试析对招投标违法违规若干问题研究及对策

第一篇：试析对招投标违法违规若干问题研究及对策

试析对招投标违法违规若干问题研究及对策

一、目前招投标现况

我国制定《招标投标法》及配套法规政策等十多年以来，并建立了各级政府投资、政府补助、国有资产投资项目有形的招标投标市场，实施了规范的招投标制度，从源头上预防和治理工程建设领域的腐败现象。在投资项目建设及政府采购的招投标活动中，参与的各方都在维护自己的利益，建设单位采取一系列手段来保护自身利益，投标单位期望争取在参与投标过程中得以中标，监督部门则以自身的职责维护国家公共资源的利益，从总的来看取得了很大成效。

在广西的政府投资项目稽察的实践中，发现尚有一些项目在招投标中，仍然存在违规操纵、互相串通、明招暗订、暗设陷阱等诸多不合法的行为、不规范的运作和不正当的竞争，有些地方监管部门未履行职责，未能严格地监督招投标各方的行为，给投资项目质量及安全埋下隐患，容易滋生腐败，扰乱了招投标的公共秩序。这些问题应当引起各级政府各主管部门和社会的高度重视，建立健全招标投标的长效监管制度，不断改进和完善招投标的管理办法，利用高科技各种技术手段，能够尽可能地避免招标投标中违法违规行为发生，建立一个规范、健康、有序的招标投标环境。

二、招标存在的主要问题

招标工作主要有两个主体：招标单位与招标中介机构。招标单位作为国有资产投资项目建设招标的主体，在组织招投标活动中，应按照《招标投标法》及有关的规定，维护国家利益与遵循招标秩序进行招标；招标中介机构是招标具体操作的专业盈利公司，应依法协助招标单位做好工程项目的招标工作。但目前的政府投资及国有资产项目的招标工作中，仍存在各种问题，具体有以下几个主要方面：

1.领导插手工程。在一些单位招标个人说了算，个别领导插手工程现象严重，可能会涉嫌职权滥用、插手工程、旨意招标、索取回扣等腐败现象，导致有个别重大项目招标不公或违法后果严重。据媒体报道，20年来，交通厅长成了高危岗位，全国有15名正职交通厅长（如包括副职数量更多）插手工程招标，倒在“权钱”交易之下，出现“工程上去领导倒下”现象。

2.违反招标法的行政行为时有出现。专项会议代替招标核准程序，如某县政府对某项旅游工程的招标事项，召开县政府专项会议，会议决定将原市级投资主管部门核准为委托公开招标方式，变更为邀请招标方式，作出县政府会议纪要文，发文通知县各部门及建设单位执行。在一些县（区）的医院、学校、扶贫等项目中，均发现有此类违反招标投标法规的文件及行为。

3.擅自变更招标方式。招标单位没有依法上报投资主管部门批准，擅自决定采用自行招标方式或邀请招标方式，给投标单位串通投标或围标提供了机会，此类情况国有企业获得政府投资补助的项目比较多见。

4.违规少报多建或规避招标。有些招标单位报批的投资规模是一套规模比较小的投资估算表及图纸，实际建设的是规模大的投资及图纸，或者一个投资规模大项目分成多项目多次申报，其主要目的是规避招标或少交各类费用，此种类情况企事业单位均有发现。

5.招标程序的不规范。招标文件工本费过高，且售后不退，不开发票，图纸费用过高，巨额投标保证金很难要回，给没有中标的投标主体带来经济损耗过大等； 招标书文件制作的不规范，采购范围主体设置的特征、技术指标等具有针对某个品牌或某个实体的倾向性和排斥性，在投标单位的资格预审约定条件存在明显的倾向性和排斥性；招标单位及招标中介机构未在政府规定的媒体中公布招标公告信息、中标公示信息。

6.评标程序的不合法。有一些项目招标，明招暗定，评标时一般中介机构给评标专家做暗示，或给予额外报酬，将工程项目提示给暗定的投标单位，拉予以高分，特别是自由裁量分部分，使其暗定的投标单位能够在招标中得到中标。

7.评标程序的不合规。如评委专家结构的不合规，有一些工程项目只是设置抽取技术类专家，没有经济类专家；专家技术业务水平不高，没有按照规定具有高级专业技术职务或者同等专业水平；对无职称具有同等专业水平专家成员资格的理解有偏差，这个标准应当由省级人力资源部门认定为准，而不是由某个职能部门。

8.评标过程的不合理。分数设置分布不够合理，专家的自由裁量打分的分数差距太大；评标只看报价，报价最低者中标，容易形成低价中标、高价签证、质量不保；评标办法不明确，投标单位只能按自己的理解去投标，结果是各家所报品牌不同，价格相差很大，质量相差很远。

9.评标过程的不科学。标底设置不科学，给泄露标底者有机可乘。标底编制不准确，使真正具有实力的投标者，远离标底而被淘汰。

10.评标结果不合规。有一些招标中介机构评标完成后，没有制作评标报告或评标报告内容不全；评标资料未及时交付给招标单位保管；电子招标成果资料收取费用过高等。

三、投标存在的主要问题

投标单位作为建设项目的参与竞争者，一般是处于被动地位，一切都要响应建设单位招标文件的各项要求，为了在竞争能够取胜，也有一些单位采取了一些违规行为，扰乱项目建设的招标投标市场秩序，削弱及限制了正当的竞争，使招投标流于形式。

1.围标行为。为了参与竞争，一些投标单位会多方找同行关系户联系先入围，多家同行关系一起参与竞争，大家轮流中标的现象，所以在一些“投标书”中存在用语一样、字段一样、标点符号一样等围标现象，他们之间保证金往往会出自为一家企业往来结算支付。

2.串标行为。投标单位商好互相串通，彼此达成协议，出现串标行为，借机串通抬高标价，损害国家和社会利益，损害建设单位利益。在实践中，如某市级政府投资的红树林保护项目，投资额为三千多万元的公开招标项目，只有三家公司参与投标，在投标的各自报价差距不到100元，这很明显是串通抬高标价的串标行为。

3.陪标行为。一些投标单位为了作为陪衬，故意在投标中压低自身条件，给其一投标单位中标，如在投标文件中，对本次投标要求出具的自身具有的一些业绩、资质、资格、技术优势等不提供或故意轻描淡写，以降低这部分分数；陪标单位给出的价格略有偏高，也是要降低价格分的故意行为，其目的即是故意在投标中压低自身条件，以陪衬其他单位中标，当然陪标单位与中标单位一般都具有共同利益关系。

4.卖标行为。有一些个人以挂靠一个企业单位名义参与投标，获得项目工程中标后，再以收取百分比的利益转包或分包的形式卖与给其他企业或者个人，卖标行为是使工程项目质量得不到应有的保证，严重干扰招标投标秩序，具有明显的严重违法性。

5.借标行为。有些个人或小利益团体根本不具备投标单位所要求的施工资质和能力，就借用别的具有施工企业资质，名义上是联合投标等，实际上是借用资质或者超越资质等级承揽工程，真正参加实际施工的单位是未具备资质的民工队等，使工程质量无法保证。

6.跟标行为。有一些企业单位在预先得到有某个单位有投资项目建设信息后，在未到招标阶段即及时地联络跟踪项目建设招标单位的有关负责人，拉拢关系、给予其好处或承诺中标后给予好处，投标单位的跟标行为，是为在今后的项目招标中得到中标机会，这种现象在机关企事业中也不少，也属于腐败现象。

四、招投标监管部门存在的主要问题

招投标监管主体某些人法制观念淡薄，不学法、不专业、以权代法，监管主体的法治观念不健全，监督管理力度不大，监控手段落后。招投标工作之所以有诸多漏洞，给不法分子有可乘之机，是因为监督管理不到位，力度不大，监控手段落后，信息化水平不高，监管力量不足，没有严格按照程序监督，没有全过程、全方位监督。

投资主管部门按照招标投标分工职责，是作为招投标活动的指导协调行政管理部门，主要是审批可行性研究报告的核准招标事项，同时在项目稽察中监督招标投标的执行。但有些地方投资主管部门业务人员的专业不够熟悉，项目招标事项不进行核准，或者督促稽查监管不力，没有起到指导协调监督的作用。

行业主管行政部门作为招投标活动的执行监管部门，应严格执行招标投标法的相关规定，按建设基本程序监管，但是尚有不熟悉业务，监督不力、人员变动频繁等；有些地方的监督人员却在参与评标监督过程中，得到评委费，而监管不力，使评标处于无监督状态；有一些监督人员对评标业务不熟悉，无法做好监督职责，监督只是作为摆设，给暗箱操作提供了机会，使招投标活动不能真正体现公开、公平、公正的原则。

五、招投标监管对策分析研究

招投标违法违规不但违反了《招标投标法》的一般性规定，而且扰乱了招标市场经济秩序，容易造成国家固定资产投资规模的失控、流失，影响国家宏观调控政策的实施。在项目招标过程中，领导插手工程、不正之风和违法违纪案件的产生，给腐败产生提供了温床，招投标的违法违规现象表现为严重腐败现象。项目招标单位与投标单位之间是以招标文件及合同进行相互制约，如果被某个人或小集体经济利益所取代后，使得双方对工程的建设、质量、安全、管理、验收等责任风险因素提高，往往会出现偷工减料，违反工程建设强制性标准等行为，甚至出现了建设单位与施工单位串通一气，掩盖质量问题的情况，给工程埋下结构安全和质量隐患，给工程建设带来极大风险。文章提出以下监管对策：

1.加强法制教育是主要手段。对各方参与招投标工作人员加强法制教育，使他们知法懂法，才能守法用法，通过培训、小册子、普法等教育，自觉运用法律约束自己，警钟长鸣，加大处罚力度，对容易导致腐败滋生和蔓延的坚决予以制止。

2.发挥招标代理机构的作用。招投标代理机构以社会中介机构身份提供服务，发挥其技术力量强、专业分工细、经验丰富的特点，站在公正的立场上，完全规范地进行建设工程全过程的招投标活动，既可取信于各方，并对各方负责，提高办事效率和工作质量。提高招投标人员业务素质能力，加强对招标代理机构的监督，设置对招标代理机构及人员违法违规处罚制度，不断提高业务素质和技术水平，达到招标工作的要求。

3.新建投标单位信息库及完善评标专家库。新建投标单位信息库是具有十分必要性，建立投标单位信息库包含企业资质、专业人员、保险情况、业绩情况、资金情况、企业实力等信息，可以杜绝投标单位在投标时出具的虚假信息，以此杜绝围标、串标、陪标情况发生。目前自治区已经建立有各行业技术人员专家库，需要进一步补充完善经济专家人员；大部分市也建立有评标专家库，但是有的市专家库专家成员也是相对不足，需要进一步补充。

4.实行招投标全过程的信息公开。从发布招标公告、投标单位资格预审、开标、评标、宣布中标结果等都要全程进行公开，公开接受全社会的舆论监督。实行招投标全过程监督，就应强化责任管理，将每个环节的监督责任落实到人，对招标活动全过程备案，不管何时何事出问题，都有案可查，便于纠正错误，追查责任人，实行终身负责制。

5.进一步完善招标监管长效机制。目前，国家出台有《招投标法》及《招投标法实施条例》，尚需要进一步建立完善招标治理长效机制，特别是建立招标投标专业操作规程，由有关主管部门研讨类似《建设工程招标投标管理操作规范》等专业操作规程，以更进一步明细、规范、完善招标投标监管的长效机制。

6.探索建立行政部门与评标专家参共同监督制度。加大行政执法监督力度，研究解决招标市场执法力量不足的问题，健全招标执法机构，充实专业人员力量，增加必要的经费，加大招标行政执法力度。对法律法规中所列举的违法违规行为的处罚真正落到实处，要实行独立监督，监督人员必须具有专业水平，探索建立行政部门与评标专家参共同监督制度，独立于招标单位或投标单位之外，不允许接受任何单位、任何部门的好处，要严肃执法，维护法律的尊严。

7.实行电子招标信息系统运用全面铺开。在自治区及部分市均有一些招标、投标、评标事项已经实行了电子招标系统的应用，还是取得较好的效果，但是尚需要进一步完善，特别是需要进一步铺开到全省级的各个行业中，同时必须完善地方的电子招标规章制度，杜绝电子招标实施中不规范的行为。

六、结束语

每年政府及国有资产建设大量的投资都必须进行招标投标活动，所提到的当前招投标中存在的问题，虽然是个别地方或个别的现象，但在行业内乃至群众中影响极坏，关系到社会的稳定，不利于我国在国际范围内进行投标竞争，期望各地投资主管及各行政主管部门加大执法力度，依法完善规章制度，把招投标工作更好地纳入法制化轨道，真正实现通过引入竞争，达到降低工程建设的招标投标风险，以确保政府投资及国有资金项目建设健康顺利地开展。

第二篇：招投标问题分析及对策建议

工程建设领域一直是腐败的高发、易发地，而招投标环节更是各方关注的焦点。招投标活动由于其本身的利益博弈性、监管主体的多头性和法律政策规定的滞后性、复杂性等诸多原因，导致了当前招标投标活动还存在一些不容忽视的问题。

一、借牌投标较为普遍。现在的大多数政府投资项目往往在招投标前，一些人就去借有资质的企业牌子参加投标，投中后自己做该项目，而给借牌企业交管理费。目前，被借牌的企业范围越来越大，资质越来越高。看起来是外地大企业在做工程，实际上大多还是本地人在做工程，即所谓“大牌子小队伍”的问题。比如，某交通项目 十多个合同段，近70%都是借牌施工。

二、围标串标现象突出。因为借牌投标存在，借牌人为了增大投中率，往往不止借一家，这样就导致了围标的存在。有些借牌人为了中标工程，往往采取买通、威胁和恐吓等各种手段串通投标。

三、代理机构违规操作。一些代理机构与投标企业串通，直接参与提成。为了让其中标，采取报名躲猫猫、故意找岔子等各种手段排斥潜在投标人。

四、勾兑专家比较常见。按照《四川省国家投资工程建设项目招标人使用标准文件进一步要求》，无论采用经评审的最低投标价法还是采用综合评分法，专家的自由裁量 权都是很大的，由于现代通讯工具发达、专业人才缺乏导致专家库变化较小，特别是边远地区专家抽取后路途时间较长等诸多原因，给投标人勾兑专家提供了时间和 空间，一些专家也乐意被勾兑，甚至被抽到后主动打电话联系“要勾兑”。这样，导致专家评标公正性遭到质疑。

五、举报投诉查处不力。按照招投标法律政策规定，投诉处理机制是一种保证公平、公正的机制，因为专家的评审是一种纸面的评审，是否借牌投标，是否弄虚作假骗取 中标，是否围标串标等，只有通过处理投诉举报案件才能显现，而一些项目业主由于在项目前期工作中未很好计划安排，一遇到举报投诉，便造成时间颇为紧张，监 督部门处理投诉好像成为影响项目实施进度的障碍，有时候迫于方方面面的情况不得不浅尝辄止。加上招标投标的举报投诉直接涉及到当事人的利益，当事人为了捍 卫自己的利益，总会想方设法，拉拢腐蚀相关人员，包括一些监管人员，形成一个利益团体，扰乱、干扰案件的查处，导致案件查处受阻。

六、后期监管较为薄弱。一是对项目管理机构的监管缺乏力度。由于借牌投标等情况的存在，往往造成项目经理、主要技术负责人等项目管理机构人员不能到位。即使到 位，其目的也是为了应付检查，三天打鱼，两天晒网。二是合同的管理还未完成到位。合同的备案审查、合同的履行情况的监督检查还存在一定的差距。三是超概的 问题依然存在，一些单位还表现得较为突出，这往往是恶性竞争造成的结果。

七、越位缺位常常出现。由于招投标与投标人利益直接相关，这就导致了监管部门之间经常出现“好事争着干，得罪人的事无人管”的问题。由于开标评标在省市政务中心常常是县级监管部门进行现场监督，这就导致了监管级别不匹配职责常常不清监管乏力的问题。

存 在以上问题的原因，主要在于“监管合力强度不够”。当前，招投标工作在现象上表现为“只管了形式未管到本质，只管了部分未管到全部”，究其实质是未形成真 正的强大的监管合力或者说合力尚小。招标投标监管是“九龙治水”，部门利益和监管人员的法律政策水平等方面的不同，导致了监管部门的协调难度较大。加之，招标投标涉及到利益相争，本身就有成本，如果有投标人违规操作，其投入的费用就更多，因此，一些投标人为了争到中标人资格，不惜采取一切办法拉拢监管人 员，有些人甚至达到了孤注一掷的地步，这样就更增加了监管部门协调的难度。

针对存在的问题及原因分析，应采取“八强化监督法”，即纪检监察机关充分发挥其职能作用，在全程监督的基础上抓住八个关键环节加强监督。

一、强化核准监督。应要求项目业主在项目可研批复后3日内必须把批复情况报县招监办，县级批复文件必须同时抄送县招监办。县招监办和有关行政部门建立项目台账进行项目全程跟踪监督，做到项目实施到哪里监督管理就跟踪到哪里。

二、强化备案监督。有关行政部门在对招标文件进行备案审查后，应要求招标人或招标代理机构在当日将招标文件备案情况报县招监办备查，必要时可组织专家参与会审。要防止量身定做、乱设门槛和在生僻媒介发布招标公告等问题。

三、强化报名监督。必须监督有关部门把好报名监督关，投标报名必须在政务中心进行，代理机构派往的人员必须有执业资格，报名必须按照要求上下班，所留电话必须保持畅通。政务中心必须在醒目位置公示监管部门电话、电子邮箱。

四、强化评标监督。现有模式下的评标监督是一个重要环节，要对每一个细微环节要监管到位，只可强化不可懈怠，但要从根本上解决问题，还需要创新。去年，我县探 索的“面审评价摇号法”（《“面审评价摇号”评标方法探究》一文在四川省《招标与投标》杂志2009年第10期发表）已在我省新的代理机构比选办法和德阳 市的做法中得到一定的体现，可以继续探索。目前，绵阳市在考察全国其他地方的基础上推行的“工程计算机自动评标系统”很有价值，可以从技术层面解决存在的 一些重要问题，值得考察、完善、推广。

五、强化人员监督。一是强化对公职人员的 监督。项目业主和有关行政部门要建立健全权责分明的岗位职责等制度，以保证监管工作的顺利进行。同时，要督促有关部门建立台帐跟踪监管和工程项目基本情况 公示制度。项目业主要严格执行压证施工制度，对所压证件要采取措施辨别真伪，对弄虚作假的要严格依法处理。项目业主要加强资料的监管，资料要齐全、完整、准确，随时接受有关部门的监督检查。二是加强对监理的监督。要检查督促项目业主加大对监理的管理力度，严格要求监理人履行合同承诺，严格要求监理人依法把 好施工单位合同履约关，在监理过程中，发现施工队伍履约能力、技术装备等达不到合同规定要求的，要迅速要求承包人改正或及时报告项目业主要求其改正，对拒 不改正的，要迅速报请有关行政部门予以查处，该清退的要予以清退。监理人员要严把签字关。对监理人将不合格的建设工程、建筑材料、建筑构配件和设备按照合 格签字的，严格依法处理。对不履行职责的监理单位要报告发证机关，建议降低其资质等级直至吊销营业执照，对不履行监理职责的监理人员取消其执业资格。三是 加强对施工企业管理人员的监督。严格要求项目业主对项目经理和主要技术负责人按照投标文件进行比对，对不到位的要采取向中标企业发律师函、约谈公司法定代 表人、停工、视同转包等有效方式处理，对缺勤的要按照约定足额收取违约金，对特殊情况实在不能到位的要严格按照程序按照不低于原有人员资格等条件依法进行 变更。否则，严格执行违约处理条款，以防借牌投标逐步规范公司投标行为。

六、强 化资金监督。要检查督促财政等相关部门建立台账随时监督项目资金情况，逗硬落实在招标文件中明确的以下几点：一是用现金形式缴纳的最大限度提高标准的投标 保证金数额；二是用现金形式缴纳的达合同价款10%的基本履约保证金数额和达5倍以上的差额履约保证金数额；三是足额缴纳的民工工资保证金；四是工程预付 款的支付不高于合同金额的30%，并在工程实施后，以抵充工程价款的方式陆续扣回；五是质量保证金的扣留要达到合同价款的5%；六是必须严格执行合同中确 认的工程款的最终结算要以审计确认金额为准，并且在审计之前，必须预留20%以上的工程款；七是工程款拨付按进度通过留有项目经理印鉴的公司账户按“一单 六签”的程序进行，每次拨付额不超过本次付款期内已完工程量的80%；八是必须明确违约处理条款，对违反规定和约定的，该没收保证金的必须没收，该赔偿的 必须赔偿。

七、强化变更监督。监督检查有关单位落实工程量变更的规定：对工程量 的增加不超过总投资额10%的按“一单八签”的现场签证程序办理；超过10%未达到20%的，按“一单八签”县政府审批的程序依法办理；超过20%的且达 到公开招标规模标准的，应另行招标。增加工程量要在县政务中心等地方公示，必要时可邀请“两代表一委员”参与监督。

八、强化案件查处。通过案件的查处，对违纪违法违规行为惩处、打击、震慑，可以使违纪违法违规行为不能得逞，逐渐没有市场，进而退出市场，可见，这是一种非常 好的招投标的监督方式，这也是纪检监察机关对招投标进行监督的优势，也是其他部门不说三道四的方式。在实践中，要注意以下几点。一是要加强对举报投诉案件 的监督。对举报投诉要做到有诉必应，有诉必查，件件有结果。这是省招监委的明确要求。因为只有通过举报投诉的处理，才能使遵纪守法的投标人得到公正，才能 给违纪违法犯罪者以震慑，才能使违纪违法者没有市场，才能使招投标活动走上健康发展的轨道。在查处过程中，要严格依纪依法办案，要严格执行保密规定，可实 行主办人员负责制，可通过听证会等形式对有争议的地方予以妥善处理，可通过上下左右联动等方式解决有关难题。要严格执行投诉处理规定，搞好案件移送，从严 追究失职、渎职责任。二是加强对实施过程中发现案件的监督。项目业主在项目实施过程中，对监理人、承包人的违法违规违约行为责令改正不能迅速落实的，应及 时报请有关行政部门予以查处。查处要深入、高效、处理到位，该罚款的必须罚款，该取消资格的必须取消资格，该上黑名单的必须上黑名单，决不姑息迁就。建设 等有关部门要实行不良行为记录制度，建立台账实行记录管理。纪检监察机关对失职、渎职的，要严格依照有关规定追究责任。三是对重大案件的监督。对发现的重 大案件，要一查到底，必要时可组织协调公安、税务和工商等部门协助调查，加大对围标串标、勾兑评标专家等商业贿赂和带有黑社会性质等违法犯罪行为的打击力 度。不能因所谓影响项目进展而牺牲公平正义，当然也要综合衡量，妥善解决有关问题。四是加强对案件的后期监督。对查处的招投标案件要求查处单位及时剖析案 件，找出监管漏洞，提出对策建议，不断完善招投标监管机制。

第三篇：票据融资违法违规问题,有什么对策

赢了网s.yingle.com

遇到保险纠纷问题？赢了网律师为你免费解惑！访问>>

http://s.yingle.com

票据融资违法违规问题,有什么对策

对于公司会具有很多的融资方式，那么对于融资我们最经常知道的就是一些发行债券，股票之类的，那么接下来就由赢了网小编对于票据融资违法违规问题,有什么对策的想给个知识进行具体的介绍，希望大家对于这一融资方式有所了解。

问题及对策

已挂牌或申请挂牌的新三板公司中，例如同享科技839167、宏良皮业839191、康斯泰837155、中迪医疗836172等均曾存在违规票据融

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

资情形。违规票据融资一般未受处罚、整改到位的话不会构成挂牌障碍。故在对拟挂牌公司尽职调查时要重点关注是否存在票据融资的情形，并关注票据开具是否具有真实交易背景，防范公司及中介机构信息披露遗漏的风险。

当拟挂牌公司存在违规票据融资时，特别是违规融资金额较大的情况下，首先要勇于承认错误，真实、准确并智慧的在申报文件中合适的部分予以充分披露，并对相关风险予以必要的提示，不回避问题，同时让审核员看到公司表现出的一种积极向好的状态。其次，就是中介从业人员要把事情做在前面，充分做好相关问题的核查手续和尽职调查程序，即使反馈意见问到该问题，也能够从容面对，临危不乱。最后，就是公司、主办券商、会计师、律师要及时沟通、充分协调，共同为处理复杂问题出谋划策。当然，股转公司通常看到公司报告期存在大额应收应付票据，就会直接抛出若干条标准反馈意见，这些常见的问题及对策通常如下：

请公司披露报告期各期无真实交易背景票据的具体情况，包括：开具方式、用途、各期发生额、期末余额、开票方及出票方单位、金额、期限;

a)详细说明公司不规范的票据融资行为的具体情况;是否存在票据拆分互换、通过向无真实交易的第三方贴现票据融资，开具无真实交

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

易背景的银行承兑汇票等行为，需要分不同的情况分别列明。

b)解释不同票据融资的行为的开具方式、用途、各期发生额、期末余额、开票方及出票方单位、金额、期限。

请公司披露报告期开具无真实交易背景票据的目的、内部控制制度，报告期开具的承兑汇票是否在银行授信额度范围内，是否履行了相应的程序;

a)公司需要将开具无真实交易背景票据的目的解释清楚

通常，票据融资一般是为满足日常生产经营所需的资金需求，采取了开具无真实交易背景银行承兑汇票的方式进融资，融入资金均用于公司正常生产经营活动。

b)公司是否建立了完善的内部控制制度，需要进一步强化对票据的内部管理与风险监控。

c)开具票据是否在银行授信额度范围内并履行相应程序。是否存在敞口，若存在，需要另行说明情况。

请公司披露违规票据的解付情况，是否存在逾期及欠息，是否给相关

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

方造成损失;如存在未解付票据，请披露未解付的原因及依据，并对未解付票据金额对公司财务的影响程度进行分析;

a)详细披露具体情况，是否存在未解付的情形等;

b)存在未解付的情况，则需要匡算对公司的财务影响。

请公司分析采用该等票据融资与采用其他合法融资方式的融资成本的差异及对公司财务状况的影响，说明若不采用该等票据融资方式，是否对公司持续经营造成重大不利影响;

将票据融资方式、贷款融资方式、小贷融资方式的利息，成本差额，对利润总额、净利润的影响，进行详细的比对分析，说明不采用该等票据融资方式，是否会对公司持续经营造成重大不利影响。

请公司披露报告期违规票据融资的规范措施及承诺，包括：①是否取得当地有权机关的确认文件、是否取得承兑行出具的确认文件、企业是否向银行足额存入等值于票据金额的保证金;②公司确认未受到行政处罚或第三方纠纷;③控股股东、实际控制人承诺;④公司董事会和股东大会对报告期无真实交易背景票据的意见;

a)人民银行出具证明文件，承兑行出具确认文件。

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

b)公司存入保证金，加上公司的定期存款，确认可以覆盖票据敞口风险;

c)公司是否受到行政处罚或与第三方产生纠纷。

d)控股股东、实际控制人需要出具承诺。

e)公司董事会和股东大会需要对报告期无真实交易背景票据予以确认。

f)针对公司报告期内所发生的不规范使用票据行为，公司需要建立和完善相关内控制度，强化公司董事、监高管人员的职责，加强外部培训，严格票据业务的批准程序，规范票据的使用。

g)违规行为已得到整改，未再发生新的不规范票据融资行为并出具承诺。

请公司充分披露上述事项并做重大事项提示;

公司需要在说明书中“重大事项提示”部分针对“不规范票据融资行为”进行了详细的风险揭示。

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

请主办券商、会计师说明因票据贴现所产生的贴息和相关会计处理，核查公司内部控制制度是否规范。

主办券商、会计师通过询问财务人员，查阅公司票据备查薄、票据凭证，以核实与票据开具、收取、保管、背书、承兑和贴现有关的内控措施是否完备，执行是否到位，会计处理是否正确，并进一步规范内部控制制度。

请主办券商、律师对公司是否符合“合法规范经营”的挂牌条件发表明确意见并详细说明判断依据。对策

主办券商、律师通过访谈公司相关负责人、检查财务资料(包括但不限于报告期内的财务报表、申报审查期间的应付票据余额表和明细账等)、检查报告期内相关票据的银行承兑合同、核对银行承兑汇票的购销合同、检查银行承兑汇票的记账凭证和原始凭证及票据复印件、计算核对银行承兑保证金比例、分析票据的结算金额的合理性、查阅公司相关票据管理制度、对部分交易对手方进行访谈调查等，具体认定以下事项：

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

a)认定是否具有欺诈和非法占有目的;

b)认定是否属于票据诈骗;

c)核查是否未遭受行政处罚和刑事处罚;

d)控股股东实际控制人是否出具了承诺;

e)主管部门是否出具证明，以及承兑行是否进行认定;

作为中介机构，在发现企业存在违规票据融资的情况下，通常需要做好如下工作：

1、充分披露报告期各期无真实交易背景票据的具体情况;

2、充分披露报告期开具无真实交易背景票据的目的、内部控制制度以及所履行的程序;

3、充分披露违规票据的解付情况，是否存在逾期及欠息，是否给相关方造成损失;如存在未解付票据，则充分披露未解付的原因及依据，并对未解付票据金额对公司财务的影响;

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

4、需要对不采用该等票据融资方式是否对公司持续经营造成重大不利影响进行分析;

5、尽可能取得当地有权机关的确认文件，以及承兑行出具的确认文件;

6、向银行足额存入等值于票据金额的保证金;

7、确认是否因违规票据融资受到行政处罚或者与第三方存在纠纷;

8、取得控股股东、实际控制人出具承诺;

9、公司董事会和股东大会对报告期无真实交易背景票据进行确认;

10、协助制定相关的制度性文件，进一步规范内部控制制度。

什么是票据融资

票据贴现融资，是指票据持有人在资金不足时，将商业票据转让给银行，银行按票面金额扣除贴现利息后将余额支付给收款人的一项银行授信业务，是企业为加快资金周转促进商品交易而向银行提出的金融需求。票据一经贴现便归贴现银行所有，贴现银行到期可凭票直接向

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

承兑银行收取票款。

票据融资，是指票据持有人在资金不足时，将商业票据转让给银行，银行按票面金额扣除贴现利息后将余额支付给收款人的一项银行授信业务，是企业为加快资金周转促进商品交易而向银行提出的金融需求。票据一经贴现便归贴现银行所有，贴现银行到期可凭票直接向承兑银行收取票款。

 狗咬狗主人可以向法院起诉赔偿吗 http://s.yingle.com/w/qq/696327.html

 著作权中的作品自愿登记

http://s.yingle.com/w/qq/696325.html

 晒娃犯法吗,朋友圈晒娃有哪些风险 http://s.yingle.com/w/qq/696324.html

 【汇编作品特点】汇编作品的特点 http://s.yingle.com/w/qq/696322.html

 侵害身体权的方式有哪些

http://s.yingle.com/w/qq/696319.html

 关于商标侵权案件涉及异议

http://s.yingle.com/w/qq/696317.html

 网络著作权侵权行为司法认定

http://s.yingle.com/w/qq/696315.html

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

 内地与澳门商标权客体制度之比较 http://s.yingle.com/w/qq/696313.html

 狗叫致路人惊吓而摔伤,怎么赔偿 http://s.yingle.com/w/qq/696311.html

 与著作权相关的网络问题

http://s.yingle.com/w/qq/696309.html

 偷拍同事聊天记录是否构成侵犯隐私权 http://s.yingle.com/w/qq/696307.html

 如何办理计算机软件著作权转让或 http://s.yingle.com/w/qq/696305.html

 关车门太重遭暴打,乘客怎样维权 http://s.yingle.com/w/qq/696303.html

 侵犯著作权罪的认定

http://s.yingle.com/w/qq/696302.html

 姓名权的法律特征有哪些

http://s.yingle.com/w/qq/696300.html

 中华人民共和国侵权责任法的一般规定 http://s.yingle.com/w/qq/696297.html

 电视台报道失实如何维权

http://s.yingle.com/w/qq/696296.html

 【著作权委托创作】委托创作时双方要约定好权利归 http://s.yingle.com/w/qq/696294.html

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

 见义勇为致第三人损害如何赔偿

http://s.yingle.com/w/qq/696291.html

 著作权侵权损害额的计算

http://s.yingle.com/w/qq/696289.html

 无偿帮工受伤,谁来承担赔偿责任 http://s.yingle.com/w/qq/696288.html

 播放广播电视节目应当遵循哪

http://s.yingle.com/w/qq/696286.html

 2018年河北省死亡、伤残赔偿金速查表（交通事故等侵权案件适用）http://s.yingle.com/w/qq/696284.html

  商标的主要特征 http://s.yingle.com/w/qq/696281.html 火锅店就餐被打,谁来承担赔偿责任 http://s.yingle.com/w/qq/696279.html

 测绘合同书范本2018最新(GF http://s.yingle.com/w/qq/696277.html

 精神抚慰金金额有上限吗

http://s.yingle.com/w/qq/696275.html

 我国对外加工贸易中的商标侵权问题分析 http://s.yingle.com/w/qq/696274.html

 微信朋友圈骂人也侵权精神赔偿费200至10万元 http://s.yingle.com/w/qq/696272.html

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

 关于加强卷烟商标管理的通知

http://s.yingle.com/w/qq/696269.html

 轻伤和轻微伤有什么本质差别

http://s.yingle.com/w/qq/696268.html

 商标法实施条例之注册商标的变更 http://s.yingle.com/w/qq/696265.html

 如何认定肖像权侵权,赔偿标准(2018年)是什么 http://s.yingle.com/w/qq/696264.html

 如果申请被驳回的原因只涉及某一成 http://s.yingle.com/w/qq/696262.html

 被狗咬的举证责任如何分配

http://s.yingle.com/w/qq/696260.html

 商标法实施条例

（二）http://s.yingle.com/w/qq/696257.html

 楼上漏水楼下如何起诉

http://s.yingle.com/w/qq/696255.html

  商标法释义第二条 http://s.yingle.com/w/qq/696253.html 出售客户隐私

如何追究

刑事责任

http://s.yingle.com/w/qq/696252.html

 电影作品著作权使用费转付管

http://s.yingle.com/w/qq/696250.html

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

 侵权损害赔偿的范围

http://s.yingle.com/w/qq/696247.html

 中国名牌产品管理办法的实施细则 http://s.yingle.com/w/qq/696245.html

 楼上漏水楼下损失评估怎么做

http://s.yingle.com/w/qq/696243.html

  转录磁带责任 http://s.yingle.com/w/qq/696241.html 网络文学盗版严重,侵犯著作权怎样维权 http://s.yingle.com/w/qq/696239.html

 关于申请商标注册要求优先权的暂行规定 http://s.yingle.com/w/qq/696238.html

 一次性抚恤金发放有关问题的通知（民发〔2018〕192号）http://s.yingle.com/w/qq/696236.html

 当心致富新技术存在的陷阱

http://s.yingle.com/w/qq/696234.html

 医院误诊是否需要精神损害赔偿

http://s.yingle.com/w/qq/696232.html

 续写作品与原作之间有实质性差异 http://s.yingle.com/w/qq/696229.html

 关于审理利用信息网络侵害人身权益民事纠纷案件适用法律若干问题的规定(2 http://s.yingle.com/w/qq/696227.html

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

 法律焦点四不必要医疗检查就是侵权 http://s.yingle.com/w/qq/696225.html

 女儿能起诉父母侵犯隐私吗

http://s.yingle.com/w/qq/696223.html

 著作权法定许可制定义

http://s.yingle.com/w/qq/696222.html

 敬老院内老人误被泼水残忍杀人,敬老院需要承担民事赔偿责任吗 http://s.yingle.com/w/qq/696220.html

 临摹作品的著作权可能涉及的法律 http://s.yingle.com/w/qq/696218.html

 小狗咬伤人伤者可以获赔多少钱

http://s.yingle.com/w/qq/696215.html

 商标保护第五十三条

http://s.yingle.com/w/qq/696214.html

 月嫂致婴儿屁股化脓后脑骨折谁承担责任 http://s.yingle.com/w/qq/696211.html

 计算机软件著作权登记(北京版权保护 http://s.yingle.com/w/qq/696209.html

 老太就餐摔伤谁之则：餐厅摔伤谁的责任 http://s.yingle.com/w/qq/696207.html

 著作权转让合同书范本2018最新的主要内容 http://s.yingle.com/w/qq/696205.html

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

 关于网络暴力的司法建议

http://s.yingle.com/w/qq/696203.html

 著作权人的分类包括哪些

http://s.yingle.com/w/qq/696201.html

 小孩在水库玩耍溺水死亡谁的责任 http://s.yingle.com/w/qq/696199.html

 关于马来西亚商标法的简介

http://s.yingle.com/w/qq/696197.html

 什么是网络暴力，网络暴力的形式和特点 http://s.yingle.com/w/qq/696195.html

  商标权的概念 http://s.yingle.com/w/qq/696193.html 故意伤害案件中伤情鉴定什么时候做 http://s.yingle.com/w/qq/696192.html

  商标检索解决方案 http://s.yingle.com/w/qq/696190.html 商标侵

权的认

定

及

法

律

责

任

http://s.yingle.com/w/qq/696188.html

 销售侵犯注册商标专用权的商品

http://s.yingle.com/w/qq/696186.html

 楼上漏水楼下如何维权

http://s.yingle.com/w/qq/696183.html

 商标设计的主要特征有哪些

http://s.yingle.com/w/qq/696182.html

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

 职务发明与非职务发明的定义及区别方法 http://s.yingle.com/w/qq/508428.html

  缔约过失责任 http://s.yingle.com/w/qq/696180.html 【作者主题著作权】不同作者创作相同主题的作品 http://s.yingle.com/w/qq/696178.html

 哄抢他人财物受伤可以请求损害赔偿吗 http://s.yingle.com/w/qq/696176.html

 演绎作品著作权的主体

http://s.yingle.com/w/qq/696174.html

 女子被商场电梯卷入身亡,谁该为事故负责 http://s.yingle.com/w/qq/696171.html

  表演者权概述 http://s.yingle.com/w/qq/696170.html 驴友相约爬山失踪,其他人需要担责吗 http://s.yingle.com/w/qq/696168.html

 注销商标有哪几种情况

http://s.yingle.com/w/qq/696165.html

 孩子在公园玩耍被狗咬伤能报意外险吗 http://s.yingle.com/w/qq/696163.html

 网店实名制是否能有效遏制网络商标侵权 http://s.yingle.com/w/qq/696161.html

 在校学生要求误工费赔偿可行吗

http://s.yingle.com/w/qq/696160.html

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

  商标权使用期限 http://s.yingle.com/w/qq/696158.html 被指‘汉奸’周杰伦索赔,案件已被法院受理 http://s.yingle.com/w/qq/696156.html

 盘锦市名牌产品和名牌商标管理办法 http://s.yingle.com/w/qq/696154.html

 人身损害赔偿计算数据2018年

http://s.yingle.com/w/qq/696152.html

 翻译作品的著作权问题

http://s.yingle.com/w/qq/696150.html

 朋友圈发他人照片泄愤 侵犯名誉权 http://s.yingle.com/w/qq/696148.html

 计算机软件著作权保护常见问题

http://s.yingle.com/w/qq/696145.html

 专家解读:天津危险品仓库爆炸的责任承担 http://s.yingle.com/w/qq/696143.html

 对于注册商标的构成要件及禁用条 http://s.yingle.com/w/qq/696141.html

 如何理解从重处罚和加重处罚

http://s.yingle.com/w/qq/696139.html

 被注销过的商标能否可以重新使用 http://s.yingle.com/w/qq/696137.html

法律咨询s.yingle.com

赢了网s.yingle.com

 违约损害赔偿确定的方式有哪些

http://s.yingle.com/w/qq/696135.html

  著作权纠纷的处置 http://s.yingle.com/w/qq/696133.html 经济赔偿金支付的32

种法定情形

http://s.yingle.com/w/qq/696131.html

法律咨询s.yingle.com

第四篇：物业管理招投标存在的问题及对策研究

物业管理招投标存在的问题及对策研究

摘要：随着经济的发展，物业管理行业正在逐渐的发展、壮大、涌现了大量的物业管理企业，物业管理市场混乱，缺乏有效的竞争机制。本文立足于物业管理招投标市场现状及存在的问题，论述了我国物业管理招投标三种招投标形式及发展现状，通过分析现阶段物业管理招投标存在的主要问题，探索推进我国物业管理招投标发展的对策。

关键词：物业管理物业管理招投标对策

一 什么是物业管理招投标

所谓物业管理招投标，是招标和投标二种行为的有机结合。物业管理的招标是物业的开发单位和物业业主运用价值规律和市场竞争的方式来选聘最符合自身要求的物业管理公司；投标则是物业管理公司通过市场寻求自己的服务客户和开拓管理业务的行为。

二 物业管理招投标的现状分析及问题

国务院2003 年新颁布的《物业管理条例》指出：“国家提倡业主通过公开、公平、公正的市场竞争机制选择物业管理企业”。推行物业管理招投标制度是培育和规范物业管理市场，建立完善的社会化、专业化、市场化物业管理体制的必然趋势。随着这种公开、公平竞争机制的引入，对推动物业管理企业与市场接轨，提升物业管理服务质量，促进行业的资产重组、整合起到了推动作用。

1、我国物业管理招投标发展状况

当前，物业管理市场的培育还有待加强。现有物业管理招投标形式尚不完善，不利于物业管理企业之间展开公平竞争。在市场形态方面，物业管理还缺少有形市场。各类经纪商、交易所、中介服务机构不够健全，存在“有市无场”的状态。通过规范的招投标方式挑选物业管理公司已是业主们的普遍心声，同样，通过市场竞争来承接物业也是管理水平较高的物业管理公司的共同心愿。

2、目前我国物业管理三种招投标办法分析

（1）、只对目标物业管理与服务的策划进行招投标的分析

（2）、关于确定收费标准测算为重点的招投标方法分析

（3）、关于物业管理无标底二步法招投标方法的分析

3、现阶段我国物业管理招投标存在的问题

房地产开发与物业管理相分离已经成为物业管理行业的发展趋势，并且也为《物业管理条例》明确要求。但是在把物业管理服务逐步推向市场的过程中．目前的物业管理招标工作机制还不够成熟、不够规范。存在这样那样的问题，主要表现为以下几个方面：

（1）、招标工作的组织管理不规范。

从目前物业管理的招标情况看，除了少数业主单位委托专业招标代理构．多数单位都是自行组织物业管理招标工作。由于业主单位没有相应的组织机构和专业人员负责招标工作，对招投标法规和组织管理工作也不熟悉，造成了物业管理招标工作不规范，操作的随意性较大。

（2）、缺少专业规范的招标文件。

于《物业管理条例》中没有明确物业管理招标文件范本，各业主单位也缺少物业管理招标经验，物业管理行业在国内大部分地区不够成熟，所以业主单位根 据自身的需要和想象，编制出了各式各样的招标文件，有的服务范围不全，有的服务标准不明确，有的评标标准不切实际等等。不规范的招标文件也导致了物业管理公司投标方案书的不规范，影响业主单位公平评标，科学决标。

（3）、招标决策过程不透明。

由于《前期物业管理招标投标管理暂行办法》对物业管理评标内容和方法没有具体规定，造成评标工作的不规范，评标结果主要受业主单位领导的意志影响。有些单位评标时，不注重对服务质量和报价的综合评价，一味地追求低价．结果造成恶性价格竞争，导致中标单位无经济实力保质保量完成物业服务，物业使用人投诉不断。个别物业管理公司通过对业主单位领导的公关来影响最终的评标结果。这些问题的存在，对整个招投标工作的影响是严重的。首先使招投标选拔质优价廉的物业管理公司的宗旨受到了影响。许多优秀的物业管理公司在这样的招标过程中很难公平、公正地胜出；其次助长了物业管理公司之间的不正当竞争．使一些公司不在服务质量和前期调研上下功夫．而是把大量的精力用在“跑门路．拉

关系”上，把企业的生存发展寄托在“公关”上。

三、推进我国物业管理招投标发展的对策

通过对现阶段物业管理招投标存在问题的分析表明：物业管理招投标要想继续生存和发展,改革无疑是必由之路。在研究物业管理招投标存在的问题和借鉴国内外成功的物业管理招投标经验的基础上,现在我就物业管理招投标的改革与发展提出了一些新的思想：

1、业主单位要确实站在物业使用人的立场上组织科学规范的招标工作。

（1）委托专业的招标组织机构招标。业主单位要委托专业的招标代理机构组织招标工作，编制招标文件．聘请评委专家，使整个招标工作更加科学规范，又能够使招标过程尽量的公平公正。目前，浙江省的公立医院招聘物业管理公司时，都已经委托专业的招标公司。从实践来看．还是取得了比较好的效果。

（2）建立科学合理的评标体系。物业管理与有形产品有着本质的区别．前者是一种服务过程，产品的制造和消费同时在进行，受各种即时因素的影响，产品质量会有变化。而后者是一种种最终产品，产品的质量是不变的。所以对物业管理服务的评标．要从以下4个方面考虑：

①物业管理公司资质审查。每次物业招标．会有许多物业管理公司参加，因此业主单位要先对众多物业管理公司做资质审查．留下五、六家作为备选对象，资质审查分为两部分： 首先是国家法律、法规规定的从业资格和必须的资质证明．如物业资质等级证书等；其次是建设单位根据自身情况对物业管理公司做的规定，一般供应商应有二年以上同类型同档次物业的管理经验，其注册资金不低于投标总金额1／3。

②标准化体系是物业管理方案的关键。业主单位对投标方案书的评估，要着重看物业管理公司是否建立了一套可复制的标准化体系，包括员工培训、员工激励、运作、服务标准、考评等体系，乃至采购和企业文化建设体系，物业管理公司只有拥有并确实执行了标准化体系，才能够保证自己所服务的每一家物业都能获得同样的优质服务。

③追求合理的价格。物业管理公司是赢利的．但利润要合理。业主单位应该要求物业管理公司根据物业的服务要求，对服务现场进行测量，根据实际工作量

来确定需要配备的服务人员数量．根据建筑和设备设施的状况来确定使用哪些工具和药剂。物业管理公司应向业主单位提供详细的价格清单，包括设备工具折旧(附设备清单和单价)、人员费用明细，物料费用明细、办公费用明细、税费和管理费(一般在总报价的1 O％左右)。

④现场考察是未来质量的保证。前面已经提到物业管理的特殊性．物业管理公司投标书只能表明其有相应的体系和实施计划，服务产品的质量究竟如何7必须要到其已提供服务的物业考察。现场考察要选同一类型的物业，数量不少于两家，除了到现场看服务质量，征求物业使用者对物业管理公司的意见，也要看现场的管理文件，如员工培训记录，质量检查记录，是否与投标书内容一致等，也可根据其记录对相关员工进行提问，以考察其管理文件执行效果如何。

（3）、增加招标过程透明度，确保招标过程的公平公正。业主单位的物业管理服务内容，质量标准，供应商资质要求等招标信息都应该在规定的时间内通过媒体对外公示，如有明显倾向性条款．在接到投诉后即时更改。评标专家组成人员

应该由业主单位．物业使用者代表．社会专家和招标机构代表联合组成，成员 名单在开标前保密。评标专家对投标物业管理公司评价要以客观条件为主，严 格按照对外公示的招标条款进行。

2、政府部门应进一步完善物业管理招标制度，加强对物业管理招标的监督。

政府相关职能部门应进一步明确物业招投标工作的组织机构、人员配置、资质条件要求，使参加组织招标的招标代理机构有能力依法实施招标的组织工作。应参照政府采购项目的招标方法，制定物业管理招投标文件的”示范文本”．使招标代理机构和业主单位在组织实施招标时．能够有章可循，保证物业管理招投标的规范运作。同时，政府部门也要加强对物业管理招标的监督．对一些涉及公众利益的物业招标要实行审批制，加强对招标文件、招标组织、招标程序环节和内容的监督管理，即时纠正违规、违法现象。

3、物业管理公司要遵守政府法规，通过提高自身管理水平和服务质量在激烈的市场中获取更多的中标机会。

首先物业管理公司要遵守政府相关法规，取得参与物业管理服务的资质等级证书和其他资格证书j其次，要确实提高自己的管理服务水平，而不能把自己的生存依托在“建管不分”或”公共关系”上．物业管理服务的市场化将是不可避免的潮流；再次，物业管理服务投标是一项高技术含量的专业工作，物业管理公司应该配备专门的测量人员和投标书制作人员，使投标文件能够响应招标文件．确实做好投标工作。

四、结束语

随着改革的深入，经济的发展，人们观念的更新，意识的提高，人们对物业管理的要求越来越高，期望值越来越大。那么市场化、双向选择是物业管理发展的必然结果，业主选聘物业企业，这是物业管理法规的一条基本原则。物业必须进入市场，物业管理企业必须接受市场的挑选。谁占领了市场，赢得了市场，谁就争取了主动。实行物业管理招投标，可使物业管理企业真正走上企业化经营的道路，使业主和物业管理企业之间能够双向选择，实行优胜劣汰，从而进一步活跃市场，提高物业管理企业的经营管理水平。

参考文献：

1.林姜我国物业管理招投标法律思考[期刊论文]-现代商贸工业 2010(23)

2.刘喜英如何规范发展前期物业管理招投标市场[期刊论文]-中国房地2010(8)

3.杨帆物业管理招投标存在的问题及思考[期刊论文]-管理学家 2009(8)

4.孙耀如何应对当前物业管理招投标中出现的问题[期刊论文]-商场现代化 2008(5)

第五篇：关于信用卡违规套现问题与对策研究

关于银行信用卡违规套现问题的研究与对策

摘要：随着银行信用卡在我国社会各领域的广泛使用，利用信用卡套现的违规现象在全国时有发生。如何加大力度防范信用卡的恶意套现行为，解决目前发卡行、收单行、银联等相关金融机构权责不明问题，成为信用卡管理的当务之急。在金融危机背景下，完善中国信用卡体制，需要在立法、行业规范、政策监管等多方面加以改进。文章通过对信用卡套现的分析，解述了其隐含的金融风险与体制漏洞，经过对相关制度效力、法律效力和美国信用卡市场警示的探讨，提出了解决问题和加强监管的对策建议与思路。

论文关键词：信用卡；套现；监管；逆向选择

在当今社会，银行信用卡在人们生活中的角色越来越重要，大到购房买车，小到网上购物，都离不开刷卡消费。据中央银行统计，我们日常生活中支出100元，就有25元通过银行卡支付，其中信用卡透支消费占到了相当大的比例。随着信用卡在我国的广泛使用，一些不法分子开始盯上了信用卡套现这个生财之道。

所谓信用卡套现，是指信用卡持卡人不通过ATM或银行柜台等正规渠道提取现金，而是通过一些非法中介机构以刷卡消费的名义取现。目前常用的套现手法主要是通过中介POS机刷卡付手续费套现和借助互联网，利用电子商务网站的交易平台，通过诸如支付宝等网络支付工具，进行虚假交易套现。

一、信用卡违规套现乱象分析

作者2009年6月26日在百度上输入“信用卡套现”，搜索引擎显示的相关网页多达218万篇，而在2009年5月17日搜索时相关网页才192万篇。其中绝大部分网站都标明能够提供信用卡提现服务，这些中介公司大多是打着“理财公司”、“商贸公司”等的招牌在做信用卡套现业务。

为什么有的信用卡持卡人选择来这种非正规的中介公司套现，而不是去银行取现呢?

假如在银行的ATM机上用信用卡取现，持卡人往往只能取出信用额度一半左右的现金，且银行还要收取1％一3％不等的手续费和每天万分之五的利息，如果逾期没有还款，银行还要收取欠款的循环利息。而去所谓的信用卡公司套现，则相当于在POS机上刷卡消费，不但不用支付利息，还能获得最长56天的免息期，持卡人需要支付的，仅仅是给这些公司刷卡额2％～3％的手续费。以招行信用卡为例，在ATM机上取现一万元的手续费为100元，30天的利息为150元，总计250元；如果是通过信用卡套现公司提现，以2％的手续费计算，只需支付200元，费用减少了20％。在取现超出信用额度后，这些信用卡套现公司还可以为持卡人办理名为分期付款、实为取现的业务。以一张额度为5万元的信用卡为例，最多可以取出10万元2O万兀的现金。

按照中国银联的相关规定，商户只需返给发卡行及银联0．5％～2％不等的费用„剩下的差价就是这些套现公司的收入。高额的收入使得从事信用卡套现业务的公司数量越来越多，规模也越来越大。然而，面对这些恶意套现公司，我国目前却并未出台明确的规定予以打击。

其实，在费用表象下暗含的是融资渠道的不畅通。抛开恶意套现不谈，实施信用卡套现的，大部分是因为其他融资渠道不畅通，如果急需三五万元现金，去银行贷款手续相当繁琐，需要抵押，且不一定能贷出来。这样，持卡人有需求，银行(联)有利润，中介有服务，信用卡套现就这么泛滥了。

二、信用卡违规套现乱象背后暗含金融风险与体制漏洞

信用卡套现公司为什么能够获得大量可以用来刷卡消费的POS机呢?

关键还是利益。现在信用卡收入主要来源于三个方面，第一是收取年费，第二是循环利息收入，第三是扣率，就是从商家刷卡后获得的消费返点收入。即当消费者在商户刷卡以后，信用卡发卡行从商户那获得的返点手续费，目前根据商户的不同，获取的返点手续费介于0％一2％中间不等。

在获得商家返点之后，参与交易的金融机构要进行利润分成，其中信用卡发卡行、POS机提供者和中国银联的分成分别为70％、20％和10％。信用卡每成功交易一笔，安装了POS机的金融机构就能稳赚商家返点10％的收入。基于此，各个金融机构都希望能尽可能地多装自己的POS机。银联和各大银行为了扩大自有POS机的覆盖范围，都逐渐降低了POS机安装门槛。这样有些美容院、小杂货店，都能很轻易的装上POS机，POS机的泛滥，催生了刷卡套现的温床。

但使用信用卡消费和套现性质完全不同，前者是支付行为，而后者是借贷行为，其风险远远大于刷卡消费，在某种程度上是涉嫌虚构事实的贷款欺诈。恶意套现对金融业整体造成的风险与损失究竟有多大?从具体金额来说还很难准确地预计，但带来的危害应该说至少体现在以下四个方面：

第一，信用卡套现扰乱了金融秩序，增加了我国金融的不稳定因素。我国对于金融机构有严格的准入制度，对金融机构资金的流人流出都有一系列严格的规定予以监控。那些不法分子通过虚拟POS机刷卡消费等不真实交易，变相从事信用卡取现业务等行为却游离在法律的框架之外，违反了国家关于金融业务特许经营的法律规定，背离了人民银行对现金管理的有关规定，还可能为“洗钱”等不法行为提供便利条件，这无疑给我国整体金融秩序埋下了不稳定因素。

第二，金融风险加大，银行坏账率上升。持卡人拿到的套现资金相当于获得了一笔无息无担保的个人贷款，而发卡行又无法获悉这些资金的用途，难以进行有效鉴别与跟踪，信用卡的信用风险形态实际上已经演变为投资或投机的信用风险。2008年全国商业银行的信用卡贷款坏账率与上一年相比，大幅提高了约2个百分点。

第三，大量不良贷款的形成也将破坏社会的诚信环境，损害市场信心，阻碍信用卡行业的健康发展。

第四，刺激地下融资的发展，为不正当资金使用提供便利，降低宏观调控的有效性和权威性。

那么究竟是什么导致了信用卡违规套现的泛滥呢?

(一)利益输送，中国银联角色错位

中国银联定位的失当客观上对恶意套现行为起到了推波助澜的作用。

这里需要说明的是，这里所说的银联，并不是由国务院同意，中国人民银行批准设立的中国银行卡组织——中国银联股份有限公司，而是其控股的从事银行卡收单专业化服务的银联商务有限公司。中国银联与生俱来的官方背景使其在市场竞争中处于绝对优势地位，旗下的银联商务更是在全国POS机市场攻城略地，风光无限，甚至以前有的城市规定，只让银联装POS，不让银行装POS。目前国内60％以上的POS都由银联发展而来。

中国银联本身是为各家银行卡提供服务的一个机构，是负责信用卡信息的转移、资金清算的。现在银联为扩大自身利润比例，直接安装POS机，从事实上在业务层面与银行之间形成了一种正面竞争关系，在利益上形成了冲突。银联在这里，既是管理者，但是自己也装POS机，又是市场的从业者，条件比银行还优惠，事后监管也松，导致银行不得放松条件去竞争。

(二)跑马圈地，商业银行无序竞争

信用卡恶意套现现象的存在，源于各大银行在信用卡方面的无序竞争。

据麦肯锡公司预测，未来几年中国的零售信贷市场将呈指数增长，仅信用卡带来的个人信贷规模，到2013年利润将达到130亿-140亿，成为仅次於个人住房贷款的第二大零售信贷产品，占零售信贷利润总额的22％，占整个银行利润总额的14％左右。这么大的市场，是中国任何银行都不敢忽视的，各商业银行纷纷在信用卡市场展开争夺。由于在早期过于注重扩张的速度，商业银行采取的是一种跑马圈地，强占市场份额的方式来发展信用卡。

一个最明显的体现是，中国信用卡发卡数量近年来快速增长。在银行卡发卡总量中，信用卡占比进一步提高。根据中央银行的统计数据，截至2008年底，全国累计发行银行卡约18亿张，较2007年底增加l6．7％，增速较2007年回落15．9个百分点。其中，信用卡发卡量为1．42亿张，同比增长速度高达57．7％，占银行卡发卡量的比重从上一年末的6％提高到7．9％。商业银行信用卡信贷余额为1582．12亿元，同比增长110．9％。

从发卡机构看，截止到2009年3月底，国内信用卡发行银行已接近三十家，其中有l7家银行的信用卡累计发行量超过了50万张的规模。除全国性的商业银行全部发行了信用卡外，很多地方性银行都正在积极发卡或筹备发卡。我国的信用卡业务总体已经从一线城市逐渐向二三线城市甚至农村的纵深方向发展。

但在高增长的背后难掩信用卡坏账风险偏高的事实。中国的商业银行，尽管不少并未披露相关数据，但从少数可获得的数据也可以证实，信用卡坏账风险偏高的事实。2008年14家上市银行的平均坏账率为2．04％，而公布信用卡贷款坏账率的4家上市银行平均坏账率却达到了2．9％。更危险的是，坏账率与上一年相比，大幅提高了约2个百分点。其中，兴业银行由2007年的0．86％大幅提高至1．63％，招商银行也由1．92％提高到了2．77％。

(三)监管缺失。法律法规存在盲点

事实上，信用卡“套现”之所以能顺利完成，是持卡人利用了与银行关于“透支消费短期借款免息”的约定，“套现”商业机构利用了其与银行POS机约定中关于“信用卡刷POS机消费，银行向商业机构付款”的约定，持卡人与POS机商业机构恶意串通，虚构消费交易套取现金的结果。但目前并没有法律明文规定信用卡套现是违法行为，套现人就算被抓到也无法定罪，顶多在银行信贷记录上有污点。

那么，我们不仅要问，难道没有相关的法律和规定进行约束吗?有，从法律层面，有商业银行法、反洗钱法、支付结算办法、银行卡管理规定等。但是这些法律和规定，一是过于笼统，比如对于审核，只要求审核客户身份，怎么审核、应该审核什么东西，没有明确规定，这是市场无序竞争的原因所在；二是这些法律和规定，多是从经济角度加以监管，力度比较有限。如信用卡管理办法规定：“持卡人违反本办法规定套取现金的，对其按套取现金数额的30％至50％处以罚款”，且不说对非法套现的取证有很大难度，就此处罚力度，显然违法成本过低，导致大家对法律没有畏惧感；三是目前规范银行卡业务的主要法规文件是1997年的《支付结算管理办法》和1999年的《银行卡业务管理办法》，但这两个办法都属于部门规章，缺乏法律效力，银行查获提供非法套现服务的不法商户后，一般的措施只是收回其POS机。非法套现的持卡人被查获后，一般由银行采取止付、冻结账户和记人“黑名单”的做法，不能施以更为严厉的处罚。因此，违规套现问题，归根到底是法律监管缺失、执法不力造成的，只有在这两辆方面加大力度，才能对参与者产生足够的威慑力。

三、美国的前车之鉴

作为信用卡的发源地，过度依赖刷卡、过度透支，给美国金融体系埋下了巨大的隐患。截至2008年底，美国信用卡债务接近1万亿美元，相比2003年增幅超过25％；而随着金融危机爆发，还款率直线下降，信用卡坏账率上升18％，总额超过9．61亿美元。有经济学家担心，一批批信用卡客户的破产，正在诱发新一轮金融信贷危机。

20世纪80年代以前，美国的银行和发卡商们通常只面向信用良好的客户发卡，其利润来源主要是面向持卡人收取的年费和合理利息。但后来伴随相关法律法规的放宽，银行发卡对象范围大幅放宽，没有收入的学生也成为发卡对象。同时，为吸引更多客户，多数银行的信用卡都免收年费，银行的利润来源转变为以利息和对高风险客户收取的延期还款罚金为主。

这与国内信用卡市场至少有三点共同之处：一是降低风险标准扩大发卡范围，缺乏资信的人群，如学生、低收入者等，也成为持卡人。二是银行的利润来源不以年费和合理利息为主。三是利益链在加速自身运转的同时，也在积聚毁灭自己的力量。来自上海金融审判庭的数据显示，信用卡纠纷案件呈现快速增长的态势，2009年集中出现了信用卡透支套现纠纷等新类型案件。2008年至今，仅上海市黄浦区法院就受理信用卡案件4052起。20世纪90年代初期，曾经出现过的信用卡恶意竞争、盲目发展、盲目透支以及无节制套现状况，其教训同样值得我们深思。

四、信用卡套现的经济分析与对策建议

银行卡套现本身是取现的灰色形式，其存在基础，按照经济学价格管制的观点，是银行的取现费率设置太高，强制性地试图拉高信用卡取现的均衡费率，结果消费者自发寻求消解活动，将取现费率降至最低，这就是所谓“套现”。套现本身在现有高成本取现的格局下可以算一个多方共赢的改进。对持卡人而言，以更低费率拿到了小额贷款。对参与这一灰色产业的中介和银联等，也都拿到了属于自己的一份利润。但对于发卡行而言，因为本质同样是取现，银行丧失了拿到更多取现费用的空间，因此成了“受害方”。信用卡套现的存在反映了该金融产品设计中存在不可消灭的套利空间。同时因为该种套利空间涉足金融和商品两个市场，大大降低了套利的流动性，使其得以相对稳定的存在，而不似金融市场上套利空间一旦出现就会被市场行为所消灭。

纯粹的信用卡取现行为并不影响金融体系的稳定，只要这一行为建立在持卡人健康稳定的收入现金流的基础上。而信用卡套现的行为之所以可能危及到金融稳定的原因是，持卡人往往会套取超过自身可许额度的金额。支撑这一行为的是诸多银行竞争性地滥发信用卡。最终持卡人的总额度很容易超越其总收入的可用额度。一旦消费者套现过多，很可能形成呆账坏账，让银行蒙受损失。

在金融危机的背景下，如何在发展信用卡产业、拉动消费与警惕信用卡危机之间作出平衡，如何在金融创新与金融监管之间求得平衡，不仅重要而且迫切。庞大的信用卡套现数额游离在监管层的视线之外，不仅加大了银行的经营风险，也使中国金融业安全面临着挑战。为了防范和化解信用卡套现产生的风险，促进信用卡业务的健康发展，笔者认为应尽快加速相关立法进程，监管到位，完善信用卡市场环境，建立多层次、多机制的征信体系，培养全民信用意识，着力解决中小企业和个人融资难的问题，才能从源头上清理“非法套现”滋生的土壤。

(一)完善立法才能治本

要打击恶意套现行为，防范信用卡套现带来的金融风险，首先要完善相关的法律法规，堵上政策方面的漏洞。要明确信用卡套现行为的性质，在法律中严格界定非法套现行为的构成要件和处罚标准，才能在现实中产生对非法信用卡套现的威慑力，以保障银行的资金安全，维护金融秩序的稳定。其次，建议加大对银行卡立法的力度。银行卡已经成为国民生活中不可缺少的金融工具，有关银行卡持有者与发放机构之间的权利义务及发卡机构、商户之间利益的平衡等都需要效力层次较高的法律予以确定。以保证在处理银行卡相关问题时有法可依。同时解决执法不严问题，否则就算相关的法律制定的再全面，再细致，执法监督不力，那也只是一纸空文。

(二)银联服务回归，金融监管到位

银联应该主动调整自己的定位，回归银行业服务机构的角色，避免与各大银行产生业务上的竞争关系。一要将银联纳入银监局直管，同时将电子虚拟交易等纳入到银监会管理之下；其次要建立专门的信用卡监督部门，解决各地监管标准不一的问题，逐步完善信用卡市场环境，可以通过发卡银行、收单银行、银联三方建立统一的取现／套现可疑交易监控体系，对疑似套现、银行卡盗用等交易进行识别、监控、分析、打击。平摊监控成本，避免“搭便车”现象，最终提高监控效率。

(三)发卡从严。约束商户

在目前法律规定尚不健全的情况下，发卡机构应该在大力拓展信用卡业务的同时，加强风险防范意识，发卡前严格审核申请人的条件和审批额度，强调发卡源头的风险控制。在与特约商户的协议中，明确特约商户不得协助持卡人套现，强化其违约责任，以约束特约商户的行为；推出审核机制，对特约商户进行级别评估，对不同风险级别的商户，提供不同的服务。引入一银行卡保险机制，与保险公司合作，参与信用卡风险的有关保险，降低信用风险。

(四)完善征信体系

我国个人信用制度并不完善，缺乏完备的信用体系，为减少风险，发卡行须花大量成本用于调查个人信息，增加担保力度，从而增加了交易成本。因此要建立完善以个人征信系统为主体的信用卡信息共享机制，设定个人总的信用额度，方便诸多发卡行查询验证，避免同一客户反复办卡。同时对有不良套现记录的持卡人禁止发卡，将套现商户列入屏蔽栏以杜绝其发展业务，从源头上遏制不良套现行为的产生。

(五)解融资难，疏胜于堵

从根本解决中小企业和个人贷款融资难的问题，清除国内银行对中小企业和个人贷款设置的重重障碍，从源头上清理“非法套现”滋生的土壤。可借鉴国外信用卡eashout服务，即信用卡取现服务，有条件地提高信用卡取现比例，同时降低手续费甚至预借现金的利息，则信用卡取现中介的利润空间会被压缩，很多套现行为自然会很快透明化为取现行为，也就便于监控。通过疏导方式来解决“非法套现”问题，这也可以为银行带来新的商机。