企业固定资产采购管理办法

第一篇：企业固定资产采购管理办法

企业固定资产采购管理办法

第一条目的 为了使中心物资采购制度化，科学化，根据国家有关法律法规的规定，结合本中心实际，制定本办法。本办法和法律、法规及地方规章不相符合的地方，以法律法规及地方规章的规定为准。

第二条范围 本中心所有物资的采购，包括固定资产与非固定资产的采购均依本办法执行。

第三条管理部门 物资采购的管理部门为综合部，财务部及其他部门配合执行，综合部应指定专人负责有关物资的采购工作。凡物资的采购、验收、保管及发放，不管资金来源和供应渠道，也不管使用部门，均应经综合部统一计划、统一订购（属政府采购范围的除外）、统一分配、统一调拨和统一管理。

第四条物资采购计划的编制 各使用部门应根据现有物资的供应能力和次年的工作任务，提出次年的物资购置计划，并于当年××月上旬报综合部，由综合部汇总后编制出年度物资采购计划（初稿）报中心分管领导，由分管领导召集有 关人员开会进行审查，经审查后的物资购置计划报中心主任批准生效。

第五条物资采购合同的签订与履行 长期、批量订货实行招标采购，货比三家，使用部门（用户）应对所需物资提出详细技术要求，并参与同供货方进行的技术谈判。综合部指定专人询价，并根据收集到的报价资料，由中心分管领导负责召集有关部门组成招投标小组，小组成员集体讨论，确定中标厂商。物资采购合同统一由综合部签订，设备采购入库手续归口由综合部组织办理。经济合同的执行应做到谁经办谁负责，设备到货后经办人应及时组织有关人员按合同内容进行验收，使用部门（用户）确认，综合部办理入库手续。

第六条物资的验收 物资的正常验收由综合部牵头、使用部门派员配合。物资到货后，应按照合同及有关规定验收。验收后发现有问题，涉及到违反合同或不满足合同要求时，需要进行合同的更改或索赔等有关事项，由综合部牵头，相关部门协助。有关索赔事项，应在诉讼时效期间内处理质量和其他有关问题，避免经济上不应有的损失。物资验收后应由记帐员填写“物资验收单”，综合部签字后归档。物资仓库保管员验收后应及时填写“入仓单”，作为入帐依据。

第七条物资（设备及材料）发放及发放前的保管 物资仓库实行凭单发料，使用部门（用户）领用物资（设备及材料）时必须在“出仓单”上签字才能生效，记帐员据此销帐。物资实行分类、分库保管。物资摆放整齐，标识齐全。物资保管员和记帐员坚持每季度对帐一次，年终进行清仓盘点，做到帐、物、资金三相符。

第八条固定资产的报废 固定资产报废按照国家规定的年限执行，综合部根据国家相关规定确认固定资产的报废。报废后的固定资产统一由综合部负责处理。

第九条罚则 违反本办法规定，未给中心造成损失的，由综合部提出整改意见，限期整改；造成损失的，报中心办公会议作出纪律处分。

第十条附则 本制度自中心办公会议通过公布之日起实施，在实施过程中的问题由综合部负责解释。

第二篇：固定资产采购招标管理办法

固定资产采购内部招标管理办法（暂行）

为规范公司固定资产采购内部招标流程，加强采购工作的管理，特制定本办法。

一、固定资产采购内部招标的条件

1、单件或批量价格在50万元以上的固定资产及大宗物品，应采取公开招标方式进行采购。

2、单件或批量价格在50万元以下的固定资产及大宗物品，单次采购的，可采用谈判、竞价、招标等方式进行购买。

3、单件或批量价格在50万元以下的固定资产及大宗物品，需连续采购的，下列情况可进行内部招标。

①、由于订单原因，组织生产需要紧急购置的固定资产及大宗物品项目，且后续订单不能完全确认的项目。

②、采购占用资金较多的，购置项目需分拆成小批量购置、避免集中付款的。

二、固定资产采购内部招标的申请

1、公司固定资产及大宗物品招标采购应由需求部门拟定需求申购单，经部门负责人签字同意后报主管副总经理、总经理、董事长审核。

2、审核通过的内部招标申请，由相应采购部门进行组织，申请购买部门、相关辅助部门全程参与，以邀标等方式进行购买。

三、固定资产采购内部招标的实施

1、采购部门选出至少3家供应商，通过初次报价确定入围供应商。

2、采购部门组织招标会，成立专项评标小组，评标小组由申请部门、采购部门、财务部门、相关辅助部门组成，按照办法组织有关人员对入围供应商进行评审。

3、通过邀标、评标的方式确定中标供应商报公司审批，同时将排名第二的供应商作为备选供应商。

四、固定资产采购内部招标的过程监控

1、公司固定资产内部招标采购的过程应有公司政工部、综合办公室法务人员共同监督进行。

2、监督人员依据公司规章制度、有关的法律、法规、政策及相关标准，按照一定的程序和方法，对负责公司固定资产内部招标采购的部门和环节的经营活动等行为进行独立监督和评价，目的是控制管理风险，维护公司的合法权益。

3、监督人员对公司固定资产内部招标采购过程进行监督和评价，主要内容包括物品采购申请、合同、招标、供应商选择、采购数量、价格、质量、结算付款及采购后相关事宜等。

4、监督人员对在固定资产内部招标采购过程中出现违反公司有关制度、国家法律、法规等的行为有权予以制止，并上报公司有关领导。

2018年5月22日

第三篇：企业采购管理办法

物资采购管理办法

第一章 总 则

第一条 为了进一步规范采购程序，降低采购成本、提升采购质量和服务水平，结合公司实际情况，依据《中华人民共和国招标投标法》有关制度,特制定本办法。

第二条 本办法适用于除公司信息化、后勤物资外的所有物资采购业务。

第三条 物资采购遵循“公开、公平、公正”的原则和“诚信为本，品质为先”的理念。

第二章 采购职责

第四条 采购供应部是公司采购业务的归口管理部门，主要职责是：

(一)负责公司采购计划的执行工作。(二)负责物资采购的策略和战略研究工作。(三)负责采购市场调研、开拓和维护工作。(四)负责合同起草、审核，并履行合同约定工作。(五)负责物资质量控制、编制货款支付计划和协调售后服务工作。

(六)负责供应商管理工作。(七)负责组织物资验收工作。

并加盖公章后生效。

(二)商务谈判过程控制

1.独家生产或专利产品等单一货源未实施战略采购的物资，原生产系统改造或设备配套产品，招标、比价采购供应商数量不足3家的，可以进行商务谈判采购。

2.采购供应部在谈判前对市场进行调研，摸清市场情况。3.商务谈判由采购供应部负责组织，党群工作部审计监察室监督、检查。

4.商务谈判供应商为两家时，应先采用现场循环报价，然后再和低报价方进行谈判。

第十一条 紧急物资采购经有关领导口头沟通同意后，可先采购后补办相关手续。

第十二条 分级谈判：除招标采购、战略采购外，比价采购和商务谈判等采购方式最终必须经过分级谈判流程。业务人员根据比价和谈判结果填写《物资采购分级谈判审批表》（详见附件），由科长、采购供应部副部长或部长、采购供应部分管领导逐级谈判，择优选择供应商，最大限度降低采购成本。

第十三条 定标管理

招标采购、战略采购和分级谈判流程结束后，采购供应部要把采购初步结果进行汇总，并报公司招标领导小组进行评审。根据采购金额，依照以下流程进行确定：

(一)采购金额在10万元以下的，分级谈判流程结束后，直

第十七条 合同审批、签订和合同履行按照公司《合同管理办法》执行。

第十八条 合同签订后综合管理部、采购供应部、相关子公司物资管理科及财务管理部门各执一份，如有《技术协议》一并留存。采购供应部业务员需将招标资料、技术协议、询价单、往来文书、验收资料等收集归档。合同台账和统计工作由采购供应部负责。

第五章 验收、供应商、售后管理

第十九条 验收管理：物资到货后的验收、出入库工作按照公司《物资仓储管理办法》执行。

第二十条 供应商管理：供应商管理依据公司《供应商管理办法(试行)》执行。

第二十一条 售后管理：采购供应部应根据使用单位要求，按照物资采购合同和技术协议及时联系厂家开展售后服务；并及时办理使用单位所提交的返厂维修工作。

第六章 结算管理

第二十二条 采购供应部和子公司负责本单位物资货款的结算工作。

第二十三条 货款结算

1.财务管理部每月分时间段向采购供应部出具可支付资金额度，采购供应部有关业务科室根据可支付资金额度、依据合同、第二条 本办法适用于集团公司所属各单位物资仓储管理工作，控股子公司参照执行。

第三条 物资仓储管理遵循“效益第一、服务第一、效率第一”的原则，实现仓储管理科学化、标准化管理。

第二章 部门职责

第四条 采购供应部是物资仓储的归口管理部门，主要负责：各分公司材料的验收组织、倒运、出入库、仓库管理和盘点工作，原料的验收组织、过磅（国华原煤除外）；分、子公司之间的物资调拨业务。

第五条 各分公司负责原料装卸、倒运、出入库、仓库管理及盘点工作；各子公司在采购供应部的直接管理之下，负责开展原辅材料的验收、过磅、出入库、结算、仓库管理、盘点等工作。

第三章 物资到货

第六条 原、材料到货后，由各库区、子公司物资管理科负责接收，并对到厂的送货车辆、人员进行管理。

第七条 对于到厂原、材料车辆，在厂区外进行排队卸货时，原料采购科、材料采购科负责车辆排队管理，遵循先到先卸的原则，并保持良好的秩序。

第八条 除大宗原料外，物资无随货清单和订单的不予接收。第九条 物资到货后，仓储管理专员应当依据清单所列的名称、数量进行核对，经核对无误后报物资专业验收小组进行验收。

第十三条 对于公司不具备检验条件及确需专业机构检验的物资，采购供应部根据实际情况安排专业机构进行检验，并根据专业机构出具的检验报告单办理入库。

第五章 物资入库

第十四条 对于验收合格的物资由仓储管理专员直接办理入库手续，不合格的物资按照公司《原辅材料验收标准》相关条款执行。

第十五条 仓储管理专员要严格把关，出现以下情况时拒绝入库：

(一)与供货清单或订单不相符的物资。(二)经验收不合格需要退货、换货的物资。

第十六条 赠送物资根据数量和型号，由材料采购科有关人员对其进行估价并录入订单，仓库管理员负责办理入库手续。第六章 物资管理

第十七条 库房管理

(一)物资入库后，仓储管理专员要及时整理，做到日清月结，做到账、卡、物相符。

(二)物资库房实行仓储6S管理，仓储管理专员要做到现场物资摆放有序、库区卫生干净整洁。

(三)仓储管理专员实行每日巡查制度，确保库房物资安全，避免库房物资发生失盗、火灾、水浸、雨淋、锈蚀、发霉、变质、技改、工程类物资：由经办技改、工程人员发起、所在科厂负责人审批。

工具：由领用人发起、领用科厂负责人审核，分、子公司生产技术科或设备管理科审批。

劳保：由领用人发起、领用科厂负责人审批。（工伤、产假、病假人员上岗领用劳保需所在科厂负责人、综合管理科或劳资科审核，企业管理部劳资人事科审批）。

第二十五条 材料未经验收不得领用，如遇送检或急用材料，经相关领导同意后方可领用。

第二十六条 仓储管理专员要认真核实领料单，确认签字齐全、真实后方可办理出库。

第二十七条 各类工具的领用要做到交旧领新。

第二十八条 领用物资时，要做到按需领用，杜绝多领多占，形成浪费现象。

第二十九条 各类物资的出库，实行“先进先出”的原则。保管条件差、包装简易、易变质等特殊物资更应遵循此项原则。

第三十条 物资出库后，保管人员及时在NC系统中办理出库手续，于当月27日将票据统一送交财务管理部，并及时装订存档。

第三十一条 对于已出库且长期未使用的物资，领用单位要进行定期检查并及时进行退库。生产经营类物资退库由使用科厂负责人审核，所在区域仓库管理部门负责人审批；工程类物资退库由使用单位科长、规划发展部审核，分管副总经理审批；技改类物资退库由使用单位科长审核、规划发展部负责人审批，并进

第四篇：经干院固定资产采购管理办法

北京市经济管理干部学院固定资产管理制度

第一章

总 则

第一条 为进一步规范学院固定资产采购行为，加强固定资产采购活动的监督和管理，保证学院固定资产的安全和完整，依据国家有关法规、政策和财务制度，结合北京经济管理干部学院的实际情况，特制订本固定资产管理办法。

第二条 学院各院系、各部门、各单位需使用预算内资金和预算外资金或贷款资金等申购的各类固定资产，均适用本办法。

第三条 学院各院系、各部门、各单位所使用的各类固定资产，均适用本办法。第四条 本办法共分八章五十五条，包括总则、固定资产分类和计价、固定资产管理机构、固定资产采购的立项和审批、固定资产采购的组织与实施、固定资产的使用和处置、违纪行为及处分和附则等八章。

第二章 固定资产分类和计价

第五条 固定资产是指一般设备单位一般价值在500元以上，专用设备单位价值在800元以上，使用期限在一年以上，并在使用过程中基本保持原宥物质形态的资产。单位价值虽未达到规定标准，但耐用时间在一年以上的大批同类物资，作为固定资产管理。

第六条 固定资产的分类。学院的固定资产一般分为六类：

1.房屋和建筑物：是指学院拥有占有权和使用权的房屋、建筑物及其附属设施。2.专用设备：是指学院根据工作的实际需要购置的各种具有专门性能和用途的设备和教学仪器。

3.一般设备：是指学院用于业务工作的通用性设备，如办公家具和交通工具。4.文物和陈列品。

5.图书：是指学院图书馆收藏的书籍。6.其他固定资产：除以上六类之外符号固定资产标准的其他固定资产。

第七条 固定资产的计价。学院的固定资产应按照下列规定，确定固定资产价值登记入帐：

1.自行购置的固定资产，按发票所开实际价格入帐。

2.自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出入帐。3.无偿调入的固定资产，按固定资产调拨单上所记载的价值入帐。4.有偿调入的固定资产，按双方协议价入帐。

5.在原有固定资产基础上进行技术改造（或改扩建工程）的，按原有固定资产价值加上改造支出实际发生的费用入帐。

6.在财产清查中盘盈的固定资产，按重估价值入帐。

7.已经入帐的固定资产价值，除下列情况外不能任意变动：增加补充附属设备；将固定资产一部分拆除；发现原登记有错误。

第三章 固定资产管理机构

第八条 固定资产实行分级归口管理。一级财务部管理，二级资产归口管理部门，三级是使用部门管理。每一个部门都应该设置专人或兼职人员负责固定资产管理。

第九条 财务部是负责根据会计制度对学院全部固定资产价值分类核算，统一办理固定资产的购进、调出、盘盈、盘亏、清理、报废的帐务处理。建立和完善固定资产管理办法，编制固定资产目录、统一编号和制定固定资产增减变动和交接手续，组织进行固定资产清理，定期与资产归口管理部门进行核对，确保帐实相符。对全院固定资产保全和有效利用负有监督、管理和指导责任。

第十条 总务部是负责全院房屋建筑物、一般设备、专用设备（数字信息化设备、音像设备除外）等固定资产的预算、购置、验收、保管、调配、检查、维修、报废等实物管理的部门。包括：

1.房屋、建筑物：办公用房、宿舍及其他建筑物。

2.一般设备：各类家俱及一般电器，如：吸尘器、电扇、电冰箱、洗衣机、单体空调等。

3.专用设备：含锅炉及附属设备、中央空调及附属设备、动力设备、通讯设备、交通运输工具、医用设备、体育器械等。

第十一条 图书电教中心是负责对学院馆藏图书、音像设备等固定资产的购置、验收、保管、调配、检查、维修、报废等实物管理的部门。包括： 1.音像设备：含音响、摄像机、照相机、图像编辑器等声像设备。2.馆藏图书：负责学院图书馆中属于固定资产的图书管理工作。

第十二条 综合管理部信息中心是负责对学院数字信息化设备等固定资产的购置、验收、保管、调配、检查、维修、报废等实物管理的部门。包括： 1.网络设备：含服务器、显示器、光纤设备等网络设施设备。2.数字化教学设备：计算机、投影仪、打印机等数字化教学设备。

3.信息化办公设备：计算机、打印机、复印机、扫描仪等信息化办公设备。

第十三条 各二级管理机构（综合管理部、总务部、图书电教中心）的主要职责是：

1.建立和健全学院各类固定资产的使用和维护维修制度。

2.根据学院教学实际情况，负责提出固定资产的购置、维修、报废计划并予以实施。

3.建立固定资产的实物台帐，并能够根据固定资产的变动情况及时进行调整、登帐。

4.定期或不定期对本部门负责管理的固定资产进行清查、盘点，与使用单位进行核对，确保帐实相符。

5.负责审核学院固定资产的报废是否合理，并出具鉴定意见。

第四章

第十四条 采购原则：

固定资产采购的立项与审批

1.采购应当遵循公开、公平、公正和诚信原则，严格按照批准的预算执行； 2.采购过程实行“三比”，即比质、比价、比服务的采购原则；

3.采购实行“三审一检”，即采购计划审核、价格审核、合同及票据审核和质量检测的控制原则。

第十五条 凡拟进行固定资产采购项目，都必须事先立项并获批准后，方可执行采购程序；未事先立项或未获批准的，一律不得擅自采购。

第十六条 采购项目的立项。

1.各院系、部门添置教学设备，必须在学院下达的设备费预算指标内申请。由系部收集、审查、汇总各实验室需求项目，按物资的名称、申请理由、急需程度和技术要求、数量、参考单价、参考厂（商）家、经费预算及来源、用途等项目填写购置申报表，由系部主管领导审查签字，经综合管理部信息中心签署意见后报主管副院长审核签署意见，然后转综合管理部信息中心汇总集中立项报批。

2.各职能管理部门购置办公设备，应本着从紧、从严的原则，在院设备费预算内统筹解决。由部门在使用前一个月提出申购计划，经总务部签署意见后报各主管副院长审核签署意见，然后交总务部汇总集中立项。

3.其它固定资产购置由使用单位提出书面报告，交相关职能部门签署意见，报各主管副院长审核签署意见，然后由各相关职能部门统一立项。报告必须包括所采购固定资产的主要性能要求、用途、投资计划、资金来源以及效益的可行性分析等内容。

第十七条 预算内项目的立项审批。

1.经费预算下达前的采购项目立项报告，由学院在审批经费预算时一并进行审批。

2.占用经费预算的固定资产采购立项，由财务部进行预算比较，再交各立项单位主管院领导审批。

3.在预算内，一次性采购资金总额xx万元以下的项目，由各立项单位院领导 审批。

4.在预算内，一次性采购资金总额xx万元以上，xx万元以下的项目，由院长审批。

5.在预算内，一次性采购资金总额xx万元以上的项目，由院长办公会研究审批。

6.国家和上级主管部门另有规定的，按其规定执行。

第十八条 预算外项目的立项审批。

1.预算外固定资产采购项目必须由院长办公会研究审批，项目审批通过后，还需按照预算管理的有关规定，进行预算调整，经批准落实采购经费后方可实施采购。

2.立项未获批准或预算调整未通过的项目不得执行采购。

第五章 固定资产采购的组织与实施

第十九条 固定资产一般按照计划经费数额大小及数量多少划分为小宗和大宗两种批量类型。一次性采购金额在5000元以下且数量较少者为“小宗”； 5000元以上或数量大者为“大宗”。

第二十条 小宗固定资产由相关固定资产管理部门负责实施采购。第二十一条 大宗固定资产必须采用招标采购、集体决策的方式进行。第二十二条 大宗固定资产采购的审批决策组织是院长办公会。

第二十三条 大宗固定资产采购项目应按项目成立采购工作小组，主管部门负责人任组长，成员应包括相关单位的专业技术人员及财务、审计室的有关人员，负责对采购项目的具体实施。

第二十四条 采购工作小组的主要职责包括：

1.审定招标通告（询价通知书）或投标邀请书、招标文件（或谈判文件，下同）。2.审查申请投标人（或供应商，下同）的资格，并对其信誉及业绩进行实地考察，确定符合条件的投标人。3.研究制定评标办法。4.组织并参加开标会议。

5.根据评标评标报告，审定中标单位。6.向院长办公会汇报评标结果。7.研究确定采购过程中的其他事宜。

第二十五条 招标采购采用以下方式：

1.公开招标采购：指以招标公告的方式邀请不特定的法人或其他组织招标的采购方式。

2.邀请招标采购：指以投标邀请书的方式邀请特定的法人或其他组织投标的采购方式。对于某些有特殊性，只能向有限范围供应商采购或者采用公开招标方式的费用占采购项目总价值比例过大的，可采用邀请招标方式采购。

第二十六条 采购工作小组应当根据采购项目的特点和需要，编制招标通告或投标邀请书（询价通知书）以及招标文件。在招标通告或投标邀请书（询价通知书）中，应要求投标人提供有关资质证明文件和业绩情况，并对投标人进行资格审查。资格审查通常主要包括：

1.投标人投标合法性审查。包括投标人是否是正式注册的法人或其他组织；是否具有独立签约的能力；是否处于正常经营状态。

2.投标人投标能力的审查。主要包括了解投标人的概况（名称、住所、电话、代理资格和资质等级等），审查投标人的经验与信誉及技术能力等。

第二十七条 招标文件应当科学、完整、规范，必须包括采购项目的技术要求、对投标人资格审查的标准、投标报价要求、评价标准、质量验收、保修和付款方式等所有实质性内容以及拟签订合同的主要条款。

第二十八条 招标文件在发出前，必须送综合管理部审核备案。第二十九条 凡与投标人有利害关系的人员不得参与采购活动。

第三十条 开标前24小时内成立评标小组。评标小组成员由主管部门负责人、有关专家（或专业技术人员）和相关单位负责此项工作的人员组成，人数为5人以上单数，其中专家（或专业技术人员）人数不得少于三分之二。

第三十一条 评标小组在采购工作小组领导下，独立进行评标工作。评标办法在开标前应由评标小组集体讨论通过，任何单位和个人不得非法干预评标。

第三十二条 任何人不得在采购过程中向投标人泄漏项目投资计划和其它应当保密的资料及信息。任何单位和个人不得指定中标人；任何个人不得在评标结果确定的中标人以外确定中标人。

第三十三条 评标结束后，采购小组应立即向院长办公会汇报评标结果，并由院长办公会研究审批。

第三十四条 院长办公会审批通过后，学院应将中标结果以适当方式进行公示。一般公示期为3天，公示期满后，如无异议，主管部门应与中标人按照招标文件确定的事项及时签订采购合同。

第三十五条 签订合同应当符合《中华人民共和国合同法》等法规及学院的有关规定。合同需经经综合管理部审核，供货方、院长或主管院长签字，同时加盖学校公章和供货单位公章方可生效。

第三十六条 采购工作小组必须组织对所采购的项目进行验收。大型或者复杂的采购项目，应当邀请国家认可的质量检测机构参加验收工作。验收成员应当在验收书上签字，并承担相应的法律责任。

第三十七条 验收过程中，如发现所购物品与合同要求不相符，应及时查明原因上报，并按照合同法及其它相关法规处理。验收合格后应填写固定资产登记表。

第三十八条 立项未经规定程序批准的采购项目，或应按集中采购方式采购而未按集中采购方式采购的采购项目，财务部门不得付款。

第三十九条 主管部门应当妥善保存集中采购文件，不得伪造、变造、隐匿或者销毁。集中采购文件的保存期限为从采购结束之日起至少保存十五年。

第四十条 集中采购文件包括采购活动记录、审批文件、考察报告、采购预算、招标文件、投标文件、评标办法、评标记录、评标纪要、合同文本、验收证明、质 7 疑答复、投诉处理决定及其他有关文件、资料。

第六章 固定资产的使用和处置

第四十一条 固定资产使用部门应派专人或兼职人员负责对本部门固定资产的使用、保管、清点及日常维护管理工作，建立本部门的固定资产帐薄，及时登记增加和减少的固定资产，并与财务部门及归口固定资产管理部门进行核对。分配给个人使用的固定资产，使用人员应对固定资产的安全、完整负责。当使用人员工作调动和调整时，应到归口管理部门办理固定资产交还手续。

第四十二条 固定资产的增加。固定资产的增加主要是指固定资产的购置和调入。固定资产的购置主要是根据学院预算执行，各部门应根据学院内整体发展规划和本部门工作的需要，提出固定资产购置计划，上报负责采购执行的相关部门，固定资产的采购应按照本管理制度中规定的立项、审批、采购程序进行。

第四十三条 凡是固定资产增加和调入，必须填制固定资产入库验收单（一式三联，一联财务做帐，一联使用部门领用留存登记，一联管理部门留存登记）连同发票一起到财务部报帐，财务部根据有关单据办理固定资产登帐，增加固定资产。

第四十四条 固定资产的减少。固定资产减少主要是指固定资产报废和转让。固定资产报废是指固定资产由于长期使用中的有形磨损，不能修复继续使用，以及因特殊情况需要更新等原因造成对原有的固定资产按照有关规定进行产权注销的行为。

第四十五条 固定资产转让是指学院一些闲置的后不适用的固定资产按照有关规定进行产权注销的行为。

第四十六条 无论是固定资产报废和转让，都必须办理固定资产报废和转让审批手续。固定资产使用部门应根据本部门固定资产的使用情况，提出固定资产报废社申请，填写“固定资产报废审批表”（一式三份），上报固定资产管理部门，经固定资产管理部门鉴定签署意见后，报院长审批签字予以核销。

第四十七条 如果固定资产报废金额较大或成批资产报废，应按照国有资产管理办法，上报国有资产管理部门、财政部门批准核销，严禁私自调拨和以物易物。财务 部根据审批后的“固定资产报废申请表”进行帐务处理，减少固定资产。

第四十八条 固定资产的报废和有偿转让形成的变价收入和转让收入必须上缴财务部，由财务部进行帐务处理。

第四十九条 固定资产的内部转移。由于部门的调整和工作需要，固定资产在学院内部部门之间进行转移，应由转出部门填写固定资产内部转移通知单，经交接双方部门领导签字确认后，到固定资产管理部门办理固定资产转移手续。转移单一式四份，交接双方、固定资产管理部门和财务部各一份，相关部门根据转移通知单进行部门固定资产的增加或减少，以及固定资产存放地点的变更。

第五十条 固定资产外借。固定资产属于学院的资产，原则上任何部门和个人无权外借，如果必须外借，必须征得固定资产管理部门及院长的同意。由借出单位提出申请并办理借出手续，借出单位必须与借用单位签定借用协议，协议中应体现借用单位的使用、保管、毁损赔偿责任，固定资产外借要注明期限，到期由借出单位负责催还。

第五十一条 固定资产的清查盘点。为了保证学院固定资产的安全和完整，做到固定资产的帐实相符，必须定期或不定期对固定资产进行清查盘点，学院每半年组织进行一次固定资产清查盘点，年终前应进行一次全面清查盘点，并将盘点结果报送到财务部。对于盘盈、盘亏、毁损、报废的固定资产，要查明原因，写出书面报告，上报主管院长批准核销，对于属于固定资产丢失或非正常毁损，应追究当事人责任。

第七章 违纪行为及处分

第五十二条 有关单位、部门及其工作人员在固定资产采购或固定资产管理、使用和处置活动中，凡违反有关法律、法规和规章的规定，必须追究有关人员的责任，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。

第五十三条 其中情节轻微的，给予批评教育或调离工作岗位处理；情节较轻的，给予行政警告至记大过处分，是党员的，可同时给予党内警告或者严重警告处分；情节较重的，给予行政降职至开除留用处分，是党员的，应同时给予撤销党内职务或者留党察看处分；情节严重的，给予行政开除处分，是党员的，应 9 同时给予开除党籍处分。

第八章 附则

第五十四条 本规定由学院授权财务部负责解释。第五十五条 本规定自发布之日起施行。

北京市经济管理干部学院 二〇〇四年九月二十日

第五篇：企业集中采购管理办法

《企业集中采购管理办法》

1基本要求 1.1 规范内容

1.1.1 企业集中采购，是指集团公司所属企事业单位、股份公司各分（子）公司等（以下统称企业）为满足生产建设需要，企业层面组织实施的物资集中采购行为。

1.1.2 企业集中采购物资，是指在集团化采购物资目录外，由企业组织实施采购的生产建设物资。

1.1.3 企业集中采购按照物资供应管理体制、机制要求，执行统一的物资供应规章制度、流程，使用统一的供应资源管理、电子商务和招标平台。

1.2 管理原则

1.2.1 安全供应、及时供应、经济供应原则。1.2.2 归口管理、集中采购、统一对外原则。1.2.3 采购决策、执行、监督分开原则。2 组织管理与职责

2.1 物资装备部是企业集中采购归口管理部门。负责制定集团公司企业集中采购管理规章制度和流程，推进体制、机制改革创新，建立统一的供应资源管理、电子商务和招标平台。

2.2 各事业部（专业公司）是所属板块企业集中采购的监管主体。负责推进采购物资的需求标准化；负责供应商选择合理 1

性、采购方式、采购价格、过程控制、物资储备、供应服务等的监管。

2.3 工程部是工程建设项目（含检维修和技术改造）企业集中采购的监管主体，科技部是科研单位企业集中采购的监管主体，负责推进采购物资的需求标准化。负责供应商选择合理性、采购方式、采购价格、过程控制、物资储备、供应服务等的监管。

2.4 法律部是企业集中采购的合同监管主体。负责按照物资供应管理要求和合同管理制度，对企业集中采购合同签订情况进行监管。

2.5审计局（部）是企业集中采购的监督主体。负责按照物资供应管理要求，对企业集中采购工作进行专项审计。

2.6 监察局（部）是企业集中采购的监督主体。负责按照物资供应管理要求，对企业集中采购工作中存在的违规违纪行为进行责任追究。

2.7 企业是企业集中采购实施的责任主体。负责对企业集中采购物资实施集中采购。负责物资需求、供应资源、采购方式、价格、过程控制、合同、储备、供应服务等管理工作。

3管理内容及要求 3.1 物资需求管理

3.1.1 企业建立集中采购物资需求计划和采购计划的编制、提报、审核、审批程序，严禁因设计指定、技术指定、使用指定、投资指定等导致提报生产建设需求时,指定特定物资品牌、特定 2

供应商、或仅为特定供应商设定技术参数（或资格条件）。

3.1.2 企业进行需求分析和消耗规律研究，把握需求特点，整合同类需求，将物资需求计划的准确性、及时性纳入企业经济责任制考核。

3.1.3 事业部（专业公司）、工程部、科技部负责推进物资需求标准化，统一采购物资技术标准；企业落实物资需求标准化，提高需求标准化水平。

3.1.4 事业部（专业公司）、工程部、科技部定期对集中采购物资需求的准确性、及时性及标准化等方面进行监管。

3.2 供应资源管理

3.2.1 供应资源管理遵循资源共享、资格审查、动态考评、分级管理、合作共赢的原则，敞开供应服务大门，营造公开透明、公平诚信的竞争氛围。

3.2.2 必须以竞争方式择优选择供应商，严禁指定采购，严格控制独家采购。

3.2.3 严格控制从中间商采购生产建设物资，严禁随意为中间商增加产品目录，严禁随意为生产商增加经营型产品目录。中间商参与投标或其他采购方式，严格按照标准进行资格审查。

3.2.4 建立供应商动态量化考评机制，动态量化考评结果实时记入供应商档案，作为采购决策参考依据。

3.2.5 事业部（专业公司）、工程部、科技部对企业集中采购供应商选择合理性等情况进行监管。

3.3 采购方式

3.3.1 按照“应招必招、能招尽招”的原则，优先选用招标采购方式，大力推行公开招标和电子化招标。

3.3.2 企业集中采购物资要全面在物资采购电子商务系统、易派客电子商务平台实施网上采购。

3.3.3 大力推进跨企业、跨项目框架协议采购。3.4 价格管理

3.4.1进行企业集中采购物资市场分析，根据市场供求关系、竞争状态、价格走势等情况，把握采购时机，适时适量采购，降低采购成本。

3.4.2开展企业集中采购物资成本构成分析、全生命周期成本分析等工作，建立重要物资品种采购定价机制，科学理性确定采购价格。

3.4.3 建立企业集中采购物资价格管理工作机制，加强采购价格内部监管。

3.4.4 事业部（专业公司）、工程部、科技部对企业集中采购重点物资品种的采购价格进行监管。

3.5 过程控制

3.5.1 对企业集中采购物资开展过程控制,按照要求进行质量分类和进度分级管理，明确质量控制类别和进度控制级别，制定相应控制措施。

3.5.2 要细化采购文件中的质量控制要求，落实质量责任。

3.5.3 按照质量控制类别，通过现场巡检、驻厂监造、关键点检验、到货验收、入库检验、使用前检验等方式，加强质量控制。按照进度控制级别，定期对制造和物流进度进行检查，提高交货及时率。

3.5.4 企业要配备必要的质量检验设备和人员，大力推进物资质量验收检验专业化，严格执行质量验收检验程序，按要求保存检验记录，保留检验试样，实行质量问题责任追究。

3.5.5 事业部（专业公司）、工程部、科技部组织企业制定重要物资必检目录和质量检验标准，对物资质量及使用情况进行监管。

3.6 合同管理

3.6.1 企业应依据合同管理制度，建立企业集中采购合同签订、审核、审批、签署、终结流程。

3.6.2 企业应坚持“先审批、后签约，先签约、后实施”原则，严禁应签未签、合同倒签。

3.6.3 法律部门会同物资供应部门完善企业集中采购物资标准合同示范文本，对采购合同示范文本使用情况进行监管。

3.7 储备管理

3.7.1 企业要落实库存资金占用责任主体，加强库存分析，严格防范和控制新增积压物资，严肃追究物资积压责任，严禁帐外库存，严禁帐实不符。

3.7.2 企业要建立物资仓储与配送标准化管理体系，完善 5

业务操作规程和工作标准，严格按程序办理到货验收、入库出库等业务，并做好仓储物资的维护保养。

3.7.3 企业要结合标准化、信息化建设，推进库存资源共享，充分利用供应商资源，通过多种方式开展储物于商，降低物资储备规模，减少库存资金占用。

3.7.4 各事业部（专业公司）要加强对企业库存规模、积压物资及责任追究、工程余料和废旧物资回收、利用、处置等情况的监管，督促企业积极开展积压物资改代利用和调度调剂，审核（审批）存货报废处置。

3.8供应服务

3.8.1 企业要加强供应服务，制定供应服务相关制度，明确物资供应服务内容和要求，不断提高供应服务质量。

3.8.2 各事业部（专业公司）、工程部、科技部对企业集中采购供应服务情况进行监管。监督、检查与考核

4.1 物资装备部对企业集中采购工作情况定期进行检查、考核和通报。

4.2 各事业部（专业公司）、工程部、科技部定期根据考核通报结果进行监管和整改落实。

4.3 企业要将企业集中采购情况纳入经济责任制进行考核。