2017年湖北省初级资格《公司信贷》：贷款风险分类方法考试题

第一篇：2017年湖北省初级资格《公司信贷》：贷款风险分类方法考试题

2017年湖北省初级资格《公司信贷》：贷款风险分类方法考

试题

一、单项选择题（共24题，每题的备选项中，只有 1 个事最符合题意）

1、信托制度是在哪个国家发展壮大起来__ A．英国 B．美国 C．德国 D．日本

2、货币市场又可以称为资金批发市场，这是因为__。A．低风险低收益 B．期限短 C．流动性高 D．交易量大

3、证券投资基金反映的是投资者和基金管理人之间的一种_________关系。A．债权关系 B．所有权关系 C．综合权利关系 D．委托代理关系

4、通过了解借款企业在资本运作过程中导致__的关键因素和事件，银行能够更有效地评估风险，更合理地确定贷款期限，并帮助企业提供融资结构方面的建议。A．盈利 B．现金流入 C．现金流出 D．资金短缺

5、中央银行可以采取（）的操作方法增加货币的供应量。A．通过窗口指导劝告商业银行减少贷款发放 B．提高再贴现率

C．提高存款准备金率

D．在公开市场上买人证券

6、以下不符合个人耐用消费品贷款的贷款对象须满足条件的是__。A．具有完全民事行为的自然人，且年龄在18～60周岁

B．有正当职业和稳定的经济收入，具有按期偿还贷款本息的能力 C．购买商品的目的是为了本人、他人或自己家庭使用 D．信用良好，且有诚意做分期或一次性还款

7、根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%、0.6Q%、0.60%，则3年的累计死亡率为__。A．0.17% B．0.77% C．1.36% D．2.32%

8、某项目的净现金流量如下，试计算其投资回收期__。A．年份 B．0 C．1 D．2 E．3 F．4 F．净现金流量 F．-170 F．60 F．60 F．50 F．80

9、对于提供抵(质)押担保的，下列说法错误的是__。

A．可以办理登记或备案手续的，必须先完善有关登记、备案手续

B．如抵(质)押物无明确的登记部门，则必须先将抵(质)押物的有关产权文件及其办理转让所需的有关文件正本交由银行保管，并且将抵(质)押合同在当地的公证部门进行公证

C．对于以金融机构出具的可撤销保函或备用信用证作担保的，须在收妥银行认可的可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款

D．对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构以外的其他境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证的可行性、保证合同等有关文件征询银行指定律师的法律意见

10、下列商业银行的做法中，不正确的是__。A．销售收益率不大于零的理财计划 B．对理财计划设置市场风险监测指标

C．对理财计划的资金成本与收益进行独立测算

D．根据理财计划或相关产品的风险状况，设置适当的期限和销售起点金额

11、银行业从业人员职业操守的宗旨是为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和__。A．职业道德水准 B．职业操守水平C．职业纪律规范 D．从业基本原则

12、在保险业务相关要素中，__只能由单位担任，不能是个人。A．保险经纪人 B．保险代理人 C．被保险人 D．受益人

13、下列关于风险迁徙类指标计算的说法，不正确的是__。

A．正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期问减少金额)×100% B．期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款

C．次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)×100% D．期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额

14、企业甲与企业乙签订合同，为其提供某项工程建设施工。企业乙若担心甲不能如期完工对自己造成损失，可以要求企业甲向银行申请__。A．项目贷款承诺 B．履行保函 C．借款保函 D．资信声明

15、司法机关到银行查询单位存款的表述中，正确的是__。A．允许复制抄写资料 B．允许借取资料

C．凭县级以上“协查通知” D．凭身份证查询

16、证券信用评级的主要对象为_________。A．中央政府的债券

B．国际债券和优先股股票 C．普通股股票

D．各类公司债券和地方债券

17、CAP曲线首先将客户按照违约概率从高到低进行排序，然后以客户累计百分比为横轴、__为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随机评级模型三条曲线。

A．违约客户累计百分比 B．违约客户数量

C．未违约客户累计百分比 D．未违约客户数量

18、提前支取的定期储蓄存款支取部分按__计付利息。A．存入日挂牌公告的活期存款利率 B．存入日挂牌公告的定期存款利率 C．支取日挂牌公告的活期存款利率 D．支取日挂牌公告的定期存款利率

19、下列不属于中国进出口银行业务的是__。A．出口信贷 B．提供对外担保

C．办理国际银行间贷款 D．发放基础建设贷款

20、关于我国银行贷款分类的核心定义，下列说法正确的是。

A：正常贷款是指借款人能够严格履行合同，有充分把握偿还贷款本息的贷款 B：关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但其存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响因素的贷款

C：次级贷款是借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失的贷款 D：损失贷款是指采取所有可能的措施之后依然无法收回的贷款 E：著作权

21、下列不属于对经济资本进行科学配置应具备的前提条件是__。A．了解各种风险的概率分布

B．确定银行对备风险敞口所提取的风险准备金额度

C．确定各类风险敞口的额度，以及这些敞口的损失相关性 D．确定银行对风险的容忍程度

22、安全性和稳定性最佳的资产配置类型是__。A．金字塔型 B．哑铃型 C．纺锤型 D．梭镖型

23、某5年期贷款合同中约定，该贷款本金分成前两年和后三年两个时间段偿还，利息则根据实际的占用时间计算，则该还款方式属于__。A．等额本息还款法 B．等额本金还款法 C．等额累进还款法 D．组合还款法

24、下列选项中，不属于商业银行表内授信的是__。A．贷款 B．贴现 C．透支 D．保证

二、多项选择题（共24题，每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有1 个错项。）

1、我国《商业银行法》第三十五条规定：“商业银行贷款，应当实行__的制度”。A．审贷分离、分级审批 B．审核分离、分项审批 C．审贷分离、分享审批 D．审核分离、分级审批

2、合同复核人员负责根据审批意见复核合同文本及附件填写的完整性、准确性和合规性，主要包括__。A．文本书写是否规范

B．内容是否与审批意见一致 C．合同条款填写是否齐全、准确 D．文字表达是否清晰

E．主从合同及附件是否齐全

3、根据西方国家银行业发展的经验，从根本上保证银行业从业人员在专业上胜任本职工作，从而为银行稳健经营打下良好基础的制度是__。A．外部监管制度 B．中央银行制度 C．分业经营制度

D．从业人员资格认证制度

4、个人理财业务中，关于流动性比例指标，下面说法错误的是__。A．流动性比例是指资产在未发生价值损失的条件下迅速变现的能力 B．一般而言，该数值大于3，则客户资产结构的流动性较好 C．该数值越大越好

D．流动性比例就是反映“现金及现金等价物”等流动性资产数额与客户每月支出的比例

5、在分析国家风险的方法中，清单分析是将有关的各种指标和变量系统地排列成清单，各个项目还可以根据其重要性加以权数，然后进行比较、分析，评定分数，它包括__内容。A．经济发展水平B．国家信用等级 C．经济增长率 D．国际清偿能力 E．国家外汇储备

6、根据《物权法》的规定，除法律另有规定外，__不得抵押。A．半成品

B．集体所有的土地使用权 C．公立幼儿园的教育设施 D．建设用地使用权 E．依法被监管的财产

7、某企业在市场中通过利率招标的方式发行某10年期债券，最后确定票面利率为5.8%，这个利率属于__。A．远期利率 B．实际利率 C．固定利率 D．长期利率 E．市场利率

8、根据Credit Risk+模型，假设某贷款组合由100笔贷款组成，该组合的平均违约率为2%，E=2.72，则该组合发生4笔贷款违约的概率为__。A．0.09 B．0.08 C．0.07 D．0.06

9、对于存款业务的法律规定，下列说法错误的是__。

A．企业法人的名称中使用“银行”字样须经国务院监督管理机构批准 B．企业法人可以根据经营融资需要从事吸收公众存款行为 C．商业银行不得违反规定低息揽储

D．商业银行不得拒绝支付定期存款人本金和利息

10、下列业务属于商业银行企业资信业务的是__。A．资信证明 B．资信调查 C．资信评级 D．信用评级 E．以上都正确

11、以下关于信用风险组合模型的说法，正确的有__。A．CreditMetrics的本质是一个VAR模型，目的是为了计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最大损失

B．CreditMetrics的创新之处在于可以计算交易性资产组合VaR这一难题 C．CreditPortfolioView模型在违约计算上使用历史数据，并根据现实宏观经济因素通过蒙特卡洛模型模拟计算出来

D．CreditPortfolioView比较适合投资类型的借款人

E．CreditRisk+模型中，具有相近违约损失率的贷款被划分为一组

12、根据图示经济合作与发展组织（OECD）公司治理准则模型，下面说法正确的是（）。

A．保障股东：公司治理结构应当保证所有股东的公平待遇，包括少数股东和国外的股东。所有的股东都应该在他们的权利受损时获得有效的补偿机会

B．董兼职能：公司治理结构应确保监事会对公司的战略指导和对经营管理层的有效监督，同时确保董事会对公司和股东的责任和忠诚

C．利害关系：公司治理结构将认可法律和互相协商赋予利益相关者的权利，并且鼓励企业和利益相关者在创造财富、工作机会和持续推动企业财务健康等方面积极合作 D．内部控制：为了实现内部控制的有效性，需要五个要素的支持，如控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通、监督，为营运的效率效果、财务报告的可靠性、相关法令的遵循性等目标的达成而提供合理保证

E．咨询透明：治理结构应该保证公司所有重大事件及时、准确地得到披露，包括财务状况、业绩、所有权和公司治理情况。

13、下列属于金融市场发展对商业银行的挑战的是__。A．对银行资产和负债的价值影响会不断加大 B．银行风险管理难度会加大 C．会放大银行的风险事件

D．会减少银行的资本来源以及优质客户的流失

14、巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体标准，包括__。A．定性标准 B．资格要求 C．定量标准

D．内外部数据要求

E．业务经营环境和内部控制因素

15、商业银行的负债业务包括__。A．吸收公众存款 B．发放金融债券 C．发放贷款

D．从同业拆入资金 E．办理票据承兑与贴现

16、目前，个人征信系统数据的直接使用者包括__。A．商业银行 B．数据主体本人

C．金融监督管理机构 D．司法部门

E．数据主体本人所在的工作单位

17、个人质押贷款的操作流程主要包括__。A．贷款的受理调查 B．审查和审批 C．签约 D．发放

E．贷后与档案管理

18、偿还没有问题的贷款包括。A：正常类贷款 B：关注类贷款 C：次级类贷款 D：可疑类贷款

E：固定资产迅速变化

19、中国银行业协会的日常办事机构为__。A．会员大会 B．理事会 C．监事会 D．秘书处

20、收益率曲线的特征为__。A．可控性 B．代表性 C．操作性 D．解释性 E．分析性

21、处在成熟期的行业的风险性__。A．最高 B．最低 C．中等 D．较高

22、银行全面风险管理的核心包括__。A．全球的风险管理体系 B．全面的风险管理范围 C．全程的风险管理过程 D．全新的风险管理方法 E．全员的风险管理文化

23、小林上月月末股票资产市场价格为10万元，本月没有进行任何股票买卖，月末股票资产市场价格上升到11万元，下列说法正确的是__。①小林本月获得股票资本利得1万元，通常列做理财收入②该股价上涨通常不反映在小林本月的收支储蓄表中③该股价上涨通常会通过收支储蓄表反映在小林本月末按成本计价的资产负债表中④该股价上涨使小林本月末按市价计价的净值增加额比本月储蓄多1万元 A．①④ B．② C．①③ D．②④

24、在分析非财务因素对贷款偿还的影响程度时，银行可以从借款人的__等方面人手。

A．行业风险 B．经营风险 C．管理风险

D．自然及社会因素 E．银行信贷管理

第二篇：银行业初级资格《公司信贷》知识点第一章4

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第三节 公司信贷管理

一、公司信贷管理的原则(★★★★★)

(一)全流程管理原则

全流程贷款管理原则强调，要将有效的信贷风险管理行为贯穿到贷款生命周期中的每一个环节。强调贷款全流程管理，可以推动银行业金融机构传统贷款 管理模式的转型，真正实现贷款管理模式由粗放型向精细化的转变，有助于提高银行业金融机构贷款发放的质量，加强贷款风险管理的有效性，提升银行业金融机构 信贷资产的精细化管理水平。

(二)诚信申贷原则

诚信申贷主要包含两层含义：一是借款人恪守诚实守信原则，按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料，并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的;二是借款人应证明其信用记录良好、贷款用途和还款来源明确合法等。

(三)协议承诺原则

协议承诺原则要求银行业金融机构作为贷款人，应与借款人乃至其他相关各方通过签订完备的贷款合同等协议文件，规范各方有关行为，明确各方权利义务，调整各方法律关系，明确各方法律责任。

(四)贷放分控原则

贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。推行贷放分控，一方面可以加强商业银行的内部控制，防范操作风险;另一方面可以践行全流程管理的理念，建设流程银行，提高专业化操作，强调各部门和岗位之间的有效制约，避免前台部门权力过于集中。

(五)实贷实付原则

实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的贷款人交易对象的过程。实贷实付原则的关键是让借款人按照贷款合同的约定用途使用贷款资金，减少贷款挪用的风险。

(六)贷后管理原则

贷后管理是指商业银行在贷款发放以后所开展的信贷风险管理工作。重视贷后管理原则的主要内容是：监督贷款资金按用途使用;对借款人账户进行监控;强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性;明确贷款人按照监管要求进行贷后管理的法律责任。

二、信贷管理流程(★★★★★)

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科学合理的信贷业务管理过程实质上是规避风险、获取效益，以确保信贷资金的安全性、流动性、盈利性的过程。

(一)贷款申请

借款人需用贷款资金时，应按照贷款人要求的方式和内容提出贷款申请，并恪守诚实守信原则，承诺所提供材料的真实、完整、有效。申请基本内容通常 包括：借款人名称、企业性质、经营范围，申请贷款的种类、期限、金额、方式、用途，用款计划，还本付息计划等，并根据贷款人要求提供其他相关资料。

(二)受理与调查

银行业金融机构在接到借款人的借款申请后，应由分管客户关系管理的信贷员采用有效方式收集借款人的信息，对其资质、信用状况、财务状况、经营情 况等进行调查分析，评定资信等级，评估项目效益和还本付息能力。同时也应对担保人的资信、财务状况进行分析，如果涉及抵(质)押物的还必须分析其权属状 况、市场价值、变现能力等，并就具体信贷条件进行初步洽谈。信贷员根据调查内容撰写书面报告，提出调查结论和信贷意见。

(三)风险评价

银行业金融机构信贷人员将调查结论和初步贷款意见提交审批部门，由审批部门对贷前调查报告及贷款资料进行全面的风险评价，设置定量或定性的指标 和标准，对借款人情况、还款来源、担保情况等进行审查，全面评价风险因素。风险评价隶属于贷款决策过程，是贷款全流程管理中的关键环节之一。

(四)贷款审批

银行业金融机构要按照“审贷分离、分级审批”的原则对信贷资金的投向、金额、期限、利率等贷款内容和条件进行最终决策，逐级签署审批意见。

(五)合同签订

合同签订强调协议承诺原则。借款申请经审查批准后，银行业金融机构与借款人应共同签订书面借款合同，作为明确借贷双方权利和义务的法律文件。其 基本内容应包括金额、期限、利率、借款种类、用途、支付、还款保障及风险处置等要素和有关细节。对于保证担保贷款，银行业金融机构还需与担保人签订书面担 保合同;对于抵(质)押担保贷款，银行业金融机构还须签订抵(质)押担保合同，并办理登记等相关法律手续。

(六)贷款发放

贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放审核。贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。

(七)贷款支付

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贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款支付审核和支付操作。采用贷款人受托支付的，贷款人应审核交易资料是否符合合同约定条件。在审核通 过后，将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。采用借款人支付方式的，贷款人应要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查 验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。

(八)贷后管理

贷后管理是银行业金融机构在贷款发放后对合同执行情况及借款人经营管理情况进行检查或监控的信贷管理行为。其主要内容包括监督借款人的贷款使用 情况、跟踪掌握企业财务状况及其清偿能力、检查贷款抵(质)押品和担保权益的完整性三个方面。其主要目的是督促借款人按合同约定用途合理使用贷款，及时发 现并采取有效措施纠正、处理有问题贷款，并对贷款调查、审查与审批工作进行信息反馈，及时调整与借款人合作的策略与内容。

(九)贷款回收与处置

贷款回收与处置直接关系到银行业金融机构预期收益的实现和信贷资金的安全，贷款到期按合同约定足额归还本息，是借款人履行借款合同、维护信用关 系当事人各方权益的基本要求。银行业金融机构应提前提示借款人到期还本付息;对贷款需要展期的，贷款人应审慎评估展期的合理性和可行性，科学确定展期期 限，加强展期后管理;对于确因借款人暂时经营困难不能按期还款的，贷款人可与借款人协商贷款重组;对于不良贷款，贷款人要按照有关规定和方式，予以核销或 保全处置。此外，一般还要进行信贷档案管理。贷款结清后，该笔信贷业务即已完成，贷款人应及时将贷款的全部资料归档保管，并移交专职保管员对档案资料的安 全、完整和保密性负责。

三、信贷管理的组织架构(★★★★★)

(一)商业银行信贷管理组织架构的变革

信贷风险管理组织架构是商业银行组织架构的重要组成部分，也是信贷业务正常开展的基本保证。

随着银行业改革的不断深入，商业银行信贷管理组织架构也在不断地发展变化着。

l984年至l993年，我国开始尝试专业银行企业化改革，经过多年改革与调整，专业银行的组织架构逐步完善，到l993年已经形成了比较统一、系统的组织架构，这种架构也是我国商业银行组织架构调整与改革的基础。纵向来看，专业银行延续了中国人民银行的总分行制;横向来看，专业银行采取了按 照产品设置部门的方式，与行政机关的组织架构有明显的相似性。

1993年至2001年，专业银行完成了向商业银行的转变，我国商业银行的组织架构也相应地发生了变化。在纵向结构上，商业银行实行统一法人制 度，通过授权的方式，明确了总行与各级分支机构的经营权限，分支机构的经营决策不得超过授权范围;在横向管理上，商业银行根据业务发展进行了相应的调整，信贷管理的专业部门随社会经济发展、分工的专业化而不断增减和细化。

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2001年，我国加入了世界贸易组织，为顺应时代发展，满足金融市场要求，商业银行对风险管理组织架构进行了根本性的改变。信贷管理由前台、中 台、后台合一的管理模式转变为业务营销与风险控制相分离，由按照业务类别分散管理的模式转变为信贷风险集中统一管理的模式，由倚重贷前调查转变为贷款全过 程管理，初步形成了现代商业银行公司治理组织架构。

从2003年开始，随着我国商业银行股份制改革的开始和不断深入，银行信贷管理组织架构也在不断地发展变化着。纵向管理上，初步建立了全面的业 务发展和风险管理体系，总行、分行、支行间的管理进一步清晰，各级分行也实现了与总行业务部门的对接;横向管理上，新增特定风险的专职管理部门，同时着眼 于建立以客户为中心的组织架构和业务营销模式，按照客户性质的不同成立了公司业务部和零售业务部。

建立真正的以客户为中心、以市场为导向、以经济效益为目标、以风险控制为主线、市场反应灵敏、风险控制有力、运作协调高效、管理机制完善的组织 架构，是提升我国商业银行整体实力的组织保障。在全面风险管理框架下，在建立健全公司治理结构的思路下，按照风险管理体系集中、垂直、独立的原则，我国商 业银行已经初步建立了职责明晰、分工明确、相互制衡、精简高效的银行内部组织架构，提升了商业银行风险管理的掌控水平。来源 233 网校

(二)商业银行信贷业务经营管理组织架构

商业银行信贷业务经营管理组织架构包括：董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层和信贷业务前中后台部门。

1.董事会及其专门委员会

董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任，负责审批风险管理的战略政策，确定商业银行可以承受的总体风险水平，确保商业银行能够有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。董事会通常下设风险政策委员会，审定风险管理战略，审查重大风险活动，对管理 层和职能部门履行风险管理和内部控制职责的情况进行定期评估，并提出改进要求。

2.监事会

监事会是我国商业银行所特有的监督部门，对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等工作。监事会通过加强与董事会及 内部审计、风险管理等相关委员会和有关职能部门的工作联系，全面了解商业银行的风险管理状况，监督董事会和高级管理层做好相关工作。

3.高级管理层

高级管理层的主要职责是执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统及技术水平，以有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各项风险。

4.信贷业务前中后台部门

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一般而言，信贷前台部门负责客户营销和维护，也是银行的“利润中心”，如公司业务部门、个人贷款业务部门;信贷中台部门负责贷款风险的管理和控 制，如信贷管理部门、风险管理部门、合规部门、授信执行部门等;信贷后台部门负责信贷业务的配套支持和保障，如财务会计部门、稽核部门、IT部门等。按照 贷款新规的要求，商业银行应确保其前、中、后台各部门的独立性，前、中、后台均应设立“防火墙”，确保操作过程的独立性。

四、绿色信贷(★★★)

银监会下发的《绿色信贷指引》，对银行业金融机构开展绿色信贷提出了明确要求。银行业金融机构应当有效识别、计量、监测、控制信贷业务活动中的环境风险和社会风险，建立环境风险和社会风险管理体系，完善相关信贷政策制度和流程管理。

银行业金融机构应重点关注其客户及其重要关联方在建设、生产、经营活动中可能给环境和社会带来的危害及相关风险，包括与耗能、污染、土地、健康、安全、移民安置、生态保护、气候变化等有关的环境问题与社会问题。

银行业金融机构应至少每两年开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告。此外，还需建立绿色信贷考核评价和奖惩体系，公开绿色信贷战略、政策及绿色信贷发展情况。

银行业金融机构需要明确绿色信贷的支持方向和重点领域，实行有差别、动态的授信政策，实施风险敞口管理制度;建立健全绿色信贷标识和统计制度，完善相关信贷管理系统;在授信流程中强化环境风险和社会风险管理。本文来源于中国大学网

第三篇：初级造价员资格考试题

1.合同当事人之间出现合同纠纷，要求仲裁机构仲裁，仲裁机构受理仲裁的前提是当事人提交()。

A.合同公证书

B.仲裁协议书

C.履约提分

D.合同担保书

2.建设工程施工合同的总纲性法律文件是()。

A.协议书

B.通用条款

C.专用条款

D.附件

3.招标文件内容申的()作为合同文件的组成部分，是承包商报价莉立程实施的最重要依据。

A.合同条件

B.业主要求

C.投标书格式

D.投标人须知

4.对EPC 总承包合同文件内容的优先次序叙述正确的是()。

A.合同通用条件优于合同专用条件

B.投标书优于合同协议书

C.业主要求优于投标书

D.合同专用条件优于合同协议书

5.分包人应当按照协议书约定的日期开工。当分包人不能按时开工，应在约定开工期前()天向承包人提出延期开工要求,并陈述理由。

A.3B.5C.7

D.0

6.当承包人接到分包人关于延期开工请求后的()小时内给予同意或否决的答复，超过规定时间未予答复，则视为同意分包人延期开工的要求。

A.2B.2

4C.36

D.48

7.因非分包人的原因而使分包工程不能按期开工,承包人除应以书面形式通知分包人推迟开工日期外，还应做的工作有()。

A.赔偿分包人延期开工造成的损失,合同工期相应顺延B.不赔偿分包人延期开工造成的损失，但合同工期相应顺延C.只赔偿分包人延期开工造成的损失，合同工期不顺延D.不赔偿分包人延期开工造成的损失,合同工期也不顺延

8.无论是发包人组织的验收还是承包人组织的验收,只要验收合格，竣工日期为()之日。

A.分包人提交修复后的竣工报告

B.分包人提交竣工验收报告

C.承包人接受竣工验收报告

D.承包人向发包人移交竣工验收报告

9.劳务分包人施工完毕，承包人和劳务分包人共同进行验收，验收时()。

A.需请工程师参加，也必须等主合同工程全部竣工后再验收

B.需请工程师参加，但不必等主合同工程全部竣工后再验收

C.无需请工程师参加，但必须等主合同工程全部竣工后再验收D.无需请工程师参加，也不必等主合同工程全部竣工后再验收

10.如果项目的规模较小、工期较短，则合同类型的选择为()。

A.一次性包干

B.总价合同、单价合同及成本加酬金合同C.固定总价

D.不宜采用总价合同

答案：1.B 2.A 3.B 4.C 5.B 6.D 7.A 8.B 9.D 10.B

第四篇：贷款风险五级分类考试题题库(答案)

贷款风险五级分类考试题题库

一、填空题

1、非财务分析是指对财务之外影响贷款偿还的相关因素进行 定性分析 和 综合评价 的过程。

2、在目前条件下，农村信用社进行贷款风险五级分类，仅靠企事业单位提供的会计报表得出的财务分析结论，无法准确判断其还款能力，必须有效运用非财务分析 来弥补财务分析的缺陷。

3、非财务因素主要包括行业风险、经营风险、管理风险、还款意愿风险 以及 农村信用社的信贷管理等因素。

4、企业产品成本由固定成本和 变动成本 两部分构成。

5、每一个行业都有生命周期，一个行业一般要经历新兴、成熟和 衰退 三个发展阶段。

6、就行业的依赖性来讲，食糖加工业依赖于甘蔗种植业，水果加工业依赖于果品种植业。

7、就产品的替代性而言，如果一个行业的产品有许多 替代品，且转换成本较低，则风险较大。

8、经营风险分析是对经营特征以及 采购、生产、销售 等重要经营环节的风险程度分析。

9、生产环节主要包括 生产连续性、技术先进性、产品质量管理 三个分析要素。

10、销售环节主要包括市场占有率和促销能力。一般来说，市场占有率与借款人的贷款风险成反比。

11、借款人的管理风险主要从借款人的 组织形式、法人治理、管理者素质与经验、管理层的稳定性、员工队伍、关联交易、财务管理水平、法律纠纷、自然社会等方面进行分析。

12、公司制企业都以公司资产为限承担有限责任，不具备法人资格的企业对企业债务承担 无限责任。

13、对于企业来讲，管理者包括整个管理层；对个体经营户或小型私营企业来讲，管理者是指主要经营者。农村信用社要重点考察管理者的文化程度、年龄结构、道德品质、个人发展历史、个人和家庭收入和负债情况、个人社会背景、管理经验和管理技能、经营思想和作风、开拓精神、团结精神，以及与管 理者经济关系密切人员的情况等。

14、在评估借款人还款意愿时，首先要依据其信贷档案所记录的还本付息和借款合同的履约记录。

15、就非财务分析方法而言，农村信用社不可能也没有必要对所有非财务因素逐一分析，而应当重点分析那些影响贷款风险的关键因素。

16、目前，农村信用社的贷款担保主要有信用、抵押 和 质押 三种方式。

17、贷款管理中，期限四级贷款形态分别是： 正常、逾期、呆滞、呆账。

18、贷款风险五级分类把贷款分为 正常、关注、次级、可疑、损失 五个档次。

19、贷款风险五级分类中，次级、可疑、损失等三类属于不良贷款。

20、贷款的担保情况分析主要是分析担保的、抵(质)押物的 及 等因素。

二、单选题

1、下列抵押物中流动性最高的是： D A、非上市公司股票 B、房产 C、土地 D、上市公司股票

2、保证合同约定保证人承担保证责任，直至主本息还清时为止等类似内容的，视为约定不明，保证期间为主债务履行期届满之日起 C 年 A、2年 B、1年 C、6个月 D、3个月

3、下列财产不可以抵押： D A、抵押人所有的房屋和其他地上定着物；B、抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产；C、抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物；D、学校的教育设施。

4、企业以由海关监管的保税设备为抵押，需到了 B 部门登记 A、海关 B、工商管理部门 C、房产管理局 D、国有资产管理局

5、以动产质押的比率一般不超过 D。A、90% B、85% C、80% D、70%

6、根据《公司法》规定，采取股份全部由发起人认购方式设立的公司，发起人所持股份自公司成立之日起 A 年内不得转让。A、1年 B、2年 C、3年 D、4年

7、根据《担保法》司法解释，因主合同无效而导致担保合同无效，担保人无过错的，担保人不承担民事责任；有过错的，担保人承担民事责任的部分，不超过债务人不能清偿部分的比例是 B。A、1/5 B、1/3 C、1/4 D、1/2

8、下列有担保资格的是 C。

A、大学 B、企业法人的职能部门 C、外商企业 D、医院

9．风险识别包括（A）两个环节。

A．感知风险和分析风险

B．计量风险和分析风险

C．计量风险和感知风险

D．感知风险和检测风险

10．有效风险管理体系建设必须以（A）为先导。

A．健全的内部控制机制

B．完善的公司治理机构

C．先进风险管理文化培育

D．有效的风险治理策略

11．风险管理文化的精神核心和最重要和最高层次的因素是：（C）

A．风险管理知识

B．风险管理制度

C．风险管理理念

D．风险管理技能

12、根据核心定义，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失属于以下哪类贷款。（B）A ．正常 B、可疑 C、关注 D、次级

13、关注类贷款的基本特征是（B）

A、一切正常 B、潜在缺陷 C、缺陷明显，可能损失 D、肯定损失

14、根据银监会规定，重组贷款分类档次在至少（C）的观察期内不得调高。A、l 个月 B、3 个月 C、6 个月 D、9 个月

15、根据自然人一般农户信用贷款五级分类矩阵表，信用等级优秀的，贷款逾期181 天一360 天的一般应被划为（D）A ．正常B、可疑C、关注D、次级

16、不考虑其他情况，如果一家原来贷款为正常类的借款企业三年内更换了两任财务主管，农村信用社应将贷款调整为哪一类？(C)A ．正常 B、可疑 C、关注 D、次级

17、下列能做保证人的有（D）

A 国家机关 B 学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体 C 企事业法人的分支机构和职能部门 D 某企业法人

18、下列反映企业静态财务指标的是（D）

A、动态投资回收期 B、财务内部收益率 C、投资利润率 D、财务净现值

19、贷款风险防范最关键的一个环节是（B）

A、贷款调查 B、贷款审查 C、贷款审议与审批 D、贷后管理

20、从银行的角度看，用（B）衡量企业的短期偿债能力更有效。A、速动比率 B、流动比率 C、资产负债率 D、产权比率

21、贷款的抵押率一般不超过（C）A、50 % B、60 % C、70 % D、80 %

22、保证人与借款人有关联关系，影响了保证责任的履行的贷款担保属于（B）。

A、较好档次 B、一般档次 C、较差档次 D、正常档次

23、网点库柜员每（）至少查库一次，每（）末应定期查库一次。网点负责人每（）查库不得少于两次。县级联社分管主任应定期或不定期督促、检查查库情况，并每（）查库不得少于一次。（B）

A、旬、周、月、季 B、周、月、月、年 C、旬、月、季、半年 D、月、季、季、年

24、如借款期总的偿债保证比大于（A），表示在约定的贷款期内借款人有能力偿还约定偿还的债务，反之则表示无能力偿还约定偿还的债务。A、0 B、0.5 C、1 D、1.5

25、甲公司向乙银行于2000年借款一百万元，双方约定还款期为2001 年2月1日。借款到期后甲公司一直未归还借款。乙银行先后于2001年3月3日、5月8日向甲公司发出催款函。如乙银行要起诉甲公司，应在（D）之前向法院提出。

A、2002年2月1日 B、2003年2月1日 C、2003年3月3日 D、2003年5月8日

26、下列反映企业长期偿债能力的指标是（D）

A、流动比率、B、速动比率 C、现金比率 D、利息保障倍数

27、对挪用的贷款最高只能分为（C）类贷款。A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑

28、某企业2005年购置固定资产200万元，该项目应计入现金流量表中（B）活动现金流出。

A、经营 B、投资 C、筹资 D、利润

29、某企业2005年借入短期贷款300万元，同时归还长期贷款450万元，不考 虑其他因素情况下，其筹资活动的净现金流量为（D）万元 A、300 B、450 C、150 D、-150

30、如果企业用经营活动产生的现金还款，但未来现金流量难以预测，不确定因素太大，在不考虑其他因素情况下，可将该企业贷款划分为（B）类贷款。A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑 E、损失

31、对行政事业单位贷款，最高只能分为(B)类贷款。A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑 E、损失

32、利率是一定时期内(C)的比率。

A．平均利润与资本量 B．借贷资本量与利息量 C．利息与本金 D．利息额与汇款额

33、信用社向符合《中华人民共和国商业银行法》规定的关系人所发放的贷款应在（B）以下分类。

A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑

34、信用等级为优秀的农户信用贷款，已逾期31天应划分为 类（A）贷款。A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑 E、损失

35、未参加信用等级评定的农户抵押贷款，已逾期31天应划分为（B）贷款。

A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑 E、损失

36、损失贷款的主要特征是（D）。A、基本损失 B、存在潜在缺陷

C、缺陷明显，可能损失 D、较大损失

37、非财务因素分析时间一般在贷款业务的（A）和（D）两个阶段。两个阶段分析内容基本相同，但侧重点有所差异。A、贷前调查 B、贷款审查 C、贷款审批 D、贷后检查

38、地市联社在五级分类复审中，对确认为金额在（A）万元（含）以上的自然人损失类贷款、D 万元（含）以上的企事业损失类贷款报省联社审查认定。A、100 B、1000 C、200 D、2000

39、借款人经营亏损，支付困难并且难以获得补充资金来源，经营活动的现金流量为负数，不考虑其他因素情况下,一般划入（C）类。A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑 E、损失

40、可疑类贷款具有次级类贷款的所有表现，只是程度更加严重，往往是因重翄 或诉讼等原因损失程带难以确定而划为可疑类。划刦可疑贷款把握（CĠ）迉䰀基本特征。

A、基本损夑 B、存在潜在缺陷 C、邯定损礱`D、较大揟失

三、多项选择题

1ぁ农村信用社进衄五级分类的范훴包括以下哪供：(ABCDE)A、贷款 B、贴现"C、信用垫款 D、银ࡌ承兑汇票 E、信用卡透支

2、初步分析贷款基本情熵，包括以下：（ABCD 䀠）

A、褷款目的分析 B、还款来源分掐 C、资产转换周期分析 D、还款记录分析

2、以下哪些属了低变动成本行业（AE）A、服装 B、航空 C、宾馆 D、钢 E、商业批发

4、会计档案保管期限分为永久性保管和定期保管两类，定期保管分为（ABCD）三种

A、3年 B、5年 C、10年 D、15年 E、20年

5、以下哪些属于农村信用社信贷管理分析范围（BCDE）

A、农信社高管人员职业操守 B、信贷内控制度 C、贷款档案管理水平D、贷款期限与借款人用款需求匹配程度 E、信贷管理导向

6、贷款损失准备金的计提原则包括：(ABC)A、审慎会计原则 B、及时性原则 C、充足性原则 D、全面性原则 E、合理性原则

7、贷款损失准备的计提范围为承担风险和损失的资产，除贷款外还包括：(ABCD)A、银行卡透支 B、贴现 C、银行承兑汇票、信用证垫款和担保垫款 D、进出口押汇 E、拆入资金

8、需要强制登记的抵押物包括：(ABCDE)A、无地上定着物（建筑物、林木等）的土地使用权 B、城市房地产或者乡（镇）、村企业的厂房等建筑物 C、林木 D、航空器、船舶、车辆 E、企业的设备和其他动产

9、保证合同担保的范围包括（ABCD）

A、主债权及利息 B、违约金 C、损害赔偿金 D、实现债权的费用

10、可以作为权利质押的有（ABCD）A、汇票、支票、本票等权利凭证 B、股票 C、依法可以转让的商标使用权和专利权、著作权的财产权利 D、依法可以质押的其他权利

11、农村合作金融机构依据安全履行合同、及时足额偿还的可能性将信贷资产分为五个不同类别，其中属于不良贷款范围的有（BCD）A 关注 B次级、C可疑、D损失

12、贷款到期未受清偿时，抵押物所有权不能直接转移至农村信用社。农村信用社实现债权的方式主要有（AC）。A、协商方式 B、租用方式 C、强制方式 D、收购方式

四、判断题（本题每小题所表述内容为A、行业风险；B、经营风险；C、管理风险；D、还款意愿风险；E、农村信用社贷款管理风险，请判断并标明下列内容属于何种风险信号）。

1、款人所属行业整体经济衰退，或虽属于新兴行业但产品未完全进入市场。（A）

2、借款人所经营的项目或产品被政府禁止和限制类。（B）

3、借款人售后服务或产品功能不能满足客户需求，甚至出现退货或索赔现象。（B）

4、国家产业、货币、税收、贸易等宏观经济政策变化，给借款人所属行业带来不利影响。（A）

5、与行业相关的法律、行业规定或标准出现不利变化。（A）

6、借款人产品库存量非正常增加或应收帐款增多、帐龄延长、坏帐增大。（B）

7、借款人在民间大量融资且利率很高、在其他金融机构贷款金额大。（B）

8、借款人主要决策者或经营人管理水平低、作风独断专行，企业形象差、员工士气低。（C）

9、遇到台风、洪水、火灾、战争等自然社会灾害。（C）

10、借款人个人品质差、存在不良嗜好或生活作风问题。（C）

11、借款人月不良信用记录，在农村俥用社及其他金融机构借款出玸逾期支付利息与归还本金现象。（D）

12、借欶人对农村信用社采取不合作态度，关糳变徇冷淡或不友善，没有按约

D）

13、对抵押、质押物及保证人眺乏控制或控制不傚的贷款。（E）

14、因贷前调查、审曥失诿，出现借名、冒名、化名等欺诈行为瘄贷款。（E）

五、別断题（对错题ࡌ正确打√，错误打Ô）1分类衡量촷款质量的标准。（√）

2、在农村信用社贷款五级分类中，不具备法人资格的其他经济组织应纳入自然人贷款范畴，采用采用矩阵法进行批量分类。（）

3、为清收贷款本息、保全资产等目的发放的借新还旧贷款至少应被划为次级类。（√）

4、借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化，该笔贷款应被划为可疑类。（×）

5、抵押人如将已出租的财产抵押的，应当书面告知承租人，原来的租赁合同继续。（√）

6、流动比率越高，表明企业偿还流动负债的能力越弱。（×）

7、利息保障倍数亦称已获利息倍数，它是用来衡量企业偿还借款利息能力的指标。（√）

8、考虑到小额农贷特点，为了简化操作，在对小额农贷的分类和评价过程中可用客户信用评级代替五级分类风险的担保分析。（）

9、担保方式为抵押的自然人一般农户贷款逾期91天至360天应被划为关注类贷款。（×）

10、借款人或其法定代表人涉及重大案件，对借款人的正常经营活动造成重大影响的，应被划为次级类贷款。（√）

11、以足额现金、国库券为质押的贷款等同于有充分的还款保证，应被划为正常类贷款。（√）

12、农村信用社在根据分类标准充分分析借款人第一还款来源的基础上，应结合担保分析结果进行相应调整，介于相邻档次之间的贷款原则上应归入高一级档次，例如次级和关注之间应归入关注。（×）

13、借款企业有虚假验资、抽逃资本金或资本金未按约定到位情况的，分类结果下调一级。(√)

14、承兑银行经营状况不佳或出现流动性困难，贴现手续不完全、有重大缺陷并足以造成不能顺利收款的，应至少归为关注类。（×）

15、对符合财政部、国家税务总局有关规定，并划为呆账的贷款，可简化程序，批量地将其归为损失类。（√）

16、对利用企业兼并、重组、分立等形式恶意逃废农村信用社债务的贷款，至少划为可疑类。（√）

17、低固定成本行业企业的贷款风险一定比高固定成本行业企业的贷款风险小。（×）

18、如果企业还款的来源只是投资活动和筹资活动产生的现金，并且明显不足，贷款可能为可疑类，情况严重的划为损失类。（×）

19、农村合作金融机构依据安全履行合同、及时足额偿还的可能性将信贷资产分为五个不同类别，其中属于不良贷款范围的有关注、可疑、损失。（×）20、如果国有企业建筑物附着于以出让、转让方式取得的国有土地使用权之上，将该建筑物与土地使用权一并设定抵押的，即使未经有关主管部门批准，亦应认定抵押有效。（×）

第五篇：小额贷款公司贷款风险分类管理办法

城贷[2009] 12 号

贷款风险分类管理办法

第一章 总则

第一条 为进一步加强贷款管理，提高贷款资产质量，防范化解贷款风险，根据中国人民银行《贷款风险分类指导原则》，结合《东营市东营区城发小额贷款股份有限公司贷款管理办法》，制定本办法。

第二条 本办法所指的分类对象是本公司发放的各类贷款。第三条 本办法所指的贷款风险分类，是指按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程。通过贷款风险分类应达到以下目标：

（一）揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态的反映贷款质量；

（二）发现贷款经营、管理各环节中存在的问题，并采取相应措施，加强贷款管理，化解经营风险；

（三）贷款风险分类要坚持统一标准，实事求是，规范运作的原

则。

第二章 贷款风险分类的核心定义和基本特征

第四条 贷款风险分类采用以风险为基础的分类方法（简称贷款风险分类法）评估公司贷款质量，即把贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。

第五条 正常贷款

核心定义：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还，主要表现为以下特征：

（一）借款人各方面情况正常，能正常还本付息，公司对借款人最终偿还贷款有充分把握；

（二）借款人即使存在消极因素，但是不影响贷款本息按期全额偿还。

第六条 关注贷款

核心定义：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。主要表现为以下特征：

（一）贷款本息逾期（含展期后）不超过60天（含）；

（二）借款人的偿债能力、盈利能力等关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；

（三）借款人或有负债过大或与上期相比有较大幅度上升；

（四）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素；

（五）借款人还款意愿差；

（六）借款人或保证人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对公司债权可能产生不利影响；

（七）借款人的主要股东、关联企业或母、子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；

（八）借款人的管理层，特别是法定代表人的品行出现了不利于贷款偿还的变化；

（九）贷款抵押物、质物价值下降，或公司对抵（质）押物失去控制；

（十）贷款保证人的财务状况出现疑问。第七条 次级贷款

核心定义：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。主要表现为以下特征：

（一）贷款本息逾期（含展期后）61—120天（含）；

（二）借款人净现金流量为负值，支付出现困难；

（三）借款人经营亏损，并且难以获得补充来源；

（四）借款人不能偿还金融机构的债务；

（五）借款人不得不通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹集还款资金；

（六）借款人采用隐瞒事实等不正当手段套取贷款；

（七）借款人内部管理出现问题，妨碍债务的清偿；

（八）预计贷款损失率在30%以下。第八条 可疑贷款

核心定义：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。主要表现为以下特征：

（一）贷款本息逾期（含展期后）120天以上；

（二）借款人处于停产、半停产状态；

（三）借款人的贷款项目处于停、缓建状态；

（四）借款人已资不抵债；

（五）借款人涉及重大经济案件，法定代表人失踪，或者触犯刑律，对借款人的正常经营活动造成重大影响；

（六）金融机构贷款已诉诸法律追收贷款；

（七）预计贷款损失率在30%—90%之间。

第九条 损失贷款

核心定义：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。具备下列特征之一：

（一）借款人被依法撤销、关闭、解散，并终止法人资格，即使执行担保，经确认仍然无法还清的贷款；

（二）借款人虽未依法终止法人资格，但生产经营活动已经停止，且企业已名存实亡，复工无望，即使执行担保，经确认仍然无法还清的贷款；

（三）生产单位的经营活动虽未停止，但产品无市场，企业资不抵债，亏损严重并濒临倒闭，即使执行担保，经确认仍然无法还清的贷款；

（四）借款人依法宣告破产，对其资产进行清偿，并对担保人进行追偿仍未能收回的贷款；

（五）借款人死亡，或者依据《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪或死亡，依法对其财产或者遗产进行清偿，并对担保人进行追偿后，仍未能收回的贷款；

（六）借款人遭受重大的自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险赔偿，或者以保险赔偿清偿后，确实无力偿还部分或全部债务，对其财产进行清偿并对担保人进行追偿后，未能收回的贷款；

（七）借款人触犯刑律，依法判处有期徒刑、无期徒刑，其财产

不足以归还所欠债务，又无其他债务承担者，经确认无法收回的贷款；

（八）由于借款人和担保人不能偿还到期债务，公司诉诸法律，经法院对借款人和担保人强制执行，借款人和担保人均无财产可执行，法院裁定终结后，仍无法收回的贷款；

（九）经有权部门批准核销的贷款；

（十）预计贷款损失率在90%以上。

第十条 上述正常、关注、次级、可疑类贷款的基本特征是：各类贷款的风险表现形式，除特别规定外，它们只是贷款分类的重要参考因素，而不是唯一的决定因素。分类时，关键是要把握借款人的还款能力和贷款损失程度，对照核心定义，确定分类结果。

第三章 贷款风险分类的操作程序

第十一条 新发放贷款的分类程序。对于新发放贷款，贷款调查人员、审查人员必须明确注明本笔贷款的具体形态，如果调查人员和审查人员认为不能列入正常类，必须在新发放贷款的材料中注明，有权审批人要在批复中确定本笔贷款的具体形态。

第十二条 形态发生变化的贷款分类流程：整理现有档案资料→补充完善资料→填制贷款分类认定表（以下简称分类认定表）→确定初分结果→贷款审查人员审查→贷审会审议→审批、批复→调整分类结果。

（一）整理现有档案，补充完善资料。客户经理在整理好现有档案资料的同时，要深入客户，了解和掌握其生产经营的真实情况，进一步补充完善现有档案资料。

（二）填制分类认定表，确定初分结果。客户经理在整理、收集资料和进行调查的基础上，对借款人的还款能力进行分析，填制分类认定表，撰写分类报告，初步确定分类结果，送交审查岗审查。

（三）分类审查。审查人员对分类认定表上的贷款资料的完整性、真实性和初分结果的准确性进行审查并签署意见，报贷审会审议。

（四）审议审批。贷审会按照议事规则及时对审查岗提交的审查意见进行审议。有权审批人在分类认定表上签署审批意见。

（五）调整分类结果。客户经理根据审批结果和批复，调整分类结果，并及时登记贷款台账。

对于由正常转关注或由关注转正常类贷款的操作程序，可参照第十三条第一款的规定执行。

第十三条 下列贷款分类可以按照简化的流程操作

（一）形态未发生变化的贷款分类操作流程：

整理现有档案资料→补充完善资料→填制分类认定表→确定分类结果→授权审批人审批；

（二）自然人贷款的分类操作流程：

整理现有档案资料→填制分类认定表→确定分类结果→授权审

批人审批→调整分类结果。

形态未发生变化的自然人贷款按照本条第一款执行；

（三）存量损失类贷款直接反映分类结果，按年填制存量损失类贷款分类认定表。

第四章 贷款风险分类相关因素分析

第十四条 使用贷款风险分类法对贷款质量进行分类，实际上是判断借款人及时足额归还贷款本息的可能性。应分析的主要因素有：

（一）借款人的还款能力。借款人还款能力是决定贷款本息是否能及时收回的主要因素，需要分析借款人的财务状况、现金流量、影响还款能力的非财务因素，同时还要考虑影响借款人还款能力的行业和政策风险等。

（二）借款人的还款记录。借款人的还款记录能够反映贷款的偿还状况和逾期状况。贷款的还款记录一般有两种情况：贷款还款记录良好，借款人能还本付息；贷款还款记录不佳，不能及时足额还本付息。分类时要根据还款记录来判断借款人的偿债能力和信用状况等。

（三）借款人的还款意愿。还款意愿是指借款人按合同规定还本付息的主观愿望。分类时要根据借款人的品行和信用记录等因素综合判断借款人的还款意愿。

（四）贷款的担保。贷款担保是贷款本息偿还的第二还款来源，担保人的担保能力的重要性仅次于借款人的还款能力。分类时应注意担保的有效性、抵（质）押的充足性、抵（质）押物变现的可能性等。

（五）贷款偿还的法律责任。明晰的法律责任是确保及时足额偿还贷款本息的重要保证。分类时要注重分析借款人和担保人是否具备主体资格、公司要素是否齐全、还款条款含义是否明确、签字人员是否经过授权等。

（六）贷款的管理水平。分类时要注意贷款管理人员的水平和素质的高低对贷款本息收回的影响。

第十五条 贷款分类时应把握事项：

（一）不能简单的以单个因素分析来确定分类结果，应该从以上六个方面总体判断借款人的还款能力和还款的可能性。

（二）以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常业务经营收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。

（三）不能用对客户的信用评级和类别划分代替对贷款风险的分类，信用评级只能作为贷款风险分类的参考因素。

第五章 贷款风险分类的管理

第十六条 贷款风险分类管理要按照“及时认定、按月监测、季度分析、定期考核”的要求进行。

（一）及时认定。在日常的管理中，客户经理要按照有关规定对

借款人进行贷后检查，如果发现影响借款人财务状况或贷款偿还的因素发生重大变化，要根据贷款风险分类的定义、特征，按照一般操作流程及时进行贷款形态的认定和调整。

（二）按月监测。公司对分类结果要按月统计监测，加强预警，根据贷款的风险状况及时采取相应的管理措施。

（三）季度分析。公司每个季度要根据最新的财务和其他信息资料对借款人的经营情况和偿债能力进行分析。对于形态未发生变化的贷款，要按照简化的流程进行操作。对于形态发生变化的贷款，要按照本条第一款的规定执行。

（四）定期考核。公司要根据贷款风险分类的结果制定不良贷款控制和清收盘活计划，并列入经营目标，定期考核兑现。同时要将贷款风险分类结果及其真实性作为公司经营责任目标的重要内容。

第十七条 贷款风险分类是贷后管理全过程中的一个常规环节。对分类的贷款，要根据风险状况及特点采取有针对性的管理措施。

（一）对正常贷款，要注意加强风险预警，不能放过任何一个可疑因素。

（二）对关注类贷款，要密切跟踪潜在风险的变化情况，分析、评价其对贷款安全的影响。

（三）对次级类贷款，要加强贷款本息的催收，保证贷款诉讼时效，密切注意贷款保证及抵（质）押物情况的变化，必要时对债务实 10

施重组，并尽可能的压缩贷款。

（四）对可疑类贷款，要利用法律措施催收，依法追究担保人责任和行使抵押权，并加强对借款人资产的监控，密切注意与借款人有关的合并、重组、托管等不确定因素，采取相应的资产保全措施，防止借款人资产的流失。

（五）对损失类贷款，要及时足额申报债权，依法参与破产清算，采取一切必要手段清收，尽可能的减少贷款损失，对确实已造成的损失，按有关规定予以核销。

第六章 附则

第十八条 本办法由东营市东营区城发小额贷款股份有限公司制定、解释和修改。

第十九条 本办法自二〇〇九年十二月一日起实施。

二〇〇九年十二月一日