五团2018年中央部门预算要求(一上)

第一篇：五团2018年中央部门预算要求(一上)

五团2018年中央部门预算要求（一上）

根据师财务局安排，我团2018年中央部门预算（一上）上报，由于我团已经在7月份对五团2017年部门预算做了重新预算细化调整，上报工作也已经结束，由于上报时间紧，因此2018年部门预算（一上）在2017年预算的基础上做了部分调整，具体情况做如下要求：

1、人员经费：

1）各部门人员经费不需要调整，继续按照7月份预算 中的人员经费预算数填列，2018年社会统筹费由团统一按照相关比例测算，单位不用测算。

2）学校、医院、疾控中心、卫生监督所等4个单位人 员经费按照现有工资标准做2018年预算。

2、公用支出预算原则上不变，按照7月份预算填列。出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费等“三公经费”和会议费支出保持不变。

6、如有项目资金的单位，在2018年部门预算表中列入项目支出中，并将项目资金明细单独列示。

8、时间节点：以2017年6月30日的本单位实有人数为准。

9、其他事项：（1）此次预算仍用2017年7月部门预算样表，不再单独上传。（2）2017年部门预算（二上）以元为单位上报电子版。（3）各单位如有特殊情况的，可单独联系。

11、上报时间：各单位务必于2017年8月10日（周四）下班前上报各自会计处核准后报李亚梅处。由于2018年预算（一上）时间特别紧，本次预算变动不大，所以各单位必须按时上报，逾期不报者，扣绩效考核分。

第一师五团财务科 2017年8月8日

第二篇：部门预算申请表(一上)编表说明

部门预算申请表（一上）编表说明

2008年部门预算申报表包括：预算专项经费申报表及非税收入申报表两部门内容。预算专项经费申报表内有四张表格，第一张是汇总表，是业务、采购、基建三项申报项目的汇总，项目按其轻重缓急排序，先政策性项目到常规性项目，最后到一般性项目。第二、三、四张分别是专项经费申报表，其序号与前面汇总表的排序相一致，该申报表根据项目个数的需要自行复制。具体填报要求如下：

1、项目性质分：政策性项目、常规性项目、一般性项目

2、按项目轻、重、缓急的顺序安排经费的先后序号。

3、跨项目是指上一有开展的项目。

4、项目开展的目标及预期效益： 在空格栏单位需要用文字说明项目开展要达到的的预期目标、预期效益（社会效益和经济效益）。在目标量化栏要详细填写项目开展后所达到的产出(工作量)指标和效果(结果)指标。产出指标是指项目本身的有形的实物的产出，包括产品和服务，就是做了什么事，做了哪些事，并把有关所做工作量化。例如，某局科普宣传经费使用后举办了多少期科学知识培训班、出版了多少期科普专栏、赠阅了多少科技宣传资料给有关人员等。又如环保局漂染及电镀行业污染处理600万元项目，绩效目标量化要列出支出600万元能达到治理治理印染企业数目和治理电镀企业数目。排污口整治个数。污水处理整治稳定达标企业个数。企业完成湿地建设面积数量等。方便事后进行事后评价，日后考核只需将计划数和实际完成数对比，结果就一目了然。

财务管理指标是指评价项目是否专款专用、有否超预算、资金使用率怎样，资金管理是否规范、合理，有否制定项目实施计划和相关管理制度等。效果指标是指对工作对社会的实际影响或效果，也就是项目资金要达到的目标的具体量化。如某项目完成后群众满意度、及项目使用率及提供服务覆盖率等，如民政局冬令救济工作专项效果指标就：总目标人群的覆盖面。实际受惠人群/总目标人群（即区重点优抚对象、临界低保等社会困难户总数）*100%之比

但某些项目的产出和效果指标有时可以是相同的。

5、项目的具体实施开展的时间及进展情况是指单位要将项目的具体开展、完成的时间和阶段性工作完成情况详细填写。

6、所需经费标准的参考依据：指各预算支出计算的标准及其支出标准的依据；

7、项目资金的具体使用及支出明细预算是指每个项目 要列出具体支出、投向计划。如果一个项目涉及几个具体的用途，请列出每个具体用途。例如，某局××宣传经费，计划用在电视广告、报纸广告两个方面，要注明每项的支出。

8、项目资金来源及总投入：申请本级财政投入多少、基 层政府负担多少、上级政府投入多少、企业、其他社会团体、机构各负担多少。要求提供相关的依据，以便落实资金。

9、上项目执行情况及已实现绩效目标的情况是指 项目属于上一有开展的，要说明具体执行情况及实现绩效目标的情况（具体写作提纲参照三财行[2005]8号文件），并填列有关完成情况指标。资金使用率（%）=（实际使用金额/财政拨款金额）*100%，财政资金节约率＝（预算资金额-实际支出额）/预算资金额*100％，工作目标完成率％＝实际工作目标完成量/计划工作目标量*100％。

10、如有关内容较多，请用附件详细说明。另外绩效预算试点单位及重大项目资金申请要写出项目可行性报告。

第三篇：团中央发出通知要求各级团组织

团中央发出通知要求各级团组织

认真学习宣传贯彻胡锦涛总书记在纪念中国共产主义青年团成立90周年大会上的重要讲话

中国青年网5月5日讯（记者张婷）团中央今天发出通知，要求各级团组织要把组织引导广大团员青年和团干部认真学习贯彻胡锦涛总书记重要讲话精神作为当前和今后一个时期的重要政治任务，切实抓紧抓好。

通知指出，胡锦涛总书记在纪念中国共产主义青年团成立90周年大会上发表了重要讲话。《讲话》思想深刻、内涵丰富、语重心长、情真意切，寄托着党对青年一代的殷切嘱托，体现着党对共青团事业的高度重视，为当代青年健康成长、为共青团事业不断开创新局面进一步指明了方向。

通知强调，要充分认识学习宣传贯彻胡锦涛总书记重要讲话的重大意义，引导广大团员青年和团干部深刻领会讲话的精神实质。胡锦涛总书记的重要讲话，充分肯定了90年来青年在党的领导下为革命、建设、改革事业作出的突出贡献，高度评价了90年来各级团组织带领团员青年为党和人民事业不懈奋斗的光荣历程，深刻揭示了党与青年的关系，进一步指明了当代青年的历史责任、成长道路和共青团的职能、目标任务，是当代青年按照党的要求成长发展的行动指南，是推动新时期共青团事业实现新发展的纲领性文献。要深刻领会党与青年的关系，充分认识到我们党始终高度重视青年、关怀青年、信任青年，始终代表广大青年、赢得广大青年、依靠广大青年，从来都把青年看作民族的希望、祖国的未来，从来都把青年作为党和人民事业发展朝气蓬勃的推动力量，从来都热情鼓励和坚定支持青年在人民前进的伟大实践中实现人生理想和远大抱负。要深刻领会中国青年运动90年历史发展留下的“五个必须”的宝贵经验和启迪，始终坚持中国共产党的领导，始终弘扬爱国主义精神，始终走在时代前列，始终投身人民伟大实践，始终尊重青年主体地位。要深刻领会对广大青年的“五点希望”，坚持远大理想，坚持刻苦学习，坚持艰苦奋斗，坚持开拓创新，坚持高尚品行。要深刻领会共青团作为党的忠实助手和后备军、党联系青年的牢固桥梁和纽带、社会主义国家政权的重要社会支柱的历史定位。要深刻领会以改革创新精神推进各项工作和自身建设，不断提高共青团工作科学化水平，着力把牢正确政治方向，着力提高服务青年能力，着力创新活动方式，着力夯实基层基础，努力实现“两个全体青年”的目标要求。要深刻领会加强团干部队伍建设的重点，增强政治意识，提高业务本领，转变工作作风，坚持严格自律，努力打造一支让党放心、让青年满意的团干部队伍。

通知强调，要积极有效地引导广大团员青年按照讲话提出的殷切希望健康成长、发奋成才。胡锦涛总书记在《讲话》中对当代青年提出的“五点希望”，进一步指明了青年一代健康成长的正确方向和基本路径。各级团组织要按照《讲话》要求，结合青年和共青团工作实际，切实增强引导青年工作的针对性和实效性，注重针对不同青年群体在理想信念、精神追求、生活态度等方面不同的思想意识关键点及其形成逻辑，运用他们各自习惯的思维方式和话语体系，深入开展分类引导；注重既看到真理本身的魅力，突出社会主义核心价值体系的内容，又看到感情、信任、友谊等因素和情感、艺术、时尚等元素在真理传播过程中的重要作用；注重运用新媒体和文化艺术手段，努力实现引导青年工作由“内容”供应向“产品”供应全面转变，从而积极有效地引导青年坚定跟党走中国特色社会主义道路的理想信念，形成健康积极向上的生活态度和奋斗精神，培养基本道德品格。

通知强调，要以《讲话》精神为指导，以改革创新为动力，努力提高共青团工作科学化水平。胡锦涛总书记在《讲话》中明确指出了共青团的四项职能，提出了“四个着力”的重要要求，进一步强调了“两个全体青年”的目标任务。各级团组织要把贯彻《讲话》要求，与深入贯彻落实胡锦涛总书记在同团中央新一届领导班子成员和团十六大部分代表座谈时的重要讲话精神结合起来，与深入推进团十六大以来全团各项重点工作结合起来。要继续狠抓基层，一方面强化层级化的组织载体，在守住县级团组织作为面向基层的“桥头堡”的基础上，努力把“桥头堡”推向乡镇街道一级，进而带动村、社区团的工作；另一方面探索推进非层级化的组织载体，运用多种符合社会机理和青年特点的新方式作为组织建设载体，实现对广大青年的多领域、多渠道覆盖；同时，努力在制度条件、工作内容设计、干部队伍这“三个关键”上保持对基层团组织的支持力度。要全面深化引导青年工作，深入实施“学党史、知党情、跟党走”、“我与祖国共奋进”等主题教育和青年马克思主义者培养工程，进一步探索分类引导的有效载体，积极运用新媒体和文化艺术手段，引导青年按照党的要求健康成长。要积极服务青少年的普遍性利益诉求，继续全力促进青年就业创业，深入实施“共青团关爱农民工子女志愿服务行动”。要切实维护青少年合法权益，注重把维护青少年合法权益与引导青年的有序政治参与结合起来，把关注个案与关注青年普遍性的权益问题结合起来，把代表和反映青少年的普遍性利益诉求与相关法律法规的贯彻落实结合起来，探索建立维护青少年合法权益的制度性安排。

通知要求，要按照《讲话》对团干部提出的重要要求，努力打造一支让党放心、让青年满意的高素质团干部队伍。胡锦涛总书记在《讲话》中对广大团干部适应新形势新任务，切实履行共青团组织重要职能提出了明确要求，强调要以增强政治意识、提高业务本领、转变工作作风、坚持严格自律为重点，切实加强团干部队伍建设。这些重要要求，既体现了党对共青团干部的一贯要求，又具有很强的现实针对性。各级团组织要深刻领会胡锦涛总书记提出的重要要求，对照自己、对照工作，寻找差距、克服不足，以扎实的工作推进共青团事业发展，以实际行动为党做好新形势下的青年群众工作。

通知要求，要集中组织学习好、宣传好、贯彻好胡锦涛总书记重要讲话精神。各级团组织、青联、学联组织要集中一定时间通过组织座谈会、学习报告会、理论研讨会等方式进行专题学习，团的各级领导班子要带头学习，团的专兼职干部要进行集体学习，专职团干部要交流学习体会，要通过适当方式组织全国青联委员、省级青联委员、各级学生会干部进行集体学习。在学习的方式、载体上要有创造性，在学习中既要原原本本研读，又要有深入思考的过程、针对问题的过程；要注重交流和研讨，既要谈体会，又要重引导，既要碰问题，还要碰思想；要突出重点、有深度地开展宣教引导，把学习讲话精神融入到各项主题教育之中。要发挥好团属新闻报刊等舆论阵地的作用，开辟专栏，组织重点文章，帮助广大团员青年全面理解、准确领会《讲话》精神，及时报道各地团员青年学习贯彻《讲话》的情况，推动形成良好的学习氛围。

第四篇：五一上的讲话

庆“五一”活动讲话

尊敬的教育局领导、老师、同学们：

大家下午好！

在这生机勃发的春天，在这阳光明媚的日子，我们隆重集会，通过文艺表演的形式热烈庆祝了“五一”国际劳动节。首先，我代表学校向前来参加此次文艺汇演的局领导表示热烈的欢迎；向积极参与此项活动、付出辛勤汗水的师生们表示衷心的感谢！并对这次文艺汇演取得优异成绩的班级、学生和最佳组织者表示热烈的祝贺。

今天同学们的才艺表演诠释了你们是祖国的未来，歌唱了我们伟大的祖国，为大家提供了一幕幕精彩纷呈的精神享受，充分展示了同学们的文化素质和艺术修养，让大家接受了一次极好的艺术教育和美的熏陶。

本次文艺汇演是学校艺术教育成果的一次集中展示，是校园文化建设的延伸，更是对学生进行德育教育的重要方式。本次的文艺表演张扬了个性，展示了特长，提高了班集体凝聚力，为创建和谐校园营造了良好的文化氛围。

同学们，每年“五一”都是值得我们纪念的日子，它赋予了我们作为一个劳动者应有的权利和自豪，赋予了我们勇于肩负社会责任的使命感。有位伟人讲“学生是未来的生力军，劳动是发展的源动力！”你们虽年纪尚小，但你们亦是劳动者。你们的主要任务就是学习。我希望你们发扬中华民族吃苦耐劳的优良传统，勇于拼搏的精神。以本次文艺汇演为契机，以高度的主人翁责任感、高昂的学习热情，进一步端正学习态度、改善学习方法，互相帮助，在我校营造出你争我赶、力争上游的学习氛围，为自己的理想、家长的期望而努力奋斗。

同学们：雄关漫道真如铁，而今迈步从头越。让我们继续发扬“五一”自强不息的精神和团结拼博的斗志，携手并肩，鼓足干劲，向着更高更远的目标奋进!明媚的春天万物萌发，火热的青春播种希望。我相信，以同学们的才华和智慧铸就陈家集中学明天更辉煌！陈家集中学的明天一定会更加美好！

祝：各位领导、老师身体健康、节日愉快，各位同学学习进步！

谢谢大家！

2011-4-28

第五篇：部门预算管理办法

为了使本单位的预算编制在走向科学化、规范化、法制化。

一、预算编制原则

（1）必须以党和国家的方针政策以及各项法律法规为依据。

（2）必须以本地区国民经济和社会发展计划为基础。

（3）必须以收支平衡、略有结余为准则。

（4）必须遵循完整性原则。单位的预算必须包括单位的全部财务收支，不得遗漏。

（5）必须遵循真实性原则。单位的预算收支项目的数字必须依据充分确定的资料，按批准部门认可的计算依据和计算方法计算得来，不允许估算。

（6）统一性原则。预算编制必须按照统一的预算科目和规定的收支标准、程序进行计算编制。

（7）性原则。要求各事业单位的预算必须按财政进行编制。

（8）讲政治的原则。事业单位的预算要体现强烈的政治责任和社会责任。

二、部门预算编制方法和程序

单位预算的编制采用零基预算法。

1、摸清家底，对本部门、本单位的所有可供使用的资源进行清理和计算，产生本的收入和可供使用的资源预算。

2、对部门和单位的本人员机构和所有提出的各项工作任务进行排队，然后，根据轻重缓急，确定本本部门本单位必须做的几项工作，同时计算每项工作的实际成本，确定每项工作完成后所达到的最终效果，3、核定每项工作所需经费，并在预算编制时和预算执行过程中要考核每项工作经费的使用效果和效率，采取一定的方法对预算执行过程中的资金使用情况实行追踪问效制度。

单位预算需经过两上两下的编制程序：一上由部门（或单位）按照财政部门的布置，根据本地区财力状况、宏观经济发展目标和本部门的工作需要，按照人员经费支出定额标准和公用经费定额标准，采取规定的预算编制方法，编制预算建议数，上报财政部门；一下由财政部门对部门的预算建议数审核后下达预算控制数；二上部门根据预算控制数编制本部门预算报送财政部门；二下财政部门根据人代会批准的预算下达部门预算。

三、部门预算编制的具体步骤

第一步：建立预算编审班子。建立以法人代表为主、由财会部门参加的预算编审班子。预算编审班子要明确分工、严格规定各自的工作职责，以保证预算编制任务的完成。

预算编审班子根据上的预算执行情况和本经济发展情况，综合考虑各方面的因素，制定本部门本单位本的总体目标。

第二步：做好编制前的准备工作。

1、对各预算单位的各项财产物资进行全面清查登记，对债权债务进行认真核实，理清资金来源渠道和支出结构情况，在全面弄清“家底”的基础上做到账账相符、账实相符。

2、摸清各预算单位人员编制、实有人数和人员经费支出结构，对人员情况登记造册，并做好编制和人员情况的核对。

3、真实报告清产核资工作结果，对资产清查中发现的资产盘盈盘亏、资产损失等问题，按国家有关规定和清产核资政策，经申报和核实后进行账务处理。

4、针对暴露出的矛盾和问题，建立健全各项管理制度，堵塞各种管理漏洞，促进提高国有和集体资金的使用效益。

5、认真分析上收入和支出结构，把握本收入和支出中的有利与不利因素、增收节支的潜力。

做好上面五项准备工作的同时，还要特别注意：

1、人员：各部门各单位要严格按照人事部门核定的人员登记造册，本部门本单位无权增加或者减少人员。

2、人员经费：各部门各单位要严格执行人事部门和劳动与社会保障部门核定的标准，本部门本单位无权增加或减少人员经费的开支标准。

3、临时工：应属于完成专项工作任务的临时用工，编制预算时不在人员经费中反映。

4、对上年收支的分析，应分析到最具体的收入单位和支出单位，分析到具体的收入项目、征收次数。

第三步：编制收入预算。

1、明确具体的收入项目、征收标准，确定具体的收入征收科室和责任人。

2、由具体征收科室和责任人根据上的收入情况和本的经济发展情况按照规定的要求，编制出最基本的具体征收科室和责任人的收入预算。

3、财会部门对本部门本单位的收入预算进行审核、汇总，要将通过挖掘潜力，尽可能实现的收入编入到预算中来。

4、在预算编制与审核过程中，要分析单位占有的资产、往来款等的使用效率。同时要保证本总体目标的实现。

第四步：编制支出预算。支出预算要充分体现以收定支、收支平衡、略有结余的原则。

1、人员经费。人员经费按照人事部门核定的人数和人员经费的标准（其中一部分按照社保部门核定的标准）直接计算编制。

2、维持机构正常运行的公用经费。按照财政部门制定的定额标准直接计算编制。

3、专项工作任务经费。按照效率最优的方法计算专项工作任务成本编制预算。

4、专项工程项目经费。专项工程项目分本完成项目和跨项目，应单独编制专项工程项目预算，其经费在使用时按照会计制度的规定应单独建账核算。本年预算只能反映本年预算中安排的专项工程项目经费。

5、在支出预算编制过程中要充分考虑现有资源（人力、物力、财力等）的利用，讲究现有资源的优化配置。

6、往来款，作为对收支会产生重大影响的债权债务，必须有预算，以正确认识本单位的承受能力和考核往来款的使用效益。净资产，作为收支任务完成后实现的目标，必须编制预算。

第五步：本部门本单位的预算经财会部门层层汇总审核后，报经预算编审班子对照本的总体目标，进一步审核和研究后，形成本部门本单位的预算建议数，同时还要编写好预算编制说明书，一同上报财政部门。预算编制说明书是对预算进行的书面分析与说明，是预算不可缺少的一个重要组成部分。

第六步：财政部门根据本地区经济发展情况、本地区的财力可能、政府及有关方面政策、文件规定和各部门各单位的实际情况，对各部门各单位的预算建议数进行审核，下达各部门各单位的预算控制数。

第七步：各部门各单位根据财政部门下达的预算控制数对本部门本单位的预算建议数进行调整，编制本部门本单位的预算，上报财政部门。

第八步：财政部门根据人代会批准的预算及时下达到各部门各单位。

四、部门预算的执行

(一)分解落实预算指标。各部门各单位的预

算编审班子对经法定程序批准的预算要进行分解，层层落实到具体的科室和个人，不得留有未落实的预算。

(二)制定实施预算的各项管理制度和管理办法。为了保证预算的完全执行，预算编审班子必须制定一系列的管理制度和管理办法。具体应包括如下内容，各部门各单位可以根据本部门本单位的实际情况，进行增加和修改。

1、建立日常的管理机构和组织。建议仍然由预算编审班子负责。

2、根据责、权、利相结合的原则和可变即可控的原则，合理确定各职能科室和个人在预算执行中应负的责任和应享的权利。

3、制定各种支出控制定额。

4、制定预算执行的考核标准和考核办法。建立权、责、利相结合的奖惩制度。

(三)单位的非财政预算内拨款的收入，要按照有关规定，实行财政专户管理。财政拨款按照单位的季度用款计划每月从财政国库拨到各单位支出户；单位取得的收入必须首先直接缴入预算外资金财政专户，然后根据单位收支预算和季度用款计划，结合预算内拨款情况按月从预算外资金财政专户拨入单位支出户，财政拨款和财政专户拨款二者共同形成单位可以直接使用的收入来源。

（四）及时、真实、准确反映预算执行情况。各部门各单位要按照财政部门的要求，认真编制预算执行情况月报表及相关报表，认真编写预算执行情况说明书。

（五）各部门各单位的预算编审班子要经常对本部门本单位的预算执行情况进行检查，对照本的总体目标，分析预算执行中的不正常因素和对预算执行有重大影响的因素和环节，及时发现问题，采取措施。

（六）预算调整。在预算执行过程中因遇到不可克服的因素需要增加支出或者减少收入，就应该对预算进行调整。具体的预算调整程序应按有关规定进行。

五、决算

单位的决算工作包括三个方面的内容：决算前的准备，编制决算草案，编写决算说明书。具体工作按以下步骤进行：

（一）决算前的准备。

1、清理各项收支。对照预算，认真检查各项预算指标的完成情况，将尽可能实现的收入完全列入本，将本的支出，尽可能清理净化，加以压缩。

2、清理资产与负债。清理检查各项资产的盘盈盘亏及资产的运行质量；清理检查各项往来款的情况及使用质量。

3、与有关部门核对好各项基本数字及进一步审查各项开支标准。

4、考核预算执行情况，落实奖惩措施。

（二）编制决算草案。在做好准备工作的基础上，按照财政部门的要求，及时、真实、准确地编制本部门本单位的决算报表。

（三）编写决算说明书。按财政部门规定的格式，认真、详细编写决算说明书。决算说明书应包括如下内容：

1、单位总体概况。第一部分，单位基本概况。包括人员的总量与构成，资产的总量与构成，工作职能，工作范围等等。第二部分，单位预算完成概况。包括预算收支的完成情况，要与预算对比、与上年对比。

2、收入完成情况分析。要具体分析到收入的明细项目，要与预算、与上年对比，分析收入的增减变化原因，影响收入的重要因素等。

3、支出执行情况分析。要具体分析到支出的“节”级科目。要与预算、与上年对比，分析出支出的增减变化情况及原因。

4、对专项经费使用情况进行绩效分析。一是要与预算、与上年对比，分析专项工作经费的增减变化情况及原因，二是要分析专项工作经费的使用效益。

5、跨专项工程项目经费的安排及使用情况及效益分析。

6、详细介绍本部门本单位对预算执行结果的考核及有关制度、措施的落实情况。

7、分析研究预算执行过程中存在的问题及建议。

六、部门预算的监督

（一）部门和单位自身的监督。事前对预算编制审核汇总，事中监控要定期和不定期地对预算执行情况进行检查，事后检查核证对预算的审核汇总。各部门各单位要充分重视自身的预算监督工作。

（二）财政监督。这是财政部门固有的一项重要职能，也是财经法规正确执行和财政资源安全有效运行的重要保障。从单位预算编制工作的布置，到预算执行的结束，财政部门始终在履行监督职能，考核整个预算过程的绩效情况。

（三）审计监督。政府审计部门也是监督整个预算过程的重要部门。

以上三者相互配合，共同构成整个预算过程的监督机制。