全省农村合作金融机构案件防控工作方案

第一篇：全省农村合作金融机构案件防控工作方案

2013年全省农村合作金融机构

案件防控工作方案

为了有效防范和化解各类风险和案件的发生，不断提高案件防控工作的针对性和有效性，有效完善制度，加大制度执行力，堵塞管理漏洞，促进省、市、县各级班子和条线管理部门忠实履职尽责，全面提升案件防控整体质量和水平，特制定本工作方案。

一、指导思想

认真贯彻落实全国银监业监督管理工作会议精神，建立起“统一管理，分工负责”的案件防控工作机制，建立健全案防工作制度，充分发挥非现场监测和现场检查在案防工作中的作用，实现“以查促防”，切实落实案防工作责任，做到从严治社，标本兼治，强化制度建设和内控执行力，全面构建起内部治理、风险控制、责任追究为一体的案件防控长效机制，有效遏制案件的发生，实现全省农村合作金融机构安全、稳健、持续发展。

二、工作目标

2013年全省农村合作金融机构案件防控工作目标是严格控制新案发生率，提高案件成功堵截率，加大疑似案件化解率，降低案件资金损失率，确保案件数量、案件金额低于 全国平均水平。

三、目前我省农村合作金融机构经营管理中的主要风险隐患

从2012年信贷风险深度排查情况看，2013年案件形势不容乐观，经营管理还存在着诸多问题。从制度建设上看，新开办业务品种的制度和流程缺少风险评估、论证环节；部室与部室之间的制度缺少兼容性；部分老的制度的时时性、时效性已经跟不上经营管理的要求。从管理上看，管理漏洞较多，执行力不到位，有章不循、有法不依，权利和行为缺乏有效监督和约束，道德风险频发。从操作上看，条线之间、岗位之间缺少制衡，领导者、管理者指令代替制度，合规意识较差，操作风险隐患较大。风险隐患的具体表现形式：

（一）发展规划条线：一是储户委托内部职工代理开办存折或鹤卡，储户鹤卡及存折保留在信用社内部人员手中，为内部人员擅自支取客户资金提供了便利；二是储户开办存折或鹤卡，密码单一或若干卡一个密码，特别是部分农民补贴的资金存折（卡）仍继续使用初始密码，密码很容易被盗用；三是柜员办理存款业务进行抹账交易，由于道德缺失，盗取信用社资金；四是非本人挂失、信用社内部人员代理挂失或无效证件挂失，盗取、冒领客户资金；五是伪造变造存单或鹤卡；六是公款私存，特别是虚增贷款、派生存款并存入信用社员工个人账户或挪作他用，额度较大，占用时间较 长；七是擅自挪用企业存款账户资金，转入其他金融机构存款账户或内部资金存款账户。

（二）信贷管理条线：一是“一证通”贷款，内勤人员盗取客户信息，直接打印借据，盗取信用社资金；二是发放顶冒名贷款，内部人员侵占、挪用信贷资金；三是信用社内部人员利用职务之便参与民间借贷行为，获取非法收入；四是制证公司制作他项权利证书，内外勾结办理虚假抵押贷款或无效抵押贷款；五是外勤人员冒领他人贷款；六是截留客户委托还款资金；七是私刻机关团体和事业单位公章，发放虚假保证贷款；八是违规违纪贷款转为村集体贷款或臵换、核销贷款；九是没有真实交易背景办理票据贴现业务；十是与担保公司合作保证金不足，贷款放大，比例过高，反担保虚假；十一是信贷资金流向非法融资公司、小额贷款公司、投资公司、担保公司等中介机构。

(三)会计结算条线：一是营业机构内勤人员逆程序操作，岗位之间失去制衡，形成操作风险；二是结算资金恶意透支，形成挤占、挪用清算资金；三是柜员卡的授权管理仍然存在他人代理授权行为，并且授权过程没有对业务交易进行核实；四是对账环节仍然存在盲点，重视银企对账，忽视内部资金账务核对，内部资金核算随意性较强，篡改会计科目，有意弄虚作假；五是私自代客户开立鹤卡，擅自支取鹤卡资金。六是存在内外勤混岗操作现象，存在内勤内部操作 混岗现象；七是库存现金管理混乱，存在白条顶库、挪用库存现金、空库倒贷现象，存在空库增加存款、空库增加股金现象；八是“印、押”管理无序、违规使用。

（四）资金营运条线：一是各联社制定的相关票据规章制度没有进行风险评估论证，没有备案，票据转贴存在一定的操作风险、市场风险；二是票据规模没有得到有效控制，存在流动性风险隐患；三是向个人或中介机构收票，违规违纪办理票据业务，存在道德风险；四是票据业务检查不及时，票据业务不在票据科目核算，致使资金体外循环，导致票据业务管理混乱。

（五）财务管理条线：一是私自动用“五险一金”账户资金；二是虚列存款手续费支出；三是不良贷款清收随意提高手续费提取比例或正常贷款提取手续费；四是账外分配手续费或专项奖励；五是擅自出借固定资产或低价处理固定资产；六是恶意串科目扩大支出；七是虚假发票列支。

（六）电子银行管理条线：一是开立无效卡或人为无效刷卡，加大业务成本支出；二是鹤卡资金划转过程中的可疑性交易没有做到实时监控，亟待建立使用鹤卡监测系统；三是农民自助服务终端存在安全隐患；四是与贷款关联鹤卡的开立、使用存在制度缺失问题，信用社内部人员掌管大量客户鹤卡，随意支取客户资金。

（七）科技信息条线：一是在科技项目建设上，各部门 提出的业务需求不够全面，项目竣工后不停地补充完善，与初始时的项目目标偏差过大，适用性、时效性和稳定性较差；二是各个系统科技建设的稳定性有待完善和提高，没有实现风险管理全流程的信息化、数据管理的集中化、风险控制的自动化。如远程授权系统、实时风险预警系统还没有建立起来；三是系统升级改造没有跟上业务发展的步伐；四是省市县三级骨干网络的带宽不够，难以适应业务的快速发展；五是同城灾备没有建立起来，核心系统数据安全存在隐患；六是科技项目竣工后不能及时验收、决算、审计评估，存在一定的风险隐患。

（八）风险管理条线：一是管理流程和业务操作流程过于陈旧，没有及时更新换代，综合业务网络系统、财管系统及信贷管理系统对风险隐患不能做到有效提示；二是开办新的业务存在风险隐患和法律瑕疵，甚至适用性较差，相关管理办法及业务操作流程出台前没有进行风险评估论证；三是省、市、县对经营风险没有做到时时监测，没有按季形成风险分析报告，导致经营风险不能及时化解；四是人情处理抵债资产，存在违规违纪问题；五是违规违纪贷款在没有处理责任人前提下进行核销，有意规避职务犯罪。

（九）政策法规条线：一是市、县两级班子考核，经营指标存在严重弄虚作假现象，易发生道德风险；二是农村合作金融机构内部的重大合同审查、审核存在制度缺失；三是 大额信贷合同、资金运营合同缺少律师法律鉴证程序；四是信贷资产存在较多的诉讼执行失效问题。

（十）人力资源管理条线：一是人事“四项制度”执行不到位，基层信用社主任、信贷员长期不交流或虚假交流；二是各级农村合作金融机构管理人员和要害岗位工作人员带病上岗现象比较严重；三是管理人员存在不履职尽职现象，甚至存在严重违规违纪现象。

（十一）安全保卫条线：一是枪支弹药管理不到位，易引发刑事案件风险；二是运钞车辆管理不到位，易引发抢劫案件和交通事故；三是营业区域管理不到位，易发生不法分子抢劫客户资金、威胁工作人员人身安全等案件；四是自助服务设备管理不到位，易发生抢劫盗窃等案件；五是监控系统管理不到位，易发生违规违法人员人为规避系统监控。

（十二）纪检监察条线：一是重要岗位人员不良行为排查流于形式，要害岗位存在不良行为；二是案件信息不够畅通，案件报送、处臵工作不及时、不规范。

四、工作措施

根据2013年全省农村合作金融机构案件防控的工作任务和工作重点，进一步明确各级农村合作金融机构、各条线、各岗位案件防控职责，各负其责，忠实履职尽责，抓好制度建设，提高制度执行力，规范管理者行为，堵塞管理漏洞，注重条线检查，加大审计检查力度和频率，严肃处理违规责 任人，落实问题整改机制，增强依法合规经营意识，合规经营、合规操作，全面做好案件防控工作。

（一）全面系统做好“制度建设年”工作，完善、修订、再造各项规章制度

2013 年作为全省农村合作金融机构“制度建设年”，各条线部门在梳理各项规章制度和流程的前提下，全面系统的再造管理办法和业务流程，杜绝管理“断层”和风险控制“盲区”。对现有不适应业务发展的规章制度，要及时进行修订完善或废除，保持管理的时效性和风险的可控性；全省新的规章制度及业务流程出台前，首先由省联社条线管理部门进行补充、完善，再由风险管理部门进行风险评估和可行性论证，根据评估和论证情况进行修订，确保全省规章制度建设的时时性、实效性和兼容性。一是在充分调查研究的基础上对贷款新规进行修改、完善、定型，确保贷款新规的适用性；二是加强风险监管员的管理，建立风险监管员岗位责任制、考评机制，切实发挥风险监管员的监督管理职能；三是建立省级联社对开展票据业务机构的核准机制，要统一制定全省的票据业务管理办法和操作流程，充分体现前、中、后台分设和制衡，对大额票据业务要实行省级咨询，禁止违规开办票据业务；四是要进一步明确坐班主任岗位职责；五是要制定理事长行为准则；六是要完善修订内部控制评价办法，提高适用性和有效性；七是要制定科学的科技信息项目立项管 理办法，明确业务需求部门和科技信息部门项目实施过程中的职责，提高项目风险的可控性和项目的实效性；八是要修订、完善、再造保证贷款管理办法及操作流程，确保贷款保证的真实性和有效性；九是要修订、完善、再造抵押贷款管理办法及操作流程，确保贷款抵押的合法性和足值性；十是要制定农村合作金融机构重要岗位人员鹤卡监测管理办法，防止内部人员截留挪用客户资金；十一是要制定与贷款关联的鹤卡开立、使用管理办法，扭转鹤卡管理混乱的局面；十二是要建立农村合作金融机构重大合同和大额贷款合同法律咨询制度，切实依法维护农村合作金融机构合法权益；十三是要制定案件报送处臵办法和流程，加大案件报送处臵管理力度；十四是制定印鉴管理相关制度，规范印鉴管理。

（二）实行精细化管理，确保各级管理人员忠实履职尽责

各级农村合作金融机构、各业务条线部门要严格按照国家的法律、法规及省联社出台的各项规章制度进行严格管理和操作，依法规范各级农村合作金融机构高管人员的履职行为，强化条线部门的管理力度，确保各项规章制度得到有效的贯彻和落实。

1.规范理事长的履职行为，全面科学评价各级班子政绩、业绩，促进各级高管人员忠实履职尽职。同时要做实高管人员经济责任审计和离任审计，将有问题的领导干部及时 从岗位上撤换下来。

2.尽快制定基层信用社主任履职考评办法。对业绩平平或业绩负增长的不作为或无能力作为的基层信用社主任要按年进行调整；要保质保量做实经营单位的序时审计工作，及时发现问题，对胡作为、乱作为、有问题的信用社主任要做到随时调整，防止带病上岗现象的发生。

3.建立巡视制度。随时对各级高管人员履职情况进行巡视，及时发现问题，解决问题，让高管人员的权利在法治监督下运行，用制度管权、管钱、管人，给权力涂上防腐剂、带上紧箍咒。

4.建立暗访制度。充分发挥群众监督作用，对吃拿卡要和腐败行为及时发现，及时查处；建立案件责任包保长效机制，包保人对被包保人的行为及时掌握和控制；建立举报奖励机制，对举报有功人员进行相关奖励，形成群防群控的社会监督氛围。

5.强化业务条线重点领域的管理和防控力度。一是要加强会计督导员的管理。充分发挥会计督导作用，强化会计结算制度的执行力，确保柜员严格按照业务操作流程操作，杜绝违规操作和逆程序操作；二是要建立票据回购业务核算模块。对票据买入、卖出、回购交易业务要在综合业务网络建立模块，自动核算，杜绝资金体外循环，防止规避信贷规模问题发生；三是要规范印鉴管理，加大印鉴使用的检查力度； 四是要建立网上电子银行监测管理系统，对网上银行业务实行时时监控；五是要建立合作担保公司准入机制，规范担保公司的管理；六是要制定短期和长期流程银行建设规划，加快流程银行建设，通过管理流程和业务操作流程再造，把制度寓于流程之中，按照制度办事，实行前中后台分设，系统自动进行风险提示，堵塞管理漏洞；七是要建立人事“四项制度”执行情况报送和检查制度，明确职责、强化管理，要加大条线部门对“四项制度”执行情况的检查力度，强化制度执行力；八是建立系统内依法诉讼案件的风险控制机制；九是制定远程监控系统的使用、管理办法，防止人为违规操作，充分发挥远程监控系统的监控作用；十是尽快在信贷管理系统建立审计检查和条线检查信贷问题模块，实行包包跟踪整改。

6.要加大业务条线检查频率和检查力度，充分发挥条线部门的管理职能，及时解决条线经营热点和难点问题，堵塞管理漏洞，化解风险。一是开展风险监管员履职情况检查；二是开展存款真实性和公款私存情况检查；三是开展票据业务及相关规章制度建设情况检查；四是开展印、押、证使用情况的检查；五是开展储蓄挂失业务检查；六是开展恶意臵换内部人员违法违规贷款情况检查；七是开展清算资金头寸情况检查；八是开展手续费提取、支出情况检查；九是开展“五险一金”账户检查；十是开展虚假发票检查；十一是开 展对逆程序操作、混岗操作的检查；十二是开展不良贷款清收专项奖励资金列支情况的检查；十三是开展工资性支出情况检查；十四是开展库存现金检查；十五是政策法规部牵头汇总，省、市、县三级条线部门开展以往签订未履行完的合同情况清理检查；十六是开展人事“四项制度”执行情况检查；十七是开展远程监控系统使用、管理情况检查；十八是开展农民金融自助服务终端安全性检查；十九是开展枪支弹药管理情况检查；二十是开展科技已竣工未验收项目检查；二十一是开展对2012—2013年农村合作金融机构内控制度评价；二十二是组织开展好会计督导员培训、考试和履职情况考评；二十三是实行市县两级班子考核经营指标真实性三级检查，强化市县两级自查，突出条线指标的真实性检查，最终考核部门重点抽查；二十四是结合市县两级班子考核，开展法人治理制衡机制落实情况的检查；二十五是开展“三位一体”包保情况检查，坚持谁包保谁负责，谁主管谁负责的原则。

7.增强职工合规意识。全省农村合作金融机构要建立自己独特的风险文化，将合规行为作为经营管理的高压线、不可逾越的风险底线和防范操作风险的首要防线，使合规操作成为员工自觉行动的准则。各级农村合作金融机构要不断加强对一线员工，特别是重要岗位人员的教育，并以开展警示教育为切入点，不断将警示教育引向深入，纳入日常化的管 理轨道，进一步夯实案件防范工作的思想基础。结合实际，适时开展内控制度“大学习”，操作风险“大讨论”，典型案例“大警示”活动，重视培养员工良好的合规理念和思维方式，做到只认规章不认人，形成人人依法合规、自觉按照规章制度操作的良好习惯。同时，通过培训、指导、示范等措施，辅以必要的制度约束和监督机制，引导职工树立“合规创造价值，违规增加成本”的理念，努力实现全员合规经营，合规操作。

（四）充分发挥第三道防线作用，加大问题查处力度 发挥审计监督检查职能，强化问题整改力度，严惩违法违规行为，形成人人不能违规违法，不敢违法违规的案控氛围。

1.实行差别审计，加大案件多发领域的查处力度。要建立起行业审计与经营法人单位内部审计双线联动的审计体系，加大审计员的履职考评力度，充分发挥行业审计与内部审计的作用。重点加大高风险联社、信用社、高风险点的审计力度。一是突出对顶冒名、垒大户、职务侵占贷款的检查；二是突出对新老“一证通”贷款债务主体真实性和风险情况的检查；三是突出新发放抵押、保证贷款合法性、有效性、足值性的检查；四是突出“三包”不良贷款形成原因和风险程度的检查；五是突出以贷收贷、以贷收息情况的检查；六是突出内部人员参与民间借贷行为或获取非法收入的检查； 七是突出信贷资金流向非法融资公司、小额贷款公司、投资公司、担保公司等中介机构情况的检查；八是突出2012年财务决算真实性及手续费提取和支出合理性的检查；九是突出市县两级班子考核经营指标真实性的审计；十是突出2012年稽核检查问题整改真实性和风险性进一步认定的检查；十一是突出对2012年稽核检查确定的37家高风险基层信用社经营情况的检查；十二是重点关注2012年稽核检查确定的27家高风险联社，加大审计力度。

2.严格贯彻落实问题整改机制。按照《关于2012年稽核条线对全省经营管理四次检查发现问题的整改通知》要求，各级农村合作金融机构要加大问题的整改力度，省联社将按照各级农村合作金融机构、条线部门职责进行跟踪问效，落实责任。一是明确整改任务。要对2012年四次信贷风险深度排查发现的问题进行整改；要对43起案件及107起疑似案件进行整改；要对2013年审计检查发现的重大问题进行整改。二是严格执行问题整改报告制度，每个季度省联社各条线部门和各市联社、办事处要向省联社问题整改领导小组汇报问题整改情况，实行问题“包包销号”制度。

3.强化问责机制。在责任人追究上，继续保持高压态势，要严格按照《农村中小金融机构案件责任追究指导意见》及《黑龙江省农村合作金融机构员工违规处罚办法》等相关规定处理。一是对2013年新发生的案件和违规问题，做到发现 一起，查处一起，决不姑息迁就，一律实行“一案四问责”、“上追两级”和“双线问责”。首先要对案发当事人、相关责任人、内部监督检查责任人、领导责任人进行问责；其次要追究本级机构和上级机构领导的责任；还要对经营管理和内审这两条线实施双线问责。对于党员违法违规违纪的，要依照党纪的有关规定给予党纪处分；涉及违法犯罪的案件，必须移交司法机关。二是对风险排查发现的43起案件和107起疑似案件，按照相关规定，做好后续问责工作。三是按照银监会“自查从宽、他查从严，尽职免责、失职重罚”的原则，对自查发现案件的，在领导责任追究时可以从宽处理。四是审计部门对案件查处不力或有意隐瞒案件的，要严肃追究查办人员及负责人的责任；五是严格实行案件主要负责人、分管负责人引咎辞职制度，对基层信用社发生20万元以上经济案件的，基层信用社主要负责人必须引咎辞职；对损失金额百万元以上案件，县级联社主要负责人、分管负责人必须引咎辞职；对损失金额千万元以上案件，市地联社、办事处主要负责人、分管负责人必须引咎辞职。

4.继续加大同公安部门“联合打击”专项行动力度，并建立专项行动长效机制。省联社与省公安厅已经达成共识，深入开展联合打击专项行动，共同确定2013年“联合打击”专项行动的重点为：职务侵占、挪用信贷资金、虚假他项权证贷款、虚假保证贷款以及信用社内部人员参与顶冒名、垒 大户贷款等违法违规行为，特别是有钱不还、恶意逃债赖债的贷户和信用社内部职务侵占人员；“联合打击”专项行动的方式为省、市、县联合行动，按照额度大小，按照问题性质，由省联社审计局审计后指定移交省、市、县公安部门。对市、县两级公安部门联合打击力度不够的，省联社申请提交省公安部门督办。省联社审计局检查发现的重大问题以及交由省公安厅的案例由省联社审计局拿出违法违规依据；对内审检查发现的重大问题由县级联社拿出违法违规依据；对交由市经侦、刑侦的案例由市联社、办事处核准后移交，农村信用社要为公安部门提供确切的违法违规事实，加大侦破力度，让不法分子受到法律严惩，坚决打击不法分子的嚣张气焰，维护农村信用社合法权益。近期省联社与省公安厅将联合召开专项会议，对该项活动进行专题部署，这次活动的宗旨就是抓典型、抓重点，“打击一小撮，震慑一大片”，警示教育信用社广大干部员工依法合规经营，营造良好的社会信用环境。

（五）提升执行力，认真贯彻落实各项规章制度 执行力不强造成部分领导干部渎职、失职，是我省农村信用社违法违规问题发生的根源。一是要严明纪律。各级领导、各部门负责人要在思想上、政治上时刻与党中央、省委保持高度一致，增强政治意识、责任意识、大局意识，对省联社党委决定的事项要不折不扣的执行，执行过程中如有问 题，要及时向省联社党委汇报，既要加强班子建设，又要加强队伍建设。二是各级联社要严格按照国家的法律、法规及省联社出台的各项规章制度，进行严格管理和操作，对高风险隐患环节设臵高压线，严明纪律，严肃问责。严禁内部人员代理贷户开立鹤卡；严禁农户贷款现金结算；严禁未经风险监管员授权支付贷款；严禁非本人柜台领款；严禁客户资金进入信用社内部人员鹤卡；严禁内部人员保管客户的身份证、鹤卡和存折；严禁前台柜员对账；严禁非本人授权；严禁发放多户贷一户用贷款；严禁发放预售商品房抵押贷款；严禁发放购买建设用地房地产开发性贷款；严禁未经风险监管员授权发放“一证通”贷款；严禁票据业务向个人或中介收票；严禁信用社内部人员参与或发放民间借贷；严禁人情处理抵债资产；严禁未处理责任人情况下核销、臵换违规违纪贷款；严禁以库存现金长短款的形式进行各种弄虚作假；严禁公款私存；严禁带病上岗；严禁“新官不理旧账”；严禁动用“五险一金”账户；严禁在手续费科目列支绩效工资；严禁执行自定工资等级；严禁信用社内部人员收入分配账外账；严禁内部资金非业务性往来硬性划转；严禁市县两级班子经营指标考核弄虚作假。

（六）强化案件防控组织领导，建立案件风险防控责任制

各级联社都要成立案件防控领导小组，明确规定各机构、部门、岗位的风险管控责任。省联社成立以理事长为组长，主管审计工作领导为常务副组长，其他班子成员为副组长，各部门负责人为成员的案件防控工作领导小组，办公室设在省联社审计局，负责全省农村合作金融机构案件防控工作的监督、指导和检查。各市地联社、办事处、县联社也要成立由一把手任组长的案件专项工作领导小组，指定班子成员和部门具体负责，根据实际，制定切实可行的方案，加强对基层经营单位的检查指导，在省联社统一部署和领导下，各联社、各条线在思想上、行动上要和省联社保持高度一致，严格贯彻案件防控工作方案，把案件防控工作引向深入，抓出成效。

1.明确案件防控工作责任。案件防控工作实行“一把手”工程，各级农村合作金融机构理事长（董事长）为案控第一责任人；分管领导、监督检查和业务管理部门负责人为案控第二责任人。各级农村合作金融机构要将案件防控责任人进行具体划分，明确案件防范总体责任和每项工作的第一、第二责任人，将每项工作责任具体落实到机构负责人、部门、岗位和人员，层层抓好落实。每项工作都要明确具体任务、具体完成时限、具体负责人、具体工作方法、最终工作成效的工作目标，按照具体的工作分工确定工作责任，对于组织不力、工作流于形式、应付对付、敷衍了事的部门和单位要 严厉追究有关责任人责任，加大案件防控力度，遏制案件发生。

2.建立案件防控包保责任制。按照银监会要求各级农村合作金融机构要严格执行案件防控包保制度，层层“签订案件防控责任书，包保人按照案件防控包保责任制内容对被包保人进行有效监督，监督检查要有记录，发现的问题要有说明报告，要有针对性的解决措施，要有整改成效，加大疑似案件的化解力度。通过建立群防群控、相互制约的监督体系，切实发挥事前监督作用，防控各类风险的发生，被包保人因直接责任发生案件、重大违规问题和重大责任事故，要严格按照包保责任状追究包保人责任，形成一级抓一级、一级带一级层层抓落实的全员案件防控工作机制。

3.建立考核机制。要强化对合规经营的激励约束机制，细化、量化合规管理考核指标，做真作实对各条线内部控制制度评价，将内控制度评价结果作为市县两级班子考核及等级社评定的重要内容，对合规经营、合规操作经营法人单位实行政治经济奖励；对严重违规经营、违规操作经营法人单位实行一票否决。促进各级联社、各条线部门忠实履职尽责，提高制度执行力。

附件：黑龙江省农村信用社案件防控治理工作任务落实时间表

第二篇：金融机构案件防控

案件风险防范是金融行业健康持续发展重要前提，为实现建设银行的健康可持续发展，就必须大力加强案件风险的防范和控制。2007年开始总行启动了历时三年的案件防控及整改专项活动，各级机构按照总行部署，结合本行实际，扎实有效的开展了防控及整改工作。从近年来金融行业案件发生的特点分析，案发地点多数在基层网点机构，因此，如何抓好基层机构的案件防范工作是防控工作的重点。三年来，特别是城区机构实行扁平化管理后，针对员工队伍结构的新情况、新变化，在案件防控综合治理方面我们不断进行探索和实践，取得了比较明显的收效，保障了辖区内各项业务的健康发展。

一、上下结合，持续加强对基层和员工的案件风险意识的教育。基层网点机构处在业务发展和对客户服务的一线，面对金融市场同业竞争日益激烈的形势和内部各项发展指标、业绩考核的重重压力，基层机构往往把主要精力放在了业务发展和业绩考核上，而从案件发生的机率上讲，对于谋一个基层机构来说，往往是小概率事件，从而容易导致基层机构对案件风险防控的忽视。思想上的麻痹和操作上漏洞一旦被不法人员利用，就必然产生案件风险。但扁平化后基层机构人员相对较少，专职政工人员更少，不易单独组织开展大型教育活动，教育的质量也难以保障。根据这一情况，我们就探索实行上下结合的教育方式，即依据二级分行可利用的教育资源相对较多的实际的情况，由二级分行直接组织一些集中教育活动，如分期组织辖区不同层面的员工到地方监狱进行现场警示教育，请专家利用视频会议形式对全辖员工进行法制法规知识讲座、案例剖析教育，而基层网点机构则发挥自身的组织灵活、时间机动的特点，利用晨会、晚会、周会等形式开展深入讨论、提高认识，撰写心得，提交防控合理化建议等等活动，通过多种形式、多层次开展案件防范教育，使员工得到经常不断的得到提醒和教育。

二、大力推进合规文化建设，为防控案件风险提供基础保障。因为案件发生的过程和条件离不开违规操作，因此，要杜绝案件的发生，就要努力构造一个人人讲合规，事事按章操作的良好环境。首先，我们通过多种形式开展合规理念教育，如开展合规宣誓、签名活动，组织合规知识讲座、请万笔无操作能手演讲等，以促进员工合规理念的树立。在教育中，我们注重讲明严格执行规章制度的意义，摆清违章违规的危害，使员工明白：很多规章制度是从案件事故的教训中总结得出的，个人的违规违章往往就是案件发生的隐患。从而不断增强员工合规意识，使合规操作成为员工日常工作的自觉行为，为消除案件风险隐患创造良好的工作氛围。其次，抓规章学习。要做到行为合规就必须知规、懂规。我们要求基层机构和业务主管部门要重视员工对规章制度的学习，要经常组织开展对新业务、新规章的学习，而二级分行适时组织对业务知识领会、掌握程度的测试，以激励员工学习掌握所需的知识。三是，适时开展合规检查，通过组织开展合规检查，发现问题，纠正违规，消除风险隐患。

三、狠抓防控制度在基层的落实。从以往案发原因分析，作案人长期从事某一重要岗位工作，或员工长期在一个基层网点机构、部门工作，彼此盲目信任或形成利益共同体，或应多人办理的业务流程被一个人掌控等是诱发案件的重要因素。因此，必须狠抓基层机构案件防控有关岗位制约制度。第一，认真落实岗位交流、强制休假制度，而且对于一个机构、一个部门越是认为“离不开”的人，越要坚决交流。在同一个基层机构的会计、客户经理、部门

（所柜）负责人等重要岗位的任职决不能超越规定所限。第二，要严格落实岗位制约制度。严格按规定设置岗位、确定人员、明确职责，严格按流程办理业务，严格执行授权规定，不能因为人员数量紧张而减少制约岗位的设置，防止应多人监督、复核办理的业务被“一手清”。第三，坚持“用人要疑”的原则，用心进行员工排查。处于经济社会大变革、各种思潮大溶汇的当今时代，人们的思想相对活跃，员工被各种思潮影响而发生变化的机率大大增加，因此，作为各级管理者，要随时掌握所属员工的所思所想，对确保队伍稳定、事业平安至关重要。从已发生的案件来看，案件当事人在案发前总有一些异常变化，或情绪异常，或交往异常，或资金状况变化，或偏好兴趣变化，等等，我们只要细心观查分析，进行深入细致的了解，就能掌握一些重要情况，如有针对性地采取适当措施，就有可能避免案件事故的发生。

四、不断完善防控机制建设，加强对基层机构案件防控措施落实情况的监督。近年来，按照上级规定我行逐步推行了对基层机构会计（柜员）主管、风险经理和纪检监察特派员的派驻制，加强了对基层机构关键风险环节的直接控制和监督。会计（柜员）主管对前台操作层面重要环节风险进行监督控制，风险经理依据上级授权对关键风险点进行再监督，而纪检监察特派员则肩负着对基层机构贯彻落实各项防控措施情况进行全面督导检查，对可能产生的员工道德风险进行预警防控，这一防控体系的建立对基层机构案件的发生起到了很好的抑制作用。

五、加大对违规操作责任追究力度，鼓励基层自查自纠。十案九违章，违章违规操作是案发的最大隐患，因此，我们不断加强对违章违规行为的治理，特别是一些屡查屡犯的违规行为，加大对违章违规责任人的责任追究。对日常内外部检查、审计发现的违规问题必须坚持“三不放过”，即 “对发现的问题不放过，对问题的责任追究不到位不放过，对问题的整改不到位不放过”，以促使全体员工养成“事事讲规章，件件按制度”、“凡操作必讲合规，凡管理必讲责任”的严谨办事作风，以彻底消除案件滋生的隐患。

在加大对违规操作责任追究力度的同时，我们注重鼓励基层自查自纠。对于上级管理行来讲，检查次数毕竟有限，而基层管理与监督人员长期与经办人员工作在一起，发现问题及时，掌握情况全面，应当鼓励基层主动开展自查自纠，对于基层主动检查发现并纠正的违规问题，对其责任人的处理只要没有明显违背《中国建设银行工作人员违规失职行为处理办法》和《中国建设银行工作人员轻微违规行为积分管理办法》的，我们都尊重基层的处理意见，调动了基层和经办人员自查自纠的积极性，提高了消除操作风险隐患的时效。

六、几点思考

案件风险的防控是伴随银行业发展的永恒主题，并且是一项涉及行业内外多部门多条线的综合性工作，要不断提高案件防控工作的质量和水平，将案件发生的概率降到最低，就要结合国内外社会变化的新动向，分析案件发生的新特点，在坚持过去行之有效的防控方法的同时，进一步完善防控体制机制建设，创新工作方法，提高防控手段。

要不断提高关键风险环节的科技防控手段。一是，继续对金库现金提取、资金支付等高风险环节加强授权管理，推广使用指纹识别、影像授权，减少个人印章的使用，以减少基层机构印章被盗用造成的风险。二是，在法律允许的范围内，利用反洗钱监测系统或开发监控程序，在一定层级上掌握工作人员特别是客户经理、基层负责人等重要岗位人员个人帐户的资金动态，及时发现异常、掌控风险隐患。

要不断完善监控体系的建设，并根据业务发展和机构设置变化明确会计（柜员）主管、风险经理和纪检监察特派员防控职责分工，实现对基层机构案件风险防控事项的全面覆盖和无缝对接。并加强对派驻人员的工作考核和再监督，确保派驻人员切实履行职责，筑牢案件防范的基础防线。

要继续加大对各级机构、各业务条线管理人员的案件防控考核力度，使各机构、各业务条线始终将案件防控、风险排查摆在日常管理工作的重要位置。要始终保持对违章违纪行为严肃查处的高压势态，始终坚持从教育、监督、惩处三方面入手，形成对案件风险的综合治理体系。

第三篇：金融机构案件防控2

当前，复杂多变的外部经济金融环境，内部时有发生的操作风险和道德风险，如何提升银行基层机构案件防控能力是一个值得认真探讨的问题。

注重提高员工教育管理能力

要端正经营理念，准确把握和正确处理业务发展与风险防控、市场营销与基础管理的关系。在考核办法中，既要重业务指标，案件防控也要占一定权重；在干部选拔任用上，既要重现实工作实绩，也要坚持德才兼备、以德为先的标准；在业务发展过程中，既要讲求规模和效益，也要牢固树立依法合规经营意识，严格控制各类风险。

要注重培育合规文化。要把廉业规定、廉政准则，银行从业人员职业操守指引，建设银行员工职业操守、行为规范、从业禁止若干规定等作为重要学习内容，加强日常教育。要始终保持案防工作高压态势，细化各个环节的监控手段，将风险消除在始发甚至未发状态。

注重提高案件风险识别能力

要建立业务制度手册化管理和考核机制，对常用规章制度进行梳理，汇编成业务操作手册，并定期更新，以方便员工学习、掌握和遵行，同时建立考核机制，与考核、绩效分配挂钩，引导激励员工主动学习规章制度，熟练掌握操作流程，增强制度的执行力和风险的识别能力。

注重提高关键风险控制能力

要确定关键风险点，落实重点监控措施。针对审计发现、上级行及外部检查发现的各类违规问题，以及近年案件、重大违规问题暴露出的关键风险点进行梳理分析，使操作者更加明晰风险点在哪里、应该如何操作，使管理者更加明晰监控点在哪里、应该如何监控。

要运用科技手段，强化“机控”功能。要通过充分运用第二代身份证鉴别仪、客户身份联网核查、电子验印、资金结算支付密码、网银盾和动态口令卡等产品或服务，逐步实现案件防控“人控”与“机控”并重的转变，提高基层机构基础管理的信息化、流程化和系统化水平。

注重提高案防措施执行能力

一是要完善各项案防措施。如建立案防联席会议制度和例会制度，定期召开会议，及时掌握和了解情况；出台《积分管理正向激励实施意见》等办法和制度，对举报、识破、堵截案件或风险事件以及主动制止违规行为的机构和员工，给予考核加分和物质奖励，鼓励自查自纠。

二是要对已有的案防措施落实情况开展效能监察。对历年来行之有效的案防措施进行梳理，把案件防控工作责任制落实情况等作为效能监察的重要内容，巩固案防措施效果。

三是要建立案件防控工作考核办法，实行正负激励。重点对案防措施落实情况、案件关键风险点控制情况、违规惩戒情况逐项进行量化考核，将案防工作与领导人员绩效考核、职务聘任晋升等挂钩，建立“结果与过程同考核”的机制，实行奖罚兑现。同时可探索建立案防专项基金，专款专用，以有效防范案件、重大违规问题的发生。

四是要落实案防责任，定期考核评价。基层机构要对上级行制定下发的各项案防措施，及时进行收集整理，专夹保管；要对落实各项案防措施进行职责分工，明确管理责任，并将其纳入个人工作考核范围，提高管理人员履职自觉性。

第四篇：中小金融机构案件风险防控实务

中小金融机构案件风险防控实务 2011-07-26 22:19 练习题（答案）

（第五章、第十一章指导老师：）

一、单选题

1.柜员临时离柜应及时签退系统，做到（A），凭证、现金入柜保管。A.人离章收 B.交接清楚 C.四双制度 D.钱账分管

2.银行（信用社）经办人员对客户所持身份证件，须通过“公民身份信息系统”进行身份核对，识别证件信息真伪。（B）

A.经营查询系统 B.公民身份信息系统 C.集中报送系统 D.现代化支付系统

3.假币收缴后，要向客户出具(D)A.收款收据 B.多栏式收入传票 C.行政事业性收费凭证 D.假币收缴凭证

4.个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入(A)管理。

A.单位银行结算账户 B.个人银行结算账户 C.储蓄账户 D.定期存款 5.同一单位在同一网点开立一般银行账户最多不超过（B）个。A.0 B.1 C.2 D.3 6.银行（信用社）工作人员办理单位银行结算账户开户时，要与开户单位确定至少（C）名热线验证人员，并在热线验讦函上注明联系人员姓名、性别、联系方式等。

A.0 B.1 C.2 D.3 7.存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起（D）个工作日后，方可办理付款业务。但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。

A.0 B.1 C.2 D.3 8.（C）是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户

A.专用存款账户 B.一般存款账户 C.基本存款账户 D.临时存款账户 9.（B）是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。

A.专用存款账户 B.一般存款账户 C.基本存款账户 D.临时存款账户 10.银行为存款人开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户的，应自开户之日起（D）个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。A.0 B.1 C.2 D.3 11.临时存款账户的有效期最长不得超过（C）年 A.0 B.1 C.2 D.3 12.银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后（C）年。A.3 B.5 C.10 D.15 13.注册验资的临时存款账户在验资期间（B），注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。

A.不收不付 B.只收不付 C.收付均可 D.以下均不对 14.存款上门对账必须坚持（A）。

A.双人对账，换人复核 B.单人对账 C.双人对账 D.以上均不对 15.(A)必须本人办理，不允许代办

A.密码挂失 B.活期存款 C.到期存单 D.口头挂失 16.扣划时必须将资金转入有权机关(C)A.临时账户 B.专用账户 C.指定账户 D.个人银行结算账户 17.(B)主要用于对外签订合同、发文、公函及其他行政事务。A.现金收讫章 B.行政印章 C.业务专用章 D.现金付讫章 18.（C）主要是办理会计业务、会计核算和会计管理过程中用于签发票据、凭证、报表、函件和证实书等所使用的印章。

A.现金收讫章 B.行政印章 C.业务专用章 D.现金付讫章 19.（A）是指办理信贷业务、签订贷款合同时所使用的印章。A.贷款合同专用章 B.行政印章 C.业务专用章 D.现金付讫章 20.严格执行(A)分管制度，严禁联行人员同时持有联行类印章和联行类重要空白凭证。

A.印、押、证 B.印、押 C.押、证 D.以上均不对

21.(D)是指经银行或单位(个人)填写金额并签章后即具有支付效力的未签发空白凭证

A.现金收入传票 B.现金付出传票 C.特种转账传票 D.重要空白凭证 22.(A)是指在银行综合业务处理系统分配给各个机构、各个柜员的，用于记载现金、重要空白凭证及有价单证等实物数量的电子虚拟箱

A.逻辑尾箱 B.虚拟尾箱 C.物理尾箱 D.电子尾箱

23.(C)是指银行各个机构、柜员用于存放营业用现金、有价单证、重要空白凭证和重要会计业务印章的实物箱。

A.逻辑尾箱 B.虚拟尾箱 C.物理尾箱 D.电子尾箱

24.柜员根据协助冻结存款通知书，经主管授权后做冻结处理，冻结存款期限最长不超过（B）。

A、三月 B、六月 C、一年 D、二年

25.下列（C）单位无权同时对存款人银行结算账户进行查询、冻结、扣划。A、人民法院 B、税务机关 C、人民检察院 D、海关 26.储户遗失存单、存折可以用口头或者函电形式申请挂失，但必须在（C）天内补办书面申请挂失手续, 否则，口头挂失自动失效。A、2 B、3 C、5 D、7 27.内，如果发生记账串户，应填制（A）记账凭证交主管柜员审批签字后进行账务调整。

A、同方向红、蓝字 B、反方向红、蓝字 C、同方向双方红 D、反方向双方蓝字 28.信用社日常出纳业务使用的印章有(ACD)。

A、个人名章 B、公章

C、现金收讫章 D、现金付讫章 29.人民法院有权对单位、个人存款进行（ABC）。

A、查询 B、冻结 C、扣划 D、支取 30．客户存款止付分为（AB）

A．全额止付 B．部分止付 C．借方止付 D．贷方止付

31．自然人因投资、消费、结算等而开立的可办理支付结算业务的存款账户称为（D）。

A．临时存款账户 B．一般存款账户 C．专用存款账 D．个人银行结算账户 32．下列哪一种款项不允许转入个人结算账户（D）。A．工资收入 B．奖金收入 C．个人贷款 D．单位资金 33．单位定期存款的起存金额为（D）。

A．50元 B．1000元 C．5000元 D．10000元

34．单位向信用社存入定期存款时，信用社应填制（C）元。

A．储蓄存单 B．单位定期存单 C．单位定期存款证实书 D．定期一本通存折

35．下列说法中，关于存款冻结、解冻错误的是（C）。A．司法机关冻结单位存款时，需要向信用社发送县级以上司法部门签发的“协助冻结存款通知书” B．冻结期限最长不得超过6个月

C．冻结之前已被有权部门冻结的，可以再办理冻结手续 D．特殊原因需要延长的，应重新办理冻结手续 36．库房钥匙管理，坚持（B）原则。

A．一人统管 B．库匙分管，平行交接 C．妥善保管 D．以上都不是 37．现金清点过程中要将残损币挑剔干净，并符合（D）标准。A．二成新 B．三成新 C．五成新 D．七成新

38．信用社在收缴假币过程中，一次性发现假人民币（C）以上，应当立即报告当地公安机关，提供有关线索。

A．5张 B．10张 C．20张 D．100张

39．次日及在本年内发现差错，应该使用什么处理？（A）A．冲正 B．抹帐 C．挂账 D．临时存欠 40．当日发现错账应该使用什么处理？（B）A．冲正 B．抹帐 C．挂账 D．临时存欠

41．对抹账涉及的重要空白凭证作废的，应该：（C）

A．撕毁 B．交给客户 C．作重要空白凭证销号表附件 D．作正式传票 42．柜员在输入密码时应（C）遮挡。

A．不用 B．可以 C．加以物理 D．根据柜员心情而定 43．因机器故障确需手工填写的凭证必须由（A）审核签章确认。A．营业机构主管或负责人 B．出纳 C．会计 D．客户经理 44．柜员顶岗代班时，只能使用（C）的柜员号。

A．信贷员 B．会计 C．柜员自己 D．其他任何人 45．强制扣划必须在冻结（A）扣划。

A．限额内 B．账户外 C．限额外 D．不一定 46．SC6000综合业务系统中，柜员号管理实行（B）。A．更换制 B．终身制 C．单一制 D．以上均不对

47．重要空白凭证一律纳入（B）科目核算。A．其他 B．表外 C．表内 D．以上均不对

48．因柜员密码泄露造成的一切后果由（C）承担。A．信用社 B．客户 C．柜员 D．以上均不对

49．储户挂失超过（B）天未办理解挂手续的，挂失手续失效。A．100 B．30 C．60 D．20

二、多选题 1.存款业务一般分为（AB）。

A.个人储蓄 B.对公存款 C.基本存款 D.一般存款 2.个人储蓄存款主要包括以下几类：(ABCD)A．活期储蓄 B.定期储蓄 C.定活两便储蓄 D.个人通知存款

3.信用社经办人员不得手工填制机打凭证，如需手工填制凭证。须经(A）签字。A.单位负责人或会计主管 B.单位负责人或出纳

C．会计主管或出纳 D单位负责人或储蓄会计 4.严格执行 “四项制度”是指：（ABCD）

A.干部交流 B.岗位轮换 C.强制休假 D.亲属回避 E.存款自愿 5．由于管理不善，导致档案丢失，给犯罪分子可乘之机，或利用未销毁的凭证进行作案。可采取以下几种防控措施：(ABC)A.严格会计档案管理，保管期满需要销毁的会计档案，档案保管部门要认真核查，编制档案销毁清册。

B.监督部门应当按照会计档案销毁清册所列内容,清点核对所要销毁的会计档案。

C.会计档案销毁时，相关部门应共同派人现场监督销毁全过程，并注意保密和安全，防止档案散失。

D.会计档案可以随意销毁。

6.通过套取利息侵占资金的方式有：(ABCD)A.手工计息地区，柜员通过少计、少付利息，套取客户存款利息；或通过多计少付利息，套取银行（信用社）资金。B.银行（信用社）工作人员采取空库方式频繁办理大额当日存入、次日支取业务，套取银行（信用社）利息。

C.银行（信用社）经办人员通过系统先销户后抹账，套取系统计息凭证，或自制利息单，直接从应付利息或利息支出科目付出现金，侵占银行（信用社）资金。D.银行（信用社）经办人员对客户提前支取的存单，支付客户本息后，不进行账务处理或账务处理完毕后抹账，待存单到期后再实际办理支付，套取银行（信用社）利息。

7.无证件开户的风险表现有：(ABCD)A.客户利用与银行（信用社）工作人员熟悉等条件，在无证件情况下申请开立账户，形成风险隐患。

B.银行（信用社）经办人员在无证件情况下私自开立非实名制账户，为侵占、挪用客户或银行资金作准备。

C.管理人员授意员工在无证件情况下虚假开户，为经营账外资金、“小金库”、虚增存款、侵占、挪用客户或银行资金作准备。D.企事业单位批量开户，不提供开户人有效身份信息或故意提供虚假信息，银行（信用社）经办人员没有进行逐人查验，开立虚假账户。8.证件不符或代理开户手续不全的风险表现有：(ABC)A.客户冒用他人证件资料开立账户，持有他人账户，从事洗钱、诈骗等犯罪活动。B.银行（信用社）工作人员以他人资料或利用工作之便盗用他人身份证复印件擅自开户，并持有他人账户，为挪用、侵占客户或银行资金作准备。C.代理开户时代理人提供手续不全，未提供本人或开户人有效身份证件，银行（信用社）经办人员违规为其开立账户。

D.严格按规定办理开户业务。账户开立时,严格执行授权制度。9.对公存款按用途分为(ABCD)A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.专用存款账户 D.临时存款账户 10.妥善保管开户单位预留的印鉴卡片，严格执行管用分离及（D）制度。A.审核 B.对比 C.授权 D.交接 11.不允许抹账的业务(AB)A.客户签字确认办理完毕的正常业务 B.客户要求取消已办理完毕、尚未签字确认的正常存入业务 C.业务人员操作失误记账串户的业务。D．以上均对。

12.对账实行“三双” ,是指(ABC)A.双人对账 B.双人签字 C.双人承担责任 D.双人值班 13．挂失业务包括(A.B.C)。

A.凭证挂失 B.密码挂失 C.印鉴挂失 D.以上均对 14.尾箱按存在形式可以划分为（AB）。

A.逻辑尾箱 B.物理尾箱 C.款箱 D.两者均不对 15．下列说法正确的有（ABD）。

A、现金收人，先收款后记账 B、现金付出，先记账后付款 C、转账业务，先记贷后记借D、代收他行票据，收妥抵用

16．下列哪几项是管库“五同”规定内容（ABDE）。

A．同开库 B．同进库 C．同盘库 D．同出库 E．同锁库 17．查阅会计档案的人员，可以将会计档案进行（ABC）。A．抄录 B．照相 C．复印或复制 D．借出

18．因印鉴磨损等原因需要更换公章、财务专用章或个人名章的，客户应向开户社（行）提交（ACD）。

A．《人民币单位银行结算账户预留印鉴变更申请书》 B．营业执照 C．开户许可证 D．印鉴卡客户留存联 19．可以挂失止付的票据有（ACD）。

A．填明“现金”字样的银行汇票、支票 B．转账支票

C．已承兑的商业汇票 D．出票人记载“不得转让”的汇票、本票 20．需经人民银行核准的账户除基本存款账户外，还有（ABD）。

A．临时存款账户 B．预算单位专用存款账户 C．注册验资和增资验资开立账户

D．合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算账户

21．关于开立临时存款账户下列说法正确的是（ABCD）。

A．存款为临时机构的，只能在其驻地开立一个临时存款账户，不得开立其他银行结算账户

B．存款人在异地从事临时活动，只能在其临时活动地开立一个临时存款账户 C．建筑施工及安装单位企业在异地同时承建多个项目的，可根据建筑施工及安装合同开立不超过项目个数的临时存款账户

D．单位存款人因验资增资需开立银行结算账户的，应持其基本存款账户开户许可证．股东会董事会决议等证明文件，在银行开立一个临时存款账户 22．下列（ACD）可以支取现金。

A．基本存款账户 B．一般存款账户 C．专用存款账户 D．临时存款账户 23．存款人申请开立财政预算外资金专用存款账户，应向银行出具（ABD）。A．开立基本存款账户规定的证明文件 B．基本存款账户开户许可证 C．主管部门批文 D．财政部门证明

23.下列关于单位更换印鉴时，正确的做法有（ABCD）。

A、必须填写“更换印鉴申请书”。B、在左边加盖旧印鉴。C、在右边加盖新印鉴。D、交回原旧印鉴卡。24.有权扣划单位（人）存款的有权机关仅限于（ACD）。

A、人民法院 B、公安机关 C、税务机关 D、海关 25．下列哪些款项可以转入个人银行结算账户（ACD）。

A．工资、奖金收入 B．党、团、工会设在单位的组织机构经费 C．个人贷款转存 D．农、副产品销售收入

26．下列关于单位银行结算账户使用的说法，正确的是（AD）。A．存款人只能在金融机构开立一个基本存款账户

B．一般存款账户只能发生转账业务，不允许发生现金业务 C．单位银行卡可以发生现金存取业务

D．注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付

27．根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，下列各项中，可以开立基本存款账户的有（ABC）。

A．企业法人 B．机关和实行预算管理的事业单位 C．社会团体 D．居民个人 28．根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，个人申请开立个人银行结算账户，应向信用社出具下列证明文件（ABC）。A．中国居民，应出具居民身份证或临时身份证 B．中国人民解放军军人，应出具军人身份证件 C．中国人民武装警察，应出具武警身份证件 D．个体工商户，应出具个体工商户营业执照正本

29．根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，发生下列情形之一的，存款人应向开户社提出撤销银行结算账户的申请（ABCD）。

A．被撤并、解散、宣告破产或关闭的 B．注销、被吊销营业执照的

C．因迁址需要变更开户银行的 D．其它原因需要撤销银行结算账户的 30．下列哪些基本制度属于信用社现金出纳工作必须遵循的（ABCD）。A．钱账分管制度量 B．“四双”制度 C．交接制度 D．查库制度 31．系统中的尾箱按尾箱属性分为:（ABCD）

A．联社库 B．机构库 C．主尾箱 D．普通尾箱 32．尾箱进行管理，具体包括（ABCD）

A．查询 B．增加 C．删除 D．属性修改等操作

33．柜员办理抹账、错账冲正业务必须经（AB）签字审批。对当日不能核销的过渡账务，应按相关规定报批后，方可授权做挂账处理，并在有关登记簿上详细记载。

A．营业机构主任 B．会计主管 C．其他柜员 D．经办柜员 34．柜员办理业务必须（ABCD）

A．认真审核原始凭证的真实性、合法性。

B．以原始凭证为依据，在授权范围内办理业务。

C．超过自身权限，由主管根据业务权限和规定授权后办理。D．实行柜员制的营业机构，柜员不得办理涉及自身的业务。35．柜员密码管理方面应做到（ABC）A．柜员密码和柜员身份认证介质（IC卡）仅限本人使用 B．定期不定期更换密码，每月更换不得少于两次

C．柜员签到或主管授权输入密码时,必须隐蔽,并要求他人回避 D．为了便于记忆，柜员密码可以设为六个零

36．关于本发现上错账的处理，以下正确的有（ACD）A．填制蓝字反方向记账凭证办理错账冲正交易。B．采用红、蓝字冲正方法进行冲正

C．损益类错账视同当年错账处理，如因冲正而发生反方向余额时，账户余额红字反映，科目余额轧差反映。D．如涉及到上损益增减变化的，通过“以前损益调整”科目进行调整，不得更改上决算报表。

37．存款人申领重要空白凭证时，应向信用社提交“重要空白凭证领用单”，柜员应（AB）

A．核实经办人的身份 B．核对预留印鉴是否相符

C．核实是否为财务负责人 D．核实经办人是否为该单位负责人 38．日常业务中，重要空白凭证作废的处理，以下正确的有（ABC）A．柜员签发重要空白凭证作废时，在作废凭证上加盖柜员名章和“作废”戳记，选择“凭证作废”交易进行处理。B．处理时还须经主管授权

C．作废凭证作“重要空白凭证销号表”附件 D．作废凭证专夹保管 39．以下情况，印章管理人员不得用印的有（ABCD）

A．涉及个人财产、经济、法律纠纷等方面的文件、材料。B．未经单位或部门领导签发批准的文件、材料。C．与本单位工作、业务无关的文件、材料。D．空白介绍信、空白证件、空白证明等。

三、判断题

1.代理开户时代理人未提供本人或开户人有效身份证件，银行（信用社）经办人员可以为其开立账户。Ⅹ 2.企事业单位申请批量开户，信用社经办人员应要求开户单位办理人出具单位授权书，批量开户的人员明细表及有效身份证明，并对全部身份证件进行联网核查。√

3.收缴假币应在客户视线内双人办理，换人复核，可不当面收缴，可不加盖“假币”戳记。Ⅹ

4.假币纸币及各种假硬币应当面以统一格式的专用袋加封，封口处加盖“假币”字样，并及时登记。√

5.假币收缴后，要向客户出具假币收缴凭证。收缴的假币不得再交给客户。√ 6.若发现规定数额以上假币，需及时报告公安机关并向上级报告，详细记录相关情况。√

7.银行（信用社）工作人员不得代客户保管存折（单、卡）、证件、名章及其他重要资料。√

8.销毁的档案资料应编制会计档案销毁清册，档案保管人与销毁人交接时应逐项清点。√ 9.收缴的假币可以再交给客户。Ⅹ

10.银行（信用社）经办人员不得手工填制机打凭证，如需手工填制凭证。须经单位负责人或会计主管审核并签字。√

11.验资账户预留印鉴原则上应预留所有出资人的印鉴。只预留部分出资人印鉴的，应由未预留印鉴出瓷人出县书面授权或证明。√

12.企业要求银行为其重新开具进账单或缴款单的。必须在单据上详细注明重新开立的原因，并标明“补发”字样。√

13.网点在办理开户申请时应注意审核其资料的真实性、有效期、名称等内容，并要求开户单位提供所列证件的正本原件，待审核无误后在复印件上加盖“与原件核对相符”、网点业务公章、两个经办人员签章。√

14.一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。√

15.存款人撤销银行结算账户，必须与开户银行核对银行结算账户存款余额，交回各种重要空白票据及结算凭证和开户登记证，银行核对无误后方可办理销户手续。存款人未按规定交回各种重要空白票据及结算凭证的，应出具有关证明，造成损失的，由其自行承担。√

16.一般存款账户可以支取现金。Ⅹ 17.密码挂失可以代办。Ⅹ

18.单位定期存款、通知存款、一般账户等销户时，可以以现金方式进行销户Ⅹ 19.基本账户销户时，应通过人民银行账户管理系统销户；非核准类账户销户应向人民银行备案。√

20.办理继承人挂失业务时，须凭当地公证部门开具的财产继承权证明或人民法院的判决书、裁定书或调解书办理。√

21.严禁在重要空白凭证、有价单证上预先加盖业务印章、个人名章。√ 22.存款人开立的帐户办理存款人本身的业务，可以出租和转让帐户。Ⅹ

23企业事业单位可以根据需要，可以选择几家商业银行的营业场所开立多个基本账户。Ⅹ

24冻结单位存款的期限不超过六个月，逾期不办理继续冻结手续的，视为自动撤销冻结。√

25.至下午下班时间后，柜员现金碰库未平，可不作网点签退。Ⅹ 26．村民委员会可以在信用社申请开立基本存款账户。√ 27．单位定期存款存入时可以用现金的方式存入，但支取时只能以转账方式转入存款人活期存款账户。√

28．办理转账交易时，必须按照“先记借后记贷”的顺序办理。√

30.手工管理的重要空白凭证，应核对《重要空白凭证使用销号登记簿》与当日使用的重要空白凭证是否相符。√

40．柜员号管理实行终身制，一个柜员只能有唯一柜员号，柜员顶岗代班时，只能使用自己的柜员号。√

41．柜员轮班、短期离职和调离须经营业机构负责人或上级部门批准，按规定做好有关交接及监交工作，任何柜员在没有办妥交接手续前不得离岗。√

四、简答题

1.农村信用社会计核算必须坚持那些基本规定? 答：会计核算必须坚持双人临柜,钱帐分管;凭证合法,传递及时;科目帐户,使用正确;当时记帐帐折见面;现金收入,先收款后记帐;现金付出,先记帐后付款;转帐业务先借后贷;他行(社)票据,收妥抵用;有帐有据,帐据相符;帐表凭证,换人复核;当日结帐,总分核对;内外帐务,定期核对;印、押、证,分管分用;重要单证严格管理;会计档案,完整无损;人员变动,交接清楚等十六项基本规定。2.什么叫重要空白凭证?重要空白凭证的领用保管有哪些规定? 答：重要空白凭证是指由信用社或单位填写金额并经签章后即具有支取款项效力的空白凭证，如支票、汇票、存单、存折、贷款收回凭证、报单等，是信用社凭以办理收付款项的重要书面依据。

重要空白凭领用时应填写领用单，将领发的数量、起讫号码等逐项登记重要空白凭证领用登记簿。柜面使用时应当时逐份销号。重要空白凭证作废时应加盖“作废”戳记,作当日有关科目传票的附件。作废凭证的号码应在有关登记簿上注明备查。

重要空白凭证保管时要设立凭证专用库房，实行双人管理，帐实分清管并采取必须的防火、防盗、灭虫、灭鼠等措施，保证凭证的安全和设施的可靠。严禁将空白凭证移作他用;属于信用社签发的重要空白凭证,严禁由客户签发;不准在重要空白凭证上预先盖好印章备用。

3、开户单位使用现金的项目主要有哪些? 答：⑴职工工资、津贴； ⑵个人劳务报酬；

⑶根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金； ⑷各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出； ⑸向个人收购农副产品和其他物资的价款； ⑹出差人员必须随身携带的差旅费； ⑺结算起点以下的零星支出；

⑻中国人民银行确定需要支付现金的其他支出

第五篇：4--银行业金融机构案件防控基础知识

4--银行业金融机构案件防控基础知识

一、单选题（105道题）

1.各机构必须建立重要岗位员工（A）制度，此制度应作为银行的基本内控制度向监管部门进行报备。

A、轮岗 B、监督 C、末位淘汰 D、竞争上岗 2.轮岗期限原则上以为限，轮岗率要求（D）。

A、50% B、70% C、80% D、100% 3.案件风险信息报送的涉案金额和风险金额以（B）金额为准。A、实际确认的 B、上报时了解的 C、初步估算的

4.为减少环境因素导致案件风险发生的可能性，基层营业机构负责人轮岗期限最长不超过（C）年。

A、1 B、2 C、3 D、4 5.机构在制订轮岗计划和方案时要注意同一营业机构的委派会计（授权经理）和网点负责人在轮岗时不能（A）进行。

A、同时同向 B、同时逆向 C、逆时同向 D、逆时逆向 6.各机构应每（B）对对公账户实施对账，且应规定最低有效对账率。A、月 B、季 C、年 7.银行业金融机构对案件处置工作负（A）责任。

A、主要 B、次要 C、沟通 D、间接

8.（B）负责有关银行业案件信息的采集和处理，指导、督促或直接参与辖内银行业金融机构案件的处置工作。

A、人民银行 B、银监局 C、统计局 D、公安局

9.银行业金融机构案件防控工作联席会议由各组成单位根据工作需要提议，采取（B）的方式召开。

A、定期 B、不定期 C、组织者提议 10.银监会所称自查发现案件指的是什么？（A）

A、是指银行业金融机构在日常经办业务和经营管理中，通过内部相互监督、管理监督、内审监督和检查监督等途径发现异常情况或线索，并采取得当措施，自行揭露的案件。

B、银行业监督机构在业务检查时发现的案件。C、外部审计发现的案件。

11.案件风险信息的报送时点是案件风险事件发生后（B）小时以内。A、12 B、24 C、48 12.提高基层营业机构管理层的轮岗要求以强化对其的（C）。A、监督管理 B、运营管理 C、监督制约 D、效益合规化

13.银行业金融机构高级管理层应当有效管理本机构案件风险，行长（或总经理）是（B）的第一责任人。

A、案件风险防范 B、案防制度制定和执行 C、案防工作监督

—1—

14.营业机构要提高委派会计（授权经理）的轮岗频率，轮岗期限最长不超过（B）年，轮岗率100%。

A、1年 B、2年 C、3年

15.银行业金融机构原则上应当在立案之日起（）个月内对案件责任人员做出处理决定，并在决定后（）个工作日内由案发层级机构的上一级机构向银行业监督管理机构报告。（C）

A、1，3 B、2，7 C、3，5 16.银行业金融机构对案件风险排查工作负（B）。A、主要责任 B、主体责任 C、次要责任

17.银行业从业人员应遵循公平竞争，恪守（B）原则。自觉抵制低价倾销、贬低同业、虚假宣传等不正当竞争手段。

A、存款自愿 B、客户自愿 C、客观公正

18.银行业从业人员应做到不因客户性别、肤色、民族、身份等差异而（A）。A、优待或歧视 B、因人而异 C、特殊对待

19.银行业办理授信、资信调查、融资等业务的从业人员，在涉及亲属关系或利害关系人时，应主动提出（B）。

A、受理 B、回避 C、推荐

20.银行业从业人员不从事与本机构有（A）的第二职业。A、利害关系 B、业务往来 C、债务关系

21.《银行业金融机构从业人员处罚信息管理办法》中处罚信息除刑事处罚和金融监管部门作出的取消董事、高级管理人员终身任职资格、禁止终身从事银行业工作的行政处罚为终身有效外，其他处罚信息保存期限为处罚期限终止日起（C）年，过期不再提供查询服务。

A、1 B、3 C、5 22.银行业金融机构存款风险滚动式检查制度的检查对象是在（B）中核算的本、外币存款。

A、个人账户 B、对公结算账户 C、存款账户 23.商业银行应加强存款稳定性管理，约束月末存款“冲时点”，月末存款偏离度不得超过（B）。

A、2% B、3% C、5% 24.（A）是指由商业银行或者其他金融机构发行的具有消费支付、信用贷款、转账结算、存取现金等全部功能或部分功能的电子支付卡。A、信用卡 B、银行卡 C、借记卡

25.存款检查实行接续滚动的方法，即以（B）个月为一个周期，在本周期未受到检查的存款，应在下一个周期接续滚动检查。具体周期由银行业金融机构自行确定，但一年不得少于2个周期，以实现全面覆盖的要求。A、1至2 B、3至6 C、4至8 26.在开立账户管理方面，下列做法不正确的是：（B）

A、开户应由法定代表人或单位负责人直接办理，如授权他人办理的，还应出具法定代表人或单位负责人的授权书

B、客户提交的材料必须是真实的，必须进行核查，但开户不必面对面填写签字 C、对非客户开户有权人提供的开户资料和印鉴卡，坚决不予受理 D、对客户资料必须严格保管

—2—

27.银行工作人员违反法律、行政法规规定，向关系人以外的其他人发放贷款，造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑，该款刑法规定的罪名是：（C）

A、集资诈骗罪 B、高利转贷罪 C、违法发放贷款罪 D、贷款诈骗罪

28.商业银行经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应体现（B）的要求。A、制度先行于业务 B、内控优先 C、发展是根本，管理是保障 D、合规人人有责

29.根据《银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记办法》规定，《案件风险信息快报》未明确要求的内容为（D）。

A、事发银行业金融机构名称、是否时间及案件风险事件概况 B、涉案人员及情况

C、已经或可能造成的损失 D、公安司法机关的强制措施

30.《银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记办法》中，以下说法正确的是（C）。A、对符合银监会《重大突发事件报告制度》重大突发事件报送标准的案件风险信息，除按照该制度要求的方式报送外，还应上报案件风险信息

B、案件风险信息在确认为案件之前纳入案件统计系统，在被撤销后从系统中移除 C、如经调查确认案件风险信息不构成案件，应当立即报送《案件风险信息撤销报告》 D、案件信息中涉及的金额以本机构排查的金额为准 31.下列哪些活动是商业银行员工知识/技能匮乏的表现，进而可能引发操作风险：（B）A、核心员工流失，致使关键信息缺乏共享

B、工作中意识不到自己缺乏必要的知识，按照自己认为正确的方式工作 C、滥用职权，对客户交易进行误导

D、员工与外部人员串通，违反内部指引、政策及程序为外部人员打开方便之门 32.案件（风险）信息报告应遵循及时、真实的原则，坚持“（A）”。

A、一情一报 B、一情多报 C、多情一报 D、有情不报

33.《银行业从业人员职业操守》的“惩戒措施”中规定：对违反本职业操守的银行业从业人员，所在机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应（B）。A、开除 B、通报同业 C、解除劳动合同 D、罚款 34.下列说法正确的是：（D）

A、已调离柜员的柜员号可以交接给新进柜员使用

B、日终，柜员清点完重空后，可以将重空锁在小铁箱里放在桌面上，离柜干别的事情

C、中午现金柜员自己清点完尾箱后可以离开现金柜出去午餐 D、开户前应审核企业开户证明文件原件

35.下列哪个因素不属于银行业金融机构专案组的案件调查报告应具备的因素：（C）A、案件性质明确 B、涉案金额确定 C、案件时间锁定 D、初步判断风险 36.银行员工与外部人员串通骗取银行贷款属于（A）。A、操作风险 B、信用风险 C、市场风险 D、流动性风险

37.下列哪项不属于市场准入事项与案件防控机制挂钩的“三项”措施：（D）

—3—

A、机构准入与银行轮岗轮调和强制休假制度挂钩 B、机构准入与银行人力资源配置水平挂钩

C、机构准入，业务准入、高管准入与干部和员工职业操守教育培训挂钩 D、实施对总行管理部门和分支行负责人诚勉谈话机制，并与岗位任职挂钩

38.《银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记办法》规定，案件的确认标准不包括：（B）

A、公安、司法机关立案侦查的

B、银行业金融机构员工非正常原因无故离岗或失踪 C、银行业金融机构员工被取保候审 D、银行业金融机构员工被拘留 E、银行业金融机构员工被逮捕

39.银行业金融机构操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成（B）的风险。

A、意外 B、损失 C、事故 D、案件

40.银监会《关于加强案件防控落实轮岗、对账及内审有关要求的工作意见》中要求银行业金融机构重点对高风险网点、高风险业务、（D）、高风险岗位的操作规范和业务程序进行评估。

A高风险账户 B、高风险客户 C、高风险部门 D、高风险环节 41.银行业金融机构应当严格执行（C）、押、证三分管制度，三者分开保管和使用，人员离岗时，都应落锁入柜。

A、款 B、密 C、印 D、单

42.银行业金融机构应当对关键岗位实行（C）的人员轮换和强制休假制度。A、定期 B、不定期 C、定期或不定期 D、短期

43.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案防工作办法的通知》规定，银行业金融机构应当明确案防工作牵头部门为（B）

A、监察室 B、合规部 C、安保部 D、审计部 44.银行业金融机构应当建立并完善（D）制度及岗位分离、制约有效的内部管理制度。A、统一授信、统一授权 B、分级授信、分级授权 C、分级授信、统一授权 D统一授信、分级授权

45.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案防工作办法的通知》规定，案防制度制定和执行的第一责任人为（C）

A、董事长 B、监事长 C、行长（总经理）D、合规总监

46.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》规定，重大、恶性案件的标准（B）

A、涉案金额等值人民币一亿元（含）以上 B、涉案金额等值人民币一千万元（含）以上 C、涉案金额等值人民币五百万元（含）以上 D、涉案金额等值人民币一百万元（含）以上

47.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》规定，纪律处分不包含（A）

A、通报批评 B、警告 C、记过 D、留用察看

48.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》规定，发生涉案金额等值人民币一百万元（含）以上案件的，银行业金融机构应当给 —4—

予案发层级机构主要负责人（C）以上处分。

A、警告 B、记过 C、记大过 D、降级

49.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》规定，案件责任人员被撤职后，（B）不得安排担任同职（级）及以上职务。A、一年内 B、二年内 C、三年内 D、五年内

50.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》规定，银行业金融机构原则上应当在立案之日起（C）内对案件责任人员做出处理决定，并在决定后（C）内由案发层级机构的上一级机构向银行业监督管理机构报告。A、1个月，5个工作日 B、1个月，10个工作日 C、3个月，5个工作日 D、3个月，10个工作日

51.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》规定，发生重大、恶性案件的，银行业金融机构应当给予案发层级机构主要负责人及其上一级机构分管负责人（B）处分。

A、记大过（含）以上 B、降级（含）以上 C、撤职（含）以上 D、开除（含）以上

52.关于银行业金融机构从业人员的下列行为，以下做法正确的是（C）A、王某除在银行上班外，还在外与朋友共同经营小额贷款公司。B、李某以银行职员身份向其好友发放高利贷。C、丁某拒绝其好友提出的借用其名下客户的账户。D、张某向其客户承诺高于规定存款利率的收益。

53.《中国银监会办公厅关于严禁银行业金融机构及其从业人员参与民间融资活动的通知》规定，银行业金融机构高管人员违规参与非法融资活动的，应适用以下哪种处理方式（D）

A、警告 B、记大过 C、降级 D、取消任职资格

54.《关于加强商业银行代销业务管理的通知》明确，高风险产品是指其风险程度相当于《商业银行理财管理办法》规定的银行理财产品风险评级（C）以上。A、2级 B、3级 C、4级 D、5级

55.《关于加强商业银行代销业务管理的通知》要求，商业银行应由（A）管理代销产品的宣传材料。

A、总行或分行 B、支行 C、理财经理 D、会计人员

56.下列哪项属于《中国银监会关于修订银行业金融机构案件定义及案件分类的通知》（银监发[2012]61号）案件分类中第二类及第三类案件中“其他违法违规行为”中“法”、“规”的含义？（D）A、指所有的法律法规、监管规章

B、指除刑法以外的法律法规、监管规章及规范性文件

C、指除刑法以外的法律法规、监管规章及规范性文件，以及银行业金融机构制定的适用于自身业务活动的行为准则

D、指除刑法以外的法律法规、监管规章及规范性文件，以及银行业金融机构制定的适用于自身业务活动的行为准则，还包括自律性组织制定的有关准则

57.下列哪项属于《中国银监会关于修订银行业金融机构案件定义及案件分类的通知》（银监发[2012]61号）中“第三类案件”？（C）A、银行业金融机构从业人员在案件中涉嫌触犯刑法的

B、银行业金融机构从业人员在案件中不涉嫌触犯刑法，但存在其他违法违规行为且

—5—

该违法违规行为与案件发生存在联系的

C、银行业金融机构从业人员在案件中不涉嫌触犯刑法，且银行业金融机构或其从业人员也无其他违法违规行为的

D、银行业金融机构从业人员在案件中不涉嫌触犯刑法，但其不当行为导致案件发生的

58.按照《关于建立健全“双线”风险防控责任制的通知》要求，“双线”风险防控责任主体是（A）。

A、银行业金融机构 B、监管机构 C、人民银行 D、银行同业公会

59.《关于加强信贷管理严禁违规放贷的通知》规定，对故意违规放贷造成重大风险和案件的直接责任人，一律（A）。

A、开除 B、解除劳动合同 C、给予纪律处分 D、撤职

60.根据《关于加强信贷管理严禁违规放贷的通知》,各银行业金融机构应结合自身信贷业务特点和风险控制能力，及时组织开展信贷操作风险和（C）排查。A、市场风险 B、合规风险 C、道德风险 D、信用风险

61.《关于加强信贷管理严禁违规放贷的通知》规定，对直接参与或指使违规放贷的高级管理人员，一律（D）。

A、开除 B、解除劳动合同 C、给予纪律处分 D、撤职

62.《银行业金融机构案防工作评估办法》规定，银监会及其派出机构依据《银行业金融机构案防工作评估指标体系（法人机构）》开展监管评价，按照不低于（B）的比例对银行业金融机构以及分行自我评估情况进行抽查后，得出该法人机构案防工作监管评价得分和相应等级，并向银行业金融机构反馈。

A、10% B、15% C、20% D、30% 63.《关于2014年银行业案件防控工作的意见》规定，实施案件分级管理，研究建立（C）督办制度。

A、风险 B、对口 C、挂牌 D、交叉

64.《关于2014年银行业案件防控工作的意见》规定，发生重大、恶性案件，监管机构要约谈（A）。

A、案发法人机构主要负责人 B、案发法人机构分管负责人 C、案发法人机构分管部门负责人 D、案发机构负责人

65.《银行业金融机构案件风险排查管理办法》规定，案件风险排查包括全面排查、专项排查和（D）。

A、滚动排查 B、员工行为排查 C、审计检查 D、日常排查

66.《银行业金融机构案件风险排查管理办法》规定，排查应当至少覆盖主要业务领域、重点管理环节和（A）。

A、员工异常行为 B、信贷业务 C、柜面业务 D、个人金融业务 67.“KYC”原则的中文含义是以下哪一项：（D）

A、了解你的业务 B、了解你的客户业务单据 C、了解你的客户业务 D、了解你的客户 68.案件防控长效机制的良性循环应当是：（A）A、排查—整改—提高—再排查 B、制度—执行—检查—修订制

—6—

C、制度—执行—反馈—检查—修订制度 D、制度—排查方案—整改—修订制度—执行

69.《银行业金融机构案件处置工作规程》规定，银行业金融机构发生案件后，应当根据案件的性质和金额组成由相应层级的管理人员负责的（A）。

A、专案组 B、调查组 C、检查组 D、督查组

70.商业银行经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应体现（B）的要求。A、制度先行于业务 B、内控优先 C、发展是根本，管理是保障 D、合规人人有责

71.某企业老板甲为尽快获得贷款，送给某国有银行信贷业务部职员乙6000元，乙加班加点审核甲提供的信贷资料，在2天之内为手续齐全且符合贷款条件的甲发放了贷款。以下说法正确的是（B）

A、乙犯有受贿罪 B、乙犯有公司企业人员受贿罪 C、乙犯有渎职罪 D、乙情节显著轻微，不属于犯罪

72.甲是某仓储公司的仓库保管员，一天傍晚甲值班的时候发现仓库里有一个成色极佳的翡翠，遂心生占有之心，趁人不备，偷偷地将该翡翠装入兜内，下班之后将其带回家中。以下说法正确的是（C）

A、甲犯有盗窃罪 B、甲犯有贪污罪

C、甲犯有职务侵占罪 D、甲犯有非法侵吞他人财产罪

73.某私企的出纳甲，因家中装修房子急需用钱，便从其保管的单位保险箱中拿了10000元来用，心想等手头宽裕了再把单位的钱补上就行了，半年过去了，甲家的房子专修完毕，但其仍还没有把钱归还单位。请问甲的行为触犯了我国刑法中的（A）A、挪用资金罪 B、贪污罪 C、挪用专项款物罪 D职务侵占罪

74.甲是某农村信用合作联社信贷部职员，利用职务便利向其做生意的表弟发放了无担保的信用贷款，甲的行为触犯了我国刑法中的（B）

A、违法发放贷款罪 B、违法向关系人发放贷款罪

C、渎职罪 D、其表弟提供的信贷资料齐全完整，甲不够成犯罪 75.甲是某银行柜员，一天一客户乙拿着20万元来到该行办理存款业务，甲谎称银行计算机业务系统故障，无法对存折进行打印，只能手签，遂在乙的存折上书写了存款20万元，但实际并未入账。请问甲的行为触犯了我国刑法中的（A）A、吸收客户资金不入账罪 B、职务侵占罪

C、非法吸收公众存款罪 D是正常办理业务，不属于犯罪

76.甲是一小微企业主，最近资金紧张，想到了去银行贷款，但苦于没有任何资产银行不会放贷，便找到一办理假证的人办了一张房产证，随后以该房产证作抵押顺利的从银行获得了10元贷款。对甲的行为应认定为我国刑法中的（B）A、买卖国家机关证件罪 B、贷款诈骗罪 C、诈骗罪 D、金融诈骗罪

77.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》规定，案件调查结束后，确认被暂停职务的人员履行了相关职责的，可予恢复（A）。A、原职 B、公职 C、职务

78.《关于规范银行从业人员参与民间融资、非法集资、违规销售等问责事项的通知》规定，介绍机构和个人参与高利贷或向机构和个人发放高利贷的；至少应给予（C）处理。

—7—

A、开除 B、停职 C、解除劳动合同

79关于规范银行从业人员参与民间融资、非法集资、违规销售等问责事项的通知》规定，借银行名义或利用银行员工身份私自（B）的；至少应给予解除劳动合同处理。A、投资 B、代客投资理财 C、理财

80.根据《关于加强信贷管理严禁违规放贷的通知》,各银行业金融机构在贷款受理环节，要严格审查客户准入资格，严防利用不真实生产经营信息和（B）骗取贷款。A、编造事实 B、虚假资料

81.根据《关于加强信贷管理严禁违规放贷的通知》,在贷前调查环节，要认真核实客户贷款需求和申贷资料的（C），客观评价客户还款能力，严防利用虚假资料或虚假担保等骗取贷款。

A、有效性 B、长期性 C、真实性 82.根据《关于加强信贷管理严禁违规放贷的通知》,在（A），要加强对客户贷款使用的监督，及时跟踪客户经营状况，定期电话核实了解押品状况，严防贷款被挪用、资产被转移、担保被悬空。

A、贷后检查阶段 B、贷前调查 C、贷中审查

83.《中国银监会关于修订银行业金融机构案件定义及案件分类的通知》规定，案件分类中银行业金融机构从业人员在案件中不涉嫌触犯刑法，但存在其他违法违规行为且该违法违规行为与案件发生存在联系的，为类（A）案件。A、第二 B、第一 C、第三

84.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案防工作办法的通知》要求，案防工作考核应纳入（C）考核中。

A、营业收入 B、考勤 C、经营绩效

85.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》规定，重大、恶性案件包括性质恶劣，造成挤兑、区域性或系统性风险等重大（A）的。

A、社会不良影响 B、挤兑事件 C、舆论影响 86.下列哪项不属于防范操作风险内控“十个联动”？（C）

A、完善审计体制、提升审计职能与加强对审计问责制度建设的配套与联动 B、查案、破案同处分到位的双向考核制度建设的配套与联动 C、激励员工揭发举报与员工薪酬制度的配套与联动 D、重要岗位的强制性休假与岗位审计的配套与联动

87.下列哪项不属于操作风险防范“十三条”所列明的监管要求范围？（A）A、完善审计体制、提升审计职能与加强对审计问责制度建设的配套与联动

B、建立和实施基层主管轮岗和强制性休假制度、并确保这一安排纳入人事管理制度 C、严格印章、密押、凭证的分管与分存及销毁制度并坚决执行

D、加强未达账项和差错处理的环节控制，记账岗位和对账岗位必须严格分开

88.存款检查以3至6个月为一个周期，在本周期末受到检查的存款，应在下一个周期进行滚动检查，具体周期由银行自行确定，但一年不得少于（A）个周期。A、2 B、3 C、4 D、1 89.在开立账户管理方面，下列做法不正确的是：（B）

A、开户应由法定代表人或单位负责人直接办理，如授权他人办理的，还应出具法定代表人或单位负责人的授权书

B、客户提交的材料必须是真实的，必须进行核查，但开户不必面对面填写签字

—8—

C、对非客户开户有权人提供的开户资料和印鉴卡，坚决不予受理 D、对客户资料必须严格保管

90.下列哪项不属于案件防控“六个环节”之一:（A）

A、枪支弹药 B、授权卡 C、空白凭证 D、查询对账

91.王某是甲商业银行的信贷人员，王某丈夫李某在乙公司任总经理，乙公司向甲银行申请贷款，根据《商业银行法》的规定，下列说法正确的是:（B）A、甲银行不得向乙公司发放贷款 B、甲银行不得向乙公司发放信用贷款 C、甲银行不得向乙公司发放担保贷款 D、甲银行可以自由向乙公司发放贷款 92.根据《商业银行法》，商业银行可以从事的是:（A）A、向其他商业银行投资 B、房地产开发业务 C、信托投资业务 D、股票投资业务

93.银行工作人员违反法律、行政法规规定，向关系人以外的其他人发放贷款，造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑，该款刑法规定的罪名是：（C）

A、集资诈骗罪 B、高利转贷罪 C、违法发放贷款罪 D、贷款诈骗罪

94.案件涉及金额以立案时公安、司法机关确认的（A）为准。A、金额 B、余额 C、发生额

95.银行业应加强监控设施的维护，改进录像保管期：对重要岗位和重点部位的监控录像，每天要由专人负责定时查看，同时对录像资料应延长保留时间备查，不少于（C）为宜。

A、一个月 B、二个月 C、三个月

96.银行业机构要把（C）和监管作为案件防控工作的重点，要加大检查频率，发现隐患，堵塞漏洞。

A、信用风险 B、市场风险 C、操作风险管理 97.银行不允许授信工作人员未经本单位（C）和考核直接上岗。A、认可 B、考试 C、合规培训 98.严禁以资料审核代替实地调查方式进行（B），不得放松对客户的调查和对客户资料真实性的验证。

A、客户走访 B、贷前调查

99.信贷人员不得以化整为零等方式越权或变相越权进行（B）。A、授信 B、贷款 C、审查 100.信贷经办人员不得人为干预程序或（B）程序进行授信。A、增加 B、减少 C、放松 101.下列银行业犯罪中，其主观方面不是故意的是（D）A、受贿罪 B、票据诈骗罪

C、变造货币罪 D、签订、履行合同失职被骗罪 102.金融犯罪成立的前提和基础是（C）

A、复杂的金融工具 B、多层次的金融机构 C、违反金融管理法规 D、获取非工资收入 103.盗窃信用卡并使用的，是（A）

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A、盗窃罪 B、金融凭证诈骗罪 C、信用卡诈骗罪 D、信用证诈骗罪

104.合同权利义务终止后，基于诚实信用原则，仍存在于当事人间的义务是（D）A、履行 B、给付 C、清偿 D、保密 105.债权人为消灭债关系，向债务人实施抛弃债权的意思表示，合同法理论称此为（A）A、免除 B、提存 C、抵销 D、混同

二、多选题（67道题）

1.《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》明确存在下列哪些情形之一的属于重大、恶性案件？（ABD）

A、涉案金额等值人民币一千万元（含）以上的；

B、性质恶劣，造成挤兑、区域性或系统性风险等重大社会不良影响的； C、司法机关认定属于重大、恶性的案件；

D、银行业监督管理机构认定的其他属于重大、恶性的案件；

2.《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》所称案件责任人员包括哪些银行业金融机构从业人员？（ABC）A、作案人员；

B、相关违法违规行为的实施人或参与人；

C、以及对案件发生负有管理、领导、监督责任的人员； 3.银行业金融机构案件问责应当遵循哪些原则？（ABCDE）

A、依法依规 B、实事求是 C、权责对等 D、责任明确 E、逐级追究

4.银行业金融机构案件问责主要包括但不限于以下哪些方式？（ABC）

A、纪律处分：包括警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看、开除等； B、经济处理：包括扣减绩效工资、降低薪酬级次、要求赔偿经济损失等;C、其他问责方式：包括通报批评、责令辞职、解除劳动合同等。

5.各机构要充分认识对账工作的重要性，通过下列哪种方式确保对账成功，切实保证客户和银行的资金资产安全。（ABCD）

A、制度保证 B、科技手段 C、流程管控 D、法律约束

6.银行业金融机构案件处置规程所称银行业金融机构案件处置工作包括？（ABCD）A、案件信息报送及登记 B、案件调查 C、案件审结 D、后续处置

7.银行业金融机构应当在（ABCE）后，向银监局提交案件审结报告。A、总结案件教训 B、分析存在问题 C、确定问责方案 D、责任人处理 E、整改措施 8.案件防控“四项制度”是指（ACDE）。

A、干部交流 B、柜员轮岗 C、岗位轮换 D、亲属回避 E、强制休假

9.银行业金融机构案件防控工作联席会议的主要职责是（ABCDE）A、通报案件形势，分析案件特点，做出案件预判，提示案件风险； B、剖析典型案例，研究案防措施，提出工作要求，统筹工作安排； C、组织办案队伍，部署案件调查，确定案件性质，组织案件处置；

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D、确定问责尺度，督导后续整改，安排专项检查，组织后续评估； E、评估案防工作，总结工作经验，交流工作思路，制定工作规划。10.银行业金融机构自查发现案件的情形包括下列哪几种？（ABCDE）

A、在业务流程中，关联岗位员工发现异常情况或案件线索，经反映举报并采取后续措施发现的案件。

B、在业务流程中，通过流程监督机制或 IT 系统预警功能发现异常情况或案件线索，经向相关部门负责人或本机构负责人报告并采取后续措施发现的案件。

C、业务流程或工作部门的负责人，在日常管理监督或通过岗位轮换、强制休假等措施发现异常情况或案件线索，经向本机构负责人报告并采取后续措施发现的案件。D、在本机构组织的全面检查、专项检查或本机构内审监察部门在常规性、突击性检查中发现异常情况或案件线索，经本机构负责人研究并采取后续措施发现的案件。E、在上级机构组织的全面检查、专项检查或上级机构内审监察部门在常规性、突击性检查中发现异常情况或案件线索，责成或会同该机构采取后续措施发现的案件。11.银行业金融机构在办理开户、变更、挂失等业务方面，不得存在以下哪些行为。（A B）

A、受理企业账户开户、更换或挂失补办印鉴、法定代表人变更时，不核对企业证明文件原件，不核查单位法定代表人、授权经办人身份。

B、受理个人账户开户（卡）申请或开通网银时，不按规定核实申请人意愿和身份信息。

12.银行业金融机构案件的确认标准为（ABCE）： A、公安、司法机关立案侦查的；

B、银行业金融机构向公安、司法机关报案并立案的；

C、银监局或其他行政执法部门移送公安、司法机关并立案的； D、银行业金融机构工作人员因违法被举报的；

E、银行业金融机构工作人员因涉案被公安、司法机关采取强制措施的。13.银行业务授权方面，不得存在以下行为。（ABCD）

A、不确认客户真实意愿授权。B、不审核凭证授权。C、不核实业务授权。D、超权限授权。14.银行对账方面，不得存在以下行为。（ABC）A、不允许参与对账的人员参与对账。B、不按规定审核对账回执。

C、不按规定处理存在问题的对账回执。

15.银行授信方面，不得采取以下手段套取银行信用。（ABC）A、利用职务之便为本人或关系人获取银行信用。B、使用或串通客户使用虚假资料获取银行信用。C、违规出具信用证或其他保函、票据、存单等。

16.案件风险信息是指已被发现，可能演化为案件，但尚未确认案件事实的风险事件的有关信息，主要包括（ABCDE）：

A、银行业金融机构员工非正常原因无故离岗或失踪、被拘禁或被双规； B、客户反映非自身原因账户资金发生异常； C、收到重大案件举报线索；

D、媒体披露或在社会某一范围内传播的案件线索； E、大额授信企业负责人失踪、被拘禁或被双规；

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17.银行业金融机构案件风险信息快报的内容应当包括（ABCDEF）。A、事发银行业金融机构名称、事发时间及案件风险事件概况； B、涉及人员及情况； C、风险情况及预判；

D、已经或可能造成的影响；

E、事发银行业金融机构或公安、司法机关已采取的措施； F、其他需要说明的情况；

18.银行账户管理方面，不得存在以下行为。（ABCDE）A、获取客户密码，泄露、擅自修改客户信息。B、利用客户账户过渡本人资金。

C、通过本人、他人账户归集、过渡银行和客户资金、套取资金。D、违规使用内部账户为客户办理支付结算业务。E、空存、空取资金。

19.银行业金融机构工作人员有下列行为之一，涉嫌构成犯罪，依法应追究刑事责任的，银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构向公安机关、人民检察院报案。（ABCDE）

A、利用职务上的便利索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费的；

B、利用职务上的便利贪污、侵占挪用本机构或者客户资金的； C、玩忽职守造成损失的；

D、泄露在任职期间知悉的国家秘密、商业秘密的； E、其他依照法律规定应当追究刑事责任的；

20.银行业金融机构应重点关注银行业外部风险的五种主要来源（ABDEF）： A、小贷公司 B、典当行 C、农村中小金融机构 D、担保机构 E、民间融资 F、非法集资 21.符合下列条件之一的，列为银监会挂牌督办案件（ABCD）A、银监会领导批示的案件

B、涉案金额等值人民币一千万元（含）以上的案件 C、在银行业或社会上造成较大负面影响的案件

D、发案部位较特别、作案手段较新颖或情节严重、性质恶劣的案件

22.《银行业金融机构从业人员处罚信息管理办法》所称处罚信息是指银行业金融机构从业人员在执业过程中受（ABCD）等惩戒措施的信息。A、刑事处罚 B、行政处罚

C、党纪处分 D、内部处分及其他处罚

23.银行业金融机构存款风险滚动式检查制度应遵循存款检查（ABC）原则。A、大额存款优先检查的原则 B、存款异常变动优先检查的原则 C、重点账户存款变动优先检查的原则

24.银行业案件防控中“一案四问责”指的是（ABCD）。

A、案发当事人 B、相关制约人 C、内部督查责任人 D、领导责任人 E、外部监管责任人

25.根据银监会《关于2014年银行业案件防控工作的意见》，各银行业金融机构和银监局要按照案件、案件风险信息报送的有关规定，及时、准确报送案件和案件风险信 —12—

息，严禁（ABCD）。

A、瞒报 B、漏报 C、迟报 D、错报

26.《银行业金融机构案件风险排查管理办法》规定，银行业金融机构应当确定整改完成的标准，包括但不限于（ABCD）。

A、行为纠正到位 B、制度完善到位 C、风险控制到位 D、责任追究到位

27.《银行业金融机构案件风险排查管理办法》规定，案件风险排查牵头部门具体负责排查工作的组织和实施,主要内容包括：（AB）A、根据案件风险排查计划拟定排查工作方案

B、监督、检查案件风险问题整改和责任追究情况，确保整改和问责到位

C、制定、审查和监督执行案件风险排查的程序和具体操作规程D、审定案件风险排查报告，全面掌握案件风险排查的总体情况

28.《银行业金融机构案件风险排查管理办法》规定，银行业金融机构高级管理层统一组织案件风险排查工作，主要内容包括：（ABCD）A、研究建立具有本机构特色的常态化风险排查机制

B、制定、审查和监督执行案件风险排查的程序和具体操作规程 C、根据排查内容，确定排查牵头部门

D、审定案件风险排查报告，全面掌握案件风险排查的总体情况 29.根据《关于建立健全“双线”风险防控责任制的通知》，“双线”风险防控主要是围绕切实做好平台贷款风险缓释、严控房地产贷款风险、（ABCD）、盯防市场风险、操作风险及其他风险。

A、防范化解产能过剩风险 B、防范影子银行业务风险 C、紧盯流动性风险 D、谨防信息科技风险

30.《银行业金融机构案防工作评估办法》规定，案防评估监管评价等级：评价结果按百分制计算，综合评分如何划分档次（ABC）A、综合评分85分（含）以上为“绿牌”

B、综合评分70分（含）以上85分以下为“黄牌” C、综合评分70分以下为“红牌” D、综合评分60分以下为“黑牌”

31.《银行业金融机构从业人员处罚信息登记表填表说明》明确的内部处分种类包括（ACDEF）。

A、警告 B、通报批评 C、开除 D、降级 E、记过 F、撤职

32.《银行业金融机构案件风险排查管理办法》规定，案件风险排查应坚持制度化、常态化、规范化，遵循“统一组织，分级实施、突出重点、（ABC）”的原则。A、滚动覆盖 B、强化整改 C、落实责任 D、严肃问责

33.根据《关于加强信贷管理严禁违规放贷的通知》,各银行业金融机构在开展违规放贷风险排查时，重点关注哪些领域（ABCD）A、近年新增加的不良贷款 B、关注类贷款和违约客户情况

C、银行员工帮助客户规避制度获取贷款情况 D、信贷资产转让情况

34.根据《关于加强信贷管理严禁违规放贷的通知》,各银行业金融机构在开展违规放

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贷风险排查时，重点关注哪些领域（ABCD）A、近年新增加的不良贷款 B、关注类贷款和违约客户情况

C、银行员工帮助客户规避制度获取贷款情况 D、信贷资产转让情况

35.根据《关于加强信贷管理严禁违规放贷的通知》,监管部门要加强对违规放贷问题的监督检查，对风险突出、问题严重的机构依法采取（ABC）等监管强制措施。A、暂停准入 B、限制业务

C、取消高管人员任职资格 D、控制贷款发放额度 36.根据《关于2014年银行业案件防控工作的意见》，2014年各银行业金融机构要结合自身业务特点和风险状况，组织开展以（ABCD）等为重点的案件风险排查。A、信贷 B、票据 C、跨业合作 D、员工异常行为 37.根据《关于2014年银行业案件防控工作的意见》，案发后，银行业金融机构应根据案件进展情况及时报送（ABC）和案例材料。

A、后续调查报告 B、督查报告 C、审结报告 D、整改情况报告

38.《关于规范银行从业人员参与民间融资、非法集资、违规销售等问责事项的通知》规定，对于问责不到位的机构，将依据有关法律法规采取（ABC）等监管强制措施或行政处罚。

A、责令暂停部分业务 B、停止批准开办新业务 C、停止批准增设分支机构 D、罚款

39.《关于规范银行从业人员参与民间融资、非法集资、违规销售等问责事项的通知》规定，对于问责不到位的机构，其相关直接责任人和直接负责的董事、高级管理人员将依据有关法律法规给予（ABCD）等行政处罚。A、警告 B、罚款

C、取消董事、高级管理人员任职资格 D、禁止从事银行业工作

40.根据《中国银监会关于修订银行业金融机构案件定义及案件分类的通知》，以下哪些案件不属于第一类案件？（ABC）

A、银行前员工王某在离职后参与非法集资

B、银行工作人员刘某利用职务便利，给予其客户贷款优惠政策并索要佣金 C、外部电信诈骗

D、客户信用卡被社会不良分子盗刷

41.根据《中国银监会关于修订银行业金融机构案件定义及案件分类的通知》，以下哪些案件属于第三类案件？（BC）

A、银行从业人员伪造重要空白凭证参与非法集资 B、某客户利用POS机非法套现 C、电信诈骗 D、以上都不是

42.李某是M商业银行的董事，其子为L公司董事长。L公司向M银行的下属分行申请贷款，李某通过对分行负责人谢某施压令其按低于同类贷款的优惠利息发放此笔贷款。根据《商业银行法》，下列哪些说法是正确的？（ACD）A、李某强令下属机构发放贷款，是禁止的行为

B、该贷款合同无效，李某应承担由于合同无效造成的一切损失

C、该贷款合同有效，李某应承担因不正当优惠条件给银行造成的包括利息在内的损 —14—

失

D、分行负责人谢某也应当承担相应的赔偿责任

43.以下哪些属于《中国银监会办公厅关于严禁银行业金融机构及其从业人员参与民间融资活动的通知》提出的“四个禁止”（ACD）

A、严禁员工借用客户资金或出借资金给客户使用，与客户发生非正常资金往来 B、严禁员工大额举债、涉黄、涉赌、涉毒 C、严禁员工组织、参与民间融资或非法集资

D、严禁员工从事与本行（社）有利害关系的第二职业、经商办企业或在企业兼职。44.按照《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》规定，以下哪些情形属于应当对有关案件责任人员从重处理的（BCD）A、发生重大、恶性案件，或二年内发生同质同类案件的 B、监管严重失职，致使内部控制严重失效，从而引发案件的 C、指使、授意、教唆或胁迫他人违法违规操作，发生案件的 D、案发后，瞒报或故意漏报、迟报、错报案件信息的

45.按照《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》规定，以下哪些情形属于可以对有关案件责任人员从轻或减轻处理的（BCD）A、因紧急避险，被迫采取非常规手段处置突发案件，且所造成的损害明显小于不采取紧急避险措施可能造成的损害的

B、主动采取有效措施消除或减轻危害后果的 C、情节轻微且未造成损害的

D、积极配合案件调查，为案件调查、减少损失、挽回影响发挥重要作用或有重大立功表现的

46.按照《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》规定，以下哪些情形属于可以免予追究有关案件责任人员的（AC）A、因不可抗力造成违法违规的

B、案发时主动反映、举报相关线索的

C、受他人暴力胁迫实施违法违规行为，且事后及时报告并积极采取补救措施的 D、自查发现、主动揭露案件的

47.按照《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》规定，以下哪些方式不属于纪律处分？（ABC）A、要求赔偿经济损失 B、解除劳动合同 C、责令辞职 D、开除

48.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》规定，案件责任人员是指对案件发生负有责任的银行业金融机构从业人员，具体包括（ABCD）A、作案人员

B、违法违规行为的实施人 C、违法违规行为的参与人

D、对案件发生负有管理、领导、监督责任的人员

49.按照《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案防工作办法的通知》规定，以下说法，哪些是正确的（CD）

A、董事长为案件风险监督第一责任人 B、监事长为案防制度制定第一责任人

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C、行长为案防制度执行第一责任人 D、董事长为案件风险防范第一责任人

50.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案防工作办法的通知》规定，银行业金融机构应当对（ABCD）进行检查评价，并根据检查评价结果促进内控管理自我完善。

A、整体案防工作情况 B、案防管理体系运行情况

C、内部检查发现问题整改情况 D、外部检查发现问题整改情况 51.根据《中国银监会办公厅关于落实案件防控工作有关要求的通知》（银监办发[2012]127号），以下哪些明确属于柜台违规行为？（BC）A、柜员对违规办理业务的行为进行抵制、报告

B、委派会计（授权经理）在授权过程中都应听从网点负责人的指令 C、应客户要求请自己好友帮忙，并通过好友的账户过渡客户资金 D、坚持客户本人申请网上银行、本人领取网上银行数字证书

52.根据《中国银监会办公厅关于落实案件防控工作有关要求的通知》（银监办发[2012]127号）加大对重点账户、高风险账户的监控要求，以下哪些说法是正确的？（AC）

A、对于值得高度关注的账户，原则上逐月采取上门对账的方式并收取对账回折 B、对于异动、可疑、高风险账户，各机构可以根据自身特点，分别采取上门对账、协议对账、网银对账等多种方式对账

C、对于异动、可疑、高风险账户，要求必须逐月采取上门对账的方式，核对发生额和余额并收取余额对账回折

D、对于值得高度关注的账户，原则上按季采取上门对账的方式并收取对账回折 53.根据《中国银监会办公厅关于落实案件防控工作有关要求的通知》（银监办发[2012]127号）的要求，以下哪种情况下，银行机构需密切关注或监视该账户。（ABD）A、连续两个对账周期对账失败的账户

B、账户所有者与无业务往来者之间划转大额账款的账户 C、长期交易频繁的账户

D、未经银行营销主动开立并立即收付大额款项的存款账户

54.在案件后续处置中，下列哪些工作属于银监会机构监管部门及银监局进行督促和评价的范围之内？（ABC）A、银行业金融机构整改方案 B、下阶段案件防控工作安排

C、对银行业金融机构和有关责任人员的追究情况 D、案件的司法结论判定

55.银监会要求把案件治理的重点放在强化内部控制上，重点抓好内部控制的“六个环节”，这“六个环节”具体指什么？（ABC）A、授权卡（柜员卡）、印鉴密押 B、空白凭证、金库尾箱 C、查询对账、轮岗休假 D、内审稽核、违规处罚

56.银监会提出银行业金融机构案件整改要做到“六挂钩”，“六挂钩”具体指什么？（ACD）

A、实行将案件与行政许可和行政审批挂钩

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B、将案件与业务规模挂钩 C、将案件与银行业评级挂钩

D、将案件与高管人员动态监管挂钩

57.银行业金融机构案件处置三项制度包括（ACD）A、《银行业金融机构案件处置工作规程》 B、《银行业金融机构案件防控工作管理制度》 C、《银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记办法》 D、《银行业金融机构案件防控工作联席会议制度》

58.《银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记办法》规定，银行业金融机构案件风险信息是指（ABCD）

A、银行业金融机构员工非正常原因无故离岗或失踪、被拘禁或被双规 B、客户反映非自身原因账户资金发生异常

C、大额授信企业负责人失踪、被拘禁或被双规 D、收到重大案件举报线索

59.监管部门应当将案件发生情况、案件处置、风险化解情况、整改效果、责任追究等内容作为对发案银行业金融机构进行（ABC）的重要参考 A、监管评级 B、市场准入审批 C、监管计划制订 D、诫勉谈话 60.银行员工日常生活中禁止参与以下活动（ABC）A、经商办企业 B、大额举债 C、涉黄、涉赌、涉毒 D、买卖股票 61.违法向关系人发放贷款罪的构成要件是（ABCD）A、侵犯的客体，是国家的信贷管理制度

B、在客观方面，表现为违反法律、行政法规的规定，向关系人发放信用贷款，或者发放担保贷款的条件优于其他贷款人同类贷款的条件，具有下列情形之一的：①个人违法向关系人发放贷款，造成直接损失数额在10万元以上的②单位违法向关系人发放贷款，造成直接经济损失在30万元以上的

C、本罪的主体是特殊主体，即行为人必须是银行或者其他金融机构的工作人员，单位也可以构成本罪的主体 D、主观方面是过失

62.对违法向关系人发放贷款罪刑罚及量刑幅度正确的是（ABCD）

A、对造成较大损失的，判处5年以下有期徒刑或者拘役，并处1万元以上10万元以下的罚金

B、对造成重大损失的，判处5年以上有期徒刑，并处2万元以上20万元以下的罚金 C、在司法实践中一般认为：造成30万元以上损失的，属于“造成较大损失”；造成60万元以上损失的，属于“造成重大损失”

D、单位犯本罪的，对单位判处罚金，并对于直接负责的主管人员和其他责任人员，按照上述规定处罚

63.违法发放贷款罪的构成要件是（ABCD）A、侵犯的客体，是国家的金融管理制度

B、在客观方面，表现为行为人具有违反法律、行政法规的规定，玩忽职守或者滥用职权，向关系人以外的其他人发放贷款，造成重大损失的行为 C、本罪的主体是银行或者其他金融机构及其工作人员

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D、主观方面可能是故意，也可能是过失

64.对违法发放贷款罪刑罚及量刑幅度正确的是（ABCD）

A、对造成较大损失的，判处5年以下有期徒刑或者拘役，并处1万元以上10万元以下的罚金

B、对造成重大损失的，判处5年以上有期徒刑，并处2万元以上20万元以下的罚金 C、在司法实践中一般认为：造成60万元以上损失的，属于“造成重大损失”；造成200万元以上损失的，属于“造成特别重大损失”

D、单位犯本罪的，对单位判处罚金，并对于直接负责的主管人员和其他责任人员，按照上述对自然人犯罪的法定刑追究刑事责任

65.用账外客户资金非法拆借、发放贷款罪的构成要件是（ABCD）

A、侵犯的客体，主要是破坏了银行或者其他金融机构正常的经营管理活动，破坏了国家金融秩序

B、在客观方面，表现为利用职权或工作之便，不将收储客户的资金入账，并非法拆借、放贷给他人，造成重大损失的行为

C、本罪的主体是银行或者其他金融机构工作人员 D、主观方面是故意

66.对用账外客户资金非法拆借、发放贷款罪的刑罚及量刑幅度正确的是（ABCD）A、对构成犯罪的，判处5年以下有期徒刑或者拘役，并处2万元以上20万元以下的罚金

B、对造成特别重大损失的，判处5年以上有期徒刑，并处5万元以上50万元以下的罚金

C、在司法实践中一般认为：造成20万元以上损失的，属于“造成重大损失”；造成100万元以上损失的，属于“造成特别重大损失”

D、单位犯本罪的，对单位判处罚金，并对于直接负责的主管人员和其他责任人员，依照上述规定处罚

67.非法出具金融票证罪的构成要件是（ABCD）A、侵犯的客体，是国家的信用证管理制度

B、在客观方面，表现为违反规定，为他人出具信用证函的行为。包括出具信用证、其他保函、票据、资信证明

C、本罪的主体是银行或者其他金融机构工作人员 D、主观方面是过失

三、判断题（108道题）

1.按照《银行业金融机构案件处置工作规程》规定银行业金融机构对案件处置工作负间接责任。（错）

2.《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》所称案件问责是指银行业金融机构对案件责任人员实施责任追究的行为。（对）

3.案件问责方式可以合并使用，但对于应当给予纪律处分的，不得以经济处理或其他问责方式代替纪律处分。（对）

4.银行业金融机构未按照《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》规定开展问责工作的，银行业监督管理机构可以依法采取监管措施，督促其严肃问责。（对）5.《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》中根据责任认定情况，发生涉案金 —18—

额等值人民币一百万元（含）以上案件的，银行业金融机构应当给予案发层级机构主要负责人记大过（含）以上处分。（对）

6.银行业金融机构发生重大、恶性案件的，应当给予案发层级机构主要负责人及其上一级机构分管负责人降级（含）以上处分。（对）

7.银行业金融机构应当制定本机构案件处置政策和制度，并有效落实和执行。（对）8.对银行业金融机构自查发现的案件，在追究责任时予以区别对待。（对）

9.案发层级机构人员可参与具体案件问责工作，但案发层级机构为法人机构总部的除外。（错）

10.各银行业金融机构必须建立重要岗位员工轮岗制度，此制度应作为银行的基本内控制度向监管部门进行报备。（对）

11.重要岗位员工轮岗可以采用离岗休假、代班检查或离岗审计等方式来代替轮岗制度的落实。（错）

12.《银行业金融机构安全评估办法》所称的安全评估，是指政府监管部门依法对银行业金融机构内部的安全防范制度、措施、人员和设施等状况进行综合评估的活动。（对）

13.银行业金融机构高级管理层应当明确各部门及分支机构案防工作的职责分工，确保专人负责，并研究制定案防工作计划。（对）

14.案件责任人员被撤职后，一年内不得安排担任同职（级）及以上职务。（错）15.银行业金融机构应当建立检举、抵制违法违规行为和堵截案件的奖励制度，强化员工参与案防工作的激励引导，依法保护举报人的合法权益。（对）

16.银行业金融机构自查发现案件责任追究区别对待政策不适用于自然人作案的案件，只适用于涉嫌单位犯罪的案件。（错）

17.银行业金融机构案件的调查实行专案负责制。（对）

18.《银行业金融机构案防工作评估办法》所称案防工作评估由银行业金融机构自我评估与银行业监督管理机构监管评价构成。（对）

19.银行业金融机构案件（风险）信息报送应当坚持及时、真实的原则。（对）

20.成功堵截系银行业金融机构因人防、物防或技防措施阻碍或终止违法犯罪行为，未造成资金损失的案件或事件。（对）

21.单纯商业贿赂类案件不纳入银行业金融机构案件统计范畴，但若案件中除商业贿赂行为外，存在金融诈骗、违法放贷等符合上述银行业金融机构案件定义的行为，纳入银行业金融机构案件统计范畴。（对）

22.严禁银行业员工借用客户资金或出借资金给客户使用。（对）23.银行业员工可以与客户发生非正常资金往来。（错）

24.严禁银行业员工组织、参与民间融资或非法集资。（对）

25.银行业员工可从事与本行（社）有利害关系的第二职业、经商办企业或在企业兼职。（错）

26.营业机构负责人严禁指使或授意下属越权、违规、违章处理业务，干预授权柜员、操作柜员独立履行职责。（对）

27.银行业从业人员可以使用他人的章、证、卡办理业务。（错）28.严禁柜员将个人名章（按规定授权除外）、授权卡、密码交给他人使用。（对）29.营业机构负责人必需按规定的频率和方法查库。（对）30.银行业从业人员严禁违规揽存，违规发放贷款。（对）

31.营业机构负责人不可以开具虚假资信证明，违规出具担保承诺书。（对）

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32.银行业机构严禁任何形式的账外经营和各种形式的小金库。（对）

33.银行业机构不可以对发现的违法违规线索、责任事故等重大事项迟报或隐瞒不报。（对）

34.严禁银行业员工泄漏客户信息及本行商业秘密。（对）

35.银行业金融机构必须建立适应风险管理的存款风险滚动式检查制度。（对）

36.银行业金融机构存款风险滚动式检查制度应实现全面覆盖、保证真实和确有实效的要求，通过检查，发现并纠正违规操作，防范案件发生。（对）

37.存款滚动检查应由被检查机构的经办人自行检查或本机构人员交叉检查。（错）38.银行业金融机构应严格执行法定存款利率，严禁擅自提高存款利率。（对）

39.银行业从业人员不得以变相提高存款利率或向存款经办人和关系人支付费用或佣金等方式违规吸储。（对）

40.商业银行可以设立时点性存款规模考评指标。（错）

41.商业银行不得设定单纯以存款市场份额或排名为要求的考评指标，分支机构不得层层加码提高考评标准及相关指标要求。（对）

42.银行业从业人员不得借银行名义或利用银行员工身份私自代客投资理财。（对）43.银行业从业人员可以利用银行员工或银行客户的个人账户为他人过渡资金，也可经借用银行客户的个人账户为银行员工过渡资金。（错）

44.银行业金融机构不允许非本行员工以各种方式进入银行业金融机构办公或营业场所开展民间借贷、违规担保和非法集资活动。（对）

45.银行业金融机构成功堵截案（事）件情况，是指银行业金融机构因人防、物防或技防措施阻碍或终止违法犯罪行为，未造成资金损失的案件或事件。（对）46.银行业金融机构对案件处置工作负直接责任。（对）

47.银行业金融机构和其他参与办案机构是银监会银行业金融机构案件防控工作联席会议组成部门，需要出席联席会议。（错）

48.案件信息报送及登记按照《银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记办法》执行。（对）

49.《银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记办法》要求银行业金融机构报送的信息分为：银行业金融机构案件风险信息（简称案件风险信息）和银行业金融机构案件信息（简称案件信息）两类。（对）

50.银行业金融机构发生的民事案件和行政案件有关信息属于《银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记办法》所指的案件信息。（错）

51.案件风险信息的报送时点是案件风险事件发生后12小时以内。案件信息报送的时点是案件确认后12小时之内。（错）

52.基层机构负责人案件防控考核，关键在于年底迎接考核时突击做好准备工作。（错）

53.案件风险信息在确认为案件之前，应先纳入案件统计系统。（错）

54.根据《中华人民共和国银行业监督管理法》有关规定，银行业监督管理机构对涉嫌转移或者隐匿违法资金的账户一经查实，可以直接冻结。（错）

55.银行业金融机构案件防控工作联席会议形成的决议或决定以会议纪要形式发送各参会单位。（对）

56.银行业金融机构案件调查、监管部门案件督查过程中，可以向其他单位和个人披露有关情况。（错）

57.营业场所展示柜不得摆放贵金属实物，摆放展品应注明“仿制品”。（对）

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58.禁止开户前不核对企业开户证明文件原件，不通过居民身份证联网核查系统核查单位法定代表人、法定代表人授权的经办人、临时验资账户投资人的身份。（对）59.禁止预留印鉴卡的采集和保管人员兼岗。（对）

60.严禁将个人名章、授权卡、密码交给他人使用或复制、共用、超权限持有他人的用户名和密码。（对）

61.严禁银行员工利用客户账户过渡本人资金，或通过本人、他人账户归集、过渡银行和客户资金、套取资金、虚增存款。（对）

62.严禁银行员工违规代客户购买、传递、保管各类重要空白凭证，违规代客户保管身份证件、现金、存单（折）、卡、有价单证、印章、证书、贵金属等重要资料和贵重物品。（对）

63.《商业银行合规风险管理指引》规定，合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行基层做起。（错）

64.案件处置三项制度从2011年1月1日起执行。（对）

65.商业银行操作风险事件是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部因素所造成财务损失或影响银行声誉、客户和员工的操作事件。（对）66.银行员工可以以个人名义与客户建立私人委托关系。（错）

67.营业网点发生十几名客户因储蓄账户资金被盗静坐、示威或上访人员等聚集事件，影响网点正常营业。营业网点负责人应做好说服劝导工作，稳住客户情绪，控制事态发展。（对）

68.在双人分开保管密码和钥匙的情况下，自助设备保险柜钥匙在使用完毕后，可不入库（柜）保管。（错）

69.银行员工或社会人员为申办信用卡客户具备资质条件垫资，有利于增加发卡量和降低银行卡授信风险。（错）

70.理财经理经主管同意可代客户保管银行存单/折/卡，为了吸收存款可代客户办理转账、购买理财产品等业务。（错）

71.银行业金融机构执行重要岗位员工轮岗制度，可采用离岗休假、代班检查或离岗审计等方式来落实。（错）

72.银行业金融机构业务主管部门和稽核部门应对业务单位特别是基层业务单位组织实施独立的、交叉的突击检查。（对）

73.银行业金融机构柜台人员的名章、操作密码、身份识别卡等应当实行专人负责制，统一集中，妥善保管，按章使用。（错）

74.银行业金融机构下级会计主管变动应当经上级机构会计部门同意。（对）

75.银行业金融机构在发现案件后，只有在案件完全调查清楚后方可向银行业监管部门报告。（错）

76.银行业机构从业人员凡是发生有章不循、违章操作的，不论是否造成损失一律严肃处理，涉嫌违法的要坚决移送司法机关。（对）

77.商业银行的内部审计应当具有充分的独立性，实行全行系统垂直管理。（对）78.商业银行业务授权应适当、明确，一般采取书面形式；特殊情况下可以口头授权，事后补书面材料。（错）

79.《银行业金融机构案件处置工作规程》所称的案件包括因经济纠纷引起的民事案件。（错）

80.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案防工作办法的通知》规定，监事长为案件风险防范第一责任人。（错）

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81.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案防工作办法的通知》要求，银行业金融机构应当设立一名合规总监或指定一名高级管理人员负责本机构合规及案防工作。（对）

82.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》规定，在集体决策的违法违规行为中明确表达不同意见且有记录的属于从轻或减轻处理情节。（错）

83.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》规定，情节轻微且未造成损害的可以免予追究有关案件责任人员的责任。（错）

84.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》规定，案件责任人员被撤职后，二年内不得安排担任同职（级）及以上职务。（对）85.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》要求，案发层级机构领导应当参与具体案件问责工作。（错）

86.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》规定，案件问责方式可以合并使用，银行业金融机构可以以经济处理或其他问责方式代替纪律处分。（错）

87.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》指出，银行业金融机构离职人员对离职前的案件发生负有责任的，银行业金融机构应当做出责任认定，并报告监管机构。（对）

88.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》规定，免责、从轻或减轻处理的责任认定，应由案发层级机构向银行业监督管理机构报告。（错）

89.《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知》规定，发生重大、恶性案件的，银行业金融机构只需追究案发层级机构及其上一级机构案件责任人员的责任。（错）

90.各银行业金融机构应加强对员工行为的监督管理，特别是要关注员工“八小时”以外的行为。（对）

91.《中国银监会办公厅关于严禁银行业金融机构及其从业人员参与民间融资活动的通知》规定，发现银行业金融机构高管人员违规参与非法融资活动的，应给予警告至记大过处分。（错）

92.为了加强基层营业机构内部控制机制建设，各级机构可以设立内部控制合规管理岗，有效消除内部控制盲点。（对）

93.《中国银监会关于修订银行业金融机构案件定义及案件分类的通知》指出，根据案件定义和分类，如果银行业金融机构从业人员在案件中不涉嫌触犯刑法，且银行业金融机构或其从业人员也无其他违法违规行为的，银行业金融机构则无需报送此类案件。（错）

94.《关于加强商业银行代销业务管理的通知》规定，商业银行应在营业网点建立个人产品信息查询平台，未在平台上收录的产品，不可在营业网点销售。（对）95.银行业金融机构可根据业务需要随意查询个人信用报告。（错）

96.《中国银监会关于修订银行业金融机构案件定义及案件分类的通知》规定，成功堵截的案件，不纳入案件统计。（对）

97.《中国银监会关于修订银行业金融机构案件定义及案件分类的通知》规定，外部人员实施的网银诈骗、电话银行诈骗等案件，一般按季度报送案件数据。（错）98.根据《关于2014年银行业案件防控工作的意见》，在对案件有关管理人员进行责 —22—

任追究时，可以经济处罚或其他问责方式代替纪律处分。（错）

99.《关于规范银行从业人员参与民间融资、非法集资、违规销售等问责事项的通知》规定，组织、参与、开展民间借贷、违规担保的；至少应给予解除劳动合同处理。（对）100.根据《银行业金融机构案防工作评估办法》，银行业金融机构案防工作评估主要是监管部门评价，不需要银行业金融机构自我评估。（错）

101.《银行业金融机构案件风险排查管理办法》规定，各银行业金融机构发生案件或案件风险事件后，应对有关排查工作开展情况进行检查，并根据检查情况追究排查不尽职的责任。（对）

102.《银行业金融机构案件风险排查管理办法》规定，案件风险排查中发现的重大案件线索、重大违规问题，可由问题所在机构自行调查。（错）103.明知是伪造的支票而使用，数额较大的行为属于票据诈骗罪。（对）

104.骗取信用证罪是指以欺骗手段获取银行或其他金融机构信用证，给银行或其他金融机构造成重大损失或者其他严重情节的行为。（对）

105.高利转贷罪是指以转贷牟利为目的，套取其他自然人的资金高利转贷给他人，违法所得数额较大的行为。（错）

106.违法发放贷款最是指银行或其他金融机构的工作人员违反国家规定发放贷款，数额较大的行为。（错）

107.非法出具金融票证罪是指银行或其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具仓单，情节严重的行为。（错）

108.甲是某银行工作人员，其在办理票据业务中，对违反票据法规定的票据进行了承兑，给银行造成了重大损失，甲的行为构成了我国刑法中的对违法票据承兑罪。（对）

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