24毛里乡进一步加强“小金库”专项治理工作实施方案

第一篇：24毛里乡进一步加强“小金库”专项治理工作实施方案

毛里乡进一步加强“小金库”专项治理工作

实 施 方 案

一、指导思想

以邓小平理论、“三个代表”和科字发展观的重要思想为指导，认真学习贯彻党的十八届三中全会精神，按照《关于印发<永州市进一步加强“小金库”专项治理工作实施方案>的通知》（永纪发（2014）2号）、《关于在全县深入开展“四风”突出问题专项治理工作实施方案》（新群组发（2014）2号）等文件精神，落实综合治理、纠建并举、注重预防的原则，在认真巩固2009年至2011年“小金库”专项治理成果的基础上，将“小金库”专项治理工作纳入教育实践活动中作为边整边改的重要内容，落实为民务实清廉的要求。

二、任务目标

各乡属单位、各村一定要按照乡党委、乡政府的要求和工作部署，对照中央“照镜子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的总要求，把“小金库”专项治理工作纳入到党的群众路线教育实践活动边整边改中来，在认识上再提升、在责任上再明确、在措施上再加强，以整治“小金库”的实际成效取信于民。按照湘办[2011]67号文件精神，认真开展“小金库”治理工作的“回头看”，进行一次全面梳理。对在“回头看”中自查出来的问题，各级各部门要迅速开展整改，并及时向派驻本单位党的群众路线教育实践活动 督导组汇报“回头看”情况及治理工作情况，各单位主要负责人要对本单位“小金库”治理工作负总责，要对督导组作出无“小金库”的公开承诺。乡纪检、监察室、财政所要加大明察暗访力度，适时开展调研、暗访、突击检查等方式，及时发现“小金库”问题的线索。对治理期间仍违规设置“小金库”的单位和个人，一经查实，将依法从重处罚。

三、专项治理的范围和内容

（一）专项治理范围

此次“小金库”专项治理从2014年3月份开始，到2014年8月结束。治理范围包括全乡各村、乡属单位。

（二）专项治理内容

1、违规收费、罚款及摊派设立的“小金库”；

2、用资产处置、出租收入设立的“小金库”；

3、以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立的“小金库”；

4、经营收入未纳入规定账簿核算设立的“小金库”；

5、虚列支出转出资金设立的“小金库”；

6、以假发票等非法票据骗取资金设立的“小金库”；

7、上下级单位之间相互转移资金设立的“小金库”；

8、单位违规以其他方式设立的“小金库”。

四、组织领导

成立毛里乡2014年“小金库”专项治理工作领导小组，由乡 纪委书记杨延勇任组长，乡纪委副书记、监察室主任肖万萍、乡财政所长肖万萍、万园园邓礼梅为成员。领导小组下设办公室由万园园任办公室主任，具体负责专项治理工作的落实。

五、实施步骤

此次“小金库”专项治理工作具体分为以下5个阶段组织实施。

（一）全面复查阶段（截至2014年4月底）。

1、全乡、各村、乡属单位均属于此次专项治理工作复查范围，都要认真开展全面复查工作，都要认真组织复查，确保复查面达到100％。

2、为保证复查效果，各单位要在复查中落实公示制、承诺制和问责制，将复查情况在单位内部进行公示和承诺，并明确责任追究的规定，接受群众监督。各单位负责人对全面复查工作负完全责任。

3、对全面复查查出的问题，各单位必须如实填报，不得弄虚作假，不得隐匿不报或少报，否则，一经查出，将追究主管负责人和其他直接责任人责任。对全面复查发现的“小金库”问题和各类违法违规问题，要及时整改纠正。

4、各村、各乡属部门要成立本单位“小金库”治理日常工作机构，要在4月30日前将“回头看”工作总结和复查统计表及文字说明报送县治理“小金库”工作领导小组办公室，联系电话：0746-4851001。责任分工：各单位自行负责，对照文件自查自纠。

（二）督导抽查阶段（2014年5月上旬左右）。

1、在全面复查的基础上，乡群众路线教育实践活动领导小组办公室要抽调专门力量组织开展工作督导，并选取具有典型性的单位进行重点抽查。

2、督导抽查工作在乡群众教育路线实践活动工作领导小组的统一组织下开展，从乡纪委、财政所等成员单位抽调人员组成督导抽查组，具体实施。

3、督导抽查包括各村、乡属单位。

4、督导抽查组要认真梳理分析近年来“小金库”治理工作中暴露的突出问题和共性问题，主要包括以假发票套取资金设立“小金库”、虚列会议费和培训费套取资金设立“小金库”、以资产出租和处置收入设立“小金库”、以本单位收入设立“小金库”、虚列成本费用转出资金设立“小金库”和使用“小金库”款项购买消费卡等。

5、督导抽查中发现的问题必须上报县治理办，由县治理办根据问题的情节和性质不同，统一拿出处理意见后报乡领导小组审定。

责任分工：乡纪委、财政所、经管站牵头负责，组织明察暗访。

（三）整改落实阶段（2014年5月至6月底）。

1、对于专项治理过程中发现的问题，要按照统一政策、集中 审理、分别处理的原则，由各部门根据职能分工依法进行处理处罚和责任追究。

2、各部门要抓好2014年发现的“小金库”问题的处理处罚和责任追究工作，并针对发现的问题，制定具体整改措施，做到资金资产处理到位、财务会计管理整改到位、违法违纪责任人员责任追究到位，确保质量工作成效。

3、各部门要坚持处理事和处理人相结合。在依法对单位违法违纪问题做出行政处理处罚的同时，严格执纪执法，落实对相关责任人特别是领导干部的党纪政纪追究。对触犯刑律的移送司法机关查处。对于检查中发现的其他违纪违法案件线索，要按照有关规定和程序办理移交。要杜绝重检查、轻处理，重财政财务处理、轻责任人纪律处分和组织处理的现象发生，真正将处理处罚工作落实到实处。

（四）机制建设阶段（2014年7月底）。

1、乡“小金库”专项治理工作领导小组要按照更加注重治本、更加注重预防、更加注重制度建设的要求，把防治“小金库”长效机制建设贯穿专项治理工作始终。要结合这次专项治理中发现的问题，从健全法制、完善制度、深化改革、采取措施、推进改革，建立和完善防治“小金库”的长效机制。

2、乡“小金库”专项治理工作领导小组要加强防治“小金库”长效机制建设的调查研究和组织协调，各成员单位及有关部门要切实发挥职能作用，具体负责组织筹划各自领域的长效机制建设 工作。乡纪检、财政所和经营站等有关部门要牵头负责各村、乡属单位的长效机制建设工作。民政办牵头负责社会团体防治“小金库”长效机制建设工作。

（五）总结验收阶段（截至2014年8月30日前）。

1、各村、乡属部门要按照要求认真做好“小金库”治理工作总结、评价和验收，不仅要汇总成效，更要查找不足，积极整改。

2、乡治理“小金库”工作领导小组将对各部门的治理工作进行检查，评价和验收，并在专项治理工作结束后，进行总结表彰。

3、乡“小金库”治理工作领导小组办公室要将2014年“小金库”治理工作总结和长效机制的建设情况，于2014年8月30日前报乡党委、乡政府审定后报县“小金库”治理工作领导小组办公室。

六、工作要求

（一）提高思想认识

乡党委、乡政府对“小金库”治理工作高度重视，将该项内容纳入了党的群众路线教育实践活动进行专项治理，充分体现了乡党委、政府惩治腐败狠刹不正之风的坚定决心。各村、乡属单位一定要按照乡党委、乡政府的要求和部署，把“小金库”专项治理工作纳入到党的群众路线教育实践活动中，推进党风廉政建设和反腐败的高度。

（二）完善工作机制

乡专项工作领导小组要切实加强对“小金库”专项治理的协 调指挥，各单位主要负责人要切实担负起本单位治理“小金库”的领导责任，做到亲自部署、亲自督办。乡治理办要把握工作规律，统一组织领导、统一对外宣传、统一政策规定、统一集中审理、统一汇总上报，进一步健全工作机制和工作程序，继续实施奖励举报制度，按查实入库金额的3％（最高额不超过10万元）奖励举报单位和（或）人员，奖金由乡财政所列支安排。

（三）强化综合治理

各村和乡治理办要把这次专项治理与“三公消费”治理、厉行节约制止奢侈浪费、遏制消极腐败和不正之风、保障和改善民生等重大决策部署相结合，切实扩大和保证治理工作成效。

（四）严格责任追究

要严格执行自查从宽、被查从严，以及严惩顶风违纪行为的政策规定，乡治理办要对复查出来问题的整改情况和处理处罚情况，特别是责任人员追究情况进行全面督促检查，对工作不负责，走过场的村和乡属单位，特别是主要领导，要通报批评并依法依纪严肃责任追究。

关于“小金库”治理工作的公示

为贯彻落实党中央《中共中央关于在全党深入开展党的群众路线教育实践活动的意见》（中发[2013]4号）、《党政机关厉行节约反对浪费条例》，根据《关于把“小金库”专项治理纳入党的群众路线教育实践活动的通知》（湘纪发[2013]16号）、《关于印发<永州市进一步加强“小金库”专项治理工作实施方案>的通知》（永纪发[2014]2号）、《关于在全县深入开展“四风”突出问题专项治理工作实施方案》（新群组发[2014]2号）等文件精神和县委、县政府的决定，现将我单位回头看阶段发现的“小金库”情况公示如下：

除上述问题之外，我单位再无“小金库”。请广大干部职工监督。如发现还存在“小金库”问题，请举报。

公示时间： 年 月 日—— 月 日

举报电话：0746-4851001（乡治理办）；——（本单位治理办）

单位（盖章）2014年 月 日 8 关于“小金库”治理工作的承诺

为深入贯彻落实党中央、国务院的部署和要求，解决“小金库”这个人民群众反映强烈突出问题，建立防治“小金库”长效机制，坚决防范和杜绝“小金库”，本单位按照县委、县政府的要求，开展“回头看”等“小金库”专项治理工作，并郑重承诺如下：

一、严格按照规定步骤，扎实推进治理工作，不走过场，坚决扫清工作死角。

二、严格执行本次“小金库”治理的政策规定，认真落实各项治理措施，务求实效。

三、严格按照要求准时上报“小金库”“回头看”报告及相关报表，并保证数据完整、真实、全面、准确，不虚报、瞒报、漏报。

本单位承诺愿意主动接受广大干部职工监督。若承诺不实，愿意承担责任，并自愿接受处理。

乡属单位负责人签字： 纪检负责人签字： 财务负责人签字：

单位（盖章）2014年 月 日

第二篇：“小金库”专项治理工作实施方案

转发《关于印发〈2011年广州市“小金库”专项

治理工作实施方案〉的通知》的通知

司属各企业：

现将中共广州市纪委等六委局联合下发的《关于印发〈2011年广州市“小金库”专项治理工作实施方案〉的通知》（穗纪字[2011]11号）转发给你们，请按通知要求，在去年自查自纠的基础上，认真开展 “复查”，并填报相关表格。现将有关事项通知如下：

1、上市公司成员企业将复查总结和报表（含纸质和电子文档）于5月23日前报上市公司汇总（广州药业属下企业交到龙慧处、白云山属下企业交到王晓枫处），非上市企业直接报集团公司。

2、上市公司汇总后将复查工作总结和报表（含纸质和电子文档）于5月26日前报集团公司。

3、各企业需按通知要求将全面复查情况《关于“小金库”治理工作的公示》在本企业（可在内网）公示7天，在报送报表的同时，一并报送《关于“小金库”治理工作的承诺》。

第三篇：“小金库”专项治理工作实施方案

“小金库”专项治理工作实施方案

为深入贯彻落实《宁夏回族自治区2011年“小金库”专项治理工作实施方案》（宁金治发[2011]1号）的部署和要求，进一步巩固“小金库”专项治理成果，确保取得实效。根据宁夏交通运输厅《关于做好2011年“小金库”专项治理工作的通知》精神及宁夏公路管理局及关于印发《固原分局2011年 ““小金库”专项治理工作实施方案》宁公管固【2011】71号文件的通知和安排，结合本大队工作实际，现就做好2011年“小金库”专项治理工作制定如下实施方案。

一、指导思想

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，认真学习贯彻党的十七届五中全会和中央纪委第四次、第五次、第六次全会精神，特别是胡锦涛同志在中央纪委第六次全会上的重要讲话精神，切实把以人为本、执政为民贯彻落实到“小金库”治理工作中。按照《意见》的要求，落实综合治理、纠建并举、注重预防的原则，继续全面深入推进“小金库”治理工作，进一步巩固专项治理成果，构建和谐完善防治“小金库”长效工作机制，着力解决“小金库”这个反腐倡廉建设中人民群众反映强烈的突出问题。

二、任务目标

在宁夏交通运输厅、宁夏公路管理局、固原公路分局的领导下，按照彻底清理“小金库”的工作要求，分级负责，分口把关，统筹兼顾，整体推进，从大队实际出发，全面深入推进分局“小金库”专项治理工作。着力解决工作不重视、走过场以及工作不平衡的问题，坚决扫除专项治理工作死角，始终抓住构建和完善防治“小金库”长效机制这个根本任务。在专项治理活动中要注重总结经验，探索从源头上根治的有效途径。年底前完成这次专项治理工作任务，以“小金库”专项治理的实际成效取信于民。

三、时间步骤

大队落实分局“小金库”专项治理工作时间，从《方案》下发之日起至2011年12月底结束，主要分为全面复查、配合督导抽查、自查自纠、机制建设和总结验收五个阶段。

（一）全面复查（截至2011年6月底）

大队认真组织复查，复查面达到100%，大队成立以队长为负责人对全面复查工作负完全责任。复查要结合2010年摸底排查出的问题和整改情况进行。复查中要落实公示制、承诺制和问责制，将复查情况在单位内部进行公示和承诺，并明确责任追究的规定，授受群众监督。

（二）配合督导抽查（截至2011年8月15日）在全面复查的基础上，大队配合分局“小金库”专项治

理工作领导小组加强对复查工作的组织领导和督促指导，并选取具有典型性的单位进行重点抽查，坚决扫除治理工作死角。

督导抽查过程中，要认真梳理分析近年来治理工作中暴露出来的“小金库”突出问题和共性问题，主要包括以假发票套取资金设立“小金库”、虚列会议费和培训费套取资金设立“小金库”、以资产出租和处置收入设立“小金库”、以地方财政补助收入设立“小金库”、虚列成本费用转出资金设立“小金库”和使用“小金库”款项购买消费卡等。督导抽查发现的问题必须严格执纪执法，严肃责任追究；并视情节和性质不同，进行曝光或内部通报。

（三）整改落实（截至2011年9月底）

要进一步加强整改落实工作，杜绝重检查、轻处理，重财政财务处理、轻责任人纪律处分和组织处理的现象发生，真正将处理处罚工作落到实处。要坚持处理事和处理人相结合，在依法对单位违法违规问题做出行政处理处罚的同时，严格执纪执法。对触犯刑律的移送司法机关查处。对于检查中发现的其他违纪违法案件线索，要按有关规定和程序办理移交。

（四）机制建设（截至2011年l1月底）

2011年构建防治“小金库”长效机制的主要任务是加强制度建设和加大执行力。按照边治理、边研究、边总结、边

完成的思路，将长效机制建设贯彻治理工作始终。要深入分析“小金库”专项治理工作中暴露出的突出问题，注重从实际出发，进一步推动完善和建立健全防治“小金库”长效机制。

（五）总结验收（2011年12月）

大队在此期间对“小金库”治理工作进行总结，全面汇总成效、梳理经验，查找不足、积极完善。并配合分局就“小金库”专项治理领导小组办公室将对大队治理工作进行检查、评价和验收，并通过问卷调查、座谈了解等方式，在一定范围内进行满意度调查，保证以实实在在的治理工作成果取信于民。

四、治理的范围和内容

专项治理的内容为：违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿和各项资金（含有价证券）及其形成的资产，重点是2007年以来的各类经济业务收入及账户、票据等。

“小金库”的主要表现形式包括：以假发票套取资金设立“小金库；虚列会议费和培训费套取资金设立“小金库”；以资产出租和处置收入设立“小金库”；以对外承揽工程收入及其他收入设立“小金库”；以虚列成本费用转出资金设立“小金库”；通过转移资产设立“小金库”等。

举报电话：0954-2088909举报信箱设在大队办公楼。

举报邮箱：ggtojiang093@sina.com

固原路政大队 2011年6月28日

第四篇：“小金库”专项治理工作实施方案

“小金库”专项治理工作实施方案

“小金库”治理是规范财务管理、防范腐败风险的一项重要工作。XX公司从2010年开始多次开展“小金库”治理，但这一问题在一些单位屡禁不止，已成为铺张浪费和减收增支的暗流、滋生腐败的温床，不仅影响企业会计信息的真实性和收入分配的公平性，而且扰乱了生产秩序，损坏了企业形象。根据XX（201XX）X号文件精神，XX公司决定开展“小金库”专项治理工作，现制定如下实施方案：

一、指导思想

认真落实中、省和XX公司关于“小金库”治理的有关精神，按照综合治理、纠建并举、注重预防的原则，明确治理内容、工作措施、完成时限和工作责任，分级负责，分口把关，扎实推进“小金库”专项治理。注重总结经验，完善管理制度，建立健全防范“小金库”长效机制，促进企业管理规范有序。

二、领导小组

公司决定成立治理 “小金库”工作小组。组长：XX 成员：XXXXXXSX 领导小组下设办公室由XX兼办公室主任，负责治理 “小金库”工作领导小组负责日常事务工作。

三、治理内容

凡违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符 1 合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产，均属于“小金库”。专项治理要重点整治以下形式设立的“小金库”：

（一）隐匿收入设立“小金库”。1.用销售商品收入、提供劳务收入等营业收入设立“小金库”；2.用资产处臵、出租、使用收入设立“小金库”；3.用股权投资、债券投资取得的投资收益设立“小金库”;4.用政府奖励资金、社会捐赠、企业高管人员上交兼职薪酬、境外企业和中外合资企业中方人员劳务费用结余等其他收入设立“小金库”。

（二）虚列支出设立“小金库”。1.虚列产品成本、工程成本、采购成本、劳务成本等营业成本设立“小金库”；2.虚列研究与开发票、业务招待费、会议费、销售手续费、销售服务费等期间费用设立“小金库”；3.虚列职工工资、福利费用、社会保险费用、工会经费、管理人员职务消费等人工成本设立“小金库”。

（三）转移资产设立“小金库”。1.以虚假会计核算方式转移原材料、产成品等资产设立“小金库”；2.以虚假股权投资、虚假应收款项坏账核销等方式转移资产设立“小金库”；3.以虚假资产盘亏、毁损、报废方式转移资产设立“小金库”；4.以虚假关联交易方式转移资产设立“小金库”。

（四）其他形式设立“小金库”。

“小金库”治理要与管理隐患排查结合起来。为铲除滋生“小金库”的土壤，各部门要结合自查自纠情况，认真分析“小金库”产生的根源和表现形式，以及可能形成“小金 2 库”的业务与单位，全面排查在生产经营、财务与资产管理方面存在的各种隐患。

四、时间步骤

专项治理工作自本方案下发之日起至20XX年底结束，采取自查自纠和重点检查相结合的方式，分五个阶段进行。

（一）动员部署（20XX年X月XX日前）。主要任务：一是成立领导机构。单位主要负责人担任组长，分管纪检、财务、审计、领导参与。二是做好学习动员。综合组组织各部门负责人和参与治理工作人员认真学习中、省关于设立“小金库”违纪行为处分规定，学习集团公司和本单位治理“方案”，掌握政策界限，提高工作水平。利向职工群众宣传上述内容，公布举报方式，动员干部职工参与治理工作中。

公司与X月XX日前将“小金库”专项治理领导机构人员名单、联系方式、实施方案报集团公司治理“小金库”工作领导小组办公室。

（二）自查自纠（20XX年X月X日至X月XX日）。主要任务：一是全面自查自纠。综合组牵头，业务检查主要由财务专业负责，对公司各部门开展全面自查自纠，涵盖各部门、帐内帐外资金资产，自查面达到100%。财务部门负责建立自查台账，对发现的各种违纪违规问题逐一登记，一旦发现“小金库”必须立即封存，停止运作，并与X月底前纳入公司法定账簿管理或者按照国家有关规定处理，不得已任何借口拒绝清缴或拖延。二是公式自查结果。综合组负责将自查自纠情况在公司范围内进行公式，接受职工群众监督。

公司于X月XX日前将自查自纠总结报告和《国有及国有控股企业“小金库”自查自纠情况报告表》（附件3）报送集团公司治理“小金库”工作领导小组办公室。

（三）全面检查（20XX年X月XX日至XX月XX日）。主要任务：接受XX公司检查组对公司位进行检查，并提出整改意见。综合组牵头组织，协调各部门接受检查；财务部门负责拟订检查内容，做好检查记录，提出整改意见。公司也对所属部门开展检查。检查重点关注以下： 1.以前检查发现存在“小金库”问题的部门；2.有群众举报的部门；3.自查自纠“零申报”的部门。

各公司认真配合上级检查组开展工作，综合组工作人员负责对接。检查组指定问询的人员、要求提供的资料必须按时接受问询和提供。

公司于XX月XX日前向XX公司治理“小金库”工作领导小组办公室报送《国有及国有控股企业“小金库”检查情况报告表》（附件4）和检查总结报告。

（四）整改落实（20XX年XX月X日至XX月XX日）。主要任务：一是制定整改方案。公司按照边清理、边整改、边处理、边规范的原则，做到及时发现，及时整改。认真分析 “小金库”产生的原因，结合管理隐患排查结果，由综合组牵头制定整改落实方案。二是健全完善制度。公司认真落实XX公司整改意见和公司整改方案，完善相关制度，梳理各项业务流程，规范财务收支和各项存量资金管理，堵塞管理漏洞，采取有效措施防范和杜绝新的“小金库”发生。财务部 4 门对制度建设提出明确意见，加强业务指导。

公司整改落实方案于XX月XX日前报集团公司治理“小金库”工作领导小组办公室。

（五）汇总总结（20XX年XX月）。公司治理“小金库”工作领导小组办公室对治理工作开展情况进行汇总整理，形成总结报告，提出加强和改进内控管理的意见。

五、工作政策

对专项治理中发现的“小金库”，要严格按照“依纪依法，宽严相济”的原则进行处理。

(一)对自查出的“小金库”，要按照财务会计法规转入符合规定的单位账薄，依法进行财务、税务等相关处理。

（二）对自查应付，但在上级全面检查中发现“小金库”的，除依法进行财务、税务等相关处理外，还对有关责任人员依照《设立“小金库”和使用“小金库”款项违纪行为适用{中国共产党纪律处分条例}若干问题的解释》（中纪发[2009]20号）、《设立“小金库”和使用“小金库”款项违法违纪行为政纪处分暂行规定》（2010年监察部、人社部、财政部、审计署第19号令）等规定严肃追究责任；对工作不认真、敷衍了事的参与“小金库”治理工作的人员也要追究责任。

（三）对在治理工作中弄虚作假、压案不查、对抗检查、拒不纠正、销毁证据、突击花钱、打击报复举报人的，或重点检查中发现“小金库”数额巨大、情节严重的，按照有关规定从重处理。涉嫌犯罪的，移交司法机关依法处理。

（四）本方案下发后再设立“小金库”的，或本次专项治理工作结束后发现仍存在“小金库”的，对部门主要领导和直接责任人，按照组织程序先予以免职，再依据党纪政纪和有关法律法规追究责任。

附：公司治理“小金库”工作举报电话电子邮箱 举报电话： 电子邮箱：

请举报人尽可能提供以下信息：1.被举报部门详细名称和“小金库”形成时间；2.“小金库”主要资金来源及支出情况；3.“小金库”存放方式，如保存保险柜的现金、公款私存的个人账户、购买有价证券等，存入银行的“小金库”资金，应说明开户行、账户名称、帐号、大致金额等信息；4.“小金库”形成资产情况，如使用“小金库”资金购臵的房屋、车辆等，以及使用“小金库”资金对外投资或借款形成的股权和债权等；5.提供负责管理“小金库”的人员名单。

第五篇：2011年“小金库”专项治理工作实施方案

2011年“小金库”专项治理工作实施方案 为切实做好分局“小金库”专项治理工作，按照市局《关于印发〈2011年“小金库”专项治理工作实施方案〉的通知》）要求，结合分局工作实际，特制定方案如下。

一、组织机构

“小金库”专项治理工作实行分级负责制。坚持“分级负责、分口把关，统筹兼顾、整体推进，依纪依法、宽严相济，标本兼治、纠建并举”的原则，在分局范围内深入开展“小金库”治理工作，坚决查处和纠正各种形式的“小金库”，建立和完善防治“小金库”的长效机制。

为加强组织领导，分局决定成立“小金库”治理工作领导小组，以分局局长为组长，副局长、专职副书记为副组长，各科室科长为成员的 “小金库”治理工作领导小组，主要负责指导和协调分局 “小金库”治理工作，研究制定有关工作规定和治理措施，协调解决有关重要问题。领导小组办公室设在分局办公室，负责“小金库”治理的日常组织协调工作。

二、治理范围及重点

此次专项治理“小金库”范围是：分局及各相关科室。治理的突出问题和共性问题包括：以假发票套取资金设立“小金库”、虚列会议费和培训费套取资金设立“小金库”、以资产出租和处置收入设立“小金库”、以地方财政补助收 1

入设立“小金库”、虚列成本费用转出资金设立“小金库”和使用“小金库”款项购买消费卡等。

三、具体要求

一是要提高对 “小金库”专项治理工作重要性的认识。把它作为治腐倡廉的一个重要方面来抓。不仅要严令取消，而且要按照《会计法》的规定，制定切实措施，杜绝“小金库”的发生。

二是要不断提高全员遵章守纪的自觉性，正确处理好国家、单位、个人三者之间的利益关系。把整治“小金库”提高到反腐斗争的高度，作为端正党风和社会风气的大事常抓不懈。不断增强自查自纠的自觉性，把查隐患、堵漏洞、搞整改作为经常性工作来抓，引导广大干部职工自觉遵纪守法。

三是要加大监督力度，建立健全内部监督机制。通过强化内部约束机制，狠抓法制的落实和完善管理工作，把监督关口前移，在制度上保障不犯错误或少犯错误；提高财务管理的科学性、适用性、有效性，合理使用单位的资金。在健全规章制度、完善财务管理、严肃财经纪律的同时，充分发挥内部监督的作用，建立统一协调的监督检查机制。

四是严格落实公示制、承诺制和问责制。及时、准确上报各阶段治理检查工作进展情况，对自查过程中发现的问题，要及时制定整改措施并落实到位，做到资金、资产清查到位、违纪责任人员处理到位。整改过程中要深入剖析产生

问题的原因，堵塞漏洞，强化源头治理，建立和完善防治“小金库”的长效机制。