2009年度浙江省中小企业信用担保机构发展公报

第一篇：2009年度浙江省中小企业信用担保机构发展公报

2009年度浙江省中小企业信用担保机构发展公报

发展的基本情况

一、信用担保机构数量、组织结构和分布

1.担保机构数量。2009年底止，全省共有中小企业信用担保机构378家。2.组织结构及分布情况。全省信用担保机构中，公司制法人370家，占97.88%；事业法人6家，占1.59%；社团法人2家，占0.53%。

属于市级的有149家，占39.42%；属于县级的有172家，占45.5%；属于乡镇级的有20家，占5.29%。地区分布杭州市62家、宁波市39家、温州市42家、嘉兴市61家、湖州市66家、绍兴市20家、金华市18家、衢州市16家、丽水市17家、台州市30家、舟山市7家。

3.从业人员情况。378家担保机构从业人员总数3651人，其中占用机关编制的人数344人，大专以上学历的2415人，退休聘用176人。

二、信用担保机构担保资金及分布

378家担保机构的担保资金总额170.56亿元，担保资本金最高的为4.31亿元，最低的仅200万元，平均4512万元。担保资本金在1000万元以下的有25家，占6.61%，1000万元及以上至2000万元的有53家，占14.02%，2000万元及以上至3000万元的有58家，占15.34%，3000万元及以上至4000万元的有72家，占19.05%，4000万元及以上至5000万元的有4家，占1.06%，5000万元及以上至1亿元的122家，占32.28%，1亿元及以上的44家，占11.64%。总体来看，担保资本金在1000万~5000万元有187家，占49.47%，担保资本金在5000万元以上占43.91%,两者占比之和达93.39%。

三、信用担保机构与银行协作

1.协作银行。担保机构协作的银行有工行、农行、中行、建行、交行、农发行、国开行、招商银行、浦发银行、杭州银行、信用联社、浙商银行、广发银行、光大银行、中信银行、深发银行、兴业银行、民生银行、华夏银行、宁波银行、上海银行、温州银行、农村合作银行等。

2.担保机构与银行分担风险比例。378家担保机构中，风险全部由担保机构独家承担的347家，占91.8%，另31家担保机构与银行承担风险的比例为9:1到5:5之间，大多数是8:2。

3.担保机构与银行协议放大倍数。全省平均为3倍，最高的是10倍，大部分是5倍左右。

四、担保业务开展情况

1.截至2009年底，累计担保企业户数123271户，其中本年30182户；累计担保笔数260274笔，其中本年58877笔；累计担保总额20052489万元，其中本年5123122万元。在保企业户数26767户，担保责任余额4057135万元。

2.代偿情况。累计代偿3294笔，其中本年851笔；代偿总额78817万元，其中本年32798万元；追偿总额30152.51万元，其中本年13251.51万元；已确认损失6958万元，其中本年2295万元。累计代偿率0.393%，其中2009年代偿率0.64%；实际累计损失率0.35％。，其中2009年损失率0.45％。3.财务状况。378家担保机构累计实现收入总额381616万元，其中担保费收入234401万元；投资收益19947万元；利息收入52665万元；其他收入74629万元。2009年当年实现收入总额116460万元，比上年增长21.73%，其中担保费收入71702万元，增长35.22%；投资收益8538万元，增长192%；利息收入18624万元，增长21.8%；其他收入17596万元，减少11.09%。

累计营业支出总额202521.86万元，其中2009年支出总额67677万元；累计提取准备金余额124053万元，其中本年提取41751万元；累计纳税总额42910万元，其中本年纳税总额13242万元，增长26.51%；累计所得税23975万元，其中本年底8101万元，增长38.1%；累计营业税15812万元，其中本年4527万元，增长25.54%；累计其他税收3141万元，其中本年614万元，减少38.33%。

累计实现利润总额87137万元，其中本年实现利润总额24712万元。2009年盈利的机构254家，盈利总额31642万元；亏损的机构有82家，亏损总额6930万元，盈亏平衡的担保机构有42家。

已获得财政补偿资金总额49477万元，其中有11595万元列入风险准备金。2009年财政补偿资金20448万元，增长48.27%。

资产总额2065362万元（其中货币资金851525万元），平均5464万元；所有者权益总额1772739万元，平均4690万元。

五、信用担保机构的社会效益

据统计，2009年担保后新增就业人数45万人，新增销售总额1700多亿元；新增利税总额170亿元。

发展的主要特点

一、担保机构实力稳步提升，担保能力保持高速增长水平

从图表四可看出，我省担保机构担保实力稳步提升，担保资金从2005年的46.32亿元，增加到2009年的170.56亿元，增加了2.68倍，2005~2008年担保资金的平均增幅是38.68%，2009年虽然有不少担保机构增资扩股，担保资金的增幅为38.05%，略微低于2005~2008年四年的平均水平；户均担保资金2009年增加到4512万元，金额上虽是2005年的2.42倍，在增长幅度上明显低于前四年的平均水平，2009年户均担保资金增幅19.78%，比前四年平均水平低了6.74个百分点。2009年担保贷款总额和担保企业户数分别达512.31亿元和3.02万家，由于开展了“暖春行动”，分别比2008年增长了28.61%和47.16%，增长速度快于2005~2008年的四年平均水平，尤其是担保企业户数高速增长。

二、小额贷款担保占主导地位，充分体现了我省担保机构为小企业服务的特点

2009年，全省担保机构共为3.02万户中小企业提供5.89万笔合计512.31亿元的贷款担保额，平均每户担保金额为169.74万元，平均每笔贷款担保金额额为87.01万元。担保金额在10万~100万元的担保有32736笔，占全省担保笔数的55.6%；其担保总额1196337万元，仅占全省担保总额的23.35%；其户均担保总额仅36.54万元，占全省户均担保总额21.53%。担保金额小而担保笔数多，充分说明了我省担保机构为小企业服务的特点。从担保费率看，担保机构一般收取年担保费率1%~3.5%之间，大部分在2%左右，并没有给中小企业增加过大的融资成本,得到了企业的欢迎、银行的合作、政府的支持和市场的认同。

三、全省担保机构代偿笔数减少，但代偿总额和损失总额增加明显，加强担保机构抗风险能力的任务依然艰巨

2009年度的代偿笔数851笔，代偿总额为32798万元。与2008年比，代偿笔数减少255笔，代偿总额增加8988万元。2009年代偿总额增加，且累计代偿率从2008年的0.308%上升到2009年度的0.393%。2009年代偿损失为2295万元，比2008年增加了1105万元，累计代偿损失率为0.035%，比2008年的0.031%增加0.004%。国际金融危机大环境的影响，加上我省中小企业产业和出口结构的特殊性，代偿总额、代偿损失、累计代偿率和累计实际损失率增加有迹可循，同时也说明了加强担保机构抗风险能力的任务依然艰巨。2009年我省担保机构提取风险准备金41751万元，比2008年增加9018万元；财政补贴收入20448万元，比2008年增加9870万元，财政支持力度加大。

四、政策型、商业型、互助型担保机构并驾齐驱，共同为中小企业融资服务做出贡献

我省政策型担保机构有102家，占全省担保机构家数的26.98%，担保资金51.71亿元，其中政府资金29.88亿元，占担保资金总额的17.52%，国有控股11.72亿元，占担保资金总额的6.87%，两项合计共41.6亿元，占担保资金总额的24.39%。政府出资的担保机构有84家，其中全部由政府出资的有38家，全部由国有控股出资的有11家。政府出资在50%以上的担保机构有55家，其中杭州10家，嘉兴9家，宁波和丽水各6家，绍兴和舟山各5家，湖州和台州各4家，衢州3家，温州2家，金华1家。国有控股50%以上的担保机构有21家，其中杭州4家，宁波2家，嘉兴5家，温州3家，湖州4家，衢州、绍兴和舟山各1家。2009年度政策型担保机构共担保181.73亿元，占35.47%。商业型担保机构有255家，占全省担保机构家数67.46%，担保资金115.19亿元，占67.54%；2009年度共担保323.57亿元，占63.16%。互助型担保机构有21家，占全省担保机构家数5.56%，担保资金3.67亿元，占2.15%，2009年互助型担保机构贷款担保总额7.01亿元，占1.37%。

2009年度，政策型担保机构户均担保资金为5609万元，商业型担保机构户均担保资金为4517万元，互助型担保机构户均担保资金仅为1745万元；政策型担保机构代偿金额为10486万元，商业型担保机构代偿金额为22130万元，而互助型担保机构为182万元。

政策型担保机构主要为县级担保机构有69家，占政策型担保机构102家的67.65%；商业型担保机构主要为市级担保机构有120家，占255家的47.06%；互助型担保机构基本上都是乡镇级担保机构，有17家。

商业型担保机构无论从家数、注册资本、贷款担保额看均已占全省担保机构的半壁江山以上，商业型担保机构户均担保资金为4517万元，具备较强的担保资金实力，为中小企业融资担保发挥了重要作用；而政策型担保机构，凭借组建单位具备的政府协调优势和信息优势，极大地促进了县域经济的发展。政策型担保机构风险控制机制良好，户均提取风险准备金达163.63万元，分别高于商业型和互助型担保机构66.73万元和146.87万元，户均获财政补助84.3万元，分别高于商业型和互助型担保机构38.75万元和73.3万元，比商业型、互助型担保机构享受更优惠的政策。而互助型担保机构则是主要扎根于乡镇经济，出资企业之间彼此信息透明，机制设计合理。

全省担保机构资产负债率为19.45%，其中政策型为21.38%，商业型为18.76%，互助型为11.76%。全省担保机构的担保业务收入占全部收入的61.57%，其中政策型为49.92%，商业型为67.54%，互助型为59.94%，三类担保机构都以为中小企业提供担保为主业。全省担保机构实现利润24712万元，资产利润率为1.20%，说明担保业务是一个低收益的行业，需要创新开拓符合市场需求的盈利模式，探索一条可持续发展道路。

五、各市担保机构发展呈现新的特点，金融活跃程度与担保发展紧密相关 全省户均担保资金，舟山地区最高，为10313万元，绍兴地区次之，为8563万元，户均担保资金在5000万元以上的还有杭州和台州地区，分别为5220万元和6250万元。湖州、衢州地区户均担保资金规模偏小，均约为2696万元。担保放大倍数相对较高的是宁波和衢州地区，分别为4.71倍和3.82倍,担保放大倍数相对较低的是湖州和金华地区，分别为1.7和1.95倍。在担保资金上，除衢州地区外，其他地区担保资金均有所上升，嘉兴、湖州、丽水地区担保资金增加尤其明显；在担保总额上，金华2009年担保额增加量相对较少，而其他地区均发展稳定；在放大倍数上，我省2009年平均放大倍数为3倍，比2008年的3.12倍下降了0.12倍，杭州、温州、嘉兴、湖州、金华、台州六个地区的放大倍数都比2008年要降低，但绍兴的放大倍数2009年达到了3.5 倍，仅次于衢州；在担保机构家数上，2009年全省担保机构达378家，比2008年增加50家，其中湖州地区增加27家，杭州和绍兴地区担保机构减少，尤以杭州最为明显，减少了11家。

担保资金在1亿元以上的担保机构主要集中在杭州（10家）、台州（7家）地区，5000万~1亿元之间的主要集中在杭州（26家）、宁波（22家）、嘉兴（13家）和台州（13家）地区，3000万~5000万元的主要集中在嘉兴（17家）、湖州（12家）、温州（11家）地区，1000万元~3000万元的主要集中在湖州（38家）、嘉兴（19家）、杭州（13家）地区，1000万元以下的主要集中在嘉兴（6家）、杭州（5家）地区。

各市都有政府出资担保机构，嘉兴、杭州较多，除丽水、舟山外，各市商业型担保机构数量均超过了政策型担保机构。互助型担保机构主要集中在杭州市。

第二篇：中小企业信用担保机构审计

担保公司风险及主要控制措施

一、担保机构的风险特点

１、担保机构存在的基础是对信用风险的经营和管理

担保机构必须通过自己审慎的风险评判而认识风险，并以其专长来经营、控制风险，这是担保机构立身于市场的基础。担保机构在经营过程中，希望与商业银行实行比例担保，以共担风险；同样，一般而言，担保机构在要求被担保企业提供有效的反担保措施，以保障自身利益时也不应该要求企业出具严格的100%的反担保，否则。担保机构的存在就失去了合理性，因为如果没有担保机构，被担保方可直接向债权方提交作为反担保标的物的保证金或抵（质）押物，还可节约一笔担保费用。上述现象被称为“反担保措施悖理”。因此，担保机构应充分认识到发生担保风险的可能性。

２、担保业务具有很大的风险和较高的不确定性

由于信用担保业务的特殊性，其面临风险的作用机制及表现形式相当复杂。一是信用风险，或称代偿风险，这是信用担保机构所面临的最主要的也是最直接的风险；二是抵押物和质押物风险以及第三方信用风险，即由于企业反担保抵押物、质押物设置不合理，或者第三方反担保人选择不当，在债务方不能履行债务，担保方发生代偿后，通过法律程序执行抵押物、质押物或要求反担保人履行反担保义务时，不能足额补偿代偿额造成损失的风险；三是流动性风险，是指信用担保机构发生代偿时，因没有足够的流动资金来满足代偿造成的信用支付风险。担保业务的风险发生机制与一般保险业所经营的客观的、可预期的风险又有很大区别，其发生具有很强的主观性与不确定性。保险业务可以通过统计学的方法，比较 精确地计算出风险损失的概率，从而确定保费率以弥补风险损失及经营成本，并进而获得利润。信用担保业务则不同，由于担保项目的金额、期限各异，反担保措施的落实程度千差万别，担保项目的离散性很大，无法精确计算担保费率，大数原则无法或短期内难以适用。正因为如此，对担保项目应更多地运用个案分析方法，结合担保项目和企业的实际设计担保方案，将每笔担保业务的风险控制在担保机构可接受的范围内。

３、担保机构面临着较大的可持续发展风险

在我国，信用担保业才刚刚起步，大多数担保机构还处于早期的展业阶段，许多风险暂时还未显现。目前信用担保的主要业务品种还是贷款担保，这是一种风险程度最大的信用担保形式，担保机构只靠微薄的保费收入很难弥补可能发生的代偿或赔付，这在很大程度上威胁着担保机构的生存。

二、担保机构风险控制的原则

１、造就一支高素质的职业队伍

担保风险的高发性、离散性与不确定性，势必要求担保机构管理层和员工应具有很高的业务素质。管理层人员应具有一定的风险管理经验，对担保风险和经营环境应有充分的认知和判断能力。同时，要建立一支具有高度责任心，并具备财务、管理、法律、投资等专业知识与从业经验的员工队伍。

２、建立规范的法人治理结构与决策程序

担保机构应建立规范的法人治理结构和规范的领导体制与决策程序，注意控制担保决策中可能出现的潜在风险。要合理设置内部机构，建立一套科学的规章和管理制度，规范业务操作程序。内部组织机构之间要建立相互制衡机制，同时具有良好的外部约束和相互牵制机制。目前应强调按经济规律自主决策，项目选择上应杜绝行政命令担保和人情担保，担保对象要体现扶优扶强，不搞扶贫济困。要重点防范道德风险，要建立监事会和内部审计机构并保持其权限的独立性。要保证决策的透明度和信息传递的及时性，加强信息反馈系统的建设。

３、每笔担保业务的风险控制措施

担保前期可行性论证应当严密，担保风险调查、分析、评估、风险规避、转移与承担措施等要到位。目前，担保机构可借助有关专业机构的人才、技术与经验，提高自身的信用调查与分析能力和对担保风险的有效识别与控制能力。如探索与专业

信用服务机构共同组建具有高级专业水平的企业信用评级机构，通过信用评级建立企业信用档案，使项目审批公正、透明，努力把由于信息不对称造成的损失减至最低程度。由于申请担保的企业主要是中小企业，其财务管理规范性较低，因此应重点关注其财务信息的真实性、存在的法律风险并对其未来的现金流量进行科学的预测。担保过程控制应注重担保事后的及时性和连续性监督，对已经出现的担保事故要尽早处理。对高风险担保项目要重点关注，专人监控，提前制订追索方案，尽力降低代偿率和损失率。

４、合理设计担保组合在严格控制每笔担保风险的基础上，通过风险管理技术进一步分散风险。对担保资产组合的信用质量、流动性、多样化、单一风险、地理分布、期限管理应当有明确的要求。根据每笔担保情况，计算担保的平均持续期限，保持担保资金投资组合的平均持续期限与担保的平均期限相匹配；根据每笔净担保业务量对应的信用风险转换系数计算加权净担保风险；根据加权净担保风险增加净资本的数量，使担保风险与净资本保持在合适的水平。合理的担保组合方案为：

①单一行业担保余额≤资本净额的25%；

②单一客户担保余额≤资本净额的5%-10%；

③最大十家客户担保余额≤资本净额的50%；

④最大担保余额≤资本净额的10倍；

⑤担保客户信用等级分布A级以上≥65%，BBB级≤35%；

⑥存续期在1年以上的担保余额≤全部担保余额的40%。

三、风险控制的主要控制措施

1、依法经营，合法担保

1.1、本公司必须严格按公司营业执照批准的经营范围开展业务，超出经营范围的须通过合法批准。

1.2、被担保人及反担保人必经合法注册登记，具有独立承担民事经济责任的主体资格；担保贷款项目必须符合国家产业政策，各项开发经营法律手续完备。要建立以信用记录、信用调查、信用评估、信用发布为主要内容的社会信用管理系统，将有不良信用记录的申请人拒之于公司担保大门之外。

1.3、必须根据《担保法》、《合同法》的有关规定，本着“认真、谨慎、合法”和“互惠、互利、平等”的原则，与被担保人、反担保人和贷款人签订有关合同。所有合同文书必须经公司法律顾问审核。

1.4、加强内部管理，建立和健全各项规章制度，教育所有员工必须从公司的整体利益出发，不得玩忽职守、徇私舞弊。在落实反担保措施上决不允许“感情用事”或“心慈手软”等现象出现。

2、民主审议，谨慎决策

2.1、担保项目的洽谈、受理、考察、签约、保后管理和债权清偿及有关重大问题的决定与处理，必须坚持公开化、民主化和程序化，绝不允许“暗箱操作”或“地下运作”。

2.2、严格项目审核和评审制度，充分发挥公司担保风险控制委员会、担保业务评审委员会和评审专家的作用；选聘有贷款担保工作经验的管理人员，充实各部门力量，以提高担保专业操作水平。

2.3、坚持民主审议、集体决策的原则，杜绝“家长制”、“一言堂”审批和决策担保项目的现象；决策机构和决策人要慎用决策权，对于暂时“拿不准”的项目，应采取“缓议”或“复议”，防止决策失误。

2.4、决策机构审批项目实行“一票否决制”。

3、分级管理，经理负责

3.1、按照公司《章程》第三十三条要求，日常行政和经营管理实行在董事会领导下的总经理负责制。

3.2、由公司部门主要负责人以上职员组成总经理办公会议，负责议决公司日常行政和经营管理工作。

3.3、总经理的审批权限按授权程序确定，总经理必须在董事会授权的审批权限内进行操作，对公司担保业务负总责；业务部门必须按总经理授权范围内进行担保业务受理和调查，对总经理负责。

3.4、业务部门应定期将担保业务运作情况采取书面与当面陈述相结合的形式向总经理报告，总经理在授权范围内承担对担保项目审批、担保金额代偿和追偿全部领导责任。

4、限额审批，三权分离

4.1、要严格按照本公司《担保业务基本操作规程》有关规定，实行分级管理、限额授权的审批制度。对符合条件的单个担保

项目在总量控制的前提下，依据申请人资信状况及担保贷款风险大小、数额和性质，确定单笔担保金额的申批权限。

4.2、融资类担保审批权限(包括担保额度、担保展期、担保逾期、撤保的审批)。担保额在50万元以内的由总经理审批；担保额在50-100万元的由总经理办公会议审批；担保额在100-500万元的由董事长审批；担保额在500-1000万元的由董事会审批；担保额在1000万元以上的由股东会审批。

4.3、对同一担保项目累计担保金额超过限额，单笔担保金额超过审批限额，暂不符合担保条件或特殊的担保项目原则上不予批准。

4.4、为防止在担保业务中发生过程失误，公司实行审、保、偿分离制度。即业务部负责对申请人的资信调查与评估，并对其准确性承担责任；担保部负责保后的管理与监控（包括跟踪调查），承担保后管理失误的责任；风控部负责代偿债务的追偿，承担追偿不力的责任。

5、内部稽核，离职审计

5.1、成立由公司监事为首的稽核部门，定期对担保部、业务部、财务部和风控部进行稽核。

5.2、稽核人员不参与对借款人的检查与评估，也不参加业务部的日常工作，以保持稽核工作的公正性。

5.3、担保项目的审批人员和业务负责人员包括担保贷款回收责任人在调离工作岗位时，由稽核部门对其履行现职情况进行审计，离任者必须对审计结果负责。

5.4、对出现重大决策失误、未履行集体审批程序和不按规定执行担保业务的部门及人员，要根据本公司《担保业务管理规定》的有关条款追究其相应的责任；情节严重的，要根据国家有关法律，追究其民事赔偿或刑事责任。

6、筹措基金，应对风险

6.1、为提高抗风险能力，公司必须根据第十二章《财务管理规定》第三十四条规定，从经营总收入中提取5%作为风险准备金，主要用于特殊情况下弥补亏损或意外损失的开支。

6.2、公司从年经营利润中提取代位代偿准备金，其计提公式为：代位代偿准备金 = 年末在保债务总额×提取比例的5‰ + 逾期担保债务总额×提取比例的5%。

6.3、每年从经营利润中提取10%左右的担保呆账准备金，用于弥补由于追偿失败而发生的损失。

6.4、向借款人按实际贷款金额的20%收取风险保证金。保证金的管理由本公司负责，主要用于借款人不能按照合同约定履行义务时的支付。在借款人履行《借款合同》完毕后，退还本金给借款人。

7、坚持原则，落实反保

7.1、被担保人应根据《担保法》的规定提供反担保措施，反担保抵押、质押物的条件必须符合《担保法》的有关规定。在实施反担保时，本公司应根据担保金额大小及风险程度，确定并取得被担保人或反担保人的一种或几种反担保措施。

7.2、落实反担保物应把握的“五项原则”，一是易于变现的原则；二是易于评估的原则；三是易于执行操作的原则；四是易于抵押物登记的原则；五是易于触动受保人利益的原则。

7.3、申请人提供抵押物或质押物，应办理抵(质)押登记手续。抵(质)押登记资料包括：主合同、保证合同、抵(质)押合同、抵(质)押登记部门要求提供的其他资料等。办理完抵(质)押登记手续后，应取得抵(质)押登记部门发放的《他项权力证书》或经抵(质)押登记部门签章的《抵(质)押登记表》等证明文件。

7.4、不动产抵押率（按净值计算）不高于70%；动产抵押率（按净值计算）不高于50%；动产质押率（按净值计算）不高于50%；股权、债券等权利质押率（分别按投资额、债券面值计算）不高于70%。

8、项目监控，全程跟踪

8.1、一旦贷款担保成立，本公司从此开始承担担保责任，公司担保部和风控部包括担保贷款回收责任人必须对被担保人及其项目进行监控。要求被担保人如发生分立、合并，其财产权属或法定代表人变更时，应及时通知本公司和贷款人，并办理相关手续。

8.2、要核实贷款人贷款资金是否及时足额到位，要求被担保人专款专用贷款资金，并要求其严格按照《保证合同》和《借款合同》的约定履行义务，按季(月)向本公司如实报送财务报表及项目执行情况等资料。对担保期限超过一年的项目，由本公司、贷款人和推荐人（如有，下同）联合实行年检制度。本公司对连续三年以上信用优良的借款人，应对其实行银行授信制度。

8.3、要定期对被担保人的经营情况及贷款使用情况进行全过程跟踪调查。如发现被担保人未按合同约定使用贷款，致使资金流失或财务状况严重恶化，本公司应及时与推荐人、贷款人和反担保人协商提出预防风险的措施，把贷款担保风险降到最低限度。

8.4、担保部在监控和跟踪调查过程中，如发现被担保人的抵（质）押物的价值明显减少或有明显减少趋势；其财务状况极速恶化，现金流量匮乏；已陷于重大的经济、民事纠纷案件；或明显无还款意向等问题时，要及时向公司领导反映，并立即启动风险防范预案，采取补救措施，防止风险扩大。、优化品种，分散责任

9.1、增加被担保人数量，扩大受保面；增加担保品种，优化担保品种组合，是内部实施分散担保风险的主要途径。同时要控制对单个被担保人担保债务比例，用于被担保人担保保证金的基数一般不能超过本公司注册资本金的10%，如有超过原则上由被担保人承担。

9.2、建立贷款人、借款人与本公司共担风险机制。要明确贷款人与本公司对承担风险的比例(原则上为1：9)，谨防贷款人因为有了本公司的信用担保而放松对借款人贷款审查和第一债权追讨的现象发生。

9.3、贷款人应履行主债权人的管理责任，应定期了解借款人的生产经营活动和财务活动，对未能履行《借款合同》规定义务的，贷款人有权要求其提前归还贷款或停止支付尚未使用的贷款。

9.4、要充分发挥单个项目推荐人的作用，明确其权利和义务，要求其监督被担保人及反担保人履行合同规定的义务，及时掌握被担保人计划执行情况和借款资金使用情况，监督被担保人按期还本付息。

10、强化措施，追偿债权

10.1、如果一旦发主代位偿债，公司风控部要认真审查被担保人是否提供了虚假申报资料；是否存在欺诈行为，贷借双方是否串通骗取本公司的信用担保和是否存在严重的信用问题和违法行为。对于贷借双方违法行为，应查明原因，追究其有关法律责任和经济责任。

10.2、代偿后，本公司应立即向债务人发送代偿款支付通知和代偿相关凭证，同时向反担保人发送履行担保责任通知书，并与债务人就代偿发生的各项费用的承担、还款计划等达成协议，并签订相关法律文件，以落实本公司的追偿权利。对于已产生债权、债务纠纷，如有第三方申请的债务人破产案件经人民法院受理后，本公司应作为保证人参加财产分配，预先行使追偿权。

10.3、本公司在落实好对债务人的追偿权利后，为保证代偿资金的回收，尽量减少因代偿产生的损失，应加强对代偿项目的管理和控制，并采取各种有效措施来行使追偿权。

10.4、定时分析和报告代偿项目的风险，掌握代偿项目的变化情况；对于不同债务人、不同的代偿项目要具体分析，采用合适的追偿措施；风控部要指派专人负责代偿资金的回收，对回收代偿资金有贡献者要给予适当奖励，对因不按担保程序或违反有关规定而给公司造成损失者，要对其进行经济和行政处罚。

四、提高抵御风险的能力

１、自有资金是担保机构信用的基础和抵御风险的主要支柱

担保机构应严格按照财政部下发的有关自有资金运作的管理规定，对自有资金投资组合的投资策略、投资政策、信用质量、流动性、多样化、单一风险等应当有明确和严谨的规定。合理的投资组合为：

①至少20%的自有资本作为银行存款，不少于40%的自有资本作为国债投资；

②固定资本（固定资产净值＋在建工程）≤资本额的20%；

③现金类资产占资产总额的比例≥50%；

④流动资产占资产总额的比例≥65%；

⑤流动比率≥100%。

⑥长期股本投资（非上市）≤资本额的30%。

２、建立资本补充和保障机制

一是建立自身积累机制。二是完善增资扩股的机制。三是争取与银行等金融机构签署备用信贷协议等。四是责任准备金、风险准备金的提取要采取审慎态度，尽可能反映担保机构可能发生的风险损失和未覆盖风险的大小。五是尽可能争取政府的支持，对发生的代偿损失给予适当的补偿。

３、担保责任分担

对银行贷款提供部分担保时，要防止银行作出有利于自己的选择，约定银行通过银行帐户扣划的款项要按担保责任分享。要求被担保人只能在担保人的协作银行开户，担保机构要及时了解被担保人的资金信息。

第三篇：古田县中小企业信用担保机构发展状况

古田县中小企业信用担保机构发展状况

随着《中华人民共和国中小企业促进法》的贯彻实施，在中小企业（民营企业）发展需求的推动下，我县也曾出现了中小企业信用担保机构—“古田县兴田担保有限公司”，注册资本5300万元。该公司运行两年后倒闭，主要原因是：

1、对信用担保的高风险性认识不足、准备不够。没有建立完善的资产评估、保前调查、项目审批、合同把关、保后跟踪等风险防范机制，以致发生了一笔担保代偿，代偿额达720万元。

2、公司成立时间短，内部没有形成业务运行机制，外部也没有与金融机构和土地、资产评估等中介服务机构建立合作关系，一定程度上制约了担保业务的开展。

3、风险识别能力与经济实力不强，管理混乱，监管缺失。

几点建议：

1、规范担保行为。担保是高风险、低收益的行业，规范担保行为是规避担保风险的必然要求。从了解的情况看，我县担保公司存在不规范的行为，如担保公司注册成立后，抽离或者挪用资本金；提供关联担保；单笔担保额超过其注册资本的10%等。这些不规范行为严重影响了担保公司的实际担保能力，也降低了合作银行的信任度，必须予以纠正和规范。

2、密切合作关系。作为从属于银行贷款一部分的担保业务，一头靠着银行，一头连着企业。如果缺乏银行的信任，银行不认可土地、资产评估等中介服务机构提供的资信评估服务，甚至不认可担保公司提供的担保，会直接影响到担保公司的生存和发展。担保行业必须与金融机构和土地、资产评估等中介服务机构建立密切的合作关系,使担保业务合作建立在诚信、双赢的基础上。

3、拓展担保品种。我县担保公司从事的是融资担保业务，业务品种比较单一，不能满足广大中小企业多形式的融资需求。担保公司拓展业务，就要不断创新担保理念、创新担保品种、创新担保服务。

4、加强行业监管。有关部门对担保行业要通过抬高担保准入门槛、严格限制经营范围、监管注册资金、设立担保放大倍数调整机制等办法来进行监督管理。

第四篇：中小企业信用担保机构体系建设情况汇报

中小企业信用担保机构体系建设情况汇

报

近年来，随着市场经济不断发展，我市信用担保机构体系建设工作在市委、市政府和省中小企业促进局的正确领导下，在各信用担保机构的共同努力下，全市信用担保机构体系建设取得了很大的进展。

一、基本情况

截止XX年12月底，全市共有担保机构10家，其中：政策性担保机构4家，民营担保公司6家，按业务区域划分：市级8家，县级2家，现已国开行、工商行、农行、商业银行、农村信用联社等金融机构合作，协议放大倍数2至6倍不等，注册资金合计亿元，政策性担保资金6640万元，累计担保中小企业956户，累计担保贷款1330笔，累计担保金额31630万元。

二、主要成效

一是强化引导，扩大政策宣传。向全市已有的10家担保公司和全市13个县市区中小企业工作部门转发了《陕西省中小企业信用担保业管理试行办法》(陕政发[XX年] 58号)、《关于发展完善我省中小企业融资服务体系意见》和《关于加强中小企业信用担保机构管理意见的通知》(陕中企融发[XX]64号)以及《陕西省中小企业信用担保机构贷款担保风险补偿资金管理暂行办法》、《关于进一步做好全省中小企业信用担保机构备案及经营情况报送的通知》（陕中企融发〔XX〕85号）等文件，使已有担保机构依法经营，按政策办事，遇到问题有人管，有了靠山，有了娘家，同时积极推动全市各县区依据《中华人民共和国中小企业促进法》、《陕西省实施中小企业促进法实施办法》和《陕西省中小企业信用担保业管理暂行办法》以及有关文件设立担保机构，监管担保机构，彬县XX年新成立一家政策性担保机构。

二是加强监管，规范经营机制。我市在发展担保机构思路是：规范、扶持和监管。根据省政府出台的《陕西省中小企业信用担保业管理试行办法》(陕政发[XX年] 58号)文件精神，首先理顺了担保机构的管理部门，检查督促中小企业信用担保机构完善了业务操作规章制度，建立了整套的业务操作规程及风险控制管理办法，保障了中小企业信用担保业的健康发展。积极为咸阳海通投资担保公司争取省中小企业信用担保补贴50万元，目前正在为咸阳信用担保有限公司、咸阳海通投资担保公司享受国家免征营业税申报工作。其次制定了《咸阳市信用担保体系建设规划》，明确了我市建立担保机构的指导思想、基本原则和奋斗目标以及发展思路、保障措施等。第三根据《关于进一步做好全省中小企业信用担保机构备案及经营情况报送的通知》（陕中企融发〔XX〕85号）文件规定：“在市县设立担保机构的经所在市(县)中小企业工作部门逐级上报备案”。我市共有10家担保机构。已在我局登记和省局备案的担保机构9家。剩余1家因业务原因，没有登记备案。

三是开拓市场业务，支持企业发展。积极为担保机构开拓市场，寻找途径，组织咸阳市信用担保公司、咸阳海通投资担保公司参加在乾县举行的全省面向民营企业开展经济、技术、贸易协作洽谈会。市信用担保有限公司先后与市科局协作开展了全市科技企业银保企座谈会；与秦都区政府协作开展了秦都区银保企洽谈会，海通投资担保公司与市政协合作召开了全市政协委员融资座谈会，为全市民营企业提供金融服务。

四是促进银企对接，改善信用环境。与人民银行咸阳支行，共同启动了中小企业信用担保机构信用评级工作。咸阳海通投资担保公司进行信用评级。

五是开展人员培训，加强队伍建设。先后对从事担保业务的负责人在浙江、深圳和西安以会代训，进行了职业技能培训，提高了从业人员的综合素质。

三、特点

我市担保机构发展业务层次不齐，但总的来看，都能始终坚持“立足咸阳现状，服务中小企业，发展地方经济，体现自身价值”的企业宗旨，坚持“诚实、信用、平等、共赢”的经营原则，以“创新、高效、规范、稳健”的经营理念，为我市中小企业融资提供优质的担保服务。其主要特点为“创新、灵活、快捷、简便”。

“创新”：担保业属于风险集中的行业，风险是最大的隐性成本。如何处理好业务发展与防范风险的关系，是该行业永恒的话题。只有把风险把握在可控范围内积极拓展业务，才是业务稳步推进、公司健康发展的必由之路。如海通投资担保公司敢于突破传统思维模式和习惯定式，在担保品种上力求创新。在企业反担保抵（质）押物设定上，率先推出了银行承兑汇票质押、仓单、提单质押、企业收费权质押、股票、股权押等新品种，解决了企业反担保不足的问题。如在陕西长电工贸有限公司“西郊污水处理项目”和“乾县污水处理厂项目”贷款担保业务中，将企业乾县污水处理厂收费权作为反担保质押物，对企业先后办理了360万元担保贷款，使企业两个污水处理项目建设工程得以顺利进行，有力的支持了我市节能、减排环保事业的发展。如市信用担保有限公司在客户资源开发中，把对中小企业的关注重点从抵押物转移到企业成长性上。将经营业绩从成长性作为最重要的考察因素，重点开发那些技术含量较高极具发展潜力、在行业领域内处于领先地位的中小企业。在办理超越离合器、西北医疗、蓝博机械、威迪机械四户企业担保贷款中，主要围绕考察企业成长性开展担保业务。

“灵活”：在拓展担保业务工作中，采取灵活多变的营销策略，改变以往由客户找上门来申请业务为走出去主动营销业务。如咸阳市信用担保公司在传统不动产抵押、设备抵押方式外，公司大担突破商业银行传统抵押方式，创造了新的抵押方式，如对超越离合器公司贷款担保100万元投资股权抵押，长武客运公司贷款担保150万元的收费权抵押等。咸阳海通投资担保公司在办理红麒麟装饰工程有限公司100万元贷款担保业务和咸阳皇王酒店有限公司150万元贷款担保业务中，根据《物权法》将企业提供的有按揭贷款的住房主动与住房贷款行取得联系，分别签订了客户授权、担保公司承诺、按揭银行回执等，用客户剩余房产价值作为对担保公司的反担保抵押物，解决了客户担保贷款反担保抵押物不足的问题。中小企业信用担保机构体系建设情况汇报

“快捷”：针对企业普遍反映的向银行申请贷款手续繁杂、速度慢的问题，制定出从业务受理到业务终结各个环节的工作时效要求，在确保评审质量的前提下加快了评审工作进度。如咸阳海通投资担保公司对三原龙桥面粉有限公司、武功东飞工贸有限公司等企业办理的贷款担保业务，均在一周内使贷款到账，得到了企业和银行的赞誉。

“简便”：为了方便企业办理业务，减轻担保申请企业工作量，担保公司将企业申请资料、合同、协议、表格由原来的11种简化压缩到6种，同时简化了填报内容，尽量做到易懂、易填、好操作。

四、存在问题

当然，我市中小企业担保行业总体上还比较弱小，在运行过程中也暴露出一些问题，主要表现在：

――规模偏小，抵御风险能力较弱。我市担保机构规模偏小，较小的规模限制了担保能力和抗风险能力。个别担保机构一旦出现担保企业贷款逾期和代偿等情况，立即形成担保风险，加上担保资金规模过小，放大倍数不高，导致资金成本过高，影响到担保公司职能的正常发挥，制约了担保机构的业务拓展。

――与银行协作还要进一步沟通。目前，担保公司与银行总体上协作是比较好的，但合作过程中也存在着各自利益驱动的矛盾，这也是正常的。总体上来说，还要得到银行的进一步支持。具体操作中，担保公司有更多的难处，在风险分担、放大倍数、担保（反担保）认定标准、落实基准利率不上浮等问题上还要争取银行更多的支持。比如，在放大倍数上，能否往前靠一点；在风险承担上能否作进一步的合作；在合作银行范围上，能否有所扩大，目前担保机构主要是和国开行、工行、交行、市商业银行、农村信用联社合作，能否把合作银行范围扩大，这是担保公司当前发展的最大困难，并对今后的业务发展和效益有较大的影响。

――担保机构人员素质有待提高。担保业务是一项综合性的工作，并具有较大的风险性，需要符合现代要求的高素质复合型人才。但目前我市担保机构从业人员专业素质不高，缺乏具备较强的金融、法律、管理、担保方面的专业知识、专业经验和判断力，在一定程度上阻碍了担保机构的快速发展。

五、建议

XX年，全市担保机构要达到14家，新增4家，累计担保总额达到5亿元。为此，要切实抓好以下工作：

1、提高认识，推动发展。截至XX年底，全市中小企业、非公经济组织已经达到万户。其中，中小企业（非公企业）万户，个体工商户万户。从业人员万人。营业收入亿元，总产值亿元，工业总产值亿元，近三年三项指标年均递增13%以上。全市中小企业、非公有制经济在国民经济中的贡献份额达到%，已成为国民经济的重要支柱；入库税金亿元，占全市地方财政收入的42%，全市非公有制经济组织为农民人均纯收入提供份额1400元，占农民人均纯收入的%。因此发展中小企业担保业务无疑是缓解中小企业融资困难，实现经济、金融双赢的良好结合点。我们将进一步解放思想，提高认识，增强支持和服务担保业发展的责任心，与各有关部门积极配合，建立起信用担保体系建设工作的合作机制和统计、信息网络，使各层次之间的担保机构能相互借鉴和学习，形成竞争机制，切实支持担保行业发展，促进担保机构的规范提升。

2、营造氛围，促进合作。积极利用新闻媒介和宣传工具，采取灵活多样的形式，抓典型、抓培训、抓业务，大力开展宣传活动，形成全社会关心、支持、参与担保机构发展的良好氛围，营造良好的舆论环境。进一步加强银保合作，召开银行业与担保机构合作恳谈会，搭建银保交流沟通平台。在落实上级各项政策法规的基础上，逐步建立和完善担保机构运行分析制度，及时掌握情况并研究解决问题。积极组织我市担保机构参加信用评级和各类业务培训，适时组织从业人员外出到担保工作稳健发展的先进地区学习考察，以不断提高担保机构整体素质和业务水平，增强抵御风险能力，促进担保机构良性发展。

3、加强引导，政策激励。认真贯彻执行省政府《陕西省中小企业信用担保机构管理暂行办法》和《关于发 中小企业信用担保机构体系建设情况汇报

第五篇：中小企业信用担保机构种类

中小企业信用担保机构是指经政府主管部门批准，依法设立，以中小企业为服务对象，主要从事担保、再担保业务及相关融资服务，并独立承担担保责任的专业化融资服务机构。

政策性担保机构:是由财政部门和银行、金融机构的捐助资金组成，财政出资约占基金的80%.这种模式的优点是：政府能将自己的扶持意愿直接作用于服务对象，以达到调整产业结构、优化产业分布和资源配置的目的。其缺点是，一方面容易诱发道德风险和逆选择，降低担保资金的使用效率；另一方面一旦担保风险发生并无法化解时，最后风险将转嫁到政府身上，增加财政负担，形成财政风险，影响政府宏观调控能力。

商业性担保机构:民间出资设立

商业性担保机构指的是由企业和个人出资组建、完全市场化运作、多元化经营、以盈利为目的的担保企业。商业性担保机构与政策性担保机构相比，前者最大的特点是出资社会化、经营市场化，因此具有内控机制完善、利益分配机制合理、市场竞争充分、专业化水平高等优势。

商业性担保机构的经营机制优势具体表现在五个方面：一是内部管理比较完善，特别是责权利考核机制严格。商业性担保机构一般都严格按照股东会、董事会、总经理三层管理架构进行管理，建立了担保评审会、总经理、部门经理、业务人员等几个层次的责任体系，并参照商业银行的信贷管理模式建立了项目风险评审机制，实行审保分离；根据担保业务存在的政策和法律风险、客户资信和经营风险、员工能力和道德风险等类型，实行岗位分离的运作机制和责任追究制度，坚持事前评估、事中监控与事后责任落实。此外，商业性担保机构还实行了如员工收入按担保业务相应比例提成（赔付），员工与公司就担保业务承担个人无限连带责任签订担保协议，员工持股计划等做法，充分体现了责权利相结合的管理要求。

二是业务流程设置比较科学。一般从企业提出担保申请后，商业性担保机构都要经历初步调查、立案、审批、承保、建立业务档案、保后监管、反担保物处置等固定的程序，并相应成立业务部、评审部、财务部、行政法律部、评审委员会等部门来专门从事各个业务环节的运作，各个部门之间既相互合作、又相互制约，从而起到既发展业务、又控制风险的目的。

三是业务经营完全市场化。商业性担保机构以盈利和生存为首要目标，经营灵活，主要看重申请担保企业的现实和潜在的盈利能力，而不是企业的资产规模。此外，商业性担保机构还广泛开展了诸如工程车回购担保、诉讼保全担保、个人消费贷款担保、商业票据中长期担保、单位购房分期付款担保、信用证开证担保、贸易贷款担保等多元化担保业务。

四是防范担保风险的手段多。作为一个高风险行业，商业性担保机构始终将风险的防范和控制放在首位，并探索出多种担保风险的防范手段。如针对被担保企业的具体情况，实行一般财务监管、外派会计、外派财务经理或财务总监进驻企业和直接财务托管等五个不同监管层次的财务监管；要求被担保企业提供股权反担保；特别注重对被担保企业法人代表个人资产和健康状况调查，并要求提供个人无限连带责任反担保等。

五是员工素质和工作积极性比较高。商业性担保机构的员工全部通过社会招聘，相当部分员工来自金融机构的信贷管理部门。他们既有银行信贷管理经验，又懂财务、企业管理和行业分析。商业性担保机构建立的员工持股计划、担保收

入比例提成等多种形式的员工激励机制，大大提高了员工主动开拓业务的积极性，也使公司股东利益与公司管理层、员工利益得以有机结合。

企业互助担保:互助型中小企业担保业务。这种模式的优点是：避免因企业相互担保，导致受保企业出现经营困境时连带担保企业经营困境的发生；为沟通银企联系架起桥梁；促进参与企业之间的分工合作，实现互惠互利共同发展的目的。这种模式的不足之处是：担保基金规模小，担保贷偿能力比较差，抵御风险的能力普遍较弱；担保对象的封闭性，增大其运行风险的可能性。