库存物资盘点检查制度

第一篇：库存物资盘点检查制度

库存物资盘点制度

1、每年年终保管员对自己所管物资要定期盘点一次，并做出明细表册，报上级有关业务部门。盘点后保管员要在自己的保管帐上盖上“上年结转”的印章或划两条红线，以表示上年度结转的数字。

2、在盘点中发现的差错和盈亏，要查明原因，由保管员填写盈亏明细表册，报上级业务部门审批，经批准后进行帐务处理，没有批准前不得自行改帐。

3、对库存物资保管员每半年应进行一次自点。在自点中发现的盈亏，凡属合理损耗的，保管员可填制单据，报有关业务部门审批，及时进行调整，不属于合理损耗，放在年终一次进行处理。

4、除了上述规定的定期盘点外，保管员应经常进行不定期的自点、自查工作，了解和掌握库存动态，做到心中有数，自点、自查内容如下：

（1）查质量：库存物质的质量是否变化，是否有生锈、霉烂、干裂、虫蛀、变质、鼠咬等情况。

（2）查数量：帐、卡、物是否一致，单价是否准确。（3）查保管条件：堆垛是否合理和稳固，遮盖物是否严密，库房有无漏雨，料区有无积水，门窗通风是否良好。

（4）查安全：各种安全措施和消防设备是否符合安全要求。（5）查计量工具：磅秤、皮尺是否准确，其他工具是否齐全，使用和保管情况是否良好。

第二篇：库存物资盘点管理制度

物资盘点管理制度

第一条 为了加强公司内部管理，及时掌握公司各项原料、存货等物料的数量及状态，准确核算产品成本和消耗定额，保证公司各项资产的安全、完整，同时也使盘点工作规范化，特制定本制度。

第二条 物资盘点的内容

(一)盘点物资实际库存量和明细帐是否相符。(二)查清物资盘盈盘亏的原因。(三)查明有无超期储存的物资。第三条 物资盘点的方法

(一)动态盘点法：在物资发生出入库时，就随之清点物资余额，并与账簿记录的数额相核对。

(二)重点盘点法：对进出频率高的、或易损耗的、或者价值高的物资经常进行盘点的方法。

(三)全面盘点法：对在库、在产的全部物资，在规定的日期全面进行账实清点的方法。

第四条 盘点前的准备

(一)所有进出库单据已于盘点前登录完毕。(二)盘点期间已收货而未办妥入库手续的货物，应另行分别存放，并予以标示。

(三)整理仓库，物资排列整齐，放置标识牌。

(四)财务部提前发出当月盘点通知，包括盘点时间、人员分工、盘点要求等。

(五)打英分发相关盘点表单。第五条 盘点工作分工

(一)财务部门：负责组织、协调、指导库存盘点工作，包括下发盘点通知、分发及收取盘点表单、监督盘点过程、抽查复核盘点结果、汇总盘点报告及账务处理。

(二)仓储物流部门：划分盘点区域，指定专人进行物资清点，填报盘点表、查实差异原因。

(三)生产部门：清点在产品，放置盘点卡。

(四)销售部门：与主机厂核对异地库房产品，清理退废、返工产品。

第六条 盘点工作要求

(一)月度盘点时间为当月26日，盘点时间为12月31日(节假日照常盘点)。原则上盘点当日8-10点停产，库房闭库盘存。如确有生产任务，盘点期间物资不得跨部门流动。(二)仓储物流部门、销售部门应至少提前一天进行自盘，自盘后至盘点时的物资收发及时调整盘点表。盘点完成后由盘点人员和部门领导签字，于盘点日第二天交财务部门。

(三)生产部门在财务部门领取盘点卡，由各生产工段(小组)制品人员负责清点本工段(小组)在制产品，放置盘点卡，本项工作要求在盘点日10点前完成。

(四)财务部门在盘点日当天重点复盘生产部门，指定专人到生产部门收取盘点卡，同时对盘点情况进行复盘。生产部门复盘完成后再对各库房进行复盘。

(五)复盘人员由自盘人员陪同进行实物盘点，复盘比例不低于物料种类的50%，抽查原则上选择有更正项、单价高、数量大、收发频繁的项目进行。

(六)复盘与自盘有差异的，由自盘人员查找差异，经确认有误的，由自盘人员在复盘表上对应栏目签字。复盘时物料种类差错率在5%以上的，要求自盘人员对所管物资重新盘存。

(七)复盘完毕，财务部门收集整理各部门盘点表、盘点卡(按编号收集，不缺不漏)并与财务账进行核对，填写盘点汇总表。

(八)盘点完成后10日内，财务部门需编写《盘点总结报告》(内容主要包括盘点情况说明、差异情况和处理建议、相关责任人的奖罚建议等)，并报公司办公会审阅。第七条 盘点后续工作

(一)差异查找：盘点结束后，如有盘点数据与财务账簿不符的情况，财务部门应组织物料管理部门查找原因，属于制度或管理类因素引起的应提出管理建议，属于个人能力不足或未尽职尽责，应对个人提出处罚意见。

(二)盈亏处理：存在账实差异的单位应由公司办公会形成处理意见，连同《盘点总结报告》一并上报集团财务审计部，待集团同意后方可调整财务账或实物帐。

(三)资料整理：所有盘点资料由财务部门装订成册，按照会计档案的管理要求保管。

第八条 处罚

(一)对盘点工作组织不力，未按要求进行盘点或未报送盘点表的部门，对其部门领导处以500元/次的罚款。

(二)盘点中弄虚作假、以次充好的部门，对其部门领导处以2000元罚款，直接责任人赔偿全部损失，开除出厂。

(三)有漏盘、重盘现象的部门，对其部门领导处以50元/项的罚款，物资管理人员处以20元/项的罚款。(三)盘点数量与帐面数量有差异的，视其原因由公司办公会提出处理意见，因个人因素引起的应予赔偿，赔偿金额不小于差异金额的30%，涉及监守自盗、违法违规的，追究法律责任。

第九条 本制度由财务审计部解释、修订，自下发之日起执行。

第三篇：仓库物资盘点检查制度

仓库物资盘点检查制度

1、每年年底保管员对自己所管物资都要定期盘点一次，并做出明细报表，报上级有关业务部门。

2、在盘点中发现的差错和盈亏，要查明原因。

3、对库存物资保管员要每月进行一次自点。在自点中发现盈亏，及时查明原因。

4、自点自查内容如下：

⑴ 查质量：库存物资的质量是否发生变化； ⑵ 查数量：帐、卡、物是否一致，单价是否准确；

⑶ 查保管条件：堆垛是否合理和稳固，苫盖物是否严密，库房是否漏雨，料区有无积水，门窗通风是否良好；

⑷ 查安全：各种安全设施和消防设备是否符合要求；

⑸ 查计量工具：磅秤、皮尺是否正确，其他工具是否齐全，使用和保养情况是否良好。

第四篇：库存盘点制度

存货盘点管理制度

1.目的

制定合理的盘点作业管理流程，以确保公司库存商品盘点的正确性，达到库存商品有效管理的目的。

2.范围

盘点范围：仓库及门店所有库存商品

3.职责

仓库部：负责组织、实施仓库盘点作业、最终盘点数据的查核，校正，盘点总结。

财务部：负责稽核仓库盘点作业数据，以反馈其正确性。

4.管理流程

（1）盘点方式:日盘/季盘/年末盘点/不定期盘点

仓库每天对有库存变动的商品进行抽盘，每三月组织一次季盘，盘点时间一般在第二月的月底；

月末盘点由仓库负责组织，财务部负责稽核；

年终盘点

仓库每年进行一次大盘点，盘点时间一般在每年的销售淡季；

年终盘点由仓库负责组织，财务部负责稽核；

不定期盘点

不定期盘点由仓库自行根据需要进行安排，可灵活调整；

（2）盘点方法及注意事项

盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量；

盘点时注意商品的摆放，盘点后需要对商品进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序；

所负责区域内商品需要全部盘点完毕并按要求做相应记录；

初盘、复盘、查核、稽核时需要注意的事：

盘点过程中注意保管好“盘点表”，避免遗失而造成严重后果；

（3）盘点计划

季度盘点由仓库和财务部自发根据工作情况组织进行，年终盘点需要征得总经理的同意；

开始准备盘点一周前需要制作好“盘点计划书”，计划中需要对盘点具体时间、仓库停止作业时间、帐务冻结时间、初盘时间、复盘时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项做详细计划。

（4）时间安排

初盘时间：确定初步的盘点结果数据；

复盘、查核时间：验证初盘结果数据的准确性；

稽核时间：对复盘依然有差异的数据进行稽核，稽核时间根据稽核人员的安排而定，在初盘、复盘的过程中或结束后都可以进行，一般在复盘结束后进行；

盘点开始时间和盘点计划共用时间根据当月销售情况、工作任务情况来确定，总体原则是保证盘点质量和不严重影响仓库及门店正常工作任务；

（5）人员安排

人员分工

初盘人：负责盘点过程中商品的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据记录在“盘点数量”一栏；

复查人：初盘完成后，由复盘人负责对初盘人负责区域内的商品进行复盘，将正确结果记录在“复盘数量”一栏；

查核人：复盘完成后由查核人负责对异常数量进行查核，将查核数量记录在“查核数量”一栏中；

稽核人：在盘点过程中或盘点结束后，由总经理和财务部、行政部指派的稽核人、和仓库主管人员负责对盘点过程予以监督、盘点商品数量、或稽核已盘点的商品数量；

数据录入员：负责盘点查核后的盘点数据录入电子档的“盘点表”中；

根据以上人员分工设置、仓库需要对盘点区域进行分析进行人员责任安排；

（6）相关部门配合事项

盘点前一周发仓库盘点计划通知仓库、财务部、采购部并抄送总经理，说明相关盘点事宜；仓库盘点期间禁止商品出入库；

盘点三天前要求采购部尽量要求供应商或档口将货物提前送至仓库收货，以提前完成收货及入库任务，避免影响正常发货；

盘点三天前通知仓库入库组，要求其在盘点前完成检验任务，以便仓库及时完成商品入库任务；

（7）盘点工作准备

盘点前所有仓库及门店单据必须审核通过，形成准确账面即时数据；

盘点前需要将所有能入库归位的商品全部归位入库登帐，不能归位入库或未登帐的进行特殊标示注明不参加本次盘点；

将仓库所有商品进行整理整顿标示，所有商品外箱上都要求有相应储位标示。

盘点前仓库帐务需要全部处理完毕；

帐务处理完毕后需要制作“仓库盘点表”，并将完成后的电子档发邮件给对应财务人员；

在盘点计划时间只有一天的情况下，需要组织人员先对库存商品进行初盘；

（8）盘点会议及培训

仓库盘点前需要组织参加盘点人员进行盘点作业培训，包括盘点作业流程培训、上次盘点错误经验、盘点中需要注意事项等；

仓库盘点前需要组织相关参加人员召开会议，以便落实盘点各项事宜，包括盘点人员及分工安排、异常事项如何处理、时间安排等；

盘点前根据需要进行“模拟盘点”，模拟盘点的主要目的是让所有参加盘点的人员了解和掌握盘点的操作流程和细节，避免出现错误；

（9）盘点工作奖惩

在盘点过程中需要本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点；

盘点过程中严禁弄虚作假，虚报数据，盘点粗心大意导致漏盘、少盘、多盘，书写数据潦草、错误，丢失盘点表，随意换岗；复盘人不按要求对初盘异常数据进行复盘，“偷工减料”；不按盘点作业流程作业等（特殊情况需要领导批准）；

对在盘点过程中表现特别优异和特别差的人员进行绩效考核；

仓库根据最终“盘点差异表”数据及原因对相关责任人进行考核；

5.盘点总结及报告

根据盘点期间的各种情况进行总结，尤其对盘点差异原因进行总结，写成“盘点总结及报告“；发送总经理审核，抄送财务部；

盘点总结报告需要对以下项目进行说明：

本次盘点结果、初盘情况、复盘情况、盘点差异原因分析、以后的工作改善措施等.

第五篇：库存盘点制度

仓库盘点管理制度

1.目的

制定合理的盘点作业管理流程，以确保公司库存商品盘点的正确性，达到仓库商品有效管理和公司财产有效管理的目的。

2.范围

盘点范围：仓库所有库存商品

3.职责

仓库部：负责组织、实施仓库盘点作业、最终盘点数据的查核，校正，盘点总结。

财务部：负责稽核仓库盘点作业数据，以反馈其正确性。

4.管理流程

（1）盘点方式:日盘/季盘/年末盘点/不定期盘点

仓库每天对有库存变动的商品进行抽盘，每三月组织一次季盘，盘点时间一般在第二月的月底；

月末盘点由仓库负责组织，财务部负责稽核；

年终盘点

仓库每年进行一次大盘点，盘点时间一般在每年的销售淡季；

年终盘点由仓库负责组织，财务部负责稽核；

不定期盘点

不定期盘点由仓库自行根据需要进行安排，可灵活调整；

（2）盘点方法及注意事项

盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量；

盘点时注意商品的摆放，盘点后需要对商品进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序；

所负责区域内商品需要全部盘点完毕并按要求做相应记录；

初盘、复盘、查核、稽核时需要注意的事：

盘点过程中注意保管好“盘点表”，避免遗失而造成严重后果；

（3）盘点计划

季度盘点由仓库和财务部自发根据工作情况组织进行，年终盘点需要征得总经理的同意；

开始准备盘点一周前需要制作好“盘点计划书”，计划中需要对盘点具体时间、仓库停止作业时间、帐务冻结时间、初盘时间、复盘时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项做详细计划。

（4）时间安排

初盘时间：确定初步的盘点结果数据；初盘时间计划在上午完成；

复盘、查核时间：验证初盘结果数据的准确性；复盘时间一般在下午；

稽核时间：对复盘依然有差异的数据进行稽核，稽核时间根据稽核人员的安排而定，在初盘、复盘的过程中或结束后都可以进行，一般在复盘结束后进行；

盘点开始时间和盘点计划共用时间根据当月销售情况、工作任务情况来确定，总体原则是保证盘点质量和不严重影响仓库正常工作任务；

（5）人员安排

人员分工

初盘人：负责盘点过程中商品的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据记录在“盘点数量”一栏；

复查人：初盘完成后，由复盘人负责对初盘人负责区域内的商品进行复盘，将正确结果记录在“复盘数量”一栏；

查核人：复盘完成后由查核人负责对异常数量进行查核，将查核数量记录在“查核数量”一栏中；

稽核人：在盘点过程中或盘点结束后，由总经理和财务部、行政部指派的稽核人、和仓库经理负责对盘点过程予以监督、盘点商品数量、或稽核已盘点的商品数量；

数据录入员：负责盘点查核后的盘点数据录入电子档的“盘点表”中；

根据以上人员分工设置、仓库需要对盘点区域进行分析进行人员责任安排；

（6）相关部门配合事项

盘点前一周发仓库盘点计划通知仓库、财务部、采购部、IT部，并抄送总经理，说明相关盘点事宜；仓库盘点期间禁止商品出入库；

盘点三天前要求采购部尽量要求供应商或档口将货物提前送至仓库收货，以提前完成收货及入库任务，避免影响正常发货；

盘点三天前通知仓库入库组，要求其在盘点前4小时完成检验任务，以便仓库及时完成商品入库任务；

（7）盘点工作准备

盘点前需要准备A4夹板、笔、透明胶、盘点盘点卡；

盘点一周前开始追回借料，在盘点前一天将借料全部追回，未追回的要求其补相关单据；因时间关系未追回也未补单据的，借料数量作为库存盘点，并在盘点表上注明，借料单作为依据；

盘点前需要将所有能入库归位的商品全部归位入库登帐，不能归位入库或未登帐的进行特殊标示注明不参加本次盘点；

将仓库所有商品进行整理整顿标示，所有商品外箱上都要求有相应储位标示。同一储位商品不能放超过2米远的距离，且同一货架的商品不能放在另一货架上。

盘点前仓库帐务需要全部处理完毕；

帐务处理完毕后需要制作“仓库盘点表”，并将完成后的电子档发邮件给对应财务人员；

在盘点计划时间只有一天的情况下，需要组织人员先对库存商品进行初盘；

（8）盘点会议及培训

仓库盘点前需要组织参加盘点人员进行盘点作业培训，包括盘点作业流程培训、上次盘点错误经验、盘点中需要注意事项等；

仓库盘点前需要组织相关参加人员召开会议，以便落实盘点各项事宜，包括盘点人员及分工安排、异常事项如何处理、时间安排等；

盘点前根据需要进行“模拟盘点”，模拟盘点的主要目的是让所有参加盘点的人员了解和掌握盘点的操作流程和细节，避免出现错误；

（9）盘点工作奖惩

在盘点过程中需要本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点；

盘点过程中严禁弄虚作假，虚报数据，盘点粗心大意导致漏盘、少盘、多盘，书写数据潦草、错误，丢失盘点表，随意换岗；复盘人不按要求对初盘异常数据进行复盘，“偷工减料”；不按盘点作业流程作业等（特殊情况需要领导批准）；

对在盘点过程中表现特别优异和特别差的人员进行绩效考核；

仓库根据最终“盘点差异表”数据及原因对相关责任人进行考核；

5.盘点总结及报告

根据盘点期间的各种情况进行总结，尤其对盘点差异原因进行总结，写成“盘点总结及报告“；发送总经理审核，抄送财务部；

盘点总结报告需要对以下项目进行说明：

本次盘点结果、初盘情况、复盘情况、盘点差异原因分析、以后的工作改善措施等.