第一篇：公司报账管理的规定
合肥**公司报账管理的规定
1.目的
为提升公司管理水平，提高部门工作效率，特制定本规定。
2.使用范围
公司发生所有关于报销、借款、付款、冲账业务均纳入此规定管理范围。
3.职责分工
3.1需要报账的人员必须按照公司规定办理签字手续，最终凭有效报账凭单至财务报账。
3.2出纳接到有效报账单据必须给予报账。
4.流程图
4.1报销流程：
报销人员填写报销单并签字确认----------报销人员其部门负责人对其真实性审核无误签字确认----------财务分管副总、总经理签字确认----------出纳对其单据审核无误签章确认并予以报销； 4.2借款流程：
借款人填写借款单并签字确认----------财务分管副总（或总经理）签字确认----------出纳签章确认并予以借款；
4.3付款业务：
付款人填写付款申请单并签字确认----------会计审核并签字确认----------财务分管副总、总经理签字确认-----------财务分管副总、总经理签字确认------------出纳签章确认并予以付款（对于现金付款给供应商的业务需供应商提供盖章的收据方可付款）；
4.4冲账流程：
同4.1报账流程。
5.内容
5.1所有报账人员填写单据时需填写完整，填写金额时，必须同时写上一致的大、小写金额，字迹工整，不允许涂改，否则不予以报账；
5.2报销、冲账人员需提供有效发票、并张贴整齐，不允许用收据报账，否则不予以报账（发生费用时确实无法提供发票的可用其它发票替代）； 5.3报销、借款、冲账业务于每周一至周五下午4:00以后出纳给予报账；付款人应于每周一至周五下午3:00前将有效付款申请单交予出纳处，否则不予付款；
5.4对于报销、借款人员需开支现金金额超过1000元的，需提前1个工作日通知出纳；
5.5往来单位现金付款的业务，需供应商出具带有单位公章或财务章的收据方可付现；
5.6借款人在借款单中须写明借款原因，并及时冲账，一单一冲；出差借款冲账按照公司差旅管理规定执行；付货款所需借款须在借款后3个工作日内予以冲账；客服部借出的备用金不得高于1000元。
5.7付款业务需相关业务员提供供应商准确的银行信息（单位名称、银行名称、账号）、若因此付款不成功，后果自负；
5.8空白报销单、差旅报销单、借款单、付款申请单存放于出纳处，需要单据的人员可前往出纳处取用。
第二篇：XX公司财务报账管理规定
XXXX公司
财务报帐管理规定
为了加强公司内部财务管理，规范财务行为，明确经济责任，提高工作效率，根据《会计法》、财政部《内部会计控制规范》和公司的《资产、财务、会计管理基本制度》，结合实际需要，特制定本规定。
一、财务报销凭证的要求
1、财务报销凭证的种类：（1）当地税务部门监制的在有效期内的工业企业、商业、服务业等行业开具的发票。
（2）当地财政部门监制在有效期内的行政事业性票据和收款收据。
（3）部门自制并经有关部门负责人或指定人员签名（或盖章）的各种款项发放表、现金支出单及收款收据等。
2、财务报销原始凭证的要求：
（1）基本要求：真实可靠、内容完整、填制及时、书写清楚。
（2）具体要求：
A、外来凭证是单位开具的，必须盖有填制单位的公章（指业务公章、财务专用章、发票专用章、收款专用章或结算专用章等）；是个人的，必须有填制人员的签名或盖章；单位自制的，必须有经办部门负责人或其指定人员的签名或盖章。
B、购买实物的凭证，经办人、验收人、审批人及用途等项必须齐全，大写和小写金额必须相符。
C、经有关部门批准的经济业务，应当将批准文件作为原始凭证附件，或在原始凭证上注明批准机关名称、日期和文件字号。
D、凭证项目发生错误，应由开出单位重开或更正，并在更正处加盖开出单位的公章（金额错误者不能更正，只能重开）。
E、因公出差在外取得的住宿发票，必须开具住宿人姓名、住宿日期、住宿人数、单价、金额及开具单位的公章等。
F、凭证的“品名”栏内原则上不能填写诸如“办公用品”、“电脑耗材”之类；“数量”栏内不能填写“一批”，购买物品种类较多时，可按照上述方式开具，但必须附物品清单，应注明物品名称、计量单位、数量、单价及金额，并加盖售货单位公章。
G、一式几联的发票和收据，必须用双面复写纸套写（本身具备复写功能凭证除外），应使用注明有报销用途的一联作为报销凭证。H、严格执行银行结算制度，减少现金流通量，凡超过现金结算起点的业务，一律采用银行转帐结算方式付款，收款单位的银行户名必须与发票公章一致，否则不予办理付款手续。
二、公务借款要求
1、单位公务借款。指各部门为完成正常的管理、服务等工作而发生的各项借款。
2、工作人员个人公务借款。指工作人员个人为完成正常的管理、服务等工作而发生的各种借款，包括因公出差、进修培训、参加会议、考察调研等借款。
3、其他借款。不在上述范围之内的其他因公借款，包括零星购物、各项周转金等借款。
4、公务借款审批手续：各项公务借款须由部门或工作人员提出申请（填写借款单据），经所在部门负责人审签、由财务人员复核，经董事长或董事长授权人员签字后方可办理。借款单上必须注明借款时间、事由、金额、还款时间、借款人和审批人（签字）等。
5、以现金方式支付、额度超出1万元以上的借款，须提前一天与财务部联系，以便备款。
三、财务报销程序
1、工作人员报帐时，先将票据交部门负责人审核并签字，再经财务报帐人员审查，最后由董事长签字后方可交出纳报销。
2、当事人要报销的单据事先按照用途大致分为差旅费,招待费,办公用品,培训费，书籍资料费等类别,并填写相应的报销单，与财务人员当面核实所计算的金额是否相符。
3、差旅费报销须填写差旅费报销单,写明出差人的姓名和事由,若是外出开会请后附会议通知；餐费票据须注明请客事由、人数等。
四、财务收支权限
1、正常的合同采购款，由财务人员按照合同约定的时间和额度，报告董事长通过公司网上银行支付。财务经办人员根据网上银行电子回单分别不同的采购公司、工程项目建立台帐，为质保金等应付帐款的核算和单个工程项目的成本核算提供依据。
2、正常的工程款、销售款回收，由财务经办人员按照合同约定的时间和额度，及时清收到公司帐户。并建立收入台帐，做好工程质保金等应收帐款的核算。
3、日常办公用品的购臵，由综合管理部根据工作的需要，报经董事长同意后集中采购，集中报帐。
4、固定资产的购臵，单件2000元以下的，由总经理会商董事长后决定购臵；单件2000元以上10000元以下的经董事长同意后购臵；单件10000元以上的固定资产购臵，经股东会审议通过后实施购买。
5、培训费、差旅费的支出由分管副总提出动议，总经理批准。按照公司《出差管理制度》规定的标准报帐。
6、外事招待费、业务公关费1000元以下的，由分管副总根据工作的真正需要决定；1000元（含1000元）以上2000元以下的，由分管副总申报，总经理决定；2000元（含2000元）以上的报经董事长同意后确定。
五、财务签批权限
1、公司财务报帐实行董事长一支笔审批。所有财务收支票据须经董事长签批后方能报销、列帐。
2、因特殊情况董事长可授权相关人员代为进行财务收支票据的审签。
六、财务部门的权限
1、未经董事长或董事长授权人士签批的财务收支票据，财务部门有权拒绝报帐、付款。
2、对借款坚持“前帐不清，后帐不借”的原则，如果请款人有尚未结清的借款，无特殊原因，一般不予办理下次借款业务，特殊情况须经董事长批准。
3、日常的费用支出一般在十天内进行报帐；借款出差人员回公司后，10天内应到财务部报帐。报帐后结欠的金额或30天内不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权在当月工资中扣回。
4、财务人员依据《会计法》的要求对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证有权不予受理，对记载不准确、不完整的原始凭证应予以退回，并要求按照国家统一的会计制度规定更正、补充。
5、财务人员严格按国家有关财务规定及上述财务审批权限办理会计事务，对不符合规定的财务收支一律不予报销。
七、报帐时间
1、因工作需要的公务借款不受时间限制。
2、实行月度集中报帐制。每月的25日至次月的5日为集中报帐时间。
八、附则
1、本规定解释权归公司资产财务管理部
2、本规定自公布之日起执行。
第三篇：社团财务报账规定
西南财经大学学生会
学生社团服务中心
财务报账规定
报账原则：不符合报账要求的票据一律不予以报销。超出社费余额的部分一律不予以报销。
一、报账时需出示社团每个活动的活动申请表复印件,否则不予以报销；但对以下情况有相应处理方法：
1.社服专项活动如金色之秋闭幕晚会、草坪音乐节的活动申请表须补交，但允许没有老师签字盖章，该申请表只作为备份处理，届时我们将专门对此进行报账。其他所有申请表须是老师签字盖章才能报账。
2.例行活动只交一份活动申请表,须注明每次例行活动的预算，例行活动报账也须提交申请表复印件。
二、报账金额应以活动申请表预算为准，超过活动申请表预算的社团扣1分，超过活动申请表预算110%的部分不予报销。预算为无的活动申请表不予以报账。
三、收据须按照正规要求填写，标明日期、用品名称、金额、财务专用章（收据方章而发票椭圆章）、收款人签字、每张收据金额不大于500元。票据需要背书，在票据背面的左上角从上至下依次写好时间、事由、金额、经手人。
四、超市的小票不予报销。华新超市，学生实验超市须到华新教育广场2楼换成正规收据并连同该小票一起才能报销。西南财经大学学生会
学生社团服务中心
五、负责人报账时须出示相关证件（身份证或学生证或校园卡）并在领取表上留下领取人姓名及联系方式。
六、对报销票据粘贴的规范要求：
1.报账时需准备社团报账粘贴单，为方便审批，所有报销票据都应粘贴在统一的粘贴单（电子档见qq群文件中）上。
2.采取一次一报制度：即每张粘贴单所粘贴的票据必须是本次活动有关的票据，不得将与本次活动无关且时间不符的票据粘贴在粘贴单上，否则，财务人员将有权拒绝报销。
3.为保证粘贴票据的平整，粘贴票据时，要求使用固体胶棒，并按照鳞形方式错开粘贴牢固。
4.粘贴单上须写有社团名称、活动名称、活动时间段、本次活动报账的总金额、社团负责人以及社团工作部负责人签名。
七、当月的活动原则上应当月报账，过期作废，专项报账除外。跨月活动以其举办活动的时间为准。详细的报账时间以学生社团服务中心最终的通知时间为准。
第四篇：公司管理规定
公司管理规定
一、员工考勤制度
1、工作作息
上午：9:00-12:00
下午：13:00-17:00
做值日提前到公司,不要影响工作
2、违纪界定
员工违纪分为：迟到、旷工、脱岗等三种，管理程序如下：
（1）、迟到：指未按规定达到工作岗位；第一次迟到超过五分钟罚款50元，以此类推。（非人为因素除外）
（2）、旷工：指未经同意或按规定程序办理请假手续而未正常上班的；旷工半天扣1天工资，旷工一天扣罚2天工资；一月内连续旷工3天或累计旷工5天的，按自动离职处理；
（3）、脱岗：指员工在上班期间未履行任何手续擅自离开工作岗位的，脱岗一次罚款20元。
二、业绩考核制度
考核分两类：
1、业绩1万，且电话量50个及发帖量50个（当天完成电话量及发帖网站发至邮箱）
2、业绩1万，且签15笔合同
如未完成业绩和工资挂钩
三、本制度自公司公布之日执行
第五篇：财务报账流程的规定
财务报销的规定
为保证公司正常的报销运作,规范费用报销的流程,使费用报销更加系统化,特制定本制度：
1、日常事务：包括低值易耗品、差旅费、招待费、办公费、广告费等日常报销和预借款均先由吴耀林总经理助理审批后再由杜云飞总经理审批。
2、原材料货款的审批由杜云飞总经理签字付款。
3、工资支付审批流程：由统计递交工资表，车间主任签字确认，交吴耀林总经理助理审批，最后交由杜云飞总经理审批，财务最终发放。
4、其它特殊款项交由杜总处理审批。
5、若遇杜总出差全权由吴总负责。
河北金吉祥木业有限公司2013年7月18日
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