建行对公柜面业务技能竞赛活动题库

第一篇：建行对公柜面业务技能竞赛活动题库

第一部分《中国建设银行对公柜面人员

岗位培训教材》习题集

公用操作

1.1 营业日操作

一、单选题

1、营业期间，柜员因故离柜中断服务，必须摆放（）柜台指示牌。

A、停止营业

B、系统故障

C、暂缓服务

D、暂停服务

答案：D 知识点：营业日操作

2、如机构已做完日结但当天仍需再次签到时，必须经（）做机构重开控制档参数的维护，设定生效日期和处理截止时间后，营业机构方可选择2-重开，重新进行机构签到。

A、营业机构营业主管

B、一级分行运行中心

C、上海开发中心

D、北京数据中心

答案：B 知识点：营业日操作

3、营业结束，柜员正式结账最多可执行（）次。

A、1 B、2 C、3 D、4 答案：C 知识点：营业日操作

二、多选题

1、营业期间，关于柜员临时离柜，以下操作正确的是（）。

A、启动0004柜员/主管签退交易签退

B、按ESC键签退

C、输入CTRL+L将屏幕锁定

D、结账后签退

答案：ABC 知识点：营业日操作

2、以下关于机构结账的表述正确的是（）。

A、机构营业终了时，必须首先进行柜员结账，营业的全部柜员结账后再进行机构结账 B、营业机构必须确认各项业务全部处理完毕后，方可完成机构签退

C、有未落地事务、退回待查报文、前一工作日未处理报文或未打印凭证时，必须进行处理后办理日结

D、打印柜员结账清单，机构签退打印机构签退清单

答案：ABCD 知识点：营业日操作

3、柜员日结需打印的清单包括（）。

A、《账务性流水交易清单》和《非账务性流水交易清单》

B、《尾箱库存现金登记簿》

C、《重要空白单证登记簿》

D、《机构签退清单》

答案：ABC 知识点：营业日操作

4、下列属于营业日终应关注的事项有：（）。

A、查看日终余额应为0的内部账户是否有余额

B、检查内部账户是否有异常挂账情况

C、打印当日自制凭证清单并核对

D、查看是否有未处理的汇划落地报文

答案：ABCD 知识点：营业日操作

5、普通柜员日终处理的程序：（）。

A、柜员结账

B、打印日终清单

C、柜员签退

D、机构结账

答案：ABC 知识点：营业日操作

三、判断题

1、营业日工前打印前一天有关报表时，8-批报表管理下选项1-批报表打印，输入日期应是昨天的日期。（）

答案：T 知识点：营业日操作

2、营业机构每日只允许做一次机构日启。（）

答案：F 知识点：营业日操作

3、在午间或其他相对空闲时间，柜员可进行试结账操作，对现金及重要单证余额进行账实核对，以减少日终出现差错的查找时间，但因为当天交易处理并未结束，营业日终时仍需要做正式结账操作。（）

答案：T 知识点：营业日操作

4、营业日终，对公业务柜员和综合柜员直接换人勾对业务流水，本人不再勾对业务流水。（）

答案：T 知识点：营业日操作

5、营业日终，普通柜员在完成尾箱全部现金清点并与系统核对相符后，可以直接封箱（包）上单锁，不再换人复点。

第二篇：建行对公柜面习题

公用操作

 营业日操作

一、单选题

1、营业期间，柜员因故离柜中断服务，必须摆放（D）柜台指示牌。A、停止营业 B、系统故障 C、暂缓服务 D、暂停服务

2、如机构已做完日结但当天仍需再次签到时，必须经（B）做机构重开控制档参数的维护，设定“生效日期”和“处理截止时间”后，营业机构方可选择“2-重开”，重新进行机构签到。A、营业机构营业主管 B、一级分行运行中心 C、上海开发中心 D、北京数据中心

3、营业结束，柜员正式结账最多可执行（C）次。A、1 B、2 C、3 D、4

二、多选题

1、营业期间，关于柜员临时离柜，以下操作正确的是（ABC）。A、启动“0004柜员/主管签退”交易签退 B、按ESC键签退 C、输入CTRL+L将屏幕锁定 D、结账后签退

2、以下关于机构结账的表述正确的是（ABCD）。

A、机构营业终了时，必须首先进行柜员结账，营业的全部柜员结账后再进行机构结账 B、营业机构必须确认各项业务全部处理完毕后，方可完成机构签退

C、有未落地事务、退回待查报文、前一工作日未处理报文或未打印凭证时，必须进行处理后办理日结 D、打印柜员结账清单，机构签退打印机构签退清单

3、柜员日结需打印的清单包括（ABC）。A、《账务性流水交易清单》和《非账务性流水交易清单》 B、《尾箱库存现金登记簿》 C、《重要空白单证登记簿》 D、《机构签退清单》

4、下列属于营业日终应关注的事项有：（ABCD）。A、查看日终余额应为“0”的内部账户是否有余额 B、检查内部账户是否有异常挂账情况 C、打印当日自制凭证清单并核对 D、查看是否有未处理的汇划落地报文

5、普通柜员日终处理的程序：（ABC）。

A、柜员结账 B、打印日终清单 C、柜员签退 D、机构结账

三、判断题

1、营业日工前打印前一天有关报表时，“8-批报表管理”下选项“1-批报表打印”，输入日期应是昨天的日期。（T）

2、营业机构每日只允许做一次机构日启。（F）

3、在午间或其他相对空闲时间，柜员可进行试结账操作，对现金及重要单证余额进行账实核对，以减少日终出现差错的查找时间，但因为当天交易处理并未结束，营业日终时仍需要做正式结账操作。（T）

4、营业日终，对公业务柜员和综合柜员直接换人勾对业务流水，本人不再勾对业务流水。（T）

5、营业日终，普通柜员在完成尾箱全部现金清点并与系统核对相符后，可以直接封箱（包）上单锁，不再换人复点。（T）

 转岗/转授权

一、单选题

1、网点现金柜员通过系统与非现金柜员办理尾箱交接后，其现金管理员标志变更为（D）。A、“现金管理员” B、“非现金管理员” C、“临时现金管理员” D、“封冻现金管理员”

二、多选题

1、以下关于转岗转授权说法正确的是（ABC）。

A、转岗/转授权生效后当日，转出方不得再次转出，接受方也不得再次转出

B、转授权后，转入柜员原岗位权限不变，仅增加了转出柜员的授权权限及部分按柜员等级控制的交易 C、转授权生效后，如果转出柜员当日未主动收回，系统将在当日日终批处理后自动收回 D、转授权是授权人将本人所拥有的全部权限暂时移交给被授权人，包括授权权限和交易权限

2、转岗转授权允许在以下（ABC）柜员间转交。A、A级柜员转给B级柜员 B、A级柜员转给普通柜员 C、B级柜员转给普通柜员 D、B级柜员转给A级柜员

二、判断题

1、转授权只在生效日当日有效，且应在当天主动收回转出的授权权限。（T）

 指纹系统一、判断题

1、柜员应以“按指纹”方式在系统中完成身份认证，对于特殊情况下无法通过指纹方式完成身份认证的，可以“柜员号+密码”的方式完成认证。（T）

2、柜员关联的指纹须是本人已经采集的指纹。在同一业务系统中，每个柜员只能关联所采的两枚指纹。（T） 营业主管

一、多选题

1、以下（ABCD）内容属于营业主管日常账务检查的事项。A、检查网点各币种日计表的核算码发生额是否有异常

B、检查存贷款业务结息情况，对手工付息、补息、利息冲正等业务，逐笔核查利率、积数、计息方式 C、检查每日中间业务收支情况，对手工列账的，逐笔核查其有效性

D、检查其它应收、应付款项账户的挂账及处理情况，如有异常的，逐笔核查其有效性

二、判断题

1、委派营业主管可以直接对外经办柜面具体业务，但需换人授权。（F）

2、委派营业主管的主要任务是代表委派行管理受派行柜面业务，监督受派行严格执行各项规章制度及操作规程，组织柜面交易和配合做好营销工作，防范操作风险，增强受派行柜面服务和渠道营销能力，不断提高客户满意度，促进资金结算业务和收入持续增长。（T）

 重空管理

一、单选题

1、银行汇票属于（C）。

A、一般凭证 B、专用凭证 C、结算凭证 D、外来凭证

2、重要空白凭证是指无面额的经银行或客户填制金额并签章或加密后即具有特定效力的空白凭证及重要凭据，下列属于重要空白凭证的是（C）。

A、汇（本）票申请书 B、电汇凭证 C、存款开户证实书 D、现金交款单

3、下列凭证需要开立表外账户进行核算的是（A）。

A、全国银行汇票 B、进账单 C、托收凭证 D、表外科目收（付）凭证

4、营业机构需要重要单证时，经办人员应及时请领。每次请领时，应根据实际需要适量领用，原则上经办人员一次领用不超过（A）的用量（不含银行承兑汇票）。A、一个月 B、十五天 C、十天 D、三天

5、关于重要单证的保管，下列说法正确的是（B）

A、营业终了，必须由营业主管对重要单证业务进行轧账，核对账实相符后将重要单证入库（柜）保管 B、有价单证入金库保管，未设金库的行实行寄库保管 C、经办人员可同时保管银行本票和本票专用章 D、经办人员可同时保管汇票和汇票专用章

6、有价单证的调拨运送视同（D）办理；重要空白凭证实行专（款）车运送，专箱（包）封存、双人办理。

A、贵金属 B、重要空白凭证 C、债券 D、现金

7、营业机构遗失空白印鉴卡应在（B）小时内逐级上报一级分行。A、12 B、24 C、36 D、48

8、经办行有价单证和银行汇票、商业汇票、银行本票、特种存单等发生遗失须在（B）小时内逐级上报至总行。

A、12 B、24 C、36 D、48

9、重要空白凭证票样在（A）核算码下开立账户进行核算。A、9240重要空白凭证 B、9270有价单证

C、9275代保管重要空白凭证 D、9280代保管有价单证

10、下列关于重要单证的核算叙述不正确的是（C）。A、重要单证应纳入表外科目核算 B、有价单证以面额记账

C、本外币业务重要空白凭证统一以每本人民币一元的设定价格记账

D、重要单证的收付应按照“先收入后记账，先记账后付出”的原则进行核算

二、多选题

1、重要单证必须按照规定保管、使用、核算及销毁，重要单证包括（BD）。A、现金 B、重要空白凭证 C、收款收据 D、有价单证

2、以下重要空白凭证中属于结算凭证的有（AD）。

A、汇票 B、开户许可证 C、单位定期存单 D、实时通付款凭证

3、下列既属于重要空白凭证，又属于结算凭证的有（ABC）A、支票 B、本票 C、银行卡 D、进账单

4、下列属于重要空白凭证的是（AB）。

A、实时通付款凭证 B、空白印鉴卡 C、现金交款单 D、客户回单

5、各级机构应按重要单证的使用状况在相应科目下设（）进行明细核算，做到日清日结，准确完整。A、在库户 B、在用户 C、待销毁户 D、作废户 答案：ABC 知识点：重空管理

6、以下有关重要单证核算说法正确的是（）。A、重要单证应纳入表外科目核算

B、重要单证的收付应按照“先收入后记账，先记账后付出”的原则进行核算

C、核算重要单证时，有价单证以面额记账，重要空白凭证统一以每份人民币一元的假定价格记账 D、重要单证管理与核算使用的单证领购单、登记簿、销毁清单等均须作为会计档案妥善保管 答案：ABCD

知识点：重空管理

7、关于重要单证的保管，以下哪些说法是正确的（）。

A、在用的重要单证实行个人负责制，由经办人员负责对所领用的重要单证进行登记、保管和使用 B、银行本票与本票专用章、汇票与汇票专用章不能由同一人员同时保管

C、营业终了，保管人员应对重要单证进行账实核对，核对相符后将重要单证入库（柜）保管 D、营业时间经办人员如需临时离岗，应将重要单证入柜（箱）妥善保管 答案：ABCD 知识点：重空管理

8、下列重要空白凭证不允许出售的是（）。A、银行汇票 B、转账支票 C、银行本票

D、存款开户证实书 答案：ACD 知识点：重空管理

9、经办机构对（）及客户交回的重要单证应做作废处理。A、填制错误 B、停止使用 C、停止发售 D、兑付收回 答案：ABCD 知识点：重空管理

10、各级行查库人员查重要单证时应将库存数量、金额与（）余额进行核对，并将核对情况登记重要单证查库登记簿，以备查考。A、登记簿

B、表内科目有关账户 C、表外科目有关账户 D、分户账 答案：AC 知识点：重空管理

11、下列关于重要空白凭证的表述中，错误的是：（）A、客户授权后，银行工作人员可以代客户购买重要空白凭证 B、向客户出售重要空白凭证后，需要客户进行签收

C、为提高办理业务的速度，可以事先在重要空白凭证上预先加盖办讫章 D、重要空白凭证应按顺序号领用和对外发售，不应跳号使用 答案：AC 知识点：重空管理

12、严禁内部员工代理客户购买、传递各类重要空白凭证，不得私自代客户保管（）。A、身份证件 B、印章

C、单位结算卡 D、结算凭证 答案：ABCD 知识点：重空管理

13、营业终了，必须对重要物品的保管情况进行检查，主要检查（）。A、各种业务印章及重要机具上锁后是否入库或入保险箱保管 B、代保管物品是否入库（包括专用档案库房）保管 C、各种账、表、簿是否入柜上锁保管

D、印鉴卡、重要空白凭证是否入库或入保险箱(柜)保管 答案：ABCD 知识点：重空管理

三、判断题

1、柜员由于岗位调整不再保管、使用重要单证时，应将保管的重要单证核点清楚后办理交接工作。（）答案：T 知识点：重空管理

2、机构间重要单证调剂使用须由所属的金库组织进行，不得自行调剂。调剂使用时由调出行向金库办理退库手续，调入行向金库办理出库手续。（）答案：T 知识点：重空管理

3、属于我行签发的重要单证，不得由客户签发，严禁在重要单证上预先加盖印章备用，特殊情况可以将重要单证带出营业场所签发。（）答案：F 知识点：重空管理

4、对外发售重要空白凭证应验证客户身份，并根据客户业务量适量发售，发售时由客户签收确认。如属我行重要客户，经主管会计的负责人同意后，可由行内负责该客户的客户经理代为客户签收、购买重要空白凭证。（）答案：F 知识点：重空管理

5、客户销户时，应将剩余重要空白凭证全部交回开户行登记注销，开户行将客户交回的重要空白凭证与有关登记簿及账户记载核对无误后，办理销户手续。客户不愿交回剩余重要空白凭证的，也可直接办理销户手续。（）答案：F 知识点：重空管理

6、重要单证均必须编号，其调拨、领用、发售、收回、销毁均必须实行销号控制（空白银行卡除外）。（）答案：T 知识点：重空管理

7、柜员办理业务过程中填错的重要空白凭证，应加盖作废戳记后作当日记账凭证的附件。（）

答案：T 知识点：重空管理

现金管理

一、单选题

1、现金管理员间的调拨由（）发起交易。A、委派营业主管 B、调入方现金管理员 C、普通柜员

D、调出方现金管理员 答案：D 知识点：现金管理

2、柜员办理现金收款业务，应坚持（）的原则。A、先记账后收款 B、先收款后记账 C、先收入后付出 D、先记账后付款 答案：B 知识点：现金管理

3、柜员办理现金付款业务，应坚持（）。A、先记账后收款 B、先收款后记账 C、先收入后付出 D、先记账后付款 答案：D 知识点：现金管理

4、尾箱只有在（）状态下方可从柜员名下办理卸载或移交。A、封存中 B、使用中

C、封存中或使用中 D、结账状态下 答案：A 知识点：现金管理

5、普通柜员的尾箱日终库存限额是（），超过限额的，系统不允许柜员结账。Ａ、1万元 Ｂ、2万元

Ｃ、5万元

Ｄ、无限制 答案：B 知识点：现金管理

6、第五套人民币的各种票面中不包含下列哪一种票面？（）A、5元 B、2元 C、1元 D、10元 答案：B 知识点：现金管理

7、柜员办理一笔多单交易，系统根据对应业务交易的金额自动累加并与“9993现金出纳主交易”中输入金额进行核对，如金额不符，系统自动做出提示，直至交易处理全部完成。系统支持多单交易最多不超过（）笔。A、5 B、6 C、8 D、10 答案：A 知识点：现金管理

8、柜员进行现金整点时，单捆现金腰条应为同一柜员名章，纸币十把为一捆，硬币（）卷为一捆。A、3 B、5 C、10 D、20 答案：C 知识点：现金管理

9、柜面办理现金业务发现假币时，须双人以上业务人员当面予以收缴，对假人民币纸币应当面加盖“假币”字样的戳记，同时向持有人出具（）。A、假币收缴凭证 B、假币没收凭证 C、假币收缴发票 D、假币没收发票 答案：A 知识点：现金管理

10、营业机构负责人和现金业务主管必须加强对尾箱的检查，确保账实相符。营业机构负责人每月检查现金柜员尾箱不少于两次。现金业务主管应（）。A、每月4次检查普通柜员尾箱 B、每月2次检查普通柜员尾箱

C、应不定期抽查普通柜员尾箱,每月检查要达到100％ D、每月对所有柜员尾箱检查一次 答案：C 知识点：现金管理

11、“查库专用介绍信”有效期限按检查需要的实际天数填写，最长不得超过（）天。A、7

B、10 C、15 D、20 答案：C 知识点：现金管理

12、金融机构发现假人民币而不收缴的，由中国人民银行给予警告、罚款，同时，责成金融机构对相关主管人员和其他直接责任人给予相应纪律处分；对金融机构处以（）罚款。A、500元以上2万元以下 B、1000元以上5万元以下 C、5000元以上10万元以下 D、10000元以上10万元以下 答案：B 知识点：现金管理

13、营业机构现金柜员（）必须进行岗位轮换。A、每季 B、每半年 C、每年 D、两年 答案：C 知识点：现金管理

14、下列（）情形的残损人民币应予兑换。A、票面残损1/2以上。

B、票面污损、熏焦、水湿、油浸、变色，不能辨别真假。

C、票面残损超过1/4以上至1/2，其余部分的图案、文字能原样连接者。D、故意挖补、涂改、剪贴拼凑、揭去一面者。答案：C 知识点：现金管理

15、当客户对柜员收缴假币提出异议时，应告知客户自收缴之日起（）内，持《假币收缴凭证》向人民银行提出书面鉴定申请。A、3个工作日 B、5个工作日 C、7个工作日 D、10个工作日 答案：A 知识点：现金管理

16、根据中国建设银行财务管理规定，出纳长短款挂账应在（）内处理结清。A、一个月 B、三个月 C、六个月 D、九个月 答案：B

知识点：现金管理

二、多选题

1、柜员收入现金应做到（）。A、当面点清，B、先记账，后收款 C、一笔一清

D、必须使用机打回单 答案：ACD 知识点：现金管理

2、柜面人员在办理现金收款业务中发现现金与凭证金额不符时，应怎样处理？（）A、经复点证实，应立即向交款人讲明情况 B、双方核实后，按原交款凭证多退少补 C、柜面人员代客户填写新的凭证

D、对现场无法确认差错，应及时盘库，确保无误 答案：ABD 知识点：现金管理

3、柜员为客户办理现金的收付、兑换、整点等业务时，必须（）。A、办理现金收款业务，必须使用计算机打印现金交款回单 B、收入现金，当面点清，一笔一清，不得将几笔款项混收 C、收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款

D、办理兑换业务必须先兑入，后兑出。答案：ABCD 知识点：现金管理

4、日终现金柜员完成尾箱全部现金清点并与系统核对相符后，由现金业务主管复点无误后封箱上双锁，复点的具体要求为（）。

A、贵金属现金业务主管需逐块（枚）复点

B、整捆整把的现金，现金业务主管可以“卡把”并“抽把”复点 C、人民币不成把零散现金不逐张清点 D、外币不成把零散现金应逐张清点 答案：ABCD 知识点：现金管理

5、柜面现金业务主要风险的关键控制环节是（）。

A、办理柜面现金业务时，必须做到当面点清、一笔一清、日清日结、按日盘点 B、遵守“收款时先收款、后记账”的原则 C、按照规定双人当面收缴假币

D、遵守“付款时先付款、后记账”的原则 答案：ABC 知识点：现金管理

6、外部检查人员凭哪些证件可以对营业网点柜员尾箱库存现金和重空进行现场检查（）。

A、查库专用介绍信和有效身份证件 B、金库特别检查证和有效身份证件

C、二级分行（含）以上行领导凭有效身份证件 D、一级分行（含）以上行领导凭有效身份证件 答案：AB 知识点：现金管理

7、柜员收付现金发现长、短款，应立即向现金业务主管报告。下列关于出纳短款的处理，正确的有（）。A、积极组织查找

B、在未查明原因之前，先由经办柜员补足 C、不得以长补短，不得空库 D、营业终了，查无结果按规定挂账 答案：ACD 知识点：现金管理

8、下列关于票币兑换叙述正确的有（）。A、坚持“先兑入，后兑出”的原则

B、兑入现金，在兑换人离柜前不得与其他款项混淆 C、收回损伤币不得流通使用，应及时整点入库 D、残损外币不予兑换，可为客户办理托收 答案：ABCD 知识点：现金管理

9、办理现金业务发现假币时，应按（）要求执行。A、必须在持有人视线范围内两名以上柜员当面收缴

B、两名以上柜员中，其中一名必须持有反假货币上岗资格证书 C、收缴假币时若遇客户要求查看，可以将假币交于客户 D、人民币假币应加盖假币章，外币假币不能加盖假币章 答案：AD 知识点：现金管理

10、收缴（）时，应当面以统一格式的专用袋加封，并在封口处加盖“假币”字样戳记。A、假硬币

B、假外币纸币 C、疑币 D、所有假币 答案：AB 知识点：现金管理

三、判断题

1、普通柜员可以通过“0040 柜员尾箱移交”向现金或临时现金管理人员移交尾箱。（）答案：F 知识点：现金管理

2、营业期间，柜员发生尾箱现金不足时，柜员之间可自行通过调拨补足现金。（）

答案：F 知识点：现金管理

3、机构柜员之间现金调拨一旦调出成功不允许冲正，只能在对方接收后，再反方向调回。（）答案：T 知识点：现金管理 4、20万元以上的单笔大额现金收款必须换人卡把复点，付款不需要。（）答案：F 知识点：现金管理

5、某网点只设有1名现金柜员，该网点营业主管甲利用午间休息时间对现金柜员尾箱进行了检查，结果簿实相符，考虑到该网点除现金柜员外只有2名普通柜员名下有尾箱，并且普通柜员尾箱中现金日终实行2万元上限控制，所以甲主管判断网点“柜员现金户”资金可能被挪用的风险敞口低于4万元，风险相对可控。请问，甲主管的判断是否正确？（）答案：F 知识点：现金管理

印章管理

一、单选题

1、建设银行用于向人民银行缴存、支取款项，在人民银行的预留签章是（）。A、业务用公章

B、财务专用章 C、票据清算专用章 D、结算专用章 答案：B 知识点：印章管理

2、收款人采用委托收款方式收款时，票据管理岗必须审查贴现银行是否在汇票背面“背书人签章栏”盖有（）印章。

A、汇票专用章和经办人名章 B、结算专用章和经办人名章

C、业务用公章和经办人名章 D、财务专用章和经办人名章 答案：B 知识点：印章管理

3、客户持开户证实书换开定期存单，前台柜员应该在定期存单上加盖的印章是（）。A、财务专用章 B、业务用公章 C、票据清算专用章 D、办讫章 答案：B 知识点：印章管理

4、经办柜员为客户办理印鉴预留手续时，经办柜员审核客户预留印鉴无误后在印鉴卡上登记启用日期，并在印鉴卡（客户留存联）背面加盖（）退客户。A、行政公章 B、办讫章 C、结算专用章 D、业务用公章 答案：D 知识点：印章管理

5、按照《大额支付系统业务处理办法（试行）》的有关规定，通过人民银行大额支付系统向承兑行发出查询，打印留存查询书并加盖（）及经办人员名章。A、业务用公章 B、结算专用章 C、汇票专用章 D、办讫章 答案：B 知识点：印章管理

6、单位定期存款存入时，经办行款项收妥后，填制“存款开户证实书”一式两联，加盖（）及经办人名章，底卡联专夹保管，通知联退存款人。A、办讫章 B、业务用公章 C、收妥抵用章 D、结算专用章 答案：B 知识点：印章管理

7、发放单位贷款时，贷款转存凭证（借款借据）第一联加盖（）作回单退借款人。A、业务用公章 B、会计专用章 C、收妥抵用章 D、办讫章 答案：D 知识点：印章管理

8、办理银行承兑汇票贴现、转贴现、再贴现提示付款业务时，银行应在汇票背面背书栏加盖（）及授权经办人员签名或盖章。A、业务用公章 B、财务专用章 C、结算专用章 D、汇票专用章 答案：C 知识点：印章管理

9、办理商业汇票转贴现和再贴现时的背书，应加盖（）。A、业务用公章

B、财务专用章 C、结算专用章 D、汇票专用章 答案：D 知识点：印章管理

10、银行汇票上的出票人签章、银行承兑商业汇票的签章，是指该银行的（）加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章。A、业务用公章 B、结算专用章 C、汇票专用章 D、办讫章 答案：C 知识点：印章管理

11、会计人员由于岗位调整、临时离岗和班间交接等原因需要转交他人使用印章时，必须办理交接手续，登记有关登记簿。属于临时离岗或班间交接的，应登记（）。A、“中国建设银行会计人员工作交接登记簿” B、“中国建设银行印章及重要物品保管使用登记簿” C、“会计人员工作日志” D、“中国建设银行印章交接登记簿” 答案：A 知识点：印章管理

12、下列关于会计专用印章的保管使用的说法错误的是（）。A、非经办人员严禁动用会计专用印章

B、非营业时间，会计专用印章必须由保管、使用人专匣上锁后统一入库或保险箱柜保管 C、会计专用印章保管人与使用人可不一致

D、营业时间，会计专用印章使用必须做到：专匣上锁保管，固定存放，临时离岗，人离章收，严禁个人之间私自授受会计专用印章 答案：C 知识点：印章管理

二、多选题

1、根据会计专用印章的管理规定，业务用公章可以用于（）。A、签发存款开户证实书、单位定期存单等重要单证 B、对账单、利息回单等业务回单

C、挂失申请书、退票通知书等各种通知书 D、签发单位资金存款证明和回复银行询证函 答案：ABC 知识点：印章管理

2、关于印章方面的描述，以下说法正确的是：（）。

A、印章使用和保管做到“人在岗，章在位；人离岗，印章入盒上锁”

B、每日营业终了，柜员认真清点核对名下保管的印章，然后将印章入箱上锁，营业主管每日应进行检查监

督，确保所有印章入保险柜（库）保管

C、如有特殊情况，经机构负责任人批准，可以将会计印章携带出本单位使用 D、不得在空白凭证、空白表格、空白公文用纸上加盖印章 答案：ABD 知识点：印章管理

3、下列对公柜面用章中严禁柜员之间串用的印章有（）。A、业务用公章 B、办讫章 C、附件章 D、柜员名章 答案：ABD 知识点：印章管理

4、下列哪些印章是按人民银行规定刻制的（）。A、结算专用章 B、票据交换专用章 C、本票专用章 D、业务用公章 答案：BC 知识点：印章管理

三、判断题

1、结算专用章用于签发银行汇票、银行承兑汇票，银行承兑汇票的转贴现、再贴现时在背书栏签章。（）答案：F 知识点：印章管理

2、会计专用章是指在办理本外币会计业务过程中，为确认并表明会计业务的合法有效或处理状态，在会计凭证、会计报表、票据、函件、证实书以及其他会计资料上加盖的印章。（）答案：T 知识点：印章管理

3、会计负责人保管的会计专用印章交接由主管行长或上级行主管部门派员监交。（）答案：T 知识点：印章管理

4、会计专用印章如发生丢失，应迅速查明原因，作出补救措施，并按照印章管理级次及时逐级上报管辖行，补制新的印章，新补制的印章仍延用原印章号码。（）答案：F 知识点：印章管理

5、会计专用印章按照“谁保管，谁使用，谁负责”的原则保管和使用。（）答案：T 知识点：印章管理

会计核算基础

一、单选题

1、建设银行会计核算应当以实际发生的交易或者事项为依据进行会计确认、计量和报告，如实反映符合确认和计量要求的各项会计要素及其他相关信息，保证会计信息真实可靠，内容完整”，属于()的运用。A、相关性原则 B、一贯性原则

C、实质重于形式原则 D、客观性原则 答案：D 知识点：会计核算基础

2、建设银行应当按照交易或者事项的经济实质进行会计确认、计量和报告，不应仅以交易或者事项的法律形式为依据，属于（）的运用。A、相关性原则 B、权责发生制原则 C、实质重于形式原则 D、客观性原则 答案：C 知识点：会计核算基础

3、建设银行提供的会计信息应当反映与本行财务状况、经营成果和现金流量等有关的所有重要交易或者事项，属于()的运用。A、相关性原则 B、可比性原则

C、实质重于形式原则 D、客观性原则 答案：A 知识点：会计核算基础

4、建设银行采用的会计政策，在每一会计期间和前后各期应保持一致，不得随意变更，属于（）的运用。

A、相关性原则 B、可比性原则

C、一贯性原则 D、客观性原则 答案：C 知识点：会计核算基础

5、建设银行对于已经发生的交易或者事项，应当及时进行会计确认、计量和报告，不得提前或者延后，属于（）的运用。A、及时性原则 B、客观性原则

C、一贯性原则 D、可比性原则 答案：A

知识点：会计核算基础

6、建设银行采用借贷记账法记账，其中“借”方表示（）。A、资产增加 B、负债增加

C、费用支出减少 D、所有者权益增加 答案：A 知识点：会计核算基础

7、按《会计法》规定，会计年终决算日为（）。A、每年1月1日 B、每年12月31日

C、一般为每年12月31日，节假日顺延 D、可根据实际情况自行确定 答案：B 知识点：会计核算基础

8、下列项目中，（）不属于资产项目。A、发放的贷款 B、吸收的存款

C、对外投资 D、库存现金 答案：B 知识点：会计核算基础

9、下列项目中，（）不属于负债项目。A、存中央银行存款 B、吸收的存款

C、客户缴存的保证金 D、代收的电话费 答案：A 知识点：会计核算基础

10、存款是指单位和个人存放到建设银行的货币资金，是建设银行的主要（A、资产 B、负债 C、收入 D、支出 答案：B 知识点：会计核算基础

11、建设银行或有和备忘登记事项采用（）记账。A、单式收付记账法

B、复式收付记账法 C、复式借贷记账法

。）

D、单式借贷记账法 答案：A 知识点：会计核算基础

12、根据《中国建设银行会计档案管理细则》的规定，下列不属于会计档案资料的是（）。A、会计凭证 B、会计账簿 C、财务会计报告 D、会计制度 答案：D 知识点：会计核算基础

13、人民币年利率折算为日利率的关系为（）。A、日利率＝年利率÷365 B、日利率＝年利率÷366 C、日利率＝年利率÷12 D、日利率＝年利率÷360 答案：D 知识点：会计核算基础

14、采用积数法计算利息的公式是（）。A、利息=累计计息积数×日利率 B、利息=累计计息积数×月利率 C、利息=累计计息积数×年利率 D、利息=日均余额×日利率 答案：A 知识点：会计核算基础

15、错账冲正必须查找原始交易记录，根据原交易处理凭证及账务填写错账冲正凭证，错账冲正凭证必须经（）审核签字后才能办理交易冲正。A、原记账柜员 B、原复核柜员 C、大堂经理 D、委派营业主管 答案：D 知识点：会计核算基础

16、中间业务收入必须严格按照()进行核算，收入确认期间应与义务承担期间相配比，以合理反映各期损益。

A、收付实现制 B、权责发生制 C、实质重于形式 D、谨慎性原则 答案：B 知识点：会计核算基础

17、柜员向客户收取的以下费用中，除()需要递延确认收入外，其他均可在收取时直接确认为当期的中间业务收入。A、挂失手续费 B、汇划手续费 C、通存通兑年费

D、银行承兑汇票手续费 答案：C 知识点：会计核算基础

18、根据《关于规范中间业务会计核算管理的通知》的要求，分期确认的中间业务收入应当按（）进行预计或递延确认，按日计算。A、按日 B、按月 C、按季 D、按年 答案：B 知识点：会计核算基础

19、下列有关柜面交易复核、授权的规定，不正确的是（）。A、应先审核凭证

B、确认交易录入与凭证（套凭证）的一致

C、不必保证套写凭证上下联、凭证与附件、机制认证三者的一致性 D、涉及大额现金收付的，必须清（卡）点大数 答案：C 知识点：会计核算基础

20、网点柜面手工登记账簿时，如果发现账簿记录文字或金额有错误时，可采用的更正方法是（）。A、可以用药水消除原有字迹 B、可以在原有字迹上重新书写

C、在错误的文字或金额上划上红线，在红线的上方填写正确的文字或金额 D、对于错误的金额，只更正其中的错误数字即可 答案：C 知识点：会计核算基础

二、多选题

1、建设银行会计要素按照交易或者事项的经济特征确定，包括资产（）等。A、负债 B、股东权益 C、收入 费用

答案：ABCD 知识点：会计核算基础

2、建设银行财务会计报告包括会计报表和其他应当在财务会计报告中披露的相关信息和资料。会计报表包括（）等组成部分。

A、资产负债表 B、利润表 C、现金流量表 D、股东权益变动表 答案：ABCD 知识点：会计核算基础

3、下列会计期间中，（）称为会计中期。A、 B、半 C、季度 D、月度 答案：BCD 知识点：会计核算基础

4、以下项目中（）属于流动资产。A、现金 B、应收账款 C、固定资产 D、无形资产 答案：AB 知识点：会计要素

5、下列各项中，属于中国建设银行收入的是（）。A、利息收入

B、金融机构往来利息收入 C、使用费收入 D、中间业务收入 答案：ABCD 知识点：会计要素

6、下列各项中，属于中国建设银行成本的是（）。A、存款利息支出

B、金融企业往来利息支出 C、手续费支出 D、营业税金及附加 答案：ABCD 知识点：会计要素

7、会计要素之间存在一定的勾稽关系，下面描述正确的是（A、资产 = 负债 + 所有者权益 B、利润 = 收入-费用

C、负债 = 所有者权益 + 费用 D、资产 = 所有者权益 + 收入 答案：AB 知识点：会计要素

。）

8、下列各项当中，属于我行资产的是（）。A、网点柜员尾箱中的现金 B、我行发放的个人住房贷款 C、我行自行新建的办公大楼 D、应收贷款利息 答案：ABCD 知识点：会计要素

9、下列各项当中，属于中国建设银行资产的是（）。A、网点对外营业租赁的临街房屋

B、客户因办理银行承兑汇票业务在我行存入的保证金 C、我行发放的个人消费贷款 D、我行发放的个人助学贷款 答案：CD 知识点：会计要素

10、建设银行会计账簿由（）组成。A、总账 B、明细账 C、流水账 D、登记簿 答案：ABCD 知识点：会计核算基础

11、建设银行在年终决算后，下列哪些会计账户余额将会清零？（）A、单位睡眠户

B、账户维护费收入户

C、决算日仍未解付的“汇出汇款”账户 D、通存通兑年费户 答案：BD 知识点：会计核算基础

12、关于凭证整理说法正确的是（）。

A、网点当天办理业务产生的凭证及附件必须齐全，并应上缴进行后续稽核

B、同一柜员的凭证按照经办业务的先后顺序摆放，区分本外币交易、账务性交易与非账务性交易 C、当日只有非账务性交易凭证的柜员，可不进行凭证整理

D、同一流水号下的凭证，按先本币后外币的顺序摆放。打印有流水号的记账凭证放置在最前面，相关附件放在凭证后面。答案：AD 知识点：会计核算基础

13、按填制程序和用途，会计凭证可分为（）。A、原始凭证 B、记账凭证

C、自制凭证

D、外来凭证 答案：AB 知识点：会计核算基础

14、根据取得来源不同，原始凭证分为（）。A、原始凭证 B、记账凭证

C、自制凭证 D、外来凭证 答案：CD 知识点：会计核算基础

15、建设银行填制会计凭证的总体要求包括（）。A、要素齐全 B、内容完整

C、数字准确 D、字迹清晰、及时有效 答案：ABCD 知识点：会计核算基础

16、根据《中国建设银行会计档案管理细则》的规定，下列关于档案的叙述，正确的有（）。A、会计档案指各级行在办理各项业务活动中形成的具有查考利用价值的会计资料，是记录和反映建设银行经济业务活动的重要史料和凭证，是建设银行档案卷宗的重要组成部分 B、会计档案保管期限从会计档案形成的次算起

C、银行应充分利用先进技术，推行会计档案保管、查阅的电子化，以降低成本，提高管理水平D、会计档案应尽量实行集中管理，除确有需要外，避免分散留置于网点 答案：ABCD 知识点：会计核算基础

17、下列关于单位定期存款计结息规定的叙述正确的是（）。

A、按存入日挂牌公告的定期存款利率计付利息，遇利率调整，不分段计息

B、提前支取或到期不取，提前支取部分或逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息，遇利率调整，分段计息

C、从存入日起算至取出日的前一天止，节假日照计利息

D、到期日为节假日时，可在节假日前最后一个营业日支取，并按定期存款利率计息 答案：ACD 知识点：会计核算基础

18、以下关于错账调整的表述正确的是（）A、错账调整是指由于网络及系统运行、柜员操作错误等因素造成的账务数据错误后，人工进行纠正的行为。B、错账调整包括当日错账冲正和隔日错账冲正。

C、错账冲正处理依据为原始记账凭证、原始交易流水或明细账。D、错账冲账凭证必须严格执行审批制度。答案：ABCD 知识点：会计核算基础

19、以下关于中间业务收入确认的表述正确的是（）

A、当期已经实际提供服务的中间业务，款项没收到，不应作为当期收入予以确认 B、当期已经实际提供服务的中间业务，款项已收到，应作为当期收入予以确认 C、款项当期已经收到，服务还未提供，应作为当期收入予以确认 D、款项当期已经收到，服务还未提供，不应作为当期收入予以确认 答案：BD 知识点：会计核算基础

20、确认当期中间业务收入时，必须满足下列哪些条件（）。A、收入的金额能够可靠地计量 B、相关的经济利益很可能流入本行 C、交易完工的进度能够可靠地确定 D、相关的经济利益很可能流出本行 答案：ABC 知识点：会计核算基础

21、下列各项属于中间业务收入的是（）。A、单位人民币结算业务收入 B、企业网银年费收入 C、代理保险手续费收入 D、贴现利息收入 答案：ABC 知识点：会计核算基础

22、根据《中国建设银行暂收、暂付款类账户管理办法》的规定，暂收、暂付款是指（下核算的各类挂账。A、其他应收款 B、应解汇款 C、其他应付款 D、待处理结算款项 答案：ABCD 知识点：会计核算基础

三、判断题

1、建设银行的会计期间按划分，以农历为一个会计。（）答案：F 知识点：会计核算基础

2、建设银行所有业务的会计核算均采用借贷记账法。（）答案：F 知识点：会计核算基础

3、建设银行将会计要素划分为资产、负债、股东权益、收入、费用、利润六项。（）答案：T 知识点：会计核算基础）等会计科目

4、建设银行资产是指过去的交易或事项形成的，由本行拥有或者控制的、预期会给本行带来经济利益的资源。（）答案：T 知识点：会计核算基础

5、建设银行负债是指本行过去的交易或事项形成的、预期会导致经济利益流出本行的现时义务。（）答案：T 知识点：会计核算基础

6、为保证凭证的安全性和业务处理效率，内部凭证可由客户代为传递。（）答案：F 知识点：会计核算基础

7、财务会计报告指本行对外提供的反映本行某一特定日期的财务状况和某一会计期间的经营成果、现金流量等会计信息文件。（）答案：T 知识点：会计核算基础

8、根据《中国建设银行会计档案管理细则》的规定，会计档案保管期限从会计档案形成的次算起。（）答案：T 知识点：会计核算基础

9、单位活期存款均按季结息，计息期间遇利率调整时，单位活期存款执行挂牌利率计息。（）答案：F 知识点：会计核算基础

10、单位活期存款计结息采用积数计息法，按日计息，按季结息，计息期间遇利率调整分段计息，每季度末月的20日为结息日。（）答案：T 知识点：会计核算基础

11、发生实际款项收付的异地电子汇划，不得用冲正交易作冲正处理。（）答案：T 知识点：会计核算基础

12、对隔日冲正，应根据经济事项的本来缘由进行冲正，并须经会计主管审核认可。（）答案：T 知识点：会计核算基础

13、确认当期中间业务收入时，必须满足《中国建设银行基本会计政策》规定的下列条件：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业。（）答案：T 知识点：会计核算基础

14、对于我行当月收取的、当月履行了部分义务需分期递延确认的中间业务收入，应自义务履行之日起至

当月末日止按日计算，按月确认。（）答案：T 知识点：会计核算基础

15、手续费收入主要包括商业银行在办理结算、咨询、担保、代保管等提供金融服务时向客户收取的费用。（）答案：T 知识点：会计核算基础

16、柜面在收费时应引导客户通过我行账户以转账的方式支付中间业务收费，以提高客户识别率，增加产品覆盖度。（）答案：T 知识点：会计核算基础

对公存款

结算账户总则

一、单选题

1、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入（）银行结算账户管理。A、个人 B、集体 C、单位 D、特殊 答案：C 知识点：结算账户总则

2、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，临时存款账户的有效期限最长不得超过（）。A、2年 B、3年 C、4年 D、5年 答案：A 知识点：结算账户总则

3、下列哪种用途开立的专用存款账户，应使用隶属单位的名称（）。A、证券交易结算资金

B、政策性房地产开发资金 C、社会保障基金

D、收入汇缴资金和业务支出资金 答案：D 知识点：结算账户总则

4、一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在（）开户行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。

A、基本存款账户 B、临时存款账户 C、专用存款账户 D、个人银行结算账户 答案：A 知识点：结算账户总则

5、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，可以支取现金的账户除基本存款账户外，还有（）。A、一般存款账户 B、临时存款账户

C、证券交易结算资金专户 D、收入汇缴专户 答案：B 知识点：结算账户总则

6、商业银行应对已开立的单位银行结算账户实行（）制度，检查开立的银行结算账户的合规性，核实开户资料的真实性。A、核准 B、报备 C、审核 D、年检 答案：D 知识点：结算账户总则

7、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，关于临时存款账户，说法错误的是（）。A、因注册验资开立的临时账户，在验资期间内只收不付 B、临时存款账户的有效期限最长不得超过2年

C、临时存款账户用于办理临时机构及存款人临时经营活动发生的资金收付 D、临时存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取 答案：D 知识点：结算账户总则

8、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，以下专用存款账户支取现金在开户时不需要报中国人民银行当地分支行批准的是（）。A、基本建设资金 B、更新改造资金 C、社会保障基金

D、金融机构存放同业资金 答案：C 知识点：结算账户总则

9、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，下列关于一般存款账户的表述中，不正确的是（）。A、一般存款账户是存款人在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户 B、一般存款账户可以根据客户需要开立多个

C、存款人可以通过本账户办理转账结算和现金缴存，但不能办理现金支取 D、一般存款账户是存款人的主办账户

答案：D 知识点：结算账户总则

10、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，以下哪个单位对银行结算账户的开立和使用实施监控和管理？（）A、人民银行 B、银监局 C、国务院 D、金融办 答案：A 知识点：结算账户总则

11、银行为存款人办理账户变更手续后应于（）内向人民银行报告。A、4个工作日 B、2个工作日 C、3个工作日 D、7个工作日 答案：B 知识点：结算账户总则

12、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，存款人以单位名称开立的银行结算账户为（）结算账户。

A、企业单位 B、个人银行 C、单位银行 D、存款单位 答案：C 知识点：结算账户总则

13、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，以下需要实行核准制度的账户是（）。A、一般存款账户 B、收入汇缴资金账户 C、业务支出资金账户

D、临时存款账户（验资户除外）答案：D 知识点：结算账户总则

14、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，（）是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、临时存款账户 D、专用存款账户 答案：A 知识点：结算账户总则

15、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，（）是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、临时存款账户 D、专用存款账户 答案：B 知识点：结算账户总则

16、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，注册验资的临时存款账户在验资期间（），注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。A、不收不付 B、只收不付 C、只付不收 D、能收能付 答案：B 知识点：结算账户总则

17、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，专用存款账户是存款人按照（），对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。A、法律、行政法规和规章 B、客户性质

C、银行开户要求 D、自身财务需要 答案：A 知识点：结算账户总则

18、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，银行结算账户是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币（）账户。A、活期存款 B、定期存款 C、通知存款 D、存贷款 答案：A 知识点：结算账户总则

19、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，单位独立核算的附属机构开立银行结算账户，存款人应使用（）。A、主管单位名称 B、附属机构名称

C、主管单位名称加附属机构名称 D、主管单位名称加编号 答案：C 知识点：结算账户总则

20、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，银行违反账户管理相关规定为存款人多头开立银行结算

账户的处以（）罚款。A、5万元以上30万元以下 B、5000元以上3万元以下 C、1000元

D、1万元以上3万元以下 答案：A 知识点：结算账户总则

二、多选题

1、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，银行结算账户按存款人分为（）。A、单位银行结算账户 B、个人银行结算账户 C、储蓄存款账户 D、贷款账户 答案：AB 知识点：结算账户总则

2、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，单位银行结算账户按用途分为（）。A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户 答案：ABCD 知识点：结算账户总则

3、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，人民银行对银行结算账户的（）进行检查监督。A、开立 B、使用 C、变更 D、撤销 答案：ABCD 知识点：结算账户总则

4、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，银行在结算账户开立过程中发生违规行为的，应受到的处罚有（）。

A、对银行给予警告，并处以5万元以上30万元以下的罚款

B、对该银行直接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人员、直接责任人按规定给予纪律处分 C、情节严重的，中国人民银行有权停止对其开立基本存款账户的核准、责令该银行停业整顿或者吊销金融业务许可证

D、构成犯罪的移交司法机关依法追究刑事责任 答案：ABCD 知识点：结算账户总则

三、判断题

1、中国建设银行为单位客户开立的单位银行结算账户的名称应与单位客户出具的申请开户的证明文件的名称全称相一致。单位客户因名称过长或证明文件上明确简称的，账户名称可使用规范化简称，但其预留印鉴必须与账户规范化简称名称保持一致，并将简称在《银行结算账户管理协议》中约定。（）答案：T 知识点：结算账户总则

2、《人民币银行结算账户管理办法》适用于银行为存款人开立的各类存款账户。（）答案：F 知识点：结算账户总则

3、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户、个人银行结算账户和储蓄账户。（）答案：F 知识点：结算账户总则

4、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，存款人开立基本存款账户、临时存款账户、专用存款账户（预算单位开立的除外）实行核准制度。（）答案：F 知识点：结算账户总则

5、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度。（）答案：T 知识点：结算账户总则

结算账户开立

一、单选题

1、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，存款人符合开立一般存款账户、非预算单位专用存款账户条件的，银行应办理开户手续，并于开户之日起（）内向中国人民银行当地分支行备案。A、15个工作日 B、10个工作日

C、6个工作日

D、5个工作日 答案：D 知识点：结算账户开立

2、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，单位存款人因增资验资需要开立银行结算账户的，应在银行开立（）。A、基本存款账户 B、专用存款账户 C、临时存款账户 D、一般存款账户 答案：C 知识点：结算账户开立

3、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，临时存款账户是存款人因临时需要并在（）使用而开立的银行结算账户。A、规定地区内 B、人民银行辖内 C、指定银行内 D、规定期限内 答案：D 知识点：结算账户开立

4、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，下列存款人中，不可以申请开立基本存款账户的是（）。A、甲、乙、丙三人合伙设立的宏大科技产品经营部 B、甲市财政局

C、个体工商户张某经营的服装门市部

D、甲市第一中学在校内设立的非独立核算的小卖部 答案：D 知识点：结算账户开立

5、根据人民银行《人民币银行结算账户管理办法实施细则》规定，存款人提供同一开户证明文件可以申请开立（）专用存款账户。A、1个 B、2个 C、3个 D、多个 答案：A 知识点：结算账户开立

6、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，异地从事临时经营活动的单位，申请开立临时存款账户，应向银行出具下列证件：营业执照正本及（）。A、主管部门同意其开户的证明

B、临时经营地工商行政管理部门的批文 C、注册地工商行政管理部门的批文 D、开户许可证复印件 答案：B 知识点：结算账户开立

7、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，异地建筑施工及安装单位申请开立临时存款账户的，应出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本，以及（）。A、中标通知书 B、投标通知书

C、施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同 D、单位开具的异地施工证明 答案：C 知识点：结算账户开立

8、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，当存款人注册地与经营地不在同一城市，存款人已在营业执照注册地开立基本存款账户的，不能在经营地开立（）账户。

A、基本存款 B、一般存款 C、临时存款 D、专用存款 答案：A 知识点：结算账户开立

9、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，证券机构因办理证券交易结算资金业务需要，申请开立账户，银行应为其开立（）。A、基本存款账户 B、临时存款账户 C、专用存款账户 D、一般存款账户 答案：C 知识点：结算账户开立

10、营业机构预开立基本存款户后（人行核准前），账户的“账号控制状态”为（）。A、封存 B、只收不付 C、只付不收 D、正常 答案：A 知识点：结算账户开立

11、营业机构为客户预开立验资存款帐户时，预生成的验资存款账户“账号控制状态”为（）。A、封存 B、只收不付 C、只付不收 D、正常 答案：B 知识点：结算账户开立

12、以下哪类账户无法通过CCBS系统“1160单位活期账户开户管理”交易的“撤销”功能，删除已生成的账号？（）A、基本存款账户 B、一般存款账户

C、注册验资类临时存款账户 D、专用存款账户 答案：C 知识点：结算账户开立

13、客户因注册验资申请开立临时存款账户时，柜员收到客户提交的开户申请书、相关证明材料及复印件等资料审核无误后，应先启动（）交易，生成该客户编号。A、6101个人客户信息维护 B、6102单位客户基本信息维护 C、6106变更客户编号/客户名称

D、6108客户特别信息维护 答案：B 知识点：结算账户维护 修改

14、集中开户管理功能优化后，对于需要审批的账户，在“1191活期存款账户资料查询”交易中“开户日期”栏位显示为审批后输入的“正式开立日”，账户的系统开户日可通过（）交易查询。A、1181活期存款账户资料维护 B、1193活期存款特殊事务查询 C、1182活期存款账户控制状态维护 D、1191活期存款账户资料查询 答案：B 知识点：结算账户开立

15、存款人有设立临时机构、异地临时经营活动、（）的，可以申请开立临时存款账户。A、注册验资

B、证券交易结算资金 C、财政预算外资金 D、单位银行卡备用金 答案：A 知识点：结算账户开立 16、2009年5月8日，某公司向我行申请开立一般存款账户，5月9日，我行为其办理了开户手续，5月11日，我行向人行作了报备，则该账户的正式开立之日为（）。A、2009年5月8日 B、2009年5月9日 C、2009年5月10日 D、2009年5月11日 答案：B 知识点：结算账户开立

17、下列存款人当中，不能申请开立基本存款账户的是（）。A、业主委员会 B、派出所

C、持有《律师事务所执业许可证》的律师事务所 D、持有《民办非企业登记证》的养老院 答案：B 知识点：结算账户开立

二、多选题

1、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，有（）情况的，存款人可以申请开立临时存款账户。A、设立临时机构 B、异地临时经营活动

C、撤销、解散、破产等清算需要 D、增资验资

答案：ABD 知识点：结算账户开立

2、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，可以申请开立基本存款账户的存款人包括（）。A、企业法人 B、社会团体 C、个体工商户 D、非企业法人 答案：ABCD 知识点：结算账户开立

3、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，存款人开立以下账户实行核准制度：（）。A、基本存款账户 B、一般存款账户

C、临时存款账户（因注册验资和增资验资开立的除外）D、预算单位开立专用存款账户 答案：ACD 知识点：结算账户开立

4、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，存款人申请开立一般存款账户应向银行出具哪些证明文件？（）

A、其开立基本存款账户规定的证明文件 B、基本存款账户开户许可证

C、存款人因向银行借款需要，应出具借款合同

D、存款人因其他需要，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书 答案：ABC 知识点：结算账户开立

5、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，以下存款人可以申请开立基本存款账户的有（）。A、非法人企业

B、单位设立的非独立核算的附属机构 C、个体工商户 D、异地常设机构 答案：ACD 知识点：结算账户开立

6、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，以下情形存款人可以在异地申请开立银行结算账户的有（）。

A、营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）需要开立基本存款账户的 B、办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的

C、存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要开立专用存款账户的 D、异地临时经营活动需要开立临时存款账户的 答案：ABCD 知识点：结算账户开立

7、以下关于单位银行结算账户说法正确的有（）。

A、存款人为临时机构的，只能在其驻在地开立一个临时存款账户，不得开立其他银行结算账户 B、存款人在异地从事临时活动的，只能在其临时活动地开立一个临时存款账户

C、根据《中华人民共和国企业破产法》规定由人民法院指定的管理人在银行开立一个临时存款账户，不得开立除临时存款账户外的其他银行结算账户

D、因增资验资需要的，在银行开立一个临时存款账户 答案：ABCD 知识点：结算账户开立

8、单位结算账户集中管理后，营业机构负责审核账户资料的（）。A、真实性 B、完整性 C、合规性 D、客观性 答案：ABC 知识点：结算账户开立

9、根据我行单位结算账户集中管理要求，开立以下哪类性质账户时，必须报营运管理部审批。（）A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、验资存款账户 D、专用存款账户 答案：ABD 知识点：结算账户开立

10、公司注册验资成立后，需要将验资临时账户修改为基本存款账户时，柜员根据客户提交的有关证明材料，启动哪两个交易进行系统内变更维护处理。（）A、6102单位客户信息维护 B、6106更改客户编号

C、1181活期存款账户资料维护 D、1182活期存款账户控制状态维护 答案：BC 知识点：结算账户开立

11、根据我行单位结算账户集中管理要求，以下哪些活期存款账户资料维护需上报营运管理部在CCBS系统中执行。（）A、户名 B、户名全称 C、账户性质维护 D、客户经理编号 答案：ABCD 知识点：结算账户开立

12、根据我行单位结算账户集中管理要求，办理集中开户的网点在对以下（）账户进行预开户后，控制状态为“封存”。A、基本存款账户 B、一般存款账户

C、专用存款账户 D、注册验资户 答案：ABC 知识点：结算账户开立

三、判断题

1、单位银行结算账户的存款人可在当地和异地银行各开立一个基本存款账户。（）答案：F 知识点：结算账户开立

2、存款人因注册验资申请开立临时存款账户的，应出具工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文。（）答案：T 知识点：结算账户开立

3、存款人办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的，可以在异地开立有关银行结算账户。（）答案：T 知识点：结算账户开立

4、银行为存款人开立银行结算账户，应与存款人签订银行结算账户管理协议，明确双方的权利与义务。（）答案：T 知识点：结算账户开立

5、存款人在其基本存款账户的开户银行可以申请开立一个一般存款账户。（）答案：F 知识点：结算账户开立

6、存款人为临时机构的，只能在其驻在地开立一个临时存款账户，不得开立其他银行结算账户。（）答案：T 知识点：结算账户开立

7、不具有社会团体法人资格的工会组织，应按规定开立专用存款账户，账户名称可为单位名称加资金性质，即单位名称后加“工会”字样。（）答案：T 知识点：结算账户开立

8、因经营需要在异地办理收入汇缴和业务支出的存款人，在异地申请开立专用存款账户的，应出具分支机构的证明。（）答案：F 知识点：结算账户开立

9、单位存款人注册验资可申请开立临时存款账户。（）答案：T 知识点：结算账户开立

10、开户手续完成后，银行应交给企业的有关资料、回单、印鉴卡、支付密码及网上银行密钥等材料，一律交给有权人，并由其签字确认，严禁由他人代理。（）答案：T 知识点：结算账户开立

11、因注册验资开立的临时存款账户，其预留银行签章中公章或财务专用章的名称应是存款人与银行在银行结算账户管理协议中约定的出资人名称。（）答案：T 知识点：结算账户开立

12、异地建筑施工及安装单位在我行开立的临时存款账户名称，可以在建筑施工及安装单位名称后加项目部名称，但临时存款账户的预留签章应与临时存款账户名称一致。（）答案：T 知识点：结算账户开立

13、存款人对基本建设资金、收入汇缴资金和业务支出资金、财政预算资金的管理和使用，可以申请开立专用存款账户。（）答案：F 知识点：结算账户开立

14、存款人因收入汇缴资金和业务支出资金开立的专用存款账户应使用隶属单位的名称。（）答案：T 知识点：结算账户开立

15、营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）的，单位可同时在两地申请开立基本存款账户。（）答案：F 知识点：结算账户开立

16、存款人开立“基本建设资金”专用存款账户只需出具其基本存款账户开户许可证及主管部门批文。（）答案：F 知识点：结算账户开立

17、异地建筑施工及安装单位开立临时存款账户，应出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本复印件，以及施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同，同时还应出具其基本存款账户开户许可证。（）答案：F 知识点：结算账户开立

18、银行为存款人开立一般存款账户、非预算单位专用存款账户后，应于开户之日起5个工作日内向中国人民银行当地分支行备案。（）答案：T 知识点：结算账户开立

19、注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付，注册资金的汇缴人应与出资人的名称一致。（）

答案：T 知识点：结算账户开立

20、客户变更账户性质，但需保留原账号的，应提供完整的销户及开户资料，在审核流程上比照销户及开户业务。（）答案：T 知识点：结算账户开立

21、在办理开户手续时，所有客户签字环节，必需由有权人签字，不可由他人代签。有权人无法到柜面签字的，可由其本人签字后交他人送交银行。（）答案：F 知识点：结算账户开立

22、如有关开户材料在银行审核后企业以任何理由取回或经手的，则此次开户视同无效。企业将有关材料再次交回时，所有开户审核手续和程序应按新开户处理，严防有关资料被调包。（）答案：T 知识点：结算账户开立

23、开立临时存款账户时，系统中“失效日期”处录入的日期可以大于“开户日期+2年”。（）答案：F 知识点：结算账户开立

24、因业务需要对账户的收付状态进行控制时,柜员启“1182活期存款账户控制状态维护”交易，“账号控制状态”选择只收不付、只付不收或封存(不收不付)。（）答案：T 知识点：结算账户开立

25、根据《人民币银行结算账户管理办法》，同一客户开立一般存款账户的数量不受限制。（）答案：T 知识点：结算账户开立

结算账户使用

一、单选题

1、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，下列哪种资金性质的专用存款账户可以支取现金？（）A、财政预算外资金

B、单位银行卡账户备用金 C、党、团、工会经费 D、证券交易结算资金 答案：C 知识点：结算账户使用

2、单位卡账户的资金一律从其（）转账存入，不得交存现金，不得将销货收入的款项存入其账户。A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户

D、临时存款账户 答案：A 知识点：结算账户使用

3、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，以下专用存款账户可以支取现金的是（）。A、财政预算外资金 B、证券交易结算资金 C、政策性房地产开发资金 D、期货交易保证金 答案：C 知识点：结算账户使用

4、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，下面哪类银行结算账户不能办理现金支取业务？（）A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户 答案：B 知识点：结算账户使用

5、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，一般存款账户不可办理（）业务。A、现金缴存 B、现金支取 C、银行汇票 D、汇兑业务 答案：B 知识点：结算账户使用

6、商业银行在得知存款人有（）情况后，而存款人超过规定期限未主动办理撤销银行结算账户手续的，银行有权停止其银行结算账户的对外支付。A、被撤并、解散、宣告破产或关闭的 B、更换营业执照的

C、因迁址需要变更开户银行的 D、因增资需换发营业执照 答案：A 知识点：结算账户使用

7、下列业务当中，不能通过一般存款账户办理的是（）。A、借款转存 B、借款归还 C、现金缴存 D、奖金支取 答案：D 知识点：结算账户使用

二、多选题

1、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，以下哪些账户类型可以办理现金支取？（）A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户 答案：ACD 知识点：结算账户使用

2、存款人开立单位银行结算账户，在规定的审核日期之后方可对外办理付款业务，但下列情况除外：（）。A、注册验资的临时存款账户转为基本存款账户 B、因借款转存开立的一般存款账户

C、客户因办理法人透支等授信业务开立的一般户 D、因借款转存开立的专用存款账户 答案：ABCD 知识点：结算账户使用

3、下列专用存款账户当中，如果需要在日常当中支取现金，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准的有（）。

A、基本建设资金账户 B、更新改造资金账户 C、业务支出账户

D、政策性房地产开发资金账户 答案：ABD 知识点：结算账户使用

4、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，以下（）在开立专用存款账户后可按照国家现金管理的规定支取现金。A、信托基金

B、党、团、工会经费 C、更新改造资金 D、住房基金 答案：BD 知识点：结算账户使用

三、判断题

1、存款人有久悬银行账户的，银行不得为其办理其他银行结算账户的开立，但应受理其变更业务。（）答案：F 知识点：结算账户使用

2、客户留存的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。（）答案：T 知识点：结算账户使用

3、存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务。但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。（）答案：T 知识点：结算账户使用

4、对于已过期的临时存款账户，CCBS系统通过日终批处理的方式，生成当天超期使用（发生交易）的临时存款账户的交易明细清单，次日，营业机构可通过9方式下传。（）答案：T 知识点：结算账户使用

5、办理客户账户开立、变更业务时，应在营业机构柜面和监控下完成，如是我行重要客户，则可由指定的两名客户经理为其上门办理相关手续。（）答案：F 知识点：结算账户使用

6、下列专用存款账户可以支取现金，包括基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金、粮、棉、油收购资金、社会保障基金、住房基金、党、团、工会经费专用存款账户、业务支出资金专用存款账户。（）答案：T 知识点：结算账户使用

7、临时存款账户的有效期限最长不得超过2年，是指临时存款账户开立时设置的有效期限、后续展期期限合计最长不得超过2年。（）答案：T 知识点：结算账户使用

结算账户撤销

一、单选题

1、未获得工商行政管理部门核准登记的单位，在验资期满后，应向银行申请撤销注册验资临时存款账户，其账户资金应退还给原汇款人账户。注册验资资金以现金方式存入，出资人需提取现金的，应出具缴存现金时的（）。A、现金缴款单原件 B、其有效身份证件

C、现金缴款单原件及其有效身份证件 D、现金缴款单原件及其退资说明 答案：C 知识点：结算账户撤销

2、存款人被撤并、解散、宣告破产或关闭时，应于（）内向开户银行提出撤销银行结算账户的申请。A、10个工作日 B、15个工作日 C、5个工作日 D、7个工作日 答案：C 知识点：结算账户撤销

3、基本存款账户存款人因迁址需要变更开户银行的，应在撤销其原基本存款账户后（）内申请重新开立基本存款账户。A、20日 B、30日 C、10日 D、15日 答案：C 知识点：结算账户撤销

二、多选题

1、存款人出现下列（）情形之一的，应向开户银行提出撤销银行结算账户的申请。A、被撤并、解散、宣告破产或关闭的 B、注销、被吊销营业执照的 C、因迁址需要变更开户银行的

D、其他原因需要撤销银行结算账户的 答案：ABCD 知识点：结算账户撤销

2、单位客户申请撤销基本结算账户，网点启动相关销户交易前，需要处理的事项有（）。A、与客户核对账户余额

B、要求客户交回未用的空白票据 C、要求客户交回开户许可证

D、核实账户是否有未结清的手续费 答案：ABCD 知识点：结算账户撤销

结算账户其他

一、单选题

1、存款人可通过其（）开户银行的账户管理系统终端查询其所有银行结算账户信息。A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户 答案：A 知识点：结算账户其他

2、银行机构需将银行结算账户设置为久悬的，银行机构应依据久悬银行结算账户清单，将（户管理系统审核。A、银行机构代码 B、存款人名称 C、存款人账号

D、存款人开户许可证核准号 答案：C

41）提交账

知识点：结算账户其他

二、多选题

1、单位结算账户年检的内容包括（）。A、营业执照

B、组织机构代码证 C、税务登记证

D、法定代表人（负责人）及其代理人公民身份信息 答案：ABCD 知识点：结算账户其他

三、判断题

1、银行业金融机构履行客户身份识别义务时，按照法律、行政法规或部门规章的规定需核对相关自然人的居民身份证的，应通过中国人民银行建立的联网核查公民身份信息系统进行核查。（）答案：T 知识点：结算账户其他

2、企业开户资料和预留印鉴，经银行审核后，一律不准再由企业或他人经手，但银行内部可以随意调阅、复印和使用。（）答案：F 知识点：结算账户其他

定期存款

一、单选题

1、根据《人民币单位存款管理办法》规定，单位定期存款起存金额为人民币（）。A、1000元 B、5000元 C、10000元 D、20000元 答案：C 知识点：定期存款

2、下列有关单位定期存款的叙述不正确的是（）。A、单位定期存款可以约定自动转存

B、单位定期存款允许至多一次部分提前支取

C、单位存入定期存款而由银行开具的存款开户证实书，可作为质押的权利凭证 D、人民币单位定期存款自动转存分为本金转存、本金与利息之和一并转存 答案：C 知识点：定期存款

3、单位定期存款自动转存时，利率执行（）挂牌公告利率。A、转存日 B、原存款日

C、协定存款 D、活期存款 答案：A 知识点：定期存款

4、根据人民银行规定，存款单位实际支取其从基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户转存的定期存款时，可以（）转入其原转存账户，但不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金。A、现金方式 B、转账方式 C、电汇方式 D、通兑方式 答案：B 知识点：定期存款

5、单位定期存款实行定期一本通账户管理。单位定期存款一本通账户指某一单位客户在同一经办行办理所有（）和有约定期限的单位保证金存款可共用的一个主账户，主账户中各明细账户共用一套印鉴。A、定期存款、活期存款 B、协定存款、定期存款 C、通知存款、协定存款 D、定期存款、通知存款 答案：D 知识点：定期存款

6、根据《中国建设银行网上银行单位定期及通知存款业务操作规程》规定，我行网上银行单位定期及通知存款采用（）账户管理。A、单位定期存款 B、单位通知存款 C、单位定期一本通 D、单位活期存款 答案：C 知识点：定期存款

7、单位存入定期存款，银行应开具（）。A、中国建设银行单位定期存款开户证实书 B、中国建设银行单位定期存单 C、中国建设银行存款开户证实户 D、中国建设银行单位存单 答案：C 知识点：定期存款

8、单位支取定期存款时，应以加盖预留印鉴的（）作为支取款项的记账凭证。A、支款凭证

B、存款开户证实书 C、单位定期存单 D、转账支票

答案：A 知识点：定期存款

9、根据《中国建设银行网上银行单位定期及通知存款业务操作规程》规定，客户注销网上银行定期及通知存款服务，需填写（）。A、《特殊业务申请书》 B、《网上银行单位定期及通知存款服务功能申请表》 C、《网上银行单位定期及通知存款服务协议书》 D、《中国建设银行转账支票透支业务销户通知书》 答案：B 知识点：定期存款 10、2011年4月1日某单位存入三个月的定期存款100万元，5月11日支取20万元，7月5日支取全部存款，三个月定期存款利率2.25％，活期利率0.99％，银行支付的全部利息为（）。A、4808元 B、4588元 C、4720元 D、4819元 答案：A 知识点：定期存款

11、单位定期存款可以全部或部分提前支取，部分提前支取仅限于（）。A、1次 B、2次 C、3次 D、多次 答案：A 知识点：定期存款

12、单位定期存单在质押期间丢失，由（）申请挂失。A、存款人 B、贷款银行 C、借款人

D、存款开户银行 答案：B 知识点：定期存款

13、单位定期存款部分提前支取时，（）作记账凭证附件。A、新存款开户证实书底卡联 B、新存款开户证实书通知联 C、原存款开户证实书底卡联 D、原存款开户证实书通知联 答案：D 知识点：定期存款

14、某单位于2011年6月9日从其基本户转存一年期定期存款55.8万元，利率为4%，9月9日该客户要

求支取55万元，当日其转入基本户的本金为（）。A、55万元 B、55.55万元 C、55.8万元 D、56.35万元 答案：C 知识点：定期存款

15、单位定期存款到期时，客户应提交（）办理支取手续。A、支票及存款开户证实书通知联 B、支款单及存款开户证实书通知联 C、支票及存款开户证实书底卡联 D、支款单及存款开户证实书底卡联 答案：B 知识点：定期存款

16、存款开户证实书换开定期存单时，一份存款开户证实书可以换开（）定期存单。A、1份 B、3份 C、5份 D、多份 答案：A 知识点：定期存款

17、客户退回定期存单后，在支取该定期存款或再次换开定期存单时，系统“存单存折印刷号”栏输入的是（）。

A、原定期存单印刷号 B、原开户证实书印刷号 C、新定期存单印刷号 D、新开户证实书印刷号 答案：A 知识点：定期存款

18、根据《中国建设银行网上银行单位定期及通知存款业务操作规程》规定，单位客户通过我行网上银行存入定期存款后，如需银行提供“存款开户证实书”，下列说法正确的是（）。A、可以在网上自行打印

B、可以直接要求开户银行补打

C、可以向开户银行申请转为柜面存款后补打 D、无法补打 答案：C 知识点：定期存款

19、中国建设银行的人民币单位定期存款自动转存产品叫（）。A、人民币单位定期存款随意转 B、人民币单位定期存款如意转

C、人民币单位定期存款一户通 D、人民币单位定期存款利得盈 答案：B 知识点：定期存款

20、单位定期存款自动转存后，下列关于后续换开存款开户证实书的说法中，正确的是（）。A、必须在转存当日换开新存款开户证实书

B、可以根据客户需要，在转存日到支取日期间任意一天换开新存款开户证实书 C、必须在转存日次日之前换开新存款开户证实书 D、只能在到期支取日换开新存款开户证实书 答案：B 知识点：定期存款

21、单位定期存款自动转存，客户办理换开存款开户证实书后，原两联开户证实书（）。A、作为当日表外付出凭证附件 B、作为当日999柜员凭证

C、作为新开户证实书底卡附件专夹保管 D、放在当日凭证最后归档 答案：C 知识点：定期存款

22、单位办理网上银行定期存款后，由于换开存单等原因需要银行提供“存款开户证实书”的，需要到网点柜面办理。下列说法正确的是（）。A、必须到开户网点办理

B、可以到开户行所在二级行辖内任意一家对公网点办理 C、可以到开户行所在一级行辖内任意一家对公网点办理 D、可到全国任意一家对公网点办理 答案：A 知识点：定期存款

23、为了满足单位客户理财需求，我行网上银行单位定期及通知存款业务支持（）小时服务，客户在网银渠道自助办理，操作简便，交易发送系统实时自动处理。A、5×24 B、6×24 C、7×24 D、8×24 答案：C 知识点：定期存款

24、根据《中国建设银行网上银行单位定期及通知存款业务操作规程》规定，对于网上银行单位定期一本通账户查询功能，以下说法错误的是（）。A、可查询总账户信息

B、可查询每笔定期存款子账户明细 C、可查询每笔通知存款子账户明细 D、只可查询总账户信息 答案：D

知识点：定期存款

25、单位定期一本通，其开立的每一笔定期存款或通知存款作为主账户下的子账户，以（）反映。A、主账户账号+子账户账号+笔号 B、主账户账号+子账户账号+册号 C、主账户账号+册号+笔号 D、子账户账号+册号+笔号 答案：C 知识点：定期存款

二、多选题

1、存款人遗失存款开户证实书挂失时，经办行应核对证实书底卡联与挂失申请书的内容是否一致，印鉴是否相符，并应确认该笔存款确属申请人所有且未被（）后方可受理。A、支取 B、冻结 C、抵押 D、换单质押 答案：ABD 知识点：定期存款

2、下列关于单位定期存款的叙述正确的是（）。

A、单位定期存款可以约定自动转存，转存时使用原账号，客户无须再预留印鉴 B、单位定期存款允许提前支取，但只能提前支取一次 C、单位存入定期存款，应开具“存款开户证实书”，该证实书可作为质押及支取存款的权利凭证 D、单位存入定期存款时，须预留银行印鉴，开户银行出具“存款开户证实书”，证实书作为重要空白凭证管理，仅对存款单位开户证实，不得作为质押的权利凭证，单位如需办理质押贷款，可向开户银行申请开具“单位定期存单” 答案：ABD 知识点：定期存款

3、下列哪些款项不得作为单位定期存款存入银行？（）A、财政拨款 B、预算内资金 C、单位自有资金 D、银行贷款 答案：ABD 知识点：定期存款

4、下列关于单位定期存款的叙述正确的是（）。A、单位存款利息采用转账或提取现金方式结计

B、单位定期存款遇利率调整分段计息，在清户时结息，利随本清

C、单位定期存款，到期或逾期支取时，按对年、对月、对日确定到期日，存期内按整年或整月计算，逾期部分按实际天数计算

D、单位定期存款遇利率调整不分段计息，在清户时结息，利随本清 答案：CD

知识点：定期存款

5、单位客户申请开通网上银行单位定期及通知存款服务功能，应向开户银行提交以下资料：（）。A、加盖单位活期账户、单位定期一本通账户预留印鉴和单位公章的《网上银行单位定期及通知存款服务功能申请表》

B、企业网上银行协议 C、企业证件

D、经办人身份证件及企业授权书 答案：ACD 知识点：定期存款

6、关于单位定期存单，下列叙述正确的是（）。A、单位定期存单只能为质押贷款的目的而开立和使用

B、单位定期存单质押期间，不得受理存款人提出的挂失申请

C、单位定期存单质押期间毁损的，贷款银行应持有关证明申请补办

D、贷款人因清偿借款而提前兑现或提前支取时，应同时提交《质押合同》、需要提前兑现或提前支取的证明材料或有关协议 答案：ABCD 知识点：定期存款

7、单位定期存款人因单位合并或分立，向存款开户行申请办理定期存款过户或分户手续时，经办行应要求申请人提供（）等有关证件，审核无误后办理相关手续。A、“存款开户证实书”通知联 B、原单位公函

C、工商部门的变更、注销或设立登记证明 D、新印鉴 答案：ABCD 知识点：定期存款

8、单位定期存款人因单位名称变更向开户行申请办理“存款开户证实书”名称变更手续时，经办行应要求申请人提供（）等有关证件，审核无误后办理相关手续。A、“存款开户证实书”通知联 B、单位公函

C、工商部门的变更、注销或设立登记证明 D、新印鉴 答案：ABCD 知识点：定期存款

9、单位定期存款开户证实书换开单位定期存单后，下列（）应与单位定期存单底卡联、开户证实书底卡联一并专夹保管。

A、单位定期存单确定书留存联 B、开户证实书通知联

C、申请开具单位定期存单委托书

D、第三人同意借款人使用其证实书的协议书 答案：ABCD 知识点：定期存款

10、单位定期一本通是指同一单位客户在同一经办行办理（）业务时共用一个主账户、共用一套印鉴的定期存款账户管理模式。A、单位定期存款 B、单位通知存款

C、有约定存期的单位保证金存款 D、单位协定存款 答案：ABC 知识点：定期存款

11、客户退回定期存单通知联时，将（）一并专夹保管，证实书通知联退客户。待后续该笔定期存款结清时，将所有单据加盖“结清”戳记做支取凭证附件。A、定期存单存根联、通知联 B、单位定期存单委托书

C、第三人同意由借款人使用其证实书的协议书 D、开户证实书底卡联 答案：ABCD 知识点：定期存款

12、办理单位定期存款自动转存的客户应在定期存款（）办理自动转存手续。A、存入时 B、到期前 C、到期后 D、支取时 答案：AB 知识点：定期存款

13、根据《中国建设银行网上银行单位定期及通知存款业务操作规程》规定，账户类型为（）的单位活期存款账户可以开通网上银行单位定期存款业务。A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户 答案：ABC 知识点：定期存款

14、网上银行单位定期存款功能有：（）。A、活期转定期 B、定期转活期 C、自动转存设置

D、网上银行交易流水查询 答案：ABCD 知识点：定期存款

15、根据《中国建设银行网上银行单位定期及通知存款业务操作规程》规定，办理网上银行定期（通知）存款的单位客户，需满足下列条件：（）。

A、已在柜面开立单位定期一本通账户和单位活期存款账户，且账户同户名，开户机构所在地为同一分行 B、已在柜面开立单位活期存款账户，但未开立一本通账户 C、已申请开通我行高级版或VIP版企业网上银行，并将用于办理网上银行定期及通知存款业务的定期一本通账户和活期存款账户追加到同一个企业网上银行客户号下 D、资金来源符合国家法规要求的单位 答案：ACD 知识点：定期存款

16、柜台可根据客户申请或执法部门通知办理网上银行单位定期（通知）存款的（）等业务，操作流程与柜面单位定期（通知）存款操作流程相同。A、查询 B、户名变更 C、印鉴维护 D、冻结/解冻 答案：ABCD 知识点：定期存款

17、中国建设银行网上银行单位定期及通知存款业务为满足单位客户理财需求，具有以下优点（）。A、支持7×24小时服务

B、客户在网上银行渠道自助办理，无需网点手工办理 C、客户操作简便

D、交易发送系统实时自动处理 答案：ABCD 知识点：定期存款

18、单位定期存款自动转存款分为（）。A、按本金转存 B、按本息之和转存

C、按本金加约定追加金额 D、按约定金额 答案：AB 知识点：定期存款

19、办理网上银行单位定期及通知存款业务，单位定期一本通账户开户机构的职责有（）。A、负责受理和审查客户申办业务的相关材料

B、负责根据客户类别正确填写客户核算适用的定期存款种类代码和通知存款种类代码 C、负责客户网上银行系统签约、账户追加、服务申请以及日常维护等工作 D、负责根据客户申请为客户办理网上银行存款转换，补打“存款开户证实书” 答案：ABD 知识点：定期存款

20、网上银行单位定期及通知存款是传统柜面单位定期及通知存款产品在电子渠道的应用，所以在（）等方面与通过柜面办理的单位定期及通知存款的基本规定相一致。A、存期 B、起存金额 C、部分支取规定

第三篇：建行对公柜面人员岗位培训习题集（推荐）

《中国建设银行对公柜面人员岗位培训教

材》习题集 公用操作

1.1 营业日操作

二、多选题

2、以下关于机构结账的表述正确的是（）。

A.机构营业终了时，必须首先进行柜员结账，营业的全部柜员结账后再进行机构结账 B.营业机构必须确认各项业务全部处理完毕后，方可完成机构签退

C.有未落地事务、退回待查报文、前一工作日未处理报文或未打印凭证时，必须进行处理后办理日结

D.打印柜员结账清单，机构签退打印机构签退清单 答案：ABCD 知识点：营业日操作

三、判断题

1、营业日工前打印前一天有关报表时，“8-批报表管理”下选项“1-批报表打印”，输入日期应是昨天的日期。（）答案：T 知识点：营业日操作

5、营业日终，普通柜员在完成尾箱全部现金清点并与系统核对相符后，可以直接封箱（包）上单锁，不再换人复点。（）答案：T 知识点：营业日操作

1.2 转岗/转授权

一、单选题

1、网点现金柜员通过系统与非现金柜员办理尾箱交接后，其现金管理员标志变更为（）。A.“现金管理员” B.“非现金管理员” C.“临时现金管理员” D.“封冻现金管理员” 答案： D 知识点：转岗/转授权

二、多选题

1、以下关于转岗转授权说法正确的是（）。

A.转岗/转授权生效后当日，转出方不得再次转出，接受方也不得再次转出

B.转授权后，转入柜员原岗位权限不变，仅增加了转出柜员的授权权限及部分按柜员等级控制的交易

C.转授权生效后，如果转出柜员当日未主动收回，系统将在当日日终批处理后自动收回 D.转授权是授权人将本人所拥有的全部权限暂时移交给被授权人，包括授权权限和交易权限 答案：ABC 知识点：转岗/转授权

2、转岗转授权允许在以下（）柜员间转交。A.A级柜员转给B级柜员 B.A级柜员转给普通柜员 C.B级柜员转给普通柜员 D.B级柜员转给A级柜员 答案：ABC 知识点：转岗/转授权：

新一代系统转授权只允许具备授权权限的人员转给不具备网点负责人、营运主管、高级柜员岗位，同时至少具备柜员、营销主管、网点销售经理、大堂经理岗其中一个岗位且未接收转授权（客户经理岗除外），并且只能由转出方发起“授予”或“收回”。上级行（一级分行运行中心）可强制执行下级行柜员转授权。营业网点转授权的转入柜员应相对固定，上级行柜员权限管理部门应对转入柜员实行相应的准入管理，对指定的转入柜员备案。转授权只能转给已审批备案的指定转入柜员，不得转给其他未审批备案柜员。营业网点八岗位人员提出本网点下顶岗/取消顶岗维护申请，由本机构的网点负责人、营运主管、高级柜员或营销主管对顶岗申请进行复核。复核通过后，顶岗申请将根据预 2

先设定的时间规则生效，取消顶岗申请实时生效。顶岗/取消顶岗申请不需要各级权限统一管理部门审批。顶岗人和被顶岗人必须在同一网点。

DCC系统转岗可即时生效，也可预约生效。采用预约生效方式的，系统控制整个生效期限不得大于 4 天，且预约生效日期不得大于营业当日超过 3 天。

新一代转授权系统控制整个转授权生效期限不得超过 7 天，系统控制预约生效日期不得大于营业当日超过 3 天。小结：新一代系统控制转授权期限不得超过

天，CCBS 系统控制转岗/转授权期限不得超过 4 天。

二、判断题

1、转授权只在生效日当日有效，且应在当天主动收回转出的授权权限。（）答案：T 知识点：转岗/转授权

1.3 指纹系统 1.4 营业主管 1.5 重空管理

一、单选题

3、下列凭证需要开立表外账户进行核算的是（）。A.全国银行汇票 B.进账单 C.托收凭证

D.表外科目收（付）凭证 答案：A 知识点：重空管理

5、关于重要单证的保管，下列说法正确的是（）

A.营业终了，必须由营业主管对重要单证业务进行轧账，核对账实相符后将重要单证入库（柜）保管

B.有价单证入金库保管，未设金库的行实行寄库保管 C.经办人员可同时保管银行本票和本票专用章 D.经办人员可同时保管汇票和汇票专用章 答案:B 知识点：重空管理

9、重要空白凭证票样在（）核算码下开立账户进行核算。A.9240重要空白凭证 B.9270有价单证

C.9275代保管重要空白凭证 D.9280代保管有价单证 答案：A 知识点：重空管理

10、下列关于重要单证的核算叙述不正确的是（）。A.重要单证应纳入表外科目核算 B.有价单证以面额记账

C.本外币业务重要空白凭证统一以每本人民币一元的设定价格记账 D.重要单证的收付应按照“先收入后记账，先记账后付出”的原则进行核算 答案：C 知识点：重空管理 每

二、多选题

2、以下重要空白凭证中属于结算凭证的有（）。A.汇票 B.开户许可证 C.单位定期存单 D.实时通付款凭证 答案：AD 知识点：重空管理

3、下列既属于重要空白凭证，又属于结算凭证的有（）A.支票 B.本票 C.银行卡 D.进账单 答案：ABC 知识点：重空管理

5、各级机构应按重要单证的使用状况在相应科目下设（）进行明细核算，做到日清日份，假定价格

结，准确完整。A.在库户 B.在用户 C.待销毁户 D.作废户 答案：ABC 知识点：重空管理

6、以下有关重要单证核算说法正确的是（）。A.重要单证应纳入表外科目核算

B.重要单证的收付应按照“先收入后记账，先记账后付出”的原则进行核算

C.核算重要单证时，有价单证以面额记账，重要空白凭证统一以每份人民币一元的假定价格记账

D.重要单证管理与核算使用的单证领购单、登记簿、销毁清单等均须作为会计档案妥善保管 答案：ABCD 知识点：重空管理

7、关于重要单证的保管，以下哪些说法是正确的（）。

A.在用的重要单证实行个人负责制，由经办人员负责对所领用的重要单证进行登记、保管和使用

B.银行本票与本票专用章、汇票与汇票专用章不能由同一人员同时保管

C.营业终了，保管人员应对重要单证进行账实核对，核对相符后将重要单证入库（柜）保管

D.营业时间经办人员如需临时离岗，应将重要单证入柜（箱）妥善保管 答案：ABCD 知识点：重空管理

9、经办机构对（）及客户交回的重要单证应做作废处理。A.填制错误 B.停止使用 C.停止发售 D.兑付收回 答案：ABCD 知识点：重空管理

10、各级行查库人员查重要单证时应将库存数量、金额与（）余额进行核对，并将核对 5

情况登记重要单证查库登记簿，以备查考。A.登记簿

B.表内科目有关账户 C.表外科目有关账户 D.分户账 答案：AC 知识点：重空管理

12、严禁内部员工代理客户购买、传递各类重要空白凭证，不得私自代客户保管（）。A.身份证件 B.印章 C.单位结算卡 D.结算凭证 答案：ABCD 知识点：重空管理

13、营业终了，必须对重要物品的保管情况进行检查，主要检查（）。A.各种业务印章及重要机具上锁后是否入库或入保险箱保管 B.代保管物品是否入库（包括专用档案库房）保管 C.各种账、表、簿是否入柜上锁保管

D.印鉴卡、重要空白凭证是否入库或入保险箱(柜)保管 答案：ABCD 知识点：重空管理

三、判断题

6、重要单证均必须编号，其调拨、领用、发售、收回、销毁均必须实行销号控制（空白银行卡除外）。（）答案：T 知识点：重空管理

1.6 现金管理

一、单选题

10、营业机构负责人和现金业务主管必须加强对尾箱的检查，确保账实相符。营业机构负责人每月检查现金柜员尾箱不少于两次。现金业务主管应（）。A.每月4次检查普通柜员尾箱

B.每月2次检查普通柜员尾箱

C.应不定期抽查普通柜员尾箱,每月检查要达到100％ D.每月对所有柜员尾箱检查一次 答案：C 知识点：现金管理

11、“查库专用介绍信”有效期限按检查需要的实际天数填写，最长不得超过（）天。A.7 B.10 C.15 D.20 答案：C 知识点：现金管理

12、金融机构发现假人民币而不收缴的，由中国人民银行给予警告、罚款，同时，责成金融机构对相关主管人员和其他直接责任人给予相应纪律处分；对金融机构处以（）罚款。A.500元以上2万元以下 B.1000元以上5万元以下 C.5000元以上10万元以下 D.10000元以上10万元以下 答案：B 知识点：现金管理：仟儿伍万的。。。仟万的15、当客户对柜员收缴假币提出异议时，应告知客户自收缴之日起（）内，持《假币收缴凭证》向人民银行提出书面鉴定申请。A.3个工作日 B.5个工作日 C.7个工作日 D.10个工作日 答案：A 知识点：现金管理

16、根据中国建设银行财务管理规定，出纳长短款挂账应在（）内处理结清。A.一个月 B.三个月 C.六个月

D.九个月 答案：B 知识点：现金管理

二、多选题

4、日终现金柜员完成尾箱全部现金清点并与系统核对相符后，由现金业务主管复点无误后封箱上双锁，复点的具体要求为（）。A.贵金属现金业务主管需逐块（枚）复点

B.整捆整把的现金，现金业务主管可以“卡把”并“抽把”复点 C.人民币不成把零散现金不逐张清点 D.外币不成把零散现金应逐张清点 答案：ABCD 知识点：现金管理

6、外部检查人员凭哪些证件可以对营业网点柜员尾箱库存现金和重空进行现场检查（A.查库专用介绍信和有效身份证件 B.金库特别检查证和有效身份证件

C.二级分行（含）以上行领导凭有效身份证件 D.一级分行（含）以上行领导凭有效身份证件 答案：AB 知识点：现金管理

8、下列关于票币兑换叙述正确的有（）。A.坚持“先兑入，后兑出”的原则

B.兑入现金，在兑换人离柜前不得与其他款项混淆 C.收回损伤币不得流通使用，应及时整点入库 D.残损外币不予兑换，可为客户办理托收 答案：ABCD 知识点：现金管理

9、办理现金业务发现假币时，应按（）要求执行。A.必须在持有人视线范围内两名以上柜员当面收缴

B.两名以上柜员中，其中一名必须持有反假货币上岗资格证书 C.收缴假币时若遇客户要求查看，可以将假币交于客户 D.人民币假币应加盖假币章，外币假币不能加盖假币章 答案：AD 知识点：现金管理

。）

10、收缴（）时，应当面以统一格式的专用袋加封，并在封口处加盖“假币”字样戳记。A.假硬币 B.假外币纸币 C.疑币 D.所有假币 答案：AB 知识点：现金管理

三、判断题

1、普通柜员可以通过“0040 柜员尾箱移交”向现金或临时现金管理人员移交尾箱。（）答案：F 知识点：现金管理

2、营业期间，柜员发生尾箱现金不足时，柜员之间可自行通过调拨补足现金。（）答案：F 知识点：现金管理

3、机构柜员之间现金调拨一旦调出成功不允许冲正，只能在对方接收后，再反方向调回。（）答案：T 知识点：现金管理 4、20万元以上的单笔大额现金收款必须换人卡把复点，付款不需要。（）答案：F 知识点：现金管理

5、某网点只设有1名现金柜员，该网点营业主管甲利用午间休息时间对现金柜员尾箱进行了检查，结果簿实相符，考虑到该网点除现金柜员外只有2名普通柜员名下有尾箱，并且普通柜员尾箱中现金日终实行2万元上限控制，所以甲主管判断网点“柜员现金户”资金可能被挪用的风险敞口低于4万元，风险相对可控。请问，甲主管的判断是否正确？（）答案：F 知识点：现金管理

1.7 印章管理

一、单选题

1、建设银行用于向人民银行缴存、支取款项，在人民银行的预留签章是（）。A.业务用公章 B.财务专用章 C.票据清算专用章 D.结算专用章 答案：B 知识点：印章管理

2、收款人采用委托收款方式收款时，票据管理岗必须审查贴现银行是否在汇票背面“背书人签章栏”盖有（）印章。A.汇票专用章和经办人名章 B.结算专用章和经办人名章 C.业务用公章和经办人名章 D.财务专用章和经办人名章 答案：B 知识点：印章管理

3、客户持开户证实书换开定期存单，前台柜员应该在定期存单上加盖的印章是（）。A.财务专用章 B.业务用公章 C.票据清算专用章 D.办讫章 答案：B 知识点：印章管理

4、经办柜员为客户办理印鉴预留手续时，经办柜员审核客户预留印鉴无误后在印鉴卡上登记启用日期，并在印鉴卡（客户留存联）背面加盖（）退客户。A.行政公章 B.办讫章 C.结算专用章 D.业务用公章 答案：D 知识点：印章管理

5、按照《大额支付系统业务处理办法（试行）》的有关规定，通过人民银行大额支付系统向承兑行发出查询，打印留存查询书并加盖（）及经办人员名章。A.业务用公章

B.结算专用章 C.汇票专用章 D.办讫章 答案：B 知识点：印章管理

6、单位定期存款存入时，经办行款项收妥后，填制“存款开户证实书”一式两联，加盖（）及经办人名章，底卡联专夹保管，通知联退存款人。A.办讫章 B.业务用公章 C.收妥抵用章 D.结算专用章 答案：B 知识点：印章管理

7、发放单位贷款时，贷款转存凭证（借款借据）第一联加盖（）作回单退借款人。A.业务用公章 B.会计专用章 C.收妥抵用章 D.办讫章 答案：D 知识点：印章管理

8、办理银行承兑汇票贴现、转贴现、再贴现提示付款业务时，银行应在汇票背面背书栏加盖（）及授权经办人员签名或盖章。A.业务用公章 B.财务专用章 C.结算专用章 D.汇票专用章 答案：C 知识点：印章管理

9、办理商业汇票转贴现和再贴现时的背书，应加盖（）。A.业务用公章 B.财务专用章 C.结算专用章 D.汇票专用章 答案：D 11

知识点：印章管理

10、银行汇票上的出票人签章、银行承兑商业汇票的签章，是指该银行的（）加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章。A.业务用公章 B.结算专用章 C.汇票专用章 D.办讫章 答案：C 知识点：印章管理

11、会计人员由于岗位调整、临时离岗和班间交接等原因需要转交他人使用印章时，必须办理交接手续，登记有关登记簿。属于临时离岗或班间交接的，应登记（）。A.“中国建设银行会计人员工作交接登记簿” B.“中国建设银行印章及重要物品保管使用登记簿” C.“会计人员工作日志” D.“中国建设银行印章交接登记簿” 答案：A 知识点：印章管理

12、下列关于会计专用印章的保管使用的说法错误的是（）。A.非经办人员严禁动用会计专用印章

B.非营业时间，会计专用印章必须由保管、使用人专匣上锁后统一入库或保险箱柜保管 C.会计专用印章保管人与使用人可不一致

D.营业时间，会计专用印章使用必须做到：专匣上锁保管，固定存放，临时离岗，人离章收，严禁个人之间私自授受会计专用印章 答案：C 知识点：印章管理

二、多选题

1、根据会计专用印章的管理规定，业务用公章可以用于（）。A.签发存款开户证实书、单位定期存单等重要单证 B.对账单、利息回单等业务回单 C.挂失申请书、退票通知书等各种通知书 D.签发单位资金存款证明和回复银行询证函 答案：ABC 知识点：印章管理

2、关于印章方面的描述，以下说法正确的是：（）。

A.印章使用和保管做到“人在岗，章在位；人离岗，印章入盒上锁”

B.每日营业终了，柜员认真清点核对名下保管的印章，然后将印章入箱上锁，营业主管每日应进行检查监督，确保所有印章入保险柜（库）保管

C.如有特殊情况，经机构负责任人批准，可以将会计印章携带出本单位使用 D.不得在空白凭证、空白表格、空白公文用纸上加盖印章 答案：ABD 知识点：印章管理

3、下列对公柜面用章中严禁柜员之间串用的印章有（）。A.业务用公章 B.办讫章 C.附件章 D.柜员名章 答案：ABD 知识点：印章管理

4、下列哪些印章是按人民银行规定刻制的（）。A.结算专用章 B.票据交换专用章 C.本票专用章 D.业务用公章 答案：BC 知识点：印章管理

三、判断题

1、结算专用章用于签发银行汇票、银行承兑汇票，银行承兑汇票的转贴现、再贴现时在背书栏签章。（）答案：F 知识点：印章管理

2、会计专用章是指在办理本外币会计业务过程中，为确认并表明会计业务的合法有效或处理状态，在会计凭证、会计报表、票据、函件、证实书以及其他会计资料上加盖的印章。（）答案：T 知识点：印章管理

3、会计负责人保管的会计专用印章交接由主管行长或上级行主管部门派员监交。（）答案：T 知识点：印章管理

4、会计专用印章如发生丢失，应迅速查明原因，作出补救措施，并按照印章管理级次及时逐级上报管辖行，补制新的印章，新补制的印章仍延用原印章号码。（）答案：F 知识点：印章管理

5、会计专用印章按照“谁保管，谁使用，谁负责”的原则保管和使用。（）答案：T 知识点：印章管理

1.8 会计核算基础

一、单选题

1、建设银行会计核算应当以实际发生的交易或者事项为依据进行会计确认、计量和报告，如实反映符合确认和计量要求的各项会计要素及其他相关信息，保证会计信息真实可靠，内容完整”，属于()的运用。A.相关性原则 B.一贯性原则 C.实质重于形式原则 D.客观性原则 答案：D 知识点：会计核算基础

2、建设银行应当按照交易或者事项的经济实质进行会计确认、计量和报告，不应仅以交易或者事项的法律形式为依据，属于（）的运用。A.相关性原则 B.权责发生制原则 C.实质重于形式原则 D.客观性原则 答案：C 知识点：会计核算基础

3、建设银行提供的会计信息应当反映与本行财务状况、经营成果和现金流量等有关的所有

重要交易或者事项，属于()的运用。A.相关性原则 B.可比性原则 C.实质重于形式原则 D.客观性原则 答案：A 知识点：会计核算基础

4、建设银行采用的会计政策，在每一会计期间和前后各期应保持一致，不得随意变更，属于（）的运用。A.相关性原则 B.可比性原则 C.一贯性原则 D.客观性原则 答案：C 知识点：会计核算基础

5、建设银行对于已经发生的交易或者事项，应当及时进行会计确认、计量和报告，不得提前或者延后，属于（）的运用。A.及时性原则 B.客观性原则 C.一贯性原则 D.可比性原则 答案：A 知识点：会计核算基础

6、建设银行采用借贷记账法记账，其中“借”方表示（）。A.资产增加 B.负债增加

C.费用支出减少 D.所有者权益增加 答案：A 知识点：会计核算基础

7、按《会计法》规定，会计年终决算日为（）。A.每年1月1日 B.每年12月31日

C.一般为每年12月31日，节假日顺延

D.可根据实际情况自行确定 答案：B 知识点：会计核算基础

8、下列项目中，（）不属于资产项目。A.发放的贷款 B.吸收的存款 C.对外投资 D.库存现金 答案：B 知识点：会计核算基础

9、下列项目中，（）不属于负债项目。A.存中央银行存款 B.吸收的存款 C.客户缴存的保证金 D.代收的电话费 答案：A 知识点：会计核算基础

10、存款是指单位和个人存放到建设银行的货币资金，是建设银行的主要（）。A.资产 B.负债 C.收入 D.支出 答案：B 知识点：会计核算基础

11、建设银行或有和备忘登记事项采用（）记账。A.单式收付记账法

B.复式收付记账法 C.复式借贷记账法

D.单式借贷记账法 答案：A 知识点：会计核算基础

12、根据《中国建设银行会计档案管理细则》的规定，下列不属于会计档案资料的是（A.会计凭证。）

B.会计账簿 C.财务会计报告 D.会计制度 答案：D 知识点：会计核算基础

13、人民币年利率折算为日利率的关系为（）。A.日利率＝年利率÷365 B.日利率＝年利率÷366 C.日利率＝年利率÷12 D.日利率＝年利率÷360 答案：D 知识点：会计核算基础

14、采用积数法计算利息的公式是（）。A.利息=累计计息积数×日利率 B.利息=累计计息积数×月利率 C.利息=累计计息积数×年利率 D.利息=日均余额×日利率 答案：A 知识点：会计核算基础

15、错账冲正必须查找原始交易记录，根据原交易处理凭证及账务填写错账冲正凭证，错账冲正凭证必须经（）审核签字后才能办理交易冲正。A.原记账柜员 B.原复核柜员 C.大堂经理 D.委派营业主管 答案：D 知识点：会计核算基础

16、中间业务收入必须严格按照()进行核算，收入确认期间应与义务承担期间相配比，以合理反映各期损益。A.收付实现制 B.权责发生制 C.实质重于形式 D.谨慎性原则 答案：B 17

知识点：会计核算基础

17、柜员向客户收取的以下费用中，除()需要递延确认收入外，其他均可在收取时直接确认为当期的中间业务收入。A.挂失手续费 B.汇划手续费 C.通存通兑年费 D.银行承兑汇票手续费 答案：C 知识点：会计核算基础

18、根据《关于规范中间业务会计核算管理的通知》的要求，分期确认的中间业务收入应当按（）进行预计或递延确认，按日计算。A.按日 B.按月 C.按季 D.按年 答案：B 知识点：会计核算基础

19、下列有关柜面交易复核、授权的规定，不正确的是（）。A.应先审核凭证

B.确认交易录入与凭证（套凭证）的一致

C.不必保证套写凭证上下联、凭证与附件、机制认证三者的一致性 D.涉及大额现金收付的，必须清（卡）点大数 答案：C 知识点：会计核算基础

20、网点柜面手工登记账簿时，如果发现账簿记录文字或金额有错误时，可采用的更正方法是（）。

A.可以用药水消除原有字迹 B.可以在原有字迹上重新书写

C.在错误的文字或金额上划上红线，在红线的上方填写正确的文字或金额 D.对于错误的金额，只更正其中的错误数字即可 答案：C 知识点：会计核算基础

二、多选题

1、建设银行会计要素按照交易或者事项的经济特征确定，包括资产（）等。A.负债 B.股东权益 C.收入 费用 答案：ABCD 知识点：会计核算基础

2、建设银行财务会计报告包括会计报表和其他应当在财务会计报告中披露的相关信息和资料。会计报表包括（）等组成部分。A.资产负债表 B.利润表 C.现金流量表 D.股东权益变动表 答案：ABCD 知识点：会计核算基础

3、下列会计期间中，（）称为会计中期。A. B.半

C.季度 D.月度 答案：BCD 知识点：会计核算基础

4、以下项目中（）属于流动资产。A.现金 B.应收账款 C.固定资产 D.无形资产 答案：AB 知识点：会计要素

5、下列各项中，属于中国建设银行收入的是（）。A.利息收入

B.金融机构往来利息收入 C.使用费收入

D.中间业务收入 答案：ABCD 知识点：会计要素

6、下列各项中，属于中国建设银行成本的是（）。A.存款利息支出 B.金融企业往来利息支出 C.手续费支出 D.营业税金及附加 答案：ABCD 知识点：会计要素

7、会计要素之间存在一定的勾稽关系，下面描述正确的是（A.资产 = 负债 + 所有者权益 B.利润 = 收入-费用 C.负债 = 所有者权益 + 费用 D.资产 = 所有者权益 + 收入 答案：AB 知识点：会计要素

8、下列各项当中，属于我行资产的是（）。A.网点柜员尾箱中的现金 B.我行发放的个人住房贷款 C.我行自行新建的办公大楼 D.应收贷款利息 答案：ABCD 知识点：会计要素

9、下列各项当中，属于中国建设银行资产的是（）。A.网点对外营业租赁的临街房屋

B.客户因办理银行承兑汇票业务在我行存入的保证金 C.我行发放的个人消费贷款 D.我行发放的个人助学贷款 答案：CD 知识点：会计要素

10、建设银行会计账簿由（）组成。A.总账）。

B.明细账 C.流水账 D.登记簿 答案：ABCD 知识点：会计核算基础

11、建设银行在年终决算后，下列哪些会计账户余额将会清零？（）A.单位睡眠户 B.账户维护费收入户

C.决算日仍未解付的“汇出汇款”账户 D.通存通兑年费户 答案：BD 知识点：会计核算基础

12、关于凭证整理说法正确的是（）。

A.网点当天办理业务产生的凭证及附件必须齐全，并应上缴进行后续稽核

B.同一柜员的凭证按照经办业务的先后顺序摆放，区分本外币交易、账务性交易与非账务性交易

C.当日只有非账务性交易凭证的柜员，可不进行凭证整理

D.同一流水号下的凭证，按先本币后外币的顺序摆放。打印有流水号的记账凭证放置在最前面，相关附件放在凭证后面。答案：AD 知识点：会计核算基础

13、按填制程序和用途，会计凭证可分为（）。A.原始凭证 B.记账凭证 C.自制凭证 D.外来凭证 答案：AB 知识点：会计核算基础

14、根据取得来源不同，原始凭证分为（）。A.原始凭证 B.记账凭证 C.自制凭证 D.外来凭证 答案：CD

知识点：会计核算基础

15、建设银行填制会计凭证的总体要求包括（）。A.要素齐全 B.内容完整 C.数字准确 D.字迹清晰、及时有效 答案：ABCD 知识点：会计核算基础

16、根据《中国建设银行会计档案管理细则》的规定，下列关于档案的叙述，正确的有（）。A.会计档案指各级行在办理各项业务活动中形成的具有查考利用价值的会计资料，是记录和反映建设银行经济业务活动的重要史料和凭证，是建设银行档案卷宗的重要组成部分 B.会计档案保管期限从会计档案形成的次算起

C.银行应充分利用先进技术，推行会计档案保管、查阅的电子化，以降低成本，提高管理水平

D.会计档案应尽量实行集中管理，除确有需要外，避免分散留置于网点 答案：ABCD 知识点：会计核算基础

17、下列关于单位定期存款计结息规定的叙述正确的是（）。A.按存入日挂牌公告的定期存款利率计付利息，遇利率调整，不分段计息

B.提前支取或到期不取，提前支取部分或逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息，遇利率调整，分段计息

C.从存入日起算至取出日的前一天止，节假日照计利息

D.到期日为节假日时，可在节假日前最后一个营业日支取，并按定期存款利率计息 答案：ACD 知识点：会计核算基础

18、以下关于错账调整的表述正确的是（）

A.错账调整是指由于网络及系统运行、柜员操作错误等因素造成的账务数据错误后，人工进行纠正的行为。

B.错账调整包括当日错账冲正和隔日错账冲正。

C.错账冲正处理依据为原始记账凭证、原始交易流水或明细账。D.错账冲账凭证必须严格执行审批制度。答案：ABCD 知识点：会计核算基础

19、以下关于中间业务收入确认的表述正确的是（）

A.当期已经实际提供服务的中间业务，款项没收到，不应作为当期收入予以确认 B.当期已经实际提供服务的中间业务，款项已收到，应作为当期收入予以确认 C.款项当期已经收到，服务还未提供，应作为当期收入予以确认 D.款项当期已经收到，服务还未提供，不应作为当期收入予以确认 答案：BD 知识点：会计核算基础

20、确认当期中间业务收入时，必须满足下列哪些条件（）。A.收入的金额能够可靠地计量 B.相关的经济利益很可能流入本行 C.交易完工的进度能够可靠地确定 D.相关的经济利益很可能流出本行 答案：ABC 知识点：会计核算基础

21、下列各项属于中间业务收入的是（）。A.单位人民币结算业务收入 B.企业网银年费收入 C.代理保险手续费收入 D.贴现利息收入 答案：ABC 知识点：会计核算基础

22、根据《中国建设银行暂收、暂付款类账户管理办法》的规定，暂收、暂付款是指（等会计科目下核算的各类挂账。A.其他应收款 B.应解汇款 C.其他应付款 D.待处理结算款项 答案：ABCD 知识点：会计核算基础

三、判断题

1、建设银行的会计期间按划分，以农历为一个会计。（）答案：F 知识点：会计核算基础

23）

2、建设银行所有业务的会计核算均采用借贷记账法。（）答案：F 知识点：会计核算基础

3、建设银行将会计要素划分为资产、负债、股东权益、收入、费用、利润六项。（）答案：T 知识点：会计核算基础

4、建设银行资产是指过去的交易或事项形成的，由本行拥有或者控制的、预期会给本行带来经济利益的资源。（）答案：T 知识点：会计核算基础

5、建设银行负债是指本行过去的交易或事项形成的、预期会导致经济利益流出本行的现时义务。（）答案：T 知识点：会计核算基础

6、为保证凭证的安全性和业务处理效率，内部凭证可由客户代为传递。（）答案：F 知识点：会计核算基础

7、财务会计报告指本行对外提供的反映本行某一特定日期的财务状况和某一会计期间的经营成果、现金流量等会计信息文件。（）答案：T 知识点：会计核算基础

8、根据《中国建设银行会计档案管理细则》的规定，会计档案保管期限从会计档案形成的次算起。（）答案：T 知识点：会计核算基础

9、单位活期存款均按季结息，计息期间遇利率调整时，单位活期存款执行挂牌利率计息。（）答案：F 知识点：会计核算基础

10、单位活期存款计结息采用积数计息法，按日计息，按季结息，计息期间遇利率调整分段计息，每季度末月的20日为结息日。（）答案：T 知识点：会计核算基础

11、发生实际款项收付的异地电子汇划，不得用冲正交易作冲正处理。（）答案：T 知识点：会计核算基础

12、对隔日冲正，应根据经济事项的本来缘由进行冲正，并须经会计主管审核认可。（）答案：T 知识点：会计核算基础

13、确认当期中间业务收入时，必须满足《中国建设银行基本会计政策》规定的下列条件：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业。（）答案：T 知识点：会计核算基础

14、对于我行当月收取的、当月履行了部分义务需分期递延确认的中间业务收入，应自义务履行之日起至当月末日止按日计算，按月确认。（）答案：T 知识点：会计核算基础

15、手续费收入主要包括商业银行在办理结算、咨询、担保、代保管等提供金融服务时向客户收取的费用。（）答案：T 知识点：会计核算基础

16、柜面在收费时应引导客户通过我行账户以转账的方式支付中间业务收费，以提高客户识别率，增加产品覆盖度。（）答案：T 知识点：会计核算基础 对公存款

2.1 结算账户总则

一、单选题

1、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入（）银行结算账户管理。A.个人 B.集体 C.单位 D.特殊 答案：C 知识点：结算账户总则

2、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，临时存款账户的有效期限最长不得超过（）。A.2年 B.3年 C.4年 D.5年 答案：A 知识点：结算账户总则

3、下列哪种用途开立的专用存款账户，应使用隶属单位的名称（）。A.证券交易结算资金

B.政策性房地产开发资金 C.社会保障基金

D.收入汇缴资金和业务支出资金 答案：D 知识点：结算账户总则

4、一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在（）开户行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。A.基本存款账户 B.临时存款账户 C.专用存款账户 D.个人银行结算账户 答案：A 知识点：结算账户总则

5、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，可以支取现金的账户除基本存款账户外，还有（）。A.一般存款账户 B.临时存款账户 C.证券交易结算资金专户 D.收入汇缴专户 答案：B 知识点：结算账户总则

6、商业银行应对已开立的单位银行结算账户实行（）制度，检查开立的银行结算账户的合规性，核实开户资料的真实性。A.核准 B.报备 C.审核 D.年检 答案：D 知识点：结算账户总则

7、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，关于临时存款账户，说法错误的是（）。A.因注册验资开立的临时账户，在验资期间内只收不付 B.临时存款账户的有效期限最长不得超过2年

C.临时存款账户用于办理临时机构及存款人临时经营活动发生的资金收付 D.临时存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取 答案：D 知识点：结算账户总则

8、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，以下专用存款账户支取现金在开户时不需要报中国人民银行当地分支行批准的是（）。A.基本建设资金 B.更新改造资金 C.社会保障基金 D.金融机构存放同业资金 答案：C 知识点：结算账户总则

9、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，下列关于一般存款账户的表述中，不正确的是（）。

A.一般存款账户是存款人在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户

B.一般存款账户可以根据客户需要开立多个

C.存款人可以通过本账户办理转账结算和现金缴存，但不能办理现金支取 D.一般存款账户是存款人的主办账户 答案：D 知识点：结算账户总则

10、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，以下哪个单位对银行结算账户的开立和使用实施监控和管理？（）A.人民银行 B.银监局 C.国务院 D.金融办 答案：A 知识点：结算账户总则

11、银行为存款人办理账户变更手续后应于（）内向人民银行报告。A.4个工作日 B.2个工作日 C.3个工作日 D.7个工作日 答案：B 知识点：结算账户总则

12、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，存款人以单位名称开立的银行结算账户为（）结算账户。A.企业单位 B.个人银行 C.单位银行 D.存款单位 答案：C 知识点：结算账户总则

13、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，以下需要实行核准制度的账户是（）。A.一般存款账户 B.收入汇缴资金账户 C.业务支出资金账户

D.临时存款账户（验资户除外）答案：D 知识点：结算账户总则

14、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，（）是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.临时存款账户 D.专用存款账户 答案：A 知识点：结算账户总则

15、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，（）是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.临时存款账户 D.专用存款账户 答案：B 知识点：结算账户总则

16、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，注册验资的临时存款账户在验资期间（），注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。A.不收不付 B.只收不付 C.只付不收 D.能收能付 答案：B 知识点：结算账户总则

17、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，专用存款账户是存款人按照（），对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。A.法律、行政法规和规章 B.客户性质 C.银行开户要求 D.自身财务需要 答案：A

知识点：结算账户总则

18、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，银行结算账户是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币（）账户。A.活期存款 B.定期存款 C.通知存款 D.存贷款 答案：A 知识点：结算账户总则

19、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，单位独立核算的附属机构开立银行结算账户，存款人应使用（）。A.主管单位名称 B.附属机构名称

C.主管单位名称加附属机构名称 D.主管单位名称加编号 答案：C 知识点：结算账户总则

20、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，银行违反账户管理相关规定为存款人多头开立银行结算账户的处以（）罚款。A.5万元以上30万元以下 B.5000元以上3万元以下 C.1000元

D.1万元以上3万元以下 答案：A 知识点：结算账户总则

二、多选题

1、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，银行结算账户按存款人分为（）。A.单位银行结算账户 B.个人银行结算账户 C.储蓄存款账户 D.贷款账户 答案：AB 知识点：结算账户总则

2、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，单位银行结算账户按用途分为（）。A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.专用存款账户 D.临时存款账户 答案：ABCD 知识点：结算账户总则

3、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，人民银行对银行结算账户的（）进行检查监督。A.开立 B.使用 C.变更 D.撤销 答案：ABCD 知识点：结算账户总则

4、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，银行在结算账户开立过程中发生违规行为的，应受到的处罚有（）。

A.对银行给予警告，并处以5万元以上30万元以下的罚款

B.对该银行直接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人员、直接责任人按规定给予纪律处分

C.情节严重的，中国人民银行有权停止对其开立基本存款账户的核准、责令该银行停业整顿或者吊销金融业务许可证

D.构成犯罪的移交司法机关依法追究刑事责任 答案：ABCD 知识点：结算账户总则

三、判断题

1、中国建设银行为单位客户开立的单位银行结算账户的名称应与单位客户出具的申请开户的证明文件的名称全称相一致。单位客户因名称过长或证明文件上明确简称的，账户名称可使用规范化简称，但其预留印鉴必须与账户规范化简称名称保持一致，并将简称在《银行结算账户管理协议》中约定。（）答案：T 知识点：结算账户总则

2、《人民币银行结算账户管理办法》适用于银行为存款人开立的各类存款账户。（）答案：F 知识点：结算账户总则

3、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户、个人银行结算账户和储蓄账户。（）答案：F 知识点：结算账户总则

4、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，存款人开立基本存款账户、临时存款账户、专用存款账户（预算单位开立的除外）实行核准制度。（）答案：F 知识点：结算账户总则

5、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度。（）答案：T 知识点：结算账户总则

2.2 结算账户开立

一、单选题

1、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，存款人符合开立一般存款账户、非预算单位专用存款账户条件的，银行应办理开户手续，并于开户之日起（）内向中国人民银行当地分支行备案。A.15个工作日 B.10个工作日 C.6个工作日 D.5个工作日 答案：D 知识点：结算账户开立

2、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，单位存款人因增资验资需要开立银行结算账户的，应在银行开立（）。A.基本存款账户 B.专用存款账户

C.临时存款账户 D.一般存款账户 答案：C 知识点：结算账户开立

3、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，临时存款账户是存款人因临时需要并在（）使用而开立的银行结算账户。A.规定地区内 B.人民银行辖内 C.指定银行内 D.规定期限内 答案：D 知识点：结算账户开立

4、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，下列存款人中，不可以申请开立基本存款账户的是（）。

A.甲、乙、丙三人合伙设立的宏大科技产品经营部 B.甲市财政局

C.个体工商户张某经营的服装门市部

D.甲市第一中学在校内设立的非独立核算的小卖部 答案：D 知识点：结算账户开立

5、根据人民银行《人民币银行结算账户管理办法实施细则》规定，存款人提供同一开户证明文件可以申请开立（）专用存款账户。A.1个 B.2个 C.3个 D.多个 答案：A 知识点：结算账户开立

6、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，异地从事临时经营活动的单位，申请开立临时存款账户，应向银行出具下列证件：营业执照正本及（）。A.主管部门同意其开户的证明 B.临时经营地工商行政管理部门的批文 C.注册地工商行政管理部门的批文 D.开户许可证复印件

答案：B 知识点：结算账户开立

7、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，异地建筑施工及安装单位申请开立临时存款账户的，应出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本，以及（）。A.中标通知书 B.投标通知书

C.施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同 D.单位开具的异地施工证明 答案：C 知识点：结算账户开立

8、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，当存款人注册地与经营地不在同一城市，存款人已在营业执照注册地开立基本存款账户的，不能在经营地开立（）账户。A.基本存款 B.一般存款 C.临时存款 D.专用存款 答案：A 知识点：结算账户开立

9、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，证券机构因办理证券交易结算资金业务需要，申请开立账户，银行应为其开立（）。A.基本存款账户 B.临时存款账户 C.专用存款账户 D.一般存款账户 答案：C 知识点：结算账户开立

10、营业机构预开立基本存款户后（人行核准前），账户的“账号控制状态”为（）。A.封存 B.只收不付 C.只付不收 D.正常 答案：A 知识点：结算账户开立

11、营业机构为客户预开立验资存款帐户时，预生成的验资存款账户“账号控制状态”为（）。A.封存 B.只收不付 C.只付不收 D.正常 答案：B 知识点：结算账户开立

12、以下哪类账户无法通过CCBS系统“1160单位活期账户开户管理”交易的“撤销”功能，删除已生成的账号？（）A.基本存款账户 B.一般存款账户

C.注册验资类临时存款账户 D.专用存款账户 答案：C 知识点：结算账户开立

13、客户因注册验资申请开立临时存款账户时，柜员收到客户提交的开户申请书、相关证明材料及复印件等资料审核无误后，应先启动（）交易，生成该客户编号。A.6101个人客户信息维护 B.6102单位客户基本信息维护 C.6106变更客户编号/客户名称 D.6108客户特别信息维护 答案：B 知识点：结算账户维护 修改

14、集中开户管理功能优化后，对于需要审批的账户，在“1191活期存款账户资料查询”交易中“开户日期”栏位显示为审批后输入的“正式开立日”，账户的系统开户日可通过（）交易查询。

A.1181活期存款账户资料维护 B.1193活期存款特殊事务查询 C.1182活期存款账户控制状态维护 D.1191活期存款账户资料查询 答案：B 知识点：结算账户开立

15、存款人有设立临时机构、异地临时经营活动、（）的，可以申请开立临时存款账户。A.注册验资 B.证券交易结算资金 C.财政预算外资金 D.单位银行卡备用金 答案：A 知识点：结算账户开立 16、2009年5月8日，某公司向我行申请开立一般存款账户，5月9日，我行为其办理了开户手续，5月11日，我行向人行作了报备，则该账户的正式开立之日为（）。A.2009年5月8日 B.2009年5月9日 C.2009年5月10日 D.2009年5月11日 答案：B 知识点：结算账户开立

17、下列存款人当中，不能申请开立基本存款账户的是（）。A.业主委员会 B.派出所

C.持有《律师事务所执业许可证》的律师事务所 D.持有《民办非企业登记证》的养老院 答案：B 知识点：结算账户开立

二、多选题

1、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，有（）情况的，存款人可以申请开立临时存款账户。A.设立临时机构 B.异地临时经营活动

C.撤销、解散、破产等清算需要 D.增资验资 答案：ABD 知识点：结算账户开立

2、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，可以申请开立基本存款账户的存款人包括（）。

A.企业法人 B.社会团体 C.个体工商户 D.非企业法人 答案：ABCD 知识点：结算账户开立

3、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，存款人开立以下账户实行核准制度：（）。A.基本存款账户 B.一般存款账户

C.临时存款账户（因注册验资和增资验资开立的除外）D.预算单位开立专用存款账户 答案：ACD 知识点：结算账户开立

4、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，存款人申请开立一般存款账户应向银行出具哪些证明文件？（）

A.其开立基本存款账户规定的证明文件 B.基本存款账户开户许可证

C.存款人因向银行借款需要，应出具借款合同

D.存款人因其他需要，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书 答案：ABC 知识点：结算账户开立

5、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，以下存款人可以申请开立基本存款账户的有（）。A.非法人企业

B.单位设立的非独立核算的附属机构 C.个体工商户 D.异地常设机构 答案：ACD 知识点：结算账户开立

6、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，以下情形存款人可以在异地申请开立银行结算账户的有（）。

A.营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）需要开立基本存款账户的 B.办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的

C.存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要开立专用存 37

款账户的

D.异地临时经营活动需要开立临时存款账户的 答案：ABCD 知识点：结算账户开立

7、以下关于单位银行结算账户说法正确的有（）。

A.存款人为临时机构的，只能在其驻在地开立一个临时存款账户，不得开立其他银行结算账户

B.存款人在异地从事临时活动的，只能在其临时活动地开立一个临时存款账户

C.根据《中华人民共和国企业破产法》规定由人民法院指定的管理人在银行开立一个临时存款账户，不得开立除临时存款账户外的其他银行结算账户 D.因增资验资需要的，在银行开立一个临时存款账户 答案：ABCD 知识点：结算账户开立

8、单位结算账户集中管理后，营业机构负责审核账户资料的（）。A.真实性 B.完整性 C.合规性 D.客观性 答案：ABC 知识点：结算账户开立

9、根据我行单位结算账户集中管理要求，开立以下哪类性质账户时，必须报营运管理部审批。（）A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.验资存款账户 D.专用存款账户 答案：ABD 知识点：结算账户开立

10、公司注册验资成立后，需要将验资临时账户修改为基本存款账户时，柜员根据客户提交的有关证明材料，启动哪两个交易进行系统内变更维护处理。（）A.6102单位客户信息维护 B.6106更改客户编号 C.1181活期存款账户资料维护 D.1182活期存款账户控制状态维护

答案：BC 知识点：结算账户开立

11、根据我行单位结算账户集中管理要求，以下哪些活期存款账户资料维护需上报营运管理部在CCBS系统中执行。（）A.户名 B.户名全称 C.账户性质维护 D.客户经理编号 答案：ABCD 知识点：结算账户开立

12、根据我行单位结算账户集中管理要求，办理集中开户的网点在对以下（）账户进行预开户后，控制状态为“封存”。A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.专用存款账户 D.注册验资户 答案：ABC 知识点：结算账户开立

三、判断题

1、单位银行结算账户的存款人可在当地和异地银行各开立一个基本存款账户。（）答案：F 知识点：结算账户开立

2、存款人因注册验资申请开立临时存款账户的，应出具工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文。（）答案：T 知识点：结算账户开立

3、存款人办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的，可以在异地开立有关银行结算账户。（）答案：T 知识点：结算账户开立

4、银行为存款人开立银行结算账户，应与存款人签订银行结算账户管理协议，明确双方的 39

权利与义务。（）答案：T 知识点：结算账户开立

5、存款人在其基本存款账户的开户银行可以申请开立一个一般存款账户。（）答案：F 知识点：结算账户开立

6、存款人为临时机构的，只能在其驻在地开立一个临时存款账户，不得开立其他银行结算账户。（）答案：T 知识点：结算账户开立

7、不具有社会团体法人资格的工会组织，应按规定开立专用存款账户，账户名称可为单位名称加资金性质，即单位名称后加“工会”字样。（）答案：T 知识点：结算账户开立

8、因经营需要在异地办理收入汇缴和业务支出的存款人，在异地申请开立专用存款账户的，应出具分支机构的证明。（）答案：F 知识点：结算账户开立

9、单位存款人注册验资可申请开立临时存款账户。（）答案：T 知识点：结算账户开立

10、开户手续完成后，银行应交给企业的有关资料、回单、印鉴卡、支付密码及网上银行密钥等材料，一律交给有权人，并由其签字确认，严禁由他人代理。（）答案：T 知识点：结算账户开立

11、因注册验资开立的临时存款账户，其预留银行签章中公章或财务专用章的名称应是存款人与银行在银行结算账户管理协议中约定的出资人名称。（）答案：T 知识点：结算账户开立

12、异地建筑施工及安装单位在我行开立的临时存款账户名称，可以在建筑施工及安装单位 40

名称后加项目部名称，但临时存款账户的预留签章应与临时存款账户名称一致。（）答案：T 知识点：结算账户开立

13、存款人对基本建设资金、收入汇缴资金和业务支出资金、财政预算资金的管理和使用，可以申请开立专用存款账户。（）答案：F 知识点：结算账户开立

14、存款人因收入汇缴资金和业务支出资金开立的专用存款账户应使用隶属单位的名称。（）答案：T 知识点：结算账户开立

15、营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）的，单位可同时在两地申请开立基本存款账户。（）答案：F 知识点：结算账户开立

16、存款人开立“基本建设资金”专用存款账户只需出具其基本存款账户开户许可证及主管部门批文。（）答案：F 知识点：结算账户开立

17、异地建筑施工及安装单位开立临时存款账户，应出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本复印件，以及施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同，同时还应出具其基本存款账户开户许可证。（）答案：F 知识点：结算账户开立

18、银行为存款人开立一般存款账户、非预算单位专用存款账户后，应于开户之日起5个工作日内向中国人民银行当地分支行备案。（）答案：T 知识点：结算账户开立

19、注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付，注册资金的汇缴人应与出资人的名称一致。（）答案：T 41

知识点：结算账户开立

20、客户变更账户性质，但需保留原账号的，应提供完整的销户及开户资料，在审核流程上比照销户及开户业务。（）答案：T 知识点：结算账户开立

21、在办理开户手续时，所有客户签字环节，必需由有权人签字，不可由他人代签。有权人无法到柜面签字的，可由其本人签字后交他人送交银行。（）答案：F 知识点：结算账户开立

22、如有关开户材料在银行审核后企业以任何理由取回或经手的，则此次开户视同无效。企业将有关材料再次交回时，所有开户审核手续和程序应按新开户处理，严防有关资料被调包。（）答案：T 知识点：结算账户开立

23、开立临时存款账户时，系统中“失效日期”处录入的日期可以大于“开户日期+2年”。（）答案：F 知识点：结算账户开立

24、因业务需要对账户的收付状态进行控制时,柜员启“1182活期存款账户控制状态维护”交易，“账号控制状态”选择只收不付、只付不收或封存(不收不付)。（）答案：T 知识点：结算账户开立

25、根据《人民币银行结算账户管理办法》，同一客户开立一般存款账户的数量不受限制。（）答案：T 知识点：结算账户开立

2.3 结算账户使用

一、单选题

1、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，下列哪种资金性质的专用存款账户可以支取现金？（）A.财政预算外资金 B.单位银行卡账户备用金 C.党、团、工会经费 D.证券交易结算资金 答案：C 知识点：结算账户使用

2、单位卡账户的资金一律从其（）转账存入，不得交存现金，不得将销货收入的款项存入其账户。A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.专用存款账户 D.临时存款账户 答案：A 知识点：结算账户使用

3、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，以下专用存款账户可以支取现金的是（）。A.财政预算外资金 B.证券交易结算资金 C.政策性房地产开发资金 D.期货交易保证金 答案：C 知识点：结算账户使用

4、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，下面哪类银行结算账户不能办理现金支取业务？（）A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.专用存款账户 D.临时存款账户 答案：B 知识点：结算账户使用

5、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，一般存款账户不可办理（）业务。A.现金缴存 B.现金支取

C.银行汇票 D.汇兑业务 答案：B 知识点：结算账户使用

6、商业银行在得知存款人有（）情况后，而存款人超过规定期限未主动办理撤销银行结算账户手续的，银行有权停止其银行结算账户的对外支付。A.被撤并、解散、宣告破产或关闭的 B.更换营业执照的

C.因迁址需要变更开户银行的 D.因增资需换发营业执照 答案：A 知识点：结算账户使用

7、下列业务当中，不能通过一般存款账户办理的是（）。A.借款转存 B.借款归还 C.现金缴存 D.奖金支取 答案：D 知识点：结算账户使用

二、多选题

1、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，以下哪些账户类型可以办理现金支取？（）A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.专用存款账户 D.临时存款账户 答案：ACD 知识点：结算账户使用

2、存款人开立单位银行结算账户，在规定的审核日期之后方可对外办理付款业务，但下列情况除外：（）。

A.注册验资的临时存款账户转为基本存款账户 B.因借款转存开立的一般存款账户

C.客户因办理法人透支等授信业务开立的一般户 D.因借款转存开立的专用存款账户

答案：ABCD 知识点：结算账户使用

3、下列专用存款账户当中，如果需要在日常当中支取现金，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准的有（）。A.基本建设资金账户 B.更新改造资金账户 C.业务支出账户

D.政策性房地产开发资金账户 答案：ABD 知识点：结算账户使用

4、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，以下（）在开立专用存款账户后可按照国家现金管理的规定支取现金。A.信托基金 B.党、团、工会经费 C.更新改造资金 D.住房基金 答案：BD 知识点：结算账户使用

三、判断题

1、存款人有久悬银行账户的，银行不得为其办理其他银行结算账户的开立，但应受理其变更业务。（）答案：F 知识点：结算账户使用

2、客户留存的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。（）答案：T 知识点：结算账户使用

3、存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务。但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。（）答案：T 知识点：结算账户使用

4、对于已过期的临时存款账户，CCBS系统通过日终批处理的方式，生成当天超期使用（发生交易）的临时存款账户的交易明细清单，次日，营业机构可通过9方式下传。（）答案：T 知识点：结算账户使用

5、办理客户账户开立、变更业务时，应在营业机构柜面和监控下完成，如是我行重要客户，则可由指定的两名客户经理为其上门办理相关手续。（）答案：F 知识点：结算账户使用

6、下列专用存款账户可以支取现金，包括基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金、粮、棉、油收购资金、社会保障基金、住房基金、党、团、工会经费专用存款账户、业务支出资金专用存款账户。（）答案：T 知识点：结算账户使用

7、临时存款账户的有效期限最长不得超过2年，是指临时存款账户开立时设置的有效期限、后续展期期限合计最长不得超过2年。（）答案：T 知识点：结算账户使用

2.4 结算账户撤销

一、单选题

1、未获得工商行政管理部门核准登记的单位，在验资期满后，应向银行申请撤销注册验资临时存款账户，其账户资金应退还给原汇款人账户。注册验资资金以现金方式存入，出资人需提取现金的，应出具缴存现金时的（）。A.现金缴款单原件 B.其有效身份证件

C.现金缴款单原件及其有效身份证件 D.现金缴款单原件及其退资说明 答案：C 知识点：结算账户撤销

2、存款人被撤并、解散、宣告破产或关闭时，应于（）内向开户银行提出撤销银行结

算账户的申请。A.10个工作日 B.15个工作日 C.5个工作日 D.7个工作日 答案：C 知识点：结算账户撤销

3、基本存款账户存款人因迁址需要变更开户银行的，应在撤销其原基本存款账户后（）内申请重新开立基本存款账户。A.20日 B.30日 C.10日 D.15日 答案：C 知识点：结算账户撤销

二、多选题

1、存款人出现下列（）情形之一的，应向开户银行提出撤销银行结算账户的申请。A.被撤并、解散、宣告破产或关闭的 B.注销、被吊销营业执照的 C.因迁址需要变更开户银行的 D.其他原因需要撤销银行结算账户的 答案：ABCD 知识点：结算账户撤销

2、单位客户申请撤销基本结算账户，网点启动相关销户交易前，需要处理的事项有（）。A.与客户核对账户余额 B.要求客户交回未用的空白票据 C.要求客户交回开户许可证 D.核实账户是否有未结清的手续费 答案：ABCD 知识点：结算账户撤销

2.5 结算账户其他

一、单选题

1、存款人可通过其（）开户银行的账户管理系统终端查询其所有银行结算账户信息。A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.专用存款账户 D.临时存款账户 答案：A 知识点：结算账户其他

2、银行机构需将银行结算账户设置为久悬的，银行机构应依据久悬银行结算账户清单，将（）提交账户管理系统审核。A.银行机构代码 B.存款人名称 C.存款人账号

D.存款人开户许可证核准号 答案：C 知识点：结算账户其他

二、多选题

1、单位结算账户年检的内容包括（）。A.营业执照 B.组织机构代码证 C.税务登记证

D.法定代表人（负责人）及其代理人公民身份信息 答案：ABCD 知识点：结算账户其他

三、判断题

1、银行业金融机构履行客户身份识别义务时，按照法律、行政法规或部门规章的规定需核对相关自然人的居民身份证的，应通过中国人民银行建立的联网核查公民身份信息系统进行核查。（）答案：T 知识点：结算账户其他

2、企业开户资料和预留印鉴，经银行审核后，一律不准再由企业或他人经手，但银行内部可以随意调阅、复印和使用。（）答案：F 知识点：结算账户其他

2.6 定期存款

一、单选题

1、根据《人民币单位存款管理办法》规定，单位定期存款起存金额为人民币（）。A.1000元 B.5000元 C.10000元 D.20000元 答案：C 知识点：定期存款

2、下列有关单位定期存款的叙述不正确的是（）。A.单位定期存款可以约定自动转存 B.单位定期存款允许至多一次部分提前支取

C.单位存入定期存款而由银行开具的存款开户证实书，可作为质押的权利凭证 D.人民币单位定期存款自动转存分为本金转存、本金与利息之和一并转存 答案：C 知识点：定期存款

3、单位定期存款自动转存时，利率执行（）挂牌公告利率。A.转存日 B.原存款日 C.协定存款 D.活期存款 答案：A 知识点：定期存款

4、根据人民银行规定，存款单位实际支取其从基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户转存的定期存款时，可以（）转入其原转存账户，但不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金。

A.现金方式 B.转账方式 C.电汇方式 D.通兑方式 答案：B 知识点：定期存款

5、单位定期存款实行定期一本通账户管理。单位定期存款一本通账户指某一单位客户在同一经办行办理所有（）和有约定期限的单位保证金存款可共用的一个主账户，主账户中各明细账户共用一套印鉴。A.定期存款、活期存款 B.协定存款、定期存款 C.通知存款、协定存款 D.定期存款、通知存款 答案：D 知识点：定期存款

6、根据《中国建设银行网上银行单位定期及通知存款业务操作规程》规定，我行网上银行单位定期及通知存款采用（）账户管理。A.单位定期存款 B.单位通知存款 C.单位定期一本通 D.单位活期存款 答案：C 知识点：定期存款

7、单位存入定期存款，银行应开具（）。A.中国建设银行单位定期存款开户证实书 B.中国建设银行单位定期存单 C.中国建设银行存款开户证实户 D.中国建设银行单位存单 答案：C 知识点：定期存款

8、单位支取定期存款时，应以加盖预留印鉴的（）作为支取款项的记账凭证。A.支款凭证 B.存款开户证实书

第四篇：对公业务考试简答题题库

1.销户时需要提供的资料？

申请销户的单位应出具单位公函，证明其确需销户，上面加盖单位预留印鉴。

预算单位零余额账户销户时，预算单位应出具财政部的销户通知。

单位应交回其留存的一份印鉴卡片、原开户申请书、结算账户管理协议、对账服务协议、核准类账户的开户许可证（备案类账户的销户也需提供基本存款账户的开户许可证）。对于使用过程中进行过预留印鉴变更的账户如需销户，还应交回更换印鉴申请书等申请书的客户联。

对于验资类账户的销户，在验资期满前，如果该单位注册不成功，单位申请撤销注册验资临时存款账户的，应要求单位出具核发企业名称预先核准通知书的工商行政管理部门出具不予注册的证明办理验资户销户手续。

如果客户无法出具不予注册的证明的，应于验资期满后未客户办理验资账户的销户，此时应收回原工商部门核发的企业名称预先核准通知书，并由各出资股东出具验资不成功的证明，并签章确认，并注明销户原因后，经业务主管授权签字，才能办理销户。

如属于单位出资，凭出资单位书面申请和经办人身份证件使用特种转账凭证将资金转到与出资人名称一致的原出资存款账户。如属于个人出资，出资人必须退回原现金缴款单回单，凭出资人身份证件使用取款凭证支取现金。

对于核准类账户因手续凭证有误或不全未通过人行审批的，应通知客户3个工作日内补充完善后再次提请；若未能在规定时限内补充完善或未获人民银行批准开户的，则由原开户经办人员填写撤销银行账户申请书，并注明销户原因，加盖个人名章，经主管审批签章，并加盖对公业务专用章，交会计人员审批同意后办理销户手续。开户行必须保证开立的核准类账户性质与人民币银行结算账户管理系统的账户性质一致。

如果客户留存的印鉴卡回单联丢失，应让客户提交其加盖公章的公函，表明如果因为丢失的印鉴卡被盗用发生资金问题，责任由客户自负。

单位应交回已购买未使用的重要空白票据和结算凭证；若不能全部交回的，应出具单位证明，表明如果由于未交回的单证造成资金损失，风险由客户自担，并在证明上加盖单位公章。

法人身份证件及复印件，授权他人办理的，还应出具被授权人身份证件及授权委托书。

2.交换提入时应审核哪些内容？

同城票据清算员在监控下，票据交换员和业务主管双人眼同打开交换包，按规定进行认真审查：

检查锁扣号码是否为袋内记录的号码，是否为本行提入票据，凭证张数、金额是否与提入票据明细清单一致；

提入凭证要素是否齐全，大小写金额是否相符，大小写金额、收付款单位名称、账号是否涂改，凭证上提出行是否签章，经办人员是否签章，2.简述单位大额跨行汇兑往账业务的操作流程。

答：客户要求办理汇款时，柜员调用[11009凭证出售/回收]交易，向客户出售电汇凭证，并由客户填写“电汇凭证”（一式三联）和“业务收费凭证”（一式三联）。

经办柜员调用[03003单位活期存款账户资料查询]查询付款人账号户名是否相符，账户余额是否足额；超过一定金额的大额资金划转业务，经办柜员需进行电话核实，并在“电汇凭证”（第二联）背面记录联系电话及联系人。并交由有权审批人在电汇凭证（第二联）右上角签字审批，并在系统中授权。

经办柜员调用[08001汇兑汇出]交易，准确录入凭证号码、汇款人账号户名、收款人账号户名、金额、汇入行支付系统行号等信息。交易成功后，系统回显6位“前台流水号”，经办柜员将其打印在“内部通用凭证” 左上方空白处，连同“电汇凭证”和“业务收费凭证”，一并交复核柜员。

复核柜员需对原始单据的有效性进行再次审核：超过一定金额的大额资金划转业务，复核柜员还需审核经办柜员是否进行电话核实；超过规定金额的大额资金划转业务，复核员需审核有权审批人是否签字确认；收款人为个人结算账户的，复核员需审核是否符合国家相关现金管理规定。审核完毕后，单击Ctrl+R，进入复核状态，输入待复核业务的“前台流水号”，根据经办柜员交来的“电汇凭证”，输入付款人账号、金额等重要事项，审核经办柜员所录入的数据是否准确，与原始单据是否一致。完成复核交易后，系统自动完成账务处理，生成主机流水号和支付交易序号，打印“内部通用凭证”和“业务收费凭证”。

复核柜员完成复核后，在“电汇凭证”（第二、三联）和“业务收费凭证”（第一、二联）上分别加盖复核员名章，连同“内部通用凭证”一起返还经办柜员；经办柜员在“电汇凭证”（第二、三联右下角“记账”处）和“业务收费凭证”（第一、二联）上加盖柜员名章，并在“电汇凭证”和“业务收费凭证”各联上均加盖转讫章，将“电汇凭证”（第一联）和“业务收费凭证”（第三联）作为回单返还客户；“电汇凭证”（第二、三联）和“业务收费凭证”（第一、二联），作为“内

部通用凭证”的附件，按业务档案顺序由经办柜员顺序保管。

1.实行预算管理的事业单位申请开立基本户存款账户应出具哪些资料？

（1）行政机关和实行预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的证明；

（2）法定代表人（负责人）身份证件。

（3）授权他人办理的，应出具被授权人身份证件、单位法定代表人（负责人）的授权书及其身份证件

（4）行政事业单位开户资料中未能体现负责人的，应提供负责人任命书。

（5）组织机构代码证。

（6）其它证明文件。

（7）单位在异地（指单位经营地与注册地不在同一行政区域）开立基本存款账户，除根据上述要求提供资料外，还应提供注册地中国人民银行分支行的未开立基本存款账户的证明，当地人民银行不要求报送的除外。

2.简述支票的特点、绝对记载事项和相对记载事项？

支票的特点：

1）出票人与付款人之间必须先有资金关系；支票的出票人，为在银行机构开立可以使用支票的存款账户的单位和个人；支票的付款人为支票上记载的出票人开户银行。此处的银行机构须经中国人民银行当地分支行批准具备办理支票业务的资格。

2）支票的基本当事人有三人，即出票人、付款人、收款人。3）支票的出票人担保支票的付款。

4）支票的付款人限于银行，付款行需按支票的确定金额付款。5）支票用于即期支付。

6）支票的出票人是票据的主债务人，未按期提示付款的，付款人可以不付款，但出票人仍应承担付款责任。

7）支票无承兑制度，但有背书、保付制度。现金支票不能背书转让。

8）签发金额无起点限制，支票上自行记载的支票限额无效。

签发支票的绝对记载事项：

①表明支票字样②无条件支付的委托③确定的金额④付款人名称⑤出票日期⑥出票人签章

支票上未记载上列规定事项之一的，支票无效。

支票上的金额、收款人可以由出票人授权补记，未补记前不得背书转让和提示付款。出票人可以在支票上记载自己为收款人。

签发支票的相对记载事项：付款地、出票地。支票上未记载付款地的，付款人的营业场所为付款地；支票上未记载出票地的，出票人的营业场所、住所或者经常居住地为出票地。

2.预留印鉴审核的流程？

对于客户或行内其他部门送交的盖有客户签章的业务资料，其上的印鉴审核流程如下：

1.首先目测业务凭证上加盖的印章的规格、形状、印章中文字的内容和字体与电子验印系统中的预留印鉴是否相符。检查印鉴的油墨，防止使用扫描印鉴造假。

2.检查无误后，通过电子验印系统审核业务凭证上的印鉴与预留印鉴是否相符。

3.对于验印系统不能自动核验通过的印鉴，应通过电子验印系统中电脑折角人工识别（电脑模拟人工折角）的方式进行核验，并换人复核。

4.如果发生电脑模拟人工折角仍不能正确识别的情况，可调用营业机构保管的预留印鉴卡片，由经办、复核、业务主管三人手工折角辅助验印，每次折痕都应该不重复。

5.所有经办验印的人员，验印完毕后都需要在对应的业务凭证背面上加盖个人名章。

1、简述将“被退汇”的往账再次汇出或者入回原账户的处理方法。

1）再次汇出

对处理状态为“被退汇”的往账，经办柜员需及时查询原始单据、凭证，确认被他行退汇的原因，如果是因为柜员操作原因造成的，由柜员作书面说明，附上原电汇凭证复印件及退汇的来账凭证，主管签字审批后，办理再次汇出。

调用[08004往账异常手工处理]，选择途径为大额支付，输入原往账日期、原支付交易序号、销账编号（在大额往账登记簿中可以查询）等相关要素、选择处理方式为“重新汇出”，此时系统将自动回显原往账的相关信息，可根据重新汇出的凭证修改原往账的收款人账号、收款人名称和收款行号等信息，经主管授权后，提交系统。

2）入回原账户

如果是因为客户原因造成的，由客户提供单位公函或相关说明，附上原电汇凭证复印件及退汇的来账凭证，主管签字审批后，将资金入回原客户账。

调用[08004往账异常手工处理]，选择处理方式为“退回原账户”。

对于原往账的交易类型为“现金”，经过异常处理之后将自动返回“应解汇款”内部账户，综柜制的情况下，需要A级柜员启动[其它现金付款]交易进行付现，分柜制的情况下，需要B级柜员先启动[其它现金付款]、再由C级柜员启动[网点现金付款]进行付现。

2经办人员收到票据处理员提入的票据后，应按规定进行审核。审核的主要内容有哪些？

（1）票据和结算凭证是否按中国人民银行统一规定印制。

（2）票据和结算凭证的填写是否按规定记载，记载的事项是否齐全，出票金额、出票日期、收款人名称不曾更改，其他记载事项更改的是否已由原记载人签章证明。

（3）票据和结算凭证的大小写金额是否一致，凭证上下联次金额是否相符。

（4）背书转让的票据是否在规定的范围内转让，其背书是否连续，签章是否符合规定，背书使用粘单的是否按规定在粘接处签章。

（5）是否加盖提出行同城清算专用章和其它当地人民银行要求的章戳。

（6）转账支票的签章是否与预留印鉴相符。

（7）对不同票据和结算凭证还应对其特性方面进行审核。

3、验资户撤销需要的资料？

对于验资类账户的销户，在验资期满前，如果该单位注册不成功，单位申请撤销注册验资临时存款账户的，应要求单位出具核发企业名称预先核准通知书的工商行政管理部门出具不予注册的证明办理验资户销户手续。

如果客户无法出具不予注册的证明的，应于验资期满后未客户办理验资账户的销户，此时应收回原工商部门核发的企业名称预先核准通知书，并由各出资股东出具验资不成功的证明，并签章确认，并注明销户原因后，经业务主管授权签字，才能办理销户。

如属于单位出资，凭出资单位书面申请和经办人身份证件使用特种转账凭证将资金转到与出资人名称一致的原出资存款账户。如属于个人出资，出资人必须退回原现金缴款单回单，凭出资人身份证件使用取款凭证支取现金。

2客户在申请开立单位银行结算账户时，其申请开立的银行结算账户的账户名称、出具的开户证明文件上记载的存款人名称以及预留银行签章中公章或财务专用章的名称应保持一致，哪些情形除外

（一）因注册验资开立的临时存款账户，其账户名称为工商行政管理部门核发的“企业名称预先核准通知书”或政府有关部门批文中注明的名称，其预留印鉴应是“企业名称预先核准通知书”载明的法人代表或者委托代理人的名章。

（二）预留银行签章中公章或财务专用章的名称依法可使用简称的，账户名称应与其保持一致。

（三）没有字号的个体工商户开立的银行结算账户，其预留印鉴应是个体户字样加营业执照上载明的经营者的名章。3客户办理预留印鉴变更时需要提供材料有哪些？

客户在开户银行办理更换原预留印鉴手续时，应提交“更换印鉴申请书”一式二联、加盖新预留印鉴的印鉴卡一式三联。

客户应交回保存的旧印鉴卡，如果未能交回旧印鉴卡的，应由客户出具单位公函，并在申请书“备注”栏注明未交回的原因。

如果单位更换定期存款的预留印鉴，还应出具单位定期存款证实书。

如果客户因更改名称需要更换印鉴，还应出具“变更银行结算账户申请书”及有关部门的证明文件，并在更换印鉴申请书“备注”栏注明原户名。

如果单位因更换单位法人（负责人）或授权代理人需要更换预留印鉴，还应出具单位法人的授权书和法定代表人及授权代理人的身份证件。

预算单位零余额账户预留印鉴变更时，还应出具财政部门批复的零余额账户变更文件。

对于由于客户原预留印鉴中的印鉴遗失或被盗，使得客户需要办理变更预留印鉴手续的，客户须先在开户机构办理印鉴挂失手续，办理印鉴更换手续时，应提供所有原印鉴挂失的相关资料作为证明文件。

第五篇：山东分行2007年柜面业务竞赛集训对公试题

山东分行2007年柜面业务竞赛集训对公试题

姓名： 成绩：

一、单项选择题

1．《反洗钱法》规定，客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存几年。（）A、1年

B、3年

C、5年

D、10年

2．中国人民银行分支机构和中国人民银行授权的鉴定机构应当自受理鉴定之日起几个工作日内，出具《货币真伪鉴定书》。（）A、10 B、15 C、20 D、25 3．出租抵债资产，租金收入列（）。

A.营业外收入 B.其他业务收入 C.中间业务收入 D.结算业务收入 4．对一年未发生收付活动的单位活期存款账户应采用信函方式提示客户于()之内来行使用该账户办理业务、来函或至营业网点确认继续保留该账户或办理销户，否则转入不动户管理。

A、10个工作日 B、10天 C、15天 D、1个月 5.以下（）可以作为单位定期存款存入金融机构。

A、预算内资金 B、基建专项资金 C、财政拨款 D、银行贷款 6.停止使用的（）可由二级分行组织销毁，并报一级分行备案。A、银行汇票 B、银行本票 C、银行承兑汇票 D、特种存单 E、银行卡

7．用于办理票据贴现、转贴现、再贴现业务提示付款的是（）。A、结算专用章 B、业务用公章 C、办讫章 D、票据受理专用章 8.法人透支账户的使用有哪些规定？（）A、法人透支账户不得直接将款项划入个人存款账户。B、法人透支账户允许透支办理活期转定期业务。C、法人透支账户允许透支办理归还其他透支账户本息。D、法人透支账户允许透支办理银行承兑汇票到期收款业务。

9.打包贷款是指银行应借款人要求，将（）留存作保证，对借款人发放需加保证措施的贷款。

A、正本单据 B、正本信用证 C、正本提单 D、正本商务合同 10.抵债资产的处置时间要求，动产应当自取得之日起（）年内予以处置。A.1 B.2 C.3 D.5

11、对公通兑转账业务实行单笔限额管理。客户的单笔通兑转账金额原则上不得超过()万元（含），额度以上的转账业务应到其开户网点办理。A、50 B、100 C、500 D、1000

12、根据新的人民币单位客户预留印鉴管理办法规定，除组合印鉴卡外，会计主管应（）对本行使用中的印鉴卡检查核对。A.每周 B.每旬 C.每月 D.每季

13、有价单证和银行汇票、商业汇票、银行本票、特种存单等发生遗失须在（）小时内逐级上报至总行。

A、12 B、24 C、36 D、48 14.银行汇票的提示付款期为自出票日起()。A、10日 B、15日 C、1个月 D、3个月

15．银行办理符合挂失规定的汇票、支票、本票业务时，按票面金额的（）收取手续费，最低收取5元。

A、1‰ B、2‰ C、5‰ D、1% 16.银行汇票的背书转让金额以（）为准。

A、出票金额 B、实际交易金额 C、转让金额 D、实际结算金额 17．收取票据工本费应记入（）科目。

A.借：业务管理费 B.贷： 其他营业收入 C.贷：单位人民币结算业务收入 D.贷：业务管理费 18．按会计对象划分，“应解汇款”属于（）类科目。A、资产 B、负债 C、所有者权益 D、收入

19．转入睡眠户的单位资金，（）年后转入营业外收入。A.1 B.3 C.5 D.10 20．银行承兑汇票到期，如承兑申请人账户不足支付，其不足部分列入（）。A、应解汇款 B、逾期贷款 C、其他应收款 D、其他应付款 21．柜面服务人员应遵循的优质服务原则是（）。

A、真诚服务 规范服务 安全服务 优质服务 热情服务 文明服务 B、真诚服务 形象服务 规范服务 优先服务 品牌服务 安全服务 C、规范服务 安全服务 优质服务 热情服务 文明服务 差别服务 D、安全服务 优质服务 热情服务 差别服务 文明服务 特殊服务

22.属营业网点内处理的客户投诉问题，应在接到投诉时即时处理，并在（）个工作日内将处理结果反馈客户及有关部门。A、1 B、2 C、3 D、5 E、10 23.各二级分行每年对所辖营业网点服务质量的检查面不得低于().A.10% B.30% C.50% D.100% 24.对因违规操作而导致客户受损，经调查情况属实的，将视情节轻重对直接责任人及网点负责人分别处以()。

A、50至1000元的罚款 B、100至1000元的罚款 C、50至2000元的罚款 D、200至2000元的罚款 25.《中国建设银行柜面服务标准》是（）。A、评价营业网点及柜面人员内部管理的依据，规范柜面人员服务行为的标准 B、评价营业网点及柜面人员服务质量的依据，规范柜面人员服务行为的标准 C、规范营业网点及柜面服务人员服务行为的标准 D、主要是评价柜面服务人员服务质量和服务行为的标准

26．对外营业窗口要提前()分钟做好营业前的各项准备工作。A.5 B.10 C.15 D.30 27.工作时间，在不影响工作的情况下，接听、拨打私人电话不超过()分钟。A.1 B.2 C.5 D.10 28.建设银行的核心价值观是（）。

A、实现价值最大化 与客户同发展 与祖国共繁荣 B、建行与客户共同发展壮大 C、与客户同发展 与祖国共繁荣 D、实现价值最大化 实现效益最大化 29.建行作风是（）。

A、诚信亲和，严谨规范，求真务实，拼搏进取 B、诚实守信，严谨规范，求真务实，拼搏进取 C、团结奋进，拼搏进取，严谨规范，求真务实 D、严谨规范，求真务实，拼搏进取，诚实亲和 30、2006年总行要求新增承兑汇票业务除按规定收取承兑手续费外，需加收承兑汇票（）。

A、风险费 B、交易费 C、承诺费 D、保证金

31.按照现行规定，aaa级客户按照不低于票面金额的（）交存保证金。A、10%；B、20%；C、30%；D、40%。

32.对公客户一般授信额度的有效期不得超过()。A、1 年；B、2 年；C、3 年；D、5 年 33．法人帐户透支额度有效期（）。

A、和一般授信额度有效期一致 B、1年 C、2年 D、6个月。

34.借款人在用款期间，用于补偿贷款人对其未提款部分做出一定的资金准备、承担贷款责任的费用是（）。A、管理费；B、代理费；C、承诺费；D、参加费 35.“百易安”资金托管业务的用途是为多种交易或存在资金监管需求的客户提供（）。

A、融资服务 B、中介服务 C、结算服务 D、理财服务 36.我行网点提供的保险服务中，不包括（）服务。

A、代销保险 B、代收保费 C、代付保险金 D、受理客户理赔 37.以下哪一项不属于回购型信贷资产受让业务的操作流程？（）A.受理 B.转让 C.调查评价 D.回购期间贷款管理 38.我国采取的汇率标价方法是（）。

A、升水标价法 B、直接标价法 C、间接标价法 D、贴水标价法 39.关于福费廷业务描述正确的是()A、福费廷占用金融机构额度，不占用客户贸易融资额度

B、福费廷不占用金融机构额度，不占用客户贸易融资额度

C、福费廷占用金融机构额度，占用客户贸易融资额度 D、福费廷不占用金融机构额度，占用客户贸易融资额度

40.中国人民银行规定了异地使用支票的金额上限，该上限目前暂定为()万元。

A、5 B、10 C、50 D、100

二、多项选择题

1．可使用支付密码的支付凭证种类包括（）A、支票 B、银行汇票申请书

C、汇兑凭证 D、中国建设银行实时通付款凭证 2．以下哪些挂账应在两个工作日内处理？（）

A、职工差旅费借款，应在职工出差返回后两个工作日内结清。B、待处理的出纳短款，应在收到上级行批复后两个工作日内予以处理。C、各类案件挂账及待结案诉讼费，应在结案后两个工作日内处理。D、出纳长款挂账款项，应在收到上级行批复后两个工作日内处理。E、睡眠户清理挂账款项，应在收到上级行批复后两个工作日内处理。F、待处理结算款项需向上级部门申报待查的款项，应在上级部门批复后两个工作日内予以处理。

G、待汇出汇划款项应在挂账日后两个工作日内及时汇出。

3．已在营业机构开立银行账户的单位客户，向同一营业机构再次申请开立其他账户时，可以不提供原开户已提交过的依然有效的（），营业机构负责复印上述相关资料以保证每个账户开户资料的完整性。

A、开户申请书 B、法人授权书 C、营业执照 D、税务登记证 4．重点对账客户是指满足下列情况之一的单位客户（）。

A、存款账户中，近一个月内发生单笔等值人民币八十万元（含）以上支付的客户

B、日均存款余额在等值人民币八十万元（含）以上的客户 C、提供上门服务（含上门收送款和上门取送单）的客户 D、网上银行电子对账客户

5．存款人开立基本存款账户，我行对开户申请资料负有哪些审查职责？（）A、真实性 B、完整性 C、唯一性 D、合规性 6．开办对公通存通兑业务后，（）业务仍需到开户网点办理。A、购买重空 B、支票挂失 C、账户冻结 D、账户销户 7．交易资金托管业务的服务范围包括服务对象之间在()等领域所进行的合法交易。

A、房地产买卖 B、商品贸易 C、股权转让 D、留学移民中介 E、兼并收购、重组改制 8.旅行支票具有以下特点：（）

A、指定付款地点 B、不指定付款地点 C、固定金额 D、金额不固定 9．我行的或有事包括()等。

A．未决诉讼或仲裁 B．对外提供担保或开出保函 C．商业汇票承兑 D．贷款 E.担保物处置 10．会计报表包括()等组成部分。

A、资产负债表 B、利润表 C.现金流量表 D.股东权益变动表 E.附注

11、以下属于无形资产是（）。

A、非专利技术

B、自创的商誉 C、著作权 D、特许权

12、“实时通”凭证的()不得更改，其他记载事项的更改必须由原记载人签章证明。

A、金额 B、签发日期 C、收款人名称 D、支付密码

13、第五套人民币纸币采用的安全线有（）。A.磁性缩微文字安全线 B.明暗相间的安全线 C.全息磁性开窗安全线 D.金属安全线

14．柜员办理现金收付业务时，可以提高效率的环节包括（）。A．柜员可以直接使用符合流通条件的收入现钞

B．现金收付业务不需手工登记“现金收付清单”，由机制“柜员账务性交易流水清单”代替 C．现金收付实行个人负责制

D．柜面收入现金可由机具清点，对机具复点有疑义或报警的，柜员必须手工核点确认。当地人民银行有规定的，从其规定 15．下列各项不属于会计政策变更的是（）。

A.本期发生的交易或者事项与以前相比具有本质差别而采用新的会计政策 B.本期发生的交易或者事项与以前没有本质差别而采用新的会计政策 C.对非初次发生的重要的交易或者事项采用新的会计政策 D.对非初次发生的不重要的交易或者事项采用新的会计政策 16.资产负债表日后调整事项通常包括（）。A.因自然灾害导致资产发生重大损失

B.资产负债表日后取得确凿证据，表明某项资产在资产负债表日发生了减值 C.资产负债表日进一步确定了资产负债表日前购入资产的成本或售出资产的收入

D.资产负债表日后发现了财务报表舞弊或差错

17.单位申请开立一般存款账户，需提供的开户资料包括（）。A、开立基本存款账户规定的证明文件 B、基本存款账户开户许可证正本复印件

C、对存款人因向银行借款需要而开立，应出具借款合同 D、因其他结算需要而开立，应提供加盖其单位公章的正式公函 18.会计档案分为永久保管和定期保管两种，定期保管包括()。A、1年 B、3年 C.5年 D.10年 E.15年 19．对于单位保证金存款，下列叙述正确的是（）。A、单位保证金存款存入时，必须约定存款期限

B、保证金存款账户的开立，要有相关业务部门的书面通知方可办理 C、保证金存款账户的收款、支款、销户，必须经业务部门签字授权后办理，保证到期日系统自动扣划的除外

D、单位保证金存款账户不得作为结算账户使用，不得支取现金 20．以下属于重要空白凭证的是（）。

A.个人存款证明书 B.存款开户证实书 C.外汇兑换水单 D.汇票申请书 E.印鉴卡片

21．以下执法机关中有权查询和冻结单位和个人款项的是（）。A.人民法院 B.公安机关 C.人民检察院 D.监狱

22．（）丧失后，可由失票人通知付款人或代理付款人进行挂失止付。A、已承兑的商业汇票 B、支票

C、填明“现金”字样和代理付款行的银行汇票 D、填明“现金”字样的银行本票

23．支票的种类包括（）。

A.现金支票 B.转账支票 C.特种支票 D.普通支票 24．柜面服务管理主要包括（）。

A、柜面服务组织管理 B、柜面服务场所管理

C、柜面服务人员管理 D、客户投诉管理和柜面服务检查及奖惩等内容

25、职业道德标准包含（）。

A、忠于职守、爱岗敬业 B、遵守法纪，保守秘密 C、精诚合作、密切配合 D、诚信亲和、尊重客户 E、求真务实、不断创新

26、中国人民银行对下列哪种单位银行结算账户实行核准制度。（）A、基本存款账户 B、临时存款账户（因注册验资和增资验资开立的除外）C、非预算单位专用存款账户 D、QFII专用存款账户 27．以下属于十字文明用语是（）。A.您好 B.请 C.谢谢 D.对不起 E.再见 F.请问 28.服务技能标准内容包括（）。

A柜面知识，全面了解 B.操作技能，熟练掌握 C.业务处理，准确高效 D.持证上岗，定期考核 E.定期培训，提高技能

29．根据《中国建设银行营业网点员工岗位服务守则（试行）》要求，柜员在仪表服饰方面要注意做到（）。

A.同一网点应该统一着装，着装要保持整洁、得体、大方 B.必须在右胸上方佩戴统一的工号牌 C.发型自然，不染异色

D.仪表大方，装饰得体。不戴有色眼镜，不佩戴过多或过于耀眼的饰物；员工不得纹身，不留长指甲。女员工不得浓妆艳抹，可化淡妆，不涂有色指甲油 30．建设银行员工的警言()。A.我的微小疏忽，可能给客户带来很大麻烦 B.我的微小失误，可能给建行带来巨大损失

C.私欲、失德、腐败必然给自己、亲人和建行带来耻辱 D.我的微小疏忽，可能给国家和人民造成资金流失

31、按照现行规定，下列可以证明交易真实性的材料是（）A、交易合同；B、增值税发票；C、单位证明；D、普通发票

32、确定流动资金贷款期限应主要考虑以下因素（）

A．借款人的生产经营周期 B．借款人的主观愿望 C．借款人的还款能力 D．贷款人的资金实力 E．担保品

33、银团贷款的价格由（）组成。A、利率；B、利息；C、费率；D、费用

34、机关团体存款是（）等客户在我行的活期存款。A.事业法人；B.行政机关；C.社会团体；D.部队

35.建设银行委托代理业务主要有：（）、保管箱业务、代理资金清算业务以及其他代理业务。

A委托贷款业务 B代理债券业务 C保证业务 D代理财政业务 36.政府部门、企业单位、事业单位委托贷款分别在（）科目核算。A 1930 B 1950 C 2930 D 2950 37.代理彩票资金结算业务的服务对象（）A.彩票中奖人 B.各级彩票管理中心 C.销售站点 D.彩民 38.我行个人外汇买卖业务采用的交易方式、（）

A、实盘交易 B、即期交易 C、远期交易 D、限价委托 39．以下哪几种贸易融资产品属于表外业务（）A、打包贷款 B、海外代付 C、出口托收贷款 D、国外保函 40.重要客户服务系统提供的基本服务功能有()。A.查询功能 B.转帐功能 C.系统监控 D.信息管理 E.额度控管 F.电子对账 G.日终清算

三、判断题

1.办讫章可用于确认已记账或处理完毕的表内、表外转账、现金业务的票据、凭证及通知、回单等。（）

2.凡在我行开立本外币结算账户的存款人，均可向我行申请使用支付密码。（）3．原则上经办人员一次领用银行本票、银行承兑汇票等结算凭证应不超过1个月的用量。（）

4．人民币额度借款的期限主要根据借款人的授信额度有效期限、生产经营周期、还款能力和贷款人的资金实力，由借贷双方协商确定，一般不超过1年，特殊情况最长期限不超过5年（含5年）。（）5．上门对账应双人办理，其中客户开户网点客户经理及网点指定对账人员各一人，并应持本行介绍信及工作证，以备查验。（）

6．会计期间分为和中期，分期结算账目和编制财务会计报告。会计自公历一月一日起至十二月三十一日止；中期是指短于一个完整的会计的报告期间，分为半、季度和月度。（）

7．已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的，应先按估计价值作为固定资产入账价值，并计提折旧，待确定实际价值后再进行调整，并相应调整原已计提的折旧额。（）

8．我行对会计估计变更采用未来适用法进行处理。()9．票币未整点准确前，可将原封签丢失，但不得将腰条丢失，以便发现差错时证实和区分责任。（）

10．单位贷款在贷款期内遇国家利率调整时，贷款期限在一年以内（含一年）的，执行合同利率，不分段计息；贷款期限在一年以上的，每满一年后按相应利率档次执行新的利率。对于单位汽车消费贷款，遇利率调整时在每年的1月1日调整为新的贷款利率，不区分期限。（）

11．单位银行卡账户可以办理现金存入，不得办理现金支付业务。（）12．银行在办理银行承兑汇票贴现业务时，向出票行发出的查询应向客户收取30元的查询手续费。（）

13．国内信用证的有效期、交单期、最迟装运期的关系是：交单期≤最迟装运日期≤有效期≤6个月。（）

14．停止营业后，禁止无关人员在服务场所内逗留。非营业时间需要进入服务场所，需经网点负责人书面授权，两人以上（含两人）才可进入，同时要开启监控设备，并做出详细的文字记录。()15．每日营业前和营业结束应双人对服务场所进行安全检查。()16．接听客户电话时，主动自我介绍：“您好，建设银行。”交谈结束应说“再见”后再放电话。()17．当多位客户几乎同时到达营业窗口时,要对先到和后到的客户都打招呼,并先询问先到的客户办理什么业务，再向后到的客户做解释，然后按先后顺序办理业务。（）

18．柜员轧帐必须在柜台无客户情况下进行，严禁出现柜员为轧帐或处理内部事务而随意摆放暂停服务牌停办业务的现象，特殊情况必须征得网点负责人的同意。()19．原则上空白银行承兑汇票由二级分行及以上机构会计部门统一保管，特殊情况下，县级支行的保有量一般不得超过30张。（）

20．保证合同的双方对保证方式约定不明确的，视为连带责任保证。（）