对等。

第二，清理核对各项预算内外收支款项。

检查本年各项收入是否都已入账，往来账里是否有挂账现象，应缴预算收入是否已上缴国库。

第三，清理往来业务款项。

各项应收应付的往来款年终前应尽量清理完毕。未清理完毕的要列出清单，准备结转下年。

第四，清查货币资金和各项财务物资。

银行存款余额要同银行对账单余额核对相符。库存各类现金应尽可能于12月31日前存入银行，使账面与实际库存年末为零。下年年初数也为零，为下年的每日盘点现金提供方便。有价证券的账面数字与实有数核对，使之相符。

各种财产物资年终是否已全部入账，对固定资产进行清查盘点。如有差异，应查明原因，按规定进行账务处理，做到账账、账实相符。

第五，财务人员应按照规定，用红字更正方法，对以前的会计差错进行更正，以保证在结账前收入类科目有借方发生额、支出类科目无贷方发生额，使会计余额表的累计发生额准确，充分利用结转收入结余后的余额表，编制部门决算报表。会计基础工作较好、电算化水平较高的部门可实现自动生成决算报表。第六，做好结账工作。

要做好年末结余的测算工作，保证各类款项结余数大于零。分清本单位的性质，按《制度》要求，行政单位所有结余不再进行分配，事业单位的基本支出进行分配，项目经费一般不进行分配。

最后，在正确结转收入、支出、结余的基础上编制决算报表。先要查看有无需要调整年初数的情况。

例如中央主管部门要对所属行政事业单位历年住房改革支出预算拨款结余资金调剂使用。

所属事业单位上交结余时：借：事业基金—— —一般基金（住房补贴结余）贷：银行存款/零余额账户用款额度/财政应返还额度所属事业单位收到结余时：借：银行存款/零余额账户用款额度/财政应返还额度贷：事业基金—— —一般基金（住房补贴结余）此时应参照企业会计制度规定调整决算报表年初数，视同上年发生额处理

行政事业单位的部门决算是以单位会计核算数据为编制基础,以财政统一的部门决算报表为载体,辅以决算说明、财务收支分析等会计资料形成的书面财务报告。根据编制的决算报表,通过对单位财务收支状况和资产负债状况等相关重要指标的分析比较,可对单位预算执行情况、财务收支状况和执行绩效做出判断和评价,同时通过预测,也为下一的预算编制提供可靠的依据。随着我国财政管理体制改革的不断深化,部门决算在整个财政管理和改革中的地位与作用越来越突出,部门决算工作的要求也更高,正在逐步走向规范化。

笔者认为目前部门决算工作中存在的问题主要表现在:一是编制决算工作人员的业务素质不高,造成决算数据质量不高。有些单位会计人员平时账务处理不规范,年终编制决算报表不认真、不准确。二是单位不重视决算编制工作,部门决算的分析和利用不够,使部门决算的作用没有得到有效发挥。绝大多数部门、单位只是为了编决算而编决算,决算一旦编报完成就将束之高阁,没有发挥其应有的作用。现简要谈谈做好部门决算工作的心得体会:

一、全面领会决算的工作要求和重点

由于经济和社会的不断发展,财政收支每年都会有新的变化,每年的决算工作开始前,市级财政部门会召开决算工作布置培训会议。决算编制人员要仔细领会会议精神,了解掌握财政部门部门决算工作的总体要求,报表格式和口径调整情况,报表软件及参数的修改情况等。尤其重要的是每年有变化的部分,虽然近几年决算工作的软件没有很大的变化,但为能编制符合要求的决算报告,顺利通过会审,熟知每年细微的变化还是非常重要的。比如: 2009年我局试行了国库支付改革,那么2009年的财政性资金国库集中支付预算执行情况表就是我单位有变动的一张大表,在会议期间就要格外注意会议讲解员的说明。

二、认真做好决算报表的填制

(一)保持上下数据的衔接一致。收支、资产负债表等上年结转有关数据原则上应与上年年末结余数核对一致。这个数据取自上年决算报表年末结余数,一般情况是完全一致的;由于财政部门会审时,上年结余数是可以在财政系统中核对的,如有不符,系统会提示出错。除特殊情况下有调整,一般原则上是不变的。

(二)保持本收入数据与财政拨款数一致。包括一般预算财政拨款、政府性基金、国库行政事业性收入和预算外资金等收、支数的对账工作。在计入收入前,先与财政部门的专管员核对今年财政下达的预算数及追加经费;不仅要有数字上的核对,还要清楚核对各项经费的类、款、项,如有不符,要及时与财政部门取得联系获取正确的数据,然后根据核对好的收入数填入决算报表。这项核对工作相对于整个决算工作无疑是磨刀不误砍柴工,增大了部门会审的通过率。我们部门的收入数就是财政部门的拨出数,这个数据也是可以在财政系统中核对的,如有不符,系统同样也会提示出错。在参加部门会审时经常会听到有些单位的决算报表收入数不符,有很多错误提示。经分析,有的决算工作人员还没养成在决算前先与专管员核对数据的习惯,这不仅增加了工作量而且会效率低下。

(三)根据总账与明细账、各类报表填制支出数。各行政事业单位要对所发生的各项交易或事项根据会计制度进行日常的会计核算,填制会计凭证,登记会计账簿,在此基础上依据真实、准确的会计核算资料编制部门决算报表的支出数。目前,支出数的指标可分为两类,一类指标在设置上完全与会计科目一致,可直接从同名称会计科目核算资料获得;另一类需要依据会计核算资料计算加工获得。

(四)做好本相关数据的一致。决算报表之间的数据存在勾稽关系,报表初稿完成后,要仔细校核,保持相关数据的一致。例财决05-1表1栏“基本支出决算明细表的合计数”要与财决04表2栏“基本支出”一致;财决05-2表1栏“项目支出决算明细表的合计数”要与财决04表3栏“项目支出”一致;财决03表中的3栏“行政单位预算外资金收入”要与财决07-3表中的财政专户核拨数一致;还有纳入国库集中支付改革的预算单位应与财决08表的“财政应返还额度”与财决附01表“待核批结转预算指标”相核对一致。

三、做好决算说明编制和财务收支分析,提高部门决算报告的利用率

决算说明书是对部门决算报表的详细说明和补充解释,包括单位总体概况、收入完成情况、支出执行情况和专项经费使用情况等要针对收支结构及所占比例进行说明。对其他收入、其他支出所涵盖的内容要详细解释。

财务分析报告是根据部门决算报表和部门预算报表的数字,分析全年预算的完成情况,对于超预算的人员支出和公用支出进行细致分析,查找原因;对于没有完成预算的项目支出,要认真追究根源,是立项有误、预算不准,还是计划变更、执行不够。各部门、各单位应高度重视决算的分析工作,财务管理人员编报完成本部门、单位的决算后,要对决算资料进行整理、分析,重点是对预算执行情况、资金使用管理情况、实际履行政府职能情况、资产使用情况及存在的问题等,进行深入分析;并针对存在的问题诸如办公费、水电费等科目经过单位内部预算二次分配以后的执行情况,是否有超预算和执行不到位的情况存在,提出整改意见和措施。将此分析报告报送本部门、单位领导和财政部门决算参考。

部门决算与部门预算数据差距越小越好。差距小,说明部门预算的编制比较科学准确;反之,则说明预算资金安排不尽合理,资金使用的绩效不高。加强部门决算的分析利用,是加强部门、单位财务管理,提高财务管理水平的要求,要通过决算报告的分析利用促进财政预算管理和单位财务管理水平的提高,以期更好地为以后经济社会的快速稳步发展服务

第五篇：2018年澄迈总工会部门预算

2018年澄迈县总工会部门预算

目录

第一部分

澄迈县总工会概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分

澄迈县总工会2018年部门预算表

一、财政拨款收支总表二、一般公共预算支出表三、一般公共预算基本支出表四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表。

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

九、项目支出绩效信息表

第三部分

澄迈县总工会2018年部门预算情况说明 第四部分

名词解释 第一部分 澄迈县总工会概况

一、主要职能

1、根据党的工运方针，围绕县委和县政府工作大局，制定全县工会工作的目标和措施。

2、依照法律和中国工会章程，组织和指导各级工会贯彻执行党的全心全意依靠工会阶级的根本指导方针，组织和动员广大职工积极参加我县“三个文明”建设。

3、围绕职工合法权益的重大问题进行调研，向县委县政府提出意见和建议；对侵犯职工合法权益重大事件进行调查并提出处理意见，参与职工重大伤亡事故的调查处理。

4．负责工运理论政策研究；推进工会自身改革和建设；指导基层工会开展工作；组织企业职工开展以职工代表大会为基本制度的民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作；推动用工单位建立劳动合同、工资集体协商制度和监督保障制度，构建社会和谐劳动关系。

5.协助管理各镇、系统工会的领导班子；监督、检查县总机关党员干部党风廉政建设情况；研究制度工会干部的管理制度和培训规划，组织实施工会干部教育工作。

6.协助县政府做好全国、省和县级劳动模范和全国“五一”劳动奖状、奖章获得者的推荐、评选和管理工作。

7.负责工会经费和工会资产的管理、审查、审计工作； 研究制度兴办全县职工劳保福利事业的有关制度和规定，负责职工劳保福利事业发展的指导和协调工作。

8.负责全县工会联络工作。

9.承担县委、县政府和上级工会交办的其他工作。

二、部门预算单位构成

澄迈县总工会内设7个职能机构： 1.政研与行政办公室 2.经审委办公室 3.组织与宣教部 4.经济与民管部 5.女工与法律保障部 6.资产管理部 7.困难职工帮扶中心

澄迈县总工会有两家直属事业单位：澄迈县职工学校和澄迈县工人文化宫。有35家下属机关系统工会及乡镇工会联合会。

第二部分

澄迈县总工会2018年部门预算表

（此部分内容详见部门预算公开表）

第三部分 澄迈县总工会2018年部门预算情况说明

一、关于澄迈县总工会2018年财政拨款收支预算情况的总体说明

澄迈县总工会2018年财政拨款收支总预算335.006万元。其中，收入包括一般公共预算本年收入335.006万元；支出包括一般公共服务支出249.516万元、社会保障和就业支出31.63万元、医疗卫生与计划生育支出35.89万元、住房保障支出17.97万元。

二、关于澄迈县总工会2018年一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年规模变化情况

澄迈县总工会2018年一般公共预算当年拨款335.006万元，比上年预算数减少1317.736万元，主要是指财政部门当年安排给单位，且不与单位征收任务挂钩的资金。2018年预算减少1317.736万元是因为工会经费预算原来由澄迈县总工会统一编制，2018年改为由各预算单位编制。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务（类）支出249.516万元，占74.48%；社会保障和就业支出31.63万元，占9.44%；医疗卫生与计划生育支出35.89万元，占10.71%；住房保障支出17.97万元，占5.36%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）2018年预算数为180.216万元，比上年预算数减少1326.014万元，主要是用于人员支出和公用支出的基本支出。2018年预算减少1326.014万元是因为工会经费预算原来由澄迈县总工会统一编制，2018年改为由各预算单位编制。

2.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务（项）2018年预算数为69.3万元，与上年预算数持平，主要是用于困难职工帮扶、职工劳动技能培训及举办“五一”职工活动的项目支出。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）2018年预算数为31.02万元，比上年预算数减少3.18万元，主要是用于缴交在职人员养老保险，减少的原因是退休公务员的退休金由社保局发放。

4.社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚（项）2018年预算数为0.61万元，与上年预算持平，主要是用于发放遗属生活补助。

5.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2018年预算数为8.89万元，比上年预算数减少0.23万元，主要是用于缴交在职人员的基本医疗保险缴费。

6.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2018年预算数为27万元，比上年预 算数增加4万元，主要是用于缴交补充医疗保险缴费。

7.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）2018年预算数为17.97万元，比上年预算数增加1.33万元，主要是用于缴交在职人员的住房公积金经费。

三、关于澄迈县总工会2018年一般公共预算基本支出情况说明

澄迈县总工会2018年一般公共预算基本支出为265.706万元，其中：

人员经费239.45万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等;公用经费26.256万元，主要包括：办公费、咨询费、手续费、水费、电费、工会经费等;

四、澄迈县总工会2018年“三公”经费预算情况说明 澄迈县总工会2018年“三公”经费预算数为8万元，其中：

因公出国（境）经费0万元，与上年预算持平。

公务用车购置及运行费0万元。澄迈县总工会没有公务用车。

公务接待费8万元，与上年预算持平。本部门2018年公务接待费计划主要用于接待省总工会等有关上级主管部门领导来我县调研指导工作及省内外各市县同志来我县进行交流学习食宿费用。计划国内公务接待90批次共900人。

五、关于澄迈县总工会2018年政府性基金预算当年拨款情况说明

2018年预算没有安排。

六、关于澄迈县总工会2018年收支预算情况的总体说明

按照综合预算原则，澄迈县总工会所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：经费拨款收入、政府性基金收入、专项收入、国库管理的行政事业型收费收入、专户管理的行政事业性收费收入等；支出包括：一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出等。澄迈县总工会2018年收支总预算335.006万元。

七、关于澄迈县总工会2018年收入预算情况说明 澄迈县总工会2018年收入预算335.006万元。

八、关于澄迈县总工会2018年支出预算情况说明 澄迈县总工会2018年支出预算335.006万元，其中：基本支出265.706万元，占95.8%；项目支出69.3万元，占4.2%。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2018年澄迈县总工会本级的机关运行经费预算26.256万元。

（二）政府采购情况 2018年预算没有安排。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，澄迈县总工会本级及下属各预算单位共有车辆0辆。单位价值100万元以上设备0台（套）。

（四）绩效目标设置情况

2018年澄迈县总工会3个项目实行绩效目标管理，涉及一般公共预算69.3万元。

第四部分 名词解释

一、经费拨款收入：指财政部门当年安排给单位，且不与单位征收任务挂钩的资金。

二、非税收入：指除税收以外，由人民政府、其他国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法行使政府权力，利用政府信誉、国有资源、国有资产或者提供特定公共服务、准公共服务取得的财政资金。

三、政府性基金收入：指根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。

四、专项收入：是指根据特定需要由国务院批准或者经 国务院授权由财政部批准，设置、征集和纳入预算管理、有专项用途的收入。

五、行政事业性收费收入：指依据法律、行政法规、国务院有关规定、国务院财政部门会同价格主管部门共同发布的规章或者规定以及省、自治区、直辖市的地方性法规、政府规章或者规定，省、自治区、直辖市人民政府财政部门会同价格主管部门共同发布的规定所收取的各项收费收入。

六、国库管理的行政事业性收费收入：指按规定纳入国库管理的行政事业性收费收入。

七、专户管理的行政事业性收费收入：指按规定纳入财政专户管理的行政事业性收费收入。

八、罚没收入：指执法机关依法收缴的罚款（罚金）、没收款、赃物的变价款收入。

九、国有资本经营收入：指各级人民政府及其部门、机构履行出资人职责的企业（即一级企业）上交的国有资本收益。

十、国有资源(资产)有偿使用收入：指有偿转让国有资源（资产）使用费而取得的收入。

十一、单位自有资金：除财政部门安排和单位征收、收取的资金外，单位自身获得的资金。

十二、收回存量资金：指财政部门从按规定收回的存量资金中安排给单位使用的财政性资金。

十三、基本支出：指行政事业单位用于为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十五、“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2018年3月10日