对高台县贫困村互助资金协会运作情况的调查[合集]

第一篇：对高台县贫困村互助资金协会运作情况的调查

对高台县贫困村互助资金协会运作情况的调查

摘要：从目前贫困村互助协会运行情况看，存在发展缓慢、铺底资金小、期限短、管理人员能力不足等问题，本文有针对性地提出了政府主导做大贫困村互助资金规模、继续改善贫困村互助资金管理制度等建议。

关键词：扶贫资金：互助协会

中图分类号：F830.31 文献标识码：B 文章编号：1674-0017-2015（8）-0081-02

贫困村互助资金协会是贯彻落实国家开发式扶贫政策、创新扶贫工作方法的重要举措。甘肃省高台县做为插花式扶贫的重点县之一，2014年10月份在全县8个贫困村成立了互助资金管理协会。协会成立近半年以来，其运行情况如何，存在哪些难点和问题，作者近期对全县贫困村互助资金管理协会进行了专题调查。

一、协会动作机制及发展现状

为了全面完成“1236”扶贫攻坚任务，实施贫困村互助资金全覆盖，2014年10月份高台县在全县8个贫困村成立了贫困村互助资金协会，每个协会县财政扶贫办注入专项资金20万元做为铺底资金，入会农户不少于50户，协会会员按自愿原则，由3-5名成员组成互助小组，采用互助小组内部联保方式使用互助资金。每个会员入会须缴纳互助金2000元（贫困户免缴）。借款对象为本村入会会员，具有一定发展能力的贫困户优先；借款额度不超过1万元，期限不超过1年，资金占用费略高于基准利率但远低于同档次农村合作银行利率。互助资金的使用由当地农村合作银行分支机构专户核算、封闭运行。在管理上实行会员民主管理，财政、审计部门监督。

在省、市、县扶贫办的具体指导下，互助资金协会的成立在一定程度上缓解了贫困农户生产资金短缺的难题，增加了贫困农户的收入，提高了农民自我管理、自我发展、持续发展的能力。至2015年4月末，贫困村互助协会资金总规模270万元（其中财政铺底资金160万元，农户会员会费110万元），入会农户420户，借款余额105万元，借款农户数157户，资金占用费费率6.4%，低于同期农村合作银行平均利率水平1.3个百分点。

二、存在的问题

（一）互助资金协会业务发展缓慢

从调查情况看，8个贫困村中有6个贫困村农户入会率不到40%，有2个贫困村至今未发生借款业务。按照贫困村互助协会制度规定，财政扶贫资金到位6个月后，互助资金的借款比例连续6个月低于50%，互助资金将进入退出程序。一旦发生互助资金退出的情形，将对全县互助资金的运行产生不利影响。

（二）互助资金扶持对象真正的贫困户较少

从调查情况看，由于贫困户发展能力较差，无人愿意提供担保，互助协会为了完成会员缴纳资金指标，以较低的资金占用费为条件吸引普通农户入会，导致部分扶贫资金被非贫困户占用，背离了成立互助资金协会的扶贫宗旨。

（三）扶贫铺底资金总额过小

近年来，随着农村经济快速发展，农业产业化对资金的需求量越来越大，每个村20万元的扶贫互助资金对于农业生产可谓“杯水车薪”，这种“撒胡椒面”式的资金使用机制使资金总额过小的问题更加突出，对人口多的大村覆盖面太小，扶持作用不大。

（四）资金占用费率偏高、金额过小、期限过短

从调查情况看，互助资金平均占用费6.4%，但考虑到农户已缴纳的会费2000元，因此实际资金占用费接近8%，与农村合作银行借款利率大体相当。此外，单户最大借款金额为10000元，仅占到农户信用借款额度的四分之一左右，期限最长只有一年，与目前回报周期长的温室大棚、养殖业存在期限错配问题，入会农户普遍认为借款金额偏小，期限过短，不能解决贫困农户发展中的实际问题。

（五）互助资金协会管理人员能力有待提高

由于互助社管理人员由社员大会选举产生，来自本村入社的农户，而这些村本身是贫困村，农民文化素质不高，管好用好互助资金比较困难，经常需要县扶贫办、乡（镇）干部的指导和帮助，这无形中降低了互助资金使用效率，增加了互助资金的管理成本，部分互助社始终不能独立开展工作。此外，管理人员报酬较低，也是其积极性不高的一个因素。

三、建议

（一）制订具有前瞻性的贫困村互助资金协会发展计划

在对全县互助资金协会调查过程中我们感受到，包括扶贫办的部分工作人员在内，对协会发展的未来方向也没有明确的认识，抱着走一步看一步的态度，从而影响了协会的健康可持续发展。因此建议借鉴一些互助资金协会搞得比较好的地区的经验，制订3-5年的发展计划，未来发展方向可以向资金互助为基础的综合性合作性转变，也可以在完成扶贫任务后向微型金融机构转变。

（二）改进制度设计，使贫困村资金互助协会切实能起到扶贫作用

一是适当降低互助资金退出中对互助资金的借款比例连续6个月低于50%的要求，建议延长为一年或者改为“互助资金借款持续增加”等要求；二是适当增加农户入会资金的利率补贴，壮大互助资金实力；三是适当提高借款金额，延长借款期限，使互助资金借款更加符合农村种养业的实际情况，避免扶贫资金“撒胡椒面”。

（三）强化监督管理和风险控制

一是规范贫困户认定标准，防止资金被富裕户使用或者“垒大户”问题的发生，确保互助资金扶贫宗旨的实现；二是按照要求提取风险准备金，建立发生呆坏账的相关预案机制；三是加强管理人员的风险意识和责任意识，防范管理风险，提高对管理人员的物质激励。

（四）依托农村合作银行在农村金融市场中的优势，做大做强贫困村互助资金协会，提高扶贫效果

农村合作银行对农户承贷能力、资信状况有更为深入的了解，因此建议可将互助资金做为贫困户贷款配套资金，还款时优先偿还互助资金，这样在确保互助资金安全的同时，也提高了贫困村资金互助协会的扶贫效果。

第二篇：贫困村互助资金工作实施方案

XXX发展互助会管理组织实施方案

为了深入贯彻党的十七大精神，落实十七大报告提出的“一个加大、两个提高、一个目标”的扶贫开发新要求，按照区会精神，结合XX实际，特制定XX贫困村发展互助会管理组织实施方案。

一、成立机构，规范管理(一)建立互助会原则

互助资金由贫困村村民自愿参加成立的互助会负责管理，在互助会内封闭运行，内设理事会，下设执行组和监督组分别负责其运行和监督管理，由区级扶贫、民政、财政、审计、监察和X共同监管指导，实行有借有还、周转使用、滚动发展、不得私分，以及入会会员入会自愿、退出自由、权利平等、利益共享、风险共担。互助会设在行政村内，不得跨行政村设立，互助会为在区民政局登记注册的非营利性组织，不得吸储和从事非法金融活动。农户加入互助会必须是以户为单位，一户一人加入，一人一票表决制；必须缴纳基准互助金，可自愿增加交纳互助金（合理计息)，壮大贫困村发展互助资金基数。同时，按贫困户优先扶持原则，减免贫困户入会缴纳的基准互助金，优先借款贫困农户发展生产，提高贫困户能力，增加收入。

(二)互助会会员及权责 1．互助会员资格

互助会会员为代表家庭的个人会员。申请加入互助会的会

会员大会的决议；缴纳互助金；维护互助会权益，保护互助会的共同财产；严格履行与互助会签订的借款合同，按时如数偿还本金和占用费；为同一互助小组会员申请借款签字担保，为同一互助小组会员不能偿还借款时代为偿还借款本金和占用费，但有权向其追讨债务。同时互助小组任一会员未能偿还借款或逾期偿还，其他会员不能获得借款；互助小组任一会员未偿还完借款，其他会员退会不能退互助金。5．会员退会程序

会员正常退会程序：入会会员一年后自愿正常退会，由会员向互助小组申请，经互助小组、互助会理事会讨论通过后退会，退还个人互助金，分配占用费节余。

会员除名程序：对不遵守章程、不履行会员义务、6个月以上不参加本互助会组织的活动、其行为给本互助会名誉和利益带来严重危害的会员，经教育无效，由常务理事会建议，会员大会半数以上表决同意予以除名，并办理退出互助会手续；被除名的互助会会员必须偿还借款本金和支付占用费，不分配占用费节余，且二年内不得入会。

会员死亡，可由其法定继承人办理入会手续后，继续享受权利和承担义务。会员死亡后无法变更继承人，由会员家庭或互助小组申请，可按自愿退会办理。(三)互助会机构及其负责人产生、罢免

1、会员大会的召开及职权

(1)会员大会召开。会员大会是互助会的最高权力机构，法

人员1人。执行小组、监督小组工作人员由常务理事会讨论决定。

(2)理事会职权。理事会有八项职权：一是组织成员讨论通过互助会章程；二是依据互助会章程制定各项规章制度；三是执行互助会的章程和各项规章制度；四是负责借款的发放和回收；五是负责互助资金的安全性和流动性；六是负责与互助会的上级主管部门和村委会联系和协调；七是按照项目要求，定期向互助会的主管部门提交报告、报表，并接受监督和检查；八是定期向成员大会、代表大会、监事会或村民大会报告互助资金管理和运转情况。

(3)理事会成员资格。理事长、执行小组组长、监督小组组长等管理人员资格必须同时具备如下条件：一是必须是互助会成员，责任心强，作风正派，无不良记录；二是长期在家，自愿担任管理工作；三是能阅读和会写字，并有良好声誉；四是管理人员之间无直接亲戚关系(三代内无直系血统)；五是年龄不能超过60周岁。

(4)执行组职责。执行组有八项职责：一是执行小组在常务理事会领导下负责理事会的日常工作；二是依据互助会章程制定各项规章制度；三是执行会员大会的各项决议；四是负责借款的调查、发放和回收；五是负责互助资金的安全性和流动性；六是负责与上级主管部门、村委会联系和协调；七是按照项目要求，定期向互助会的主管部门提交报告、报表，并接受监督和检查；八是定期向理事会、常务理事会报告互助资金管

(6)监督组职责。一是监督互助会章程和规章制度落实情况；二是监督借款发放和回收过程；三是监督公开公示的程序和内容；四是接受互助会会员投诉，提出并落实解决问题的办法；五是向上级部门反映情况、意见和建议。

(四)互助会的终止与清算

互助会遇下列情况之一时，报请X政府、区扶贫办、区财政局、区民政局审定确认后方可办理终止。一是会员少于50人无法开展活动；二是与其它组织合并；三是互助金亏损四分之三以上，不能继续经营；四是经营活动消亡。互助会在确认解散后，理事会必须在30天内向会员和社会公告。互助会决定解散时，应由X政府、区扶贫办、区财政局与会员代表组成清查小组，对互助会的资产和债权、债务进行清理，并制定清偿方案报会员大会批准。

互助会共有资产按下列顺序清偿：一是支付清算费用；二是支付所欠职员工资或补助；三是抵偿会员缴纳的互助金和其它债务；四是将剩余资产由X政府、区扶贫办、区财政局收回安排用于其他贫困村互助会发展。贫困村互助会解散后今后不得再次组建互助会。

二、建章立制，强化管理(一)建章立制，规范运行

健全的规章制度是一个组织、机构健康、有序运行的制度保障，为保证XX贫困村发展互助资金顺利推进，各相关村党支部、村委会要积极协助互助资金管理机构从以下几个方面完

500元。互助会的资金资产，属村集体和会员共有，任何单位和个人不得非法侵占、挪用、贪污、私分。如发生上述违法违规行为，将由主管部门提请司法机关依法查处。

要健全现金日记帐、银行存款日记帐等，按照及时、全面、清晰等会计核算的基本要求来正确、真实反映贫困村发展互助资金的使用情况。

(二)资产管理与使用原则

1．互助会资金来源。贫困村发展互助资金由国家扶贫资金、入会会员缴纳的基准互助金和入股互助金(统称互助金)、社会捐赠资金、会员借款产生的资金占用费和存款利息、本互助会每年从资金占用费结余中提留的风险金六部分组成。村民缴纳的基准互助金总额占财政扶贫资金投入的比例不得低于百分之十五。互助会接纳外部无偿资助，均按接收时的现值入账，作为本互助会的自有资产，任何单位与个人无权挪用互助会资产。

2．借款人资格。一是互助会的会员；二是借款人家庭有劳动力；三是用于增收项目；四是接受过有关互助会章程的培训。同时具备以上四条件的村民可以向互助会申请互助资金借款。同时，互助会优先向符合上述条件的贫困户会员和妇女会员发放借款。

3．借款程序。互助会设立一般借款。互助会会员通过小组担保的形式，向互助会申请借款用于生产性创收项目，会员第一次借款额度不能超过3000元，以后可根据实际和理事会

认真作好借款审查计录。四是理事会与借款人签定借款合同后借款。五是借款人没有把借款用于规定的用途、把借款转借他人、用借款偿还其他欠款、用于赌博或其他违法行为的，理事会有权根据章程的规定，提前收回借款，并收取占用费。

4．还款程序。借款人还款时，将借款本金和占用费交付给互助会出纳，领取由会计开出的还款收据，并经理事长、执行组长、出纳和还款人签字生效。会计必须汇总每月收款，并制表公示。

5．逾期还款的处置办法

(1)延期还款和借款重置(以新还旧)。一是除非发生以下情况，不允许对借款进行延期：①发生人力不能控制的重大自然灾害；②借款人家庭会员发生重大变故，包括意外事故身亡、残废、重病。二是必须经超过一半以上的会员同意。三是同一笔借款，最多只能延期一次。四是逾期借款从逾期之日起，按合同占用费率上浮50％计收。五是不允许对借款进行重置。六是保留法律起诉的权利。

(2)对不能按时偿还的借款本金，由理事会确认逾期原因，并讨论决定是否同意延长还款期。

(3)在小组联保或第三者担保的情况下，小组会员或第三者应承担还款连带责任。在借款未还清之前，小组会员或第三者不得借款。

(4)对有逾期还款的借款人，在还清借款后的6个月内，不得再次申请借款。

并从其补助中扣除。

(2)风险准备金管理。互助会须建立借款风险准备金，用于呆坏账的核销。呆坏账的认定和核销，须提交互助会全体成员大会讨论通过，报X政府、区扶贫办和区财政局，由区扶贫办和财政局审查批准后，予以处理。风险准备金的标准为年底借款余额的百分之一加上逾期借款总额一定的百分比（借款逾期30—60天的，按20%提留；借款逾期61—90天的，按30%提留；借款逾期90—120天的，按50%提留；借款逾期120天以上的，按100%提留）。

三、加强领导，确保贫困村发展互助资金健康、高效运行 贫困村发展互助资金，是新阶段扶贫开发工作的创新举措，是切实帮助贫困村群众增收脱贫的直接手段。因此，X党委政府高度重视此项工作，成立了XX区XXX贫困村互助资金试点工作领导小组，由行政主要领导任组长，分管领导任副组长，X党政办、财政办、经发办、监察室、农服中心、文化服务中心等单位负责人为成员。领导小组下设办公室（X经发办内），由经发办主任兼任办公室主任，负责处理日常事务。各贫困村党支部、村委会也要加强领导，认真做好宣传发动和互助会的筹备组建工作，确保贫困村发展互助资金健康、高效运行。

第三篇：贫困村互助资金运行规则

贫困村互助资金运行规则

根据国务院扶贫办、财政部《关于进一步做好贫困村互助资金试点工作的指导意见》和《xx国家贫困村互助资金试点操作指南》，为确保互助资金项目规范运行，推进贫困村农户产业发展，结合我市实际，特制定本《管理办法》。

贫困村互助资金是指以财政扶贫资金为引导，村民自愿按一定比例交纳的资金为依托，在贫困村建立的民有、民管、民用、民受益的周转性生产发展资金。互助资金项目坚持由市扶贫移民局、财政局指导，乡镇人民政府监管，村“两委”监督，村互助社组织实施、管理，互助社社员使用，全体村民受益的原则。互助资金中的财政扶贫资金及其增值部分在正常运行的情况下归全体村民共同所有，社员交纳的互助金归本人所有,互助资金使用权归互助社全体社员所有。

一、资金使用管理

（一）申请加入互助社的社员必须按照互助社章程交纳100元-500元的互助金。互助社社员交纳的互助资金总额不得少于2万元。

（二）组建互助小组。全村需有不少于50户的农户加入，且建卡贫困户不少于入社农户的50%。互助社社员按自愿、就近的原则，由3-5名成员组成负有连带责任的互助小组，并签订互助联保协议。

（三）互助资金的使用原则：入社自愿，社内互助；无偿投入，有偿使用；借款申请，社内审批；互助联保，相互监督；产业专用，禁挪他用；有借有还，滚动发展。

（四）互助资金来源 1.财政扶贫资金；

2.互助社农户交纳的互助金； 3.互助资金在银行的存款利息；

4.互助资金收取占用费转入公积金的部分。

（五）互助资金存入当地农村信用社，开设专户。实行专账核算、专户储存、专款专用，封闭运行。互助金除社员借款、办公费用和发放管理人员务工报酬等正常支出外，不得以其它名目支取存款。

（六）借款对象。组成了互助小组且家庭有生产能力和增收项目并了解接受互助社章程的互助社社员。

（七）借款额度与期限。根据社员交纳的入社资金情况，社员的借款额度最多不超过其入社资金的20倍。借款期限以短期为主，一般为6个月，最长不得超过一年。

（八）互助社社员借款的户数不得超过全体社员总户数的60%。互助小组内成员借款户数不得超过互助小组户数的60%，还款后轮流借款。

（九）资金占用费率。按银行同期贷款基准利率收取资金占用费。

（十）还款方式。实行整借零还按季还款的还款方式，即从获得借款90天后每3个月偿还一次借款本金和占用费。

（十一）借款程序。

1.申请，借款社员须递交借款申请书，内容包括发展项目名称、规模、借款金额、项目实施条件、还款时间、还款办法等，申请人须签名并按手印。

2.联保，联保小组成员为借款社员签字担保。并承担连带担保责任。

3.审查，互助社管理机构对借款社员的借款进行实地审查，确保借款的真实性。

4.审批，互助社理事长应在理事会收到社员借款申请后的5个工作日内，组织管理机构成员完成借款审查、审定，理事长审签后放款。

（十二）互助资金回收。村互助社管理机构应在借款到期前10日内，向借款社员通知应还本金和资金占用费。互助社出纳应将收回的本金及占用费及时缴存互助资金专户，凭银行缴款回单与会计进行相关账务处理。

（十三）借款回收中特殊情况的处理。互助社员借款到期后必须如数归还，无正当理由不归还借款的，依法追究借款社员的责任和联保小组成员的连带责任。

（十四）互助资金收益分配。互助资金本金不能用于分配。借款占用费收入可用于分配，分配方案由社员大会讨论决定，分配原则和顺序如下：运行成本：包括办公成本和管理人员误工补助，一般不高于总收入的50%；公益金：公益金的比例应不低于总收入的20%；风险准备金：风险准备金原则上不少于当年总收入的10%；公积金：扣除运行成本、公益金和风险准备金后的其余部分全部为公积金，以壮大互助社资本。

二、互助资金退出

（一）互助资金运转过程中，发生下列情况之一视为运转不正常，经整改仍无明显好转的，应进入退出程序：

1.违反《xx国家贫困村互助资金操作指南》规定的原则； 2.互助社没有按章程规定管理和使用互助资金，财务管理混乱；

3.财政扶贫资金到位6个月后，互助资金的借款比例连续三个月低于百分之五十；

4.互助资金的不良借款率达到百分之十五(不良借款指逾期30天和30天以上的借款)；

5.互助资金的现值低于财政扶贫资金和村民自愿交纳的互助资金总额的百分之七十。

（二）互助资金退出原则：

1.如果互助资金发生损耗，因不可抗拒因素(如自然灾害等)造成的损耗按互助资金构成比例承担；因人为因素造成损耗的，由责任人承担。分摊损耗后，按比例退还社员交纳的互助金。

2.如果互助资金没有发生损耗或有盈余，扣除操作成本，退还社员交纳的互助金。

3.剩余的互助资金，原则上经全体村民讨论后，用于本村的扶贫公益事业或其他扶贫项目。对属人为、恶意造成互助资金运转不正常的，市扶贫部门可规定期限保留资金收回权，用于其他贫困村。

（三）互助资金运转不正常，整改后仍不见效，由村委会或互助社按照有关规定启动退出程序，由市扶贫移民局、财政局审批，逐级上报至国家扶贫和移民工作局、财政厅审核备案后执行。

三、单位职责

（一）互助资金管理相关单位应履行下列职责： 财政部门：是项目资金的管理主体。负责互助资金的拨付，负责指导乡镇管理互助资金及账务设立、会计核算、财务等工作。

扶贫部门：是项目实施的指导主体。负责试点乡、村的选择；负责帮助、指导试点村的组织和发动，协助试点村组建扶贫互助社；协助互助社制定各项管理制度； 培训社区管理人员；检查互助社运作过程以及对贫困人口的瞄准和覆盖情况；负责项目外部监测，定期向上级财政、扶贫部门提交项目进度报告和监测报告；负责协调、解决互助社在资金管理过程中遇到的重大问题；负责接受和处理互助社社员有关互助社问题的投诉和咨询。

乡镇人民政府：是项目监管的责任主体。负责社区互助社项目监管，主要包括项目实施、财务管理与会计核算；参与试点村的选择;协助试点村开展社区的组织、宣传和发动；协助试点村组建互助社，制定各项管理制度；定期向市财政、扶贫部门提交项目进度和监测报告；协助互助社解决在项目执行过程中遇到的问题。

村“两委”：是项目监督的责任主体。负责监督互助社资金的运行管理。进行社区的组织、宣传和发动；建立互助社筹备组；组织村民讨论形成互助资金运作的初步方案；形成互助社章程草案；

村互助社：是项目实施、管理的责任主体。负责本村农户的入社和退社，办理社员交纳和退还互助金的手续;在村民讨论通过的互助社章程草案的基础上，组织互助社社员讨论制定互助社章程；负责制定互助社各项规章制度和管理办法，保证互助资金的安全运行；按“贫困优先”原则，保护贫困户、妇女社员的权益;是项目的实施主体，具体负责借款的发放、回收，使用情况、争议仲裁等管理工作；理事会实行定期会议制度和不定期的会议机制，研究和处理重大事项；定期向乡(镇)或扶贫、财政部门上报项目实施情况，财务、监测报告，遇到村互助社不能解决的问题时，及时向上级反映；定期公示互助资金管理和运行情况，并向社员大会或代表大会报告其详细情况；接受相关部门监督和指导等。农村信用社：农村信用联社及分支机构及时办理贫困村互助资金账户的开设，帮助贫困村做好互助资金相关审批事项的管理。

（二）各项目村应严格按照本办法管理和使用互助资金，自觉接受纪检监察、审计、财政和上级有关部门的监督检查。

（三）互助资金必须专款专用，不得挤占、截留、挪用。对项目实施弄虚作假骗取项目资金的，扶贫、财政部门将收回已拨付的资金，并由监察部门追究相关责任人员的责任。涉嫌犯罪的，移送司法机关追究刑事责任。

第四篇：贫困村互助资金培训总结

贫困村互助资金操作管理培训学习总结

长期以来，我国政府一直在为农村反贫困而努力，扶贫开发工作取得了举世瞩目的成就。但由于我国农村贫困面大、贫困程度深、农民文化素质不高等原因，扶贫开发工作仍旧任重道远。贫困村互助资金的出现无疑点燃了贫困群众脱贫致富的梦想，但怎样把梦想变成现实，让贫困群众真真正正的走上一条康庄大道，盘活贫困村互助资金是关键。

贫困村互助资金实际上是国内社区基金的一种特殊的模式。它的不同之处在于：本金来源于政府财政扶贫资金并由政府部门组织和发动。它的目标是在农村金融市场暂时失灵的情况下，政府暂时介入信贷市场并通过农户互助和自我管理的方式为贫困和低收入人口提供信贷服务。目前有两种合作方式：一是金融机构向互助社批发资金，由互助社负责发放、回收和管理。二是将互助社的资金（包括财政扶贫资金和农户入股资金）作为抵押存入金融机构，金融机构按一定的倍数放大贷款额度，发放给互助社社员，资金的发放、回收和管理由金融机构负责。

至2006年贫困村互助资金运行以来，有些村互助资金入不敷出，有些村互助资金库存超过万元没有有效利用，有些村拖欠借款不偿还等问题的出现，要求我们在发展互助资金的同时，还需要不断的完善政策机制，为互助资金的发展创造一个良好环境。

发展好贫困村互助资金，需要宏观层面的顶层设计，微观层面的创新落实。

健全准入、退出机制是互助资金有效运行的前提。互助资金应对风险能力低，还款方式主要利用熟人社会的压力来偿还，不走法律程序，很容易出现欠款不还的现象。必须要有严格健全的准入机制，要筛选出符合实际情况的试点村，可以结合国家大力倡导建设诚信社会的要求，用“诚信”作为考量试点村的准入条件，将“钱”浇到根子上。同时在建立退出机制时不能实行“一刀切”，要通盘考虑问题、分析问题，经过全面分析后，对没有能力发展的互助社，一是在试点村采取重组，二是解散试点村的互助社。

健全严格的规章制度是互助资金有效运行的保障。无规矩不成方圆，互助资金的良性运行需要制度的约束，特别是对试点村互助社的监管尤为重要。在贫困群众素质不高、知识面不广的普遍情况下，如何畅通互助社的监管渠道，让群众有实现监管的表达途径需要政府部门的政策支持。首先政府部门需要对试点村的群众进行相关知识教育、培训。其次政府部门要有一套完善的关于对互助社的监督、考评机制。最后政府部门要引导互助社走向更民主、更健康的发展道路。

不断创新发展、尊重民意是互助资金有效运行的活力源泉。互助资金解决了贫困群众贷款难问题，也是金融扶贫模式走向农村的一小步。随着我国对扩大内需的要求，激活农村市场，打破传统农业模式，显示农村发展需要金融业的参与。同时也要求互助资金要不断的创新发展，要跟上时代的步伐，不断推陈出新。此外要尊重民意、畅达民情，要认识到人民群众是历史的创造者，是实践的主体。互助资金主要依靠群众来经营管理，只有强化群众的主人翁意识，才能真正的让群众不遗余力的去推动互助资金的发展。

第五篇：酒泉市贫困村互助资金项目实施情况调查

酒泉市贫困村互助资金项目实施情况调查 为全面了解贫困村互助资金试点工作进展情况，进一步研究贫困村互助资金试点工作，近期，我们对玉门市小金湾乡马家峪村、柳湖乡小康村、六墩乡柳北村、独山子乡春柳村和金塔县羊井子湾乡大全湾村等2县市55个乡镇5个扶贫互助合作社开展了调查。总体情况是：玉门市小金湾乡马家峪村、金塔县羊井子湾乡大全湾村等2个村，试点单位领导高度重视、群众踊跃参与、起步规范有序、运行平稳安全。玉门市的其它3个村因试点工作起步晚正在抓紧筹备、办理相关手续。

一、2个扶贫互助合作社的基本情况

（一）社员入社情况。根据全省贫困村生产发展互助资金试点工作的要求，我市从2008年开始在玉门市小金湾乡马家峪村先行试点，2009年在金塔县羊井子湾乡大全湾村进行试点，这2个村共有农户391户，分别组建了养羊协会和金塔宏兴葡萄专业合作社，共有118户参加了扶贫互助合作社和专业协会，占农户总数的30%。

（二）资金构成情况。2个扶贫互助资金总额为41.5万元，其中社员认购基准互助资金6.5万元，占互助资金总额的15.7%。社员认购的基准互助资金额度不同，其中，马家峪村以肉羊养殖协会为载体，在10万元奖金“铺地”的基础上，鼓励90户会员每户入股500元，共入股4.5万元，使“村级发展互助资金”总额达到了14.5万元。羊井子湾乡大全湾村已有28户社员入股达到40股，入股资金达2万元。2010年市帮扶部门市委办提供技术服务费10万元给予支持，县政府拨款5万元给予支持，合作社的总资金已达27万元。

（三）资金使用情况。2个村累计借款金额为31万

元，占资金总额的74.5%；还款100%，收取占用费1.06万元。金塔县羊井子湾乡大泉湾村为了使有限的资金发挥更大的效益，帮助有困难的葡萄种植户更好发展产业，年内以小额借款的形式，共为26户社员放出短期借款20万元，还

款期限为一年，月占用费5.1％，收货占用费金额1.01万元，分红、办公各项开支9400元。

二、2个试点村的主要做法

1、明确职责。为了加强对互助资金的有效管理，小金

湾乡成立了“发展互助资金管理委员会”，委员会设主任、会计、出纳各1人，具体负责受理会员借款申请，审查会员借款资格和条件，行驶财务收支管理职责，指导、监督会员借款使用行为，及时办理资金发放和定期回收等事宜，并对资金安全负责。出台了《互助资金财务管理暂行办法》，开设了互助资金专户，要求财务人员每季度向全体会员公布一次资金的发放和回收情况，接受会员监督。为了监督互助资金管理委员会的工作开展，确保资金安全、合理、有效使用，乡上还成立了“发展互助资金监督领导小组”，一是代表全体会员监督发展资金管理委员会在借款、审批、发放等环节是否规范、合理。二是定期审查互助资金管理委员会资金使用往来账目，并对存在的问题及时提出整改意见。三是受理会员对互助资金使用的意见和建议，并定期做出答复。四是协助互助资金管理委员会对会员借款使用情况进行监督管理。羊井子湾乡在组织合作社管理人员到外地参观学习的基础上，广泛征求群众意见，讨论制定了《村级发展互助资金试点工作实施方案》，通过召开村民代表会议，采取民主选举的办法，成立了由5人组成的理事会，由5人组成的监事会，由3人组成的互助资金管委会，理事会主要负责葡萄产业的发展壮大，提高品质技术指导、人才培训、联系销售等工作；监事会主要负责合作社的各项制度的规范及执行，互助资金的管理和使用；互助资金管委会主要负责资金的管理、使用、发放、回收账务处理及上请下达等日常工作，确保了合作社的资金及各项工作正常规范运行。

2、建章立制。为了加强对互助资金的有效管理，玉门市小金湾乡成立了“发展互助资金管理委员会”，委员会设主任、会计、出纳各1人，具体负责受理会员借款申请，审查会员借款资格和条件，行驶财务收支管理职责，指导、监督会

员借款使用行为，及时办理资金发放和定期回收等事宜，并对资金安全负责。为了规范互助资金财务人员行为，使财务管理有章可循，出台了《互助资金财务管理暂行办法》，开设了互助资金专户，要求财务人员每季度向全体会员公布一次资金的发放和回收情况，接受会员监督。为了监督互助资金管理委员会的工作开展，确保资金安全、合理、有效使用，成立了“发展互助资金监督领导小组”，一是代表全体会员监督发展资金管理委员会在借款、审批、发放等环节是否规范、合理。二是定期审查互助资金管理委员会资金使用往来账目，并对存在的问题及时提出整改意见。三是受理会员对互助资金使用的意见和建议，并定期做出答复。四是协助互助资金管理委员会对会员借款使用情况进行监督管理。

金塔县羊井子湾乡借鉴外地合作社的先进经验，结合所吸合作社社员的意见、讨论并制定了相关的规章制度，即：《金塔宏兴葡萄专业合作社章程》、《金塔县宏兴葡萄专业合作社发展资金管理章程》、《金塔县宏兴葡萄专业合作社资金管理使用办法》、《金塔县宏兴葡萄专业合作社资金财务管理暂行办法》、《金塔县宏兴葡萄专业合作社发展资金管理委员会公工作条例》，规范了合作社资金的运行。

3、规范运行。马家峪村互助资金针对90户会员，以户为单位，进行短期、小额借款，具体程序为：入股会员书面申请、管理委员会审查、会员2-3人担保、三分之二以上的会员举手表决、公式、签订借款合同、放款。借款标准原则上控制在2000元以内，大场大户在3000元以内，流通大户在5000元以内，并有足够财产作担保。互助资金借款期限原则上控制在1年以内，到期必须偿还本金及支付占用费。如遇特殊情况，必须经管委会研究同意方可适当延期，且延期时间最长不得超过6个月。借款期内，按千分之5的月占用费率计算借款占用费，即每借款1000元，每月交占用费5元。对延期使用的借款，月占用费率按千分之

7.5计算，占用费的60%作为互助资金监督管理办公费及相关人员报酬。凡是不履行或违反国家政策和地方政府包括本村有关管理规定，如计划生育、9年义务教育、集体投工投劳以及基础设施管理规定等政策法规的会员，1年内其借款申请不予受理。当会员书面申请互助资金后，管理委员会明确专人对该会员进行审

查（包括实地考察），在同等条件下，优先照顾贫困会员和带头引进新品种的养殖大户；凡是会员向管委会申请借款，除会员自身财产必须超过借款金额的1倍以外，还必须出具担保证明。没有担保的申请，管委会一律不予受理。担保采用两种方式：一是联户担保，即会员自愿组成借款小组（原则上5户为1组），小组内任一会员借款，如该会员不能按期归还，其他会员必须负连带责任；二是个人担保，借款会员可找2-3户有实力的会员担保，在借款不能按期偿还时，担保会员负连带责任。同一会员原则上不能同时为几户会员提供担保。管委会成员不能为借款会员担保，但对每一笔借款负连带责任。管理委员会对会员申请及担保人审查合格后，召集三分之二以上的会员对提出申请的会员进行举手表决，有参会人数达一半以上的会员同意后，管理委员会将申请人乡全体会员公示1周，期间若无异议，将有管理委员会与提出申请的会员签订借款合同后方可放款。

4、效果明显。玉门市小金湾乡马家峪村共有234户，2008年实施贫困村互助资金项目以来，成立了养羊协会，为70户贫困户每户借款1000元，为20户贫困户每户借款2000元，共借出互助资金11万元，有效满足了会员养殖业发展资金需求，解了农民的燃眉之急。金塔县羊井子湾乡大泉湾村有 157户农户，2009年依托互助资金项目，建起了全县第一家葡萄专业合作社，即：“金塔县宏兴葡萄专业合作社”,并成立了互助资金管理委员会，为全村的葡萄产业发展注入了新的活力，葡萄产业不断发展壮大。这种扶贫互助资金由村民民主管理，共同参与，民主决策，共同监督的利益共管机制，不仅实现了扶贫资金“一次投入，农民持续受益”，而且提高了村民的创业增收能力，成了村民随取随用的身边银行。

三、试点工作中存在的主要问题

在调查中，普遍反映开展互助资金试点工作存在着两大难点：一是规模产业发展难。首先，互助资金注入额度和农户入社的基准互助金规模小，不能支持规模产业的发展；二是借款周期短。借款周期最长不超过1年，许多高效益的种植项目收获周期至少要2－3年时间，社员会因项目风险和还款压力而减少借款

需求；三是担保难。一般要求由2－3名社员的担保方式，而贫困村具备担保条件的农户有限，无形中又限制了农户的借款面，也影响到产业发展的规模。四是互助组织自我管理难。扶贫互助合作社本质上是农村的一个准金融组织，按照“民用、民管、民借、民还、循环发展”的原则，服务全体社员、谋求共同发展；实行“自主经营、民主管理、社员互助、有借有还、循环使用、滚动发展”；业务管理上涉及到相关金融政策、财务政策、产业政策等多个层面，由社员选举产生了理事会和监事会都是农民身份，缺少相应的知识准备。亟待培训、指导和示范。

四、几点建议

一是实行竞争奖励政策。建议对经营管理有序、互助资金使用有效果、产业发展有规模、贫困农户增收幅度大的扶贫互助合作社，可增加互助资金的扶持额度，也可安排部分扶贫到户小额贷款贴息资金对社员的借款占用费进行贴息扶持。

三是加强业务培训。建议加强对各扶贫互助合作社理事主任、监事主任及财务管理的业务培训工作，同时建议与金融监管部门协商，共同以信息披露和风险指引的方式加强金融业务指导，提高管理层的风险识别能力、风险防范能力和经营组织能力。

四是适当放宽试点条件。建议省扶贫办和财政厅要在借款周期和担保等方面放宽限制条件，同意各试点县在确保资金安全的前提下，适当延长借款周期；对社员不愿为其提供担保而自愿提供抵押的社员，要允许为其借款；与此相应地是需要实现还款方式的多样性设计。

（供稿：酒泉市扶贫办 马世团）