现金收款制度

第一篇：现金收款制度

现金收款制度

第一章

总则

第一条 为了规范开发公司、物业公司现金收款管理，保障企业生产经营活动资金的流动性、安全性，控制公司财务风险，根据《企业会计准则》及有关法律法规，制定本制度。

第二条 本制度所称收款，是指企业在销售房产、办理进户、收取物业费用后收取的结算款项，包括现金、银行存款等有效货币资金。

第三条 公司财务部负责款项的收取核算，公司负责人对公司货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负责。

第二章 收款人员的管理

第四条 收款人员是指开发公司销售现场收取房款和进户费的出纳人员、公司机关收取房款和进户费的财务人员，物业公司江南、江北收取物业费、包烧费的收费员和公司机关收取各项费用的出纳人员。除公司财务出纳人员及其他公司指定收款人员外，任何人不得接触公司资金，包括现金、支票及其他有效货币资金。

第五条 对于公司指定的收款人员，公司综合考虑其工作服务年限、户口、个人信用、家庭基本背景等要素。明确挪用资金、私吞款项等损害公司权益的法律责任。

第六条 出纳人员及其他指定人员外出收款时，须有相关人员协同收款，确保款项的准确、安全收回。在江北收取房款、进户费、物业费的财务收款人员每天收取现金时必须当天及时存进企业账户，保证资金安全完整。第七条 收款人的部门负责人有责任对收款人的收款情况进行监督管理，对于相关人的过失承担连带责任。第三章 相关票据、财务印鉴的管理

第八条 收款业务 公司所有收款业务是由公司出具盖上财务印鉴的相关票据（包括发票、往来收据和小三联单等）交给付款人，付款人将现金或银行存款交付我公司财务出纳人员或其他公司指定收款人员的业务。第九条 相关票据的管理 相关票据（包括发票、往来收据和小三联单等）由会计主管负责购买、登记、审核及保管，公司财务出纳人员及其他公司指定收款人员每次领取票据时在票据登记簿上签字并标记日期后领取，使用完后返回时，主管会计审核票据后公司财务出纳人员及其他公司指定收款人员同样在票据登记簿签字并标记日期后返回，然后领取下一本票据。第十条 财务印鉴的管理 公司财务印鉴两枚，其中财务专用章由主管会计保管，财务印鉴名章由出纳保管。现金收讫、转账收讫章由主管会计保管。当公司财务出纳人员及其他公司指定收款人员领取票据后，主管会计应在空白票据上盖上财务印鉴。第四章 收款业务管理

第十一条 销售现场的财务人员在收取房款及进户费时，要求业主将现金通过银行转账形式直接存入企业账户，销售现场的财务人员及时将收款票据返回公司财务会计，公司财务会计接到出纳返回的收款票据和银行进账单后进行登记账册。如果业主带现金交房款，财务人员将收取的房款交到指定的银行折上，及时将存折和收款票据转给公司财务会计，公司财务会计将存折提现金后转存到企业账户上，然后根据收款人员返回的收款票据和银行进账单进行登记账册。公司机关财务人员收取房款及进户费时，直接将房款和进户费存进企业账户，根据收款票据和银行进账单登记账册。第十二条 当销售现场的财务人员和公司机关财务人员票据使用完后返回票据时，主管会计逐页审核，款项收到时，在票据存根联上签署自己的名字，如果票据已签出未收到款项，应及时追缴票据的去向，保证资金及时、安全入账。如果没有问题，允许销售现场的财务人员和公司机关财务人员将票据返回，在登记簿上签字并标记返回日期。

第十三条 物业收费员首先领取相关票据，在收取物业服务费、包烧费及其他有偿服务费时，物业收费员在收取现金或银行存款的同时，给客户开具相关票据，并在收款票据上签署自己的名字。

江南收费员每天下班前将一天收取的费用交到出纳员手中，出纳员审核票据后收取现金，然后再收费员票据存根联上签署自己的名字并标记日期。出纳员将收到的现金及时存到企业账户上，每天连同票据财务记账联和银行进账单登记账册。

江北收费人员同样在收取各项费用时，给客户开具相关票据，并在收款票据上签署自己的名字，然后每天将收到的款项存进公司指定的银行折上，及时将存折及缴款票据交给出纳员，出纳员收到存折后提现金后将现金转存到企业账户。然后出纳员根据收费员返回的相关票据和银行进账单登记账册，出纳员在收到票据的存根联上签署自己的名字并标记日期。

出纳员及公司财务人员收取各项费用时，直接将费用存进企业账户上，根据收款票据和银行进账单登记账册。

每天出纳员都要将收款票据及银行进账单交给主管会计进行审核。第十四条 当物业收费人员返回相关票据时，主管会计逐页审核票据，款项收到时，在票据存根联上签署自己的名字，如果票据已签出未收到款项，应及时追缴票据的去向，保证资金及时、安全入账。如果没有问题，允许物业收费员和出纳员将票据返回，在登记簿上签字并标记返回日期。第十五条 出纳人员在收妥款项后，需及时登记现金、银行存款日记账。主管会计负责编制收款凭证，附齐业务单据、收款收据等原始文件，主管会计对收款凭证进行签字复核。

第五章 附则

第十五条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行；本制度如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行，并立即对本制度进行修订。

2010年12月10日

第二篇：现金收款委托书

现金收款委托书15篇

现金收款委托书1

致 公司：

兹有 （姓名），身份证号：_______________ ，根据我单位提供的.附件所列材料，与贵公司联络，将此笔XX款项计 （大写：人民币 ）支付该公司账户名 ，

账号：________________。以上情况属实，若由此引起纠纷，由我单位负责处理！

委托人（公章）：XX市XX文化传媒有限公司

日期：XX/8/5

现金收款委托书2

收 款 委 托 书

委托人（名称）： XX市XX文化传媒有限公司 受委托人姓名：XX，性别：女，身份证号：XXXX 。

委托范围：我公司全权委托我司员工XX收取 本公司一切业务货款。此委托书有效期从XX年08月01日到20xx年08月 01日。

本委托书一式两份，受委托人签字和委托人加盖公章后生效,由此引发的经济纠纷与付款方无关。

受委托人（签名）：XX

日期：XX/8/5

委托人（公章）：XX市XX文化传媒有限公司 日期：XX/8/5

现金收款委托书3

公司现委托xxx持卡作为款项的收款人，对上述账号的付款视为向公司付款，由此引起经济纠纷一概与xx有限公司无关，特此证明！

持卡人信息：xx

账户名：xx

卡号：xx

开户行：xx

委托人（公章）：xxxx

日期：20xx年xx月xx日

现金收款委托书4

委托人（名称）：xx市xx文化传媒有限公司

受委托人姓名：xx，性别：女，身份证号：xxxx。

委托范围：我公司全权委托我司员工xx收取本公司一切业务货款。此委托书有效期从20xx年08月01日到20xx年08月01日。

本委托书一式两份，受委托人签字和委托人加盖公章后生效，由此引发的经济纠纷与付款方无关。

受委托人（签名）：xx

委托人（公章）：xxx

日期：20xx年xx月xx日

现金收款委托书5

致 公司：

兹有 （姓名），身份证号：_______________ ，根据我单位提供的附件所列材料，与贵公司联络，将此笔XX款项计 （大写：人民币 ）支付该公司账户名 ，账号：________________。以上情况属实，若由此引起纠纷，由我单位负责处理！

委托人（公章）：XX市XX文化传媒有限公司

日期：XX/8/5

现金收款委托书6

委托人（名称）：xx

受委托人姓名：xxx，性别：x，身份证号：xxxxxxx。

委托范围：我公司全权委托我司员工（装修现场监理）收取。此委托书有效期限从x年x月x日至x年x月x日有效。

本委托书一式两份，委托人加盖公章后生效。我方委托收取上述款项，由此引起的经济纠纷与付款方无关。

委托人（公章）：xxx

日期：20xx年xx月xx日

现金收款委托书7

委托人（名称）： XX市XX文化传媒有限公司 受委托人姓名：XX，性别：女，身份证号：XXXX 。

委托范围：我公司全权委托我司员工XX收取 本公司一切业务货款。此委托书有效期从XX年08月01日到20xx年08月 01日。

本委托书一式两份，受委托人签字和委托人加盖公章后生效，由此引发的经济纠纷与付款方无关。

受委托人（签名）：XX

委托人（公章）：XX市XX文化传媒有限公司

日期：XX/8/5

现金收款委托书8

公司现委托XXX持卡作为款项的收款人，对上述账号的付款视为向公司付款，由此引起经济纠纷一概与XX有限公司无关，特此证明！

持卡人信息：

账户名：

卡号：

开户行：

委托人（公章）：XX市XX文化传媒有限公司

日期：XX/8/5

现金收款委托书9

致公司：

兹有xx（姓名），身份证号：xxxx，根据我单位提供的附件所列材料，与贵公司联络，将此笔xx款项计（大写：xx人民币）支付该公司账户名，账号：xxx。以上情况属实，若由此引起纠纷，由我单位负责处理！

委托人（公章）：xxx

日期：20xx年xx月xx日

现金收款委托书10

委托人（名称）：XX市文化传媒有限公司受委托人姓名： ，性别：女，身份证号： 。

委托范围：我公司全权委托我司员工收取本公司一切业务货款。此委托书有效期从XX年08月01日到20xx年08月01日。

本委托书一式两份，受委托人签字和委托人加盖公章后生效，由此引发的经济纠纷与付款方无关。

受委托人（签名）：

委托人（公章）：XX市文化传媒有限公司

日期：

现金收款委托书11

委托人（名称）：

受委托人姓名：XXX， 性别：X ，身份证号：XXXXXXXXXXXXXX 。

委托范围：我公司全权委托我司员工（装修现场监理） 收取 。此委托书有效期限从 年 月日至 年月 日有效。

本委托书一式两份，委托人加盖公章后生效。 我方委托 收取上述款项，由此引起的经济纠纷与付款方无关。

委托人（公章）：

日期：

现金收款委托书12

收款委托书

公司现委托持卡人作为款项的收款人，对上述账号的付款视为向公司付款，由此引起经济纠纷一概与深圳市欣博阅科技有限公司无关，特此证

明！

持卡人信息：

账户名：

卡号：

开户行：

日期：

现金收款委托书13

委托人（名称）： xx市xx文化传媒有限公司 受委托人姓名：xx，性别：女，身份证号：xxxx 。

委托范围：我公司全权委托我司员工xx收取 本公司一切业务货款。此委托书有效期从xx年08月01日到20xx年08月 01日。

本委托书一式两份，受委托人签字和委托人加盖公章后生效，由此引发的经济纠纷与付款方无关。

受委托人（签名）：xx

委托人（公章）：xx市xx文化传媒有限公司

日期：

现金收款委托书14

委托人（名称）：

受委托人姓名：XXX， 性别：X ，身份证号：XXXXXXXXXXXXXX 。

委托范围：我公司全权委托我司员工（装修现场监理） 收取 。此委托书有效期限从 年 月日至 年月 日有效。

本委托书一式两份，委托人加盖公章后生效。 我方委托 收取上述款项，由此引起的经济纠纷与付款方无关。

委托人（公章）：XXX

日期：XXXX年XX月XX日

现金收款委托书15

委托人（名称）：

受委托人姓名：xxx， 性别：x ，身份证号：xxxxxxxxxxxxxx 。

委托范围：我公司全权委托我司员工（装修现场监理） 收取 。此委托书有效期限从 年 月 日至 年月 日有效。

本委托书一式两份，委托人加盖公章后生效。 我方委托 收取上述款项，由此引起的经济纠纷与付款方无关。

委托人（公章）：

日期：

第三篇：现金收款委托书范本

有时候我们因为一些事务导致没办法亲自去收取现金，我们可以写份委托书，来委托别人办理。小编为您整理了几篇现金收款委托书，希望对你有所帮助！

篇一：收款委托书

现金收款委托书

公司现委托XXX持卡作为款项的收款人，对上述账号的付款视为向公司付款，由此引起经济纠纷一概与XX有限公司无关，特此证明！

持卡人信息：

账户名：

卡号：

开户行：

委托人（公章）：XX市XX文化传媒有限公司

日期：XX/8/5

篇二：现金收款委托书

收款委托书

委托人（名称）：

受委托人姓名：XXX，性别：X，身份证号：XXXXXXXXXXXXXX。

委托范围：我公司全权委托我司员工（装修现场监理）收取。此委托书有效期限从 年 月日至 年月 日有效。

本委托书一式两份，委托人加盖公章后生效。我方委托 收取上述款项，由此引起的经济纠纷与付款方无关。

委托人（公章）：XXX

日期：XXXX年XX月XX日

篇三：现金收款委托书

收款委托书

致 公司：

兹有（姓名），身份证号：_______________，根据我单位提供的附件所列材料，与贵公司联络，将此笔XX款项计（大写：人民币）支付该公司账户名，账号：________________。以上情况属实，若由此引起纠纷，由我单位负责处理！

委托人（公章）：XX市XX文化传媒有限公司

日期：XX/8/5

第四篇：营业现金收款及备用金管理制度

目的：为加强运营门店营业款、备用金管理工作，提高资金利用效率，有效控制资金占用，确保资产安全制定本制度。

一、营业现金收款管理：

1、“营业现金收款”：是指公司所属各营运门店日常经营中直接收取的现金收入。

2、各单位每日营业结束后，当班营运负责人与收银员一起，按收银日报表中的现金收款金额清点。核对无误后，装入信封封存并放入保险箱存放。

3、营业款现金缴存：次日12点前，由当班营运负责人/指定人员与收银员一起，将前日的营业现金取出清点后，存入公司指定的银行账户。现金缴款单由营运负责人集中保管，定期与费用报销单据交财务部做账。

二、备用金管理：

1、“备用金”：是指公司内部各运营单位、职能部门或员工用于销售找零、零星开支、零星采购等用途以现金方式长期借用、定期报销的款项。

2、备用金额度：

（1）各门店收银用于营业找零备用金额度为2千元（2）各门店用于日常运营零星开支的备用金额度为2千元

3、备用金支取手续：

（1）支取备用金必须有正当的借款理由，并控制在财务预算范围内。

（2）支取备用金应按规定填写“暂支单”，按公司规定的审批流程审批后，方可向出纳办理借款手续，财务人员对不符合上述规定或手续不全的，有权不予办理借款。

（3）“暂支单”必须由本人填写，按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，不得由他人代写，请款日期5日内有效。

4、备用金管理：

（1）门店收银备用金在非营业时间统一存放于门店保险箱内，每日营业开始前，收银员与门店经理共同开取保险箱，领取营业找零备用金；营业结束后，同营业现金的清点、存放手续一样，共同清点后放入保险箱。

（2）营运用备用金由门店店长负责，日常存放于门店保险箱内。门店店长必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出、备用金报销和补充。

（3）备用金必须按照规定用途使用，不得挪作他用，不得用于私事；不得谎报用途套取备用金。（4）严禁各运营部门以销售现金替代备用金，坐支销售款。

（5）公司财务部门负责定期或不定期对下属长期借用备用金的部门或个人进行抽查和盘点。

三、保险箱管理：

1、公司财务部、公司下属各营运单位配备保险箱，供存放营业现金、备用金、销售发票、报销单据等。

2、各营运单位的保险箱，密码由各营运负责人自行设定，钥匙由收银保管。保险箱备用钥匙交公司财务部统一保管。

第五篇：现金报销制度

现金报销制度

一、目的为保证业务用作规范，有序进行、合理、节约使用公司资金，提高资金的使用效果，完善报销审批、审批手续及程序，特制定本制度。

二、现金适用范围

1、职工工资、津贴及个人劳务报酬。

2、根据国家有关规定，支付个人的奖金、各种津贴及补贴。

3、出差人员所需携带的差旅备用金。

4、结算起点一下的零星开支（起点为1000元）

★ 现金的借款与报销

1、现金的借款

（1）日常现金借款：

A 借款范围：

因工作需要办理各项业务所需的备用金

B 借款要求：

填列“借款单”请注明用途及金额并根据公司审批程序经有关人员签字批准后到出纳处领款。

日常现金借款应于借款之日起五日内到财务部报账。

（2）差旅备用金借款

借款范围：因公出差人员携带的备用金。

借款要求：借款金额应参照公司出差管理规定（原则上不超过3000元）申请借款。

★ 差旅借款请于回公司之日起，最长十日内到财务报销。

(3)借款违规惩罚条列：

若无特殊情况超时规定期限不报账者，现金按私人借款处理，并按借款金额的10%罚款，从当事人次月工资中扣除借款及罚款。

2、现金报销

(1)报销程序：

A 报销人员凭收款单位开具的正式发票，由经手人签字并填写相应的报销明细清单、将发票整齐粘贴在报销单背面，经主管领导签字审批后，送财务部出纳审核。

B 财务部出纳应严格审核报销项目，金额是否符合报销规定，发现不符合规定的报销单据，出纳有权拒付。

C 财务部出纳员在报销单据审核过程中，发现错误通知经办人本人修改。

D 出纳复核无误，交财务经理审批后，通知报销人结算。

★ 报销程序流程图： 报销人出纳审核 报销人 人事课审核登记

（2）对原始单据的审核

A 凭收款单位开具的有效发票，发票背面由经手人签字（背面除经手人签字外不可有任何字迹）请在清单上填列用途及应注明事项。

B 一般收据及白条不可作为报销凭据，财务部不予报销。

C 发票丢失，财务部不予报销，若已从公司借款必须及时还清借款。

（3）报销单填制要求

A 报销单按原始凭证内容分类填写；

B 报销单所列内容的填写要整齐规范，不准涂改；

C 报销单上各级人员的签字要齐全；

D 报销单所附原始凭证要粘贴整齐。