2018.07.12年风险管理培训试题 - 答案

第一篇：2018.07.12年风险管理培训试题 - 答案

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风险管理培训试题

姓名：__________部门：__________班组：________得分：________

一、填空题（每空2分，共44分）

1、危害因素辨识是指识别职业健康、安全与环境危害因素的存在并确定其特性的过程。

2、风险是指某一特定危害事件发生的可能性，与随之引发的人身伤害或健康损害、损坏或其他损失的严重性的组合。

3、风险管理是通过危害因素辨识和风险评价等活动确定风险，并实施风险防控的过程。

4、危害因素依照国家、行业和上级有关标准规定，按职业健康、安全、环境进行分类管理

5、职业健康危害因素主要包括生产性粉尘、毒物、噪声、高温、工频电场、辐射（电离辐射和非电离辐射）、手传振动、和其他危害因素

6、三废是指废水、废气和废渣。

7、重大风险实施分级管理，即车间级、分厂级、公司级。

8、评价小组人员接受风险评价方法培训。

9、危害因素辨识应全员参与，覆盖公司所有与工作相关的各个方面。

10、各单位应每年进行一次危害因素辨识和风险评价。

二、选择题（每题2分，共20分）

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1、以下不属于安全危害因素的是（）

A、生产性粉尘 B、物体打击 C、物体打击 D、触电

2、一般职业健康、安全风险和一般环境因素也称为（）A、风险 B、可接受风险 C、特大风险

3、确定辨识单元节点，即具体工作，主要描述活动（操作或作业等）、产品、服务、设施中的（）、状态或行为及触发原因。A、危害特点 B、危害程度 C、危害根源

4、装置开停工、停用、报废等特殊生产过程，主管部门要组织属地单位进行危害因素辨识和（）

A、风险管理 B、风险评价 C、风险控制 D、风险控制措施制定

6、评价出的风险应制定（），并按消除、替代、工程控制措施、标志、警告和（或）管理控制措施、个体防护装备顺序考虑控制风险。A、风险管理措施 B、风险台账 C、风险防控措施 D、风险台账

7、风险防控原则不包括（）

A、分层管理、分级防控B、直线责任、属地管理 C、安全第一、预防为主 D、过程控制、逐级落实

8、应当对存在重大风险的生产作业场所或有关设备设施进行提示和告知，设置明显的（）

A、安全警示标志 B、安全公告 C、安全标志 D、安全提示

9、排查出的事故隐患，应纳入（），按要求分级管控，制定方案，落实整改措施、责任、资金、时限等，并对隐患整改效果进行评价。

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A、安全管理 B、风险管理 C、应急管理 D、环境管理

10、作业活动风险评价，推荐采用（）

A、专家直观法 B、JHA C、风险矩阵评价法 D、经验法

三、简答题（36分）

1、简述安全危害因素主要类型？10分

安全危害因素主要包括物体打击、车辆伤害、机械伤害、起重伤害、触电、淹溺、灼烫、火灾、高处坠落、坍塌、锅炉爆炸、容器爆炸、其他爆炸、中毒和窒息、其他伤害、以及潜在的影响生产工作正常进行的其他危害。2.风险评价的范围？10分

风险评价的范围：（1）规划、设计和建设、投产、运行等阶段；（2）常规和非常规活动；（3）事故及潜在的紧急情况；（4）所有进入作业场所人员的活动；（5）原材料、产品的运输和使用过程；（6）作业场所的设施、设备、车辆、安全防护用品；（7）丢弃、废弃、拆除与处置；（8）企业周围环境；（9）气候、地震及其他自然灾害等。3.如何用工作危害分析法（JHA）分析风险？6分

（1）把正常的工作分解为几个主要步骤，即首先做什么、其次做什么等等，用3—4个词说明一个步骤，只说做什么，而不说如何做。

（2）对于每一步骤要问可能发生什么事故，给自己提出问题。（3）识别每一步骤的主要危险源后果。（4）识别现有安全控制措施； 3 包 头 市 寰 达 新 能 源 有 限 责 任 公 司

（5）进行风险评价；（6）建议安全工作步骤。

4.说明本岗位的危险、有害因素及控制措施。10分 1）维修工

危险有害因素：物体打击、机械伤害、烫伤、高处坠落、烧伤、触电、窒息、火灾、爆炸等。

防范措施：严格遵守检维修管理制度，严格遵守作业票制度，制定检修计划，不违章作业，严格遵守操作规程，使用铜制防爆工具，在法兰处连接静电跨接导线或铜板，检修区域严禁烟火并悬挂或配置安全警示标志，在可能窒息的场所作业佩戴氧含量检测仪器并有监护人、安全员全程监护，在可能产生火灾的检修场所配置足够量适用的灭火器材，检修前进行检修项目风险分析并对检修人员进行检修前安全教育，认真学习实践公司应急预案相关内容，穿戴防静电工作服，穿戴防砸防静电工作鞋，穿戴安全帽，穿戴防护手套。凡患有恐高症、高血压、心脏病、贫血病、癫痫以及其他不适于高处作业的人员不准登高作业；酒后人员不许登高作业。六级以上强风、雷电、暴雨、大雾等其他恶劣气候条件下，禁止登高作业。抢险需要时，必须采取可靠的安全措施，要有现场指挥，确保安全。凡高处作业与其他作业交叉进行时，必须同时遵守所有的有关安全作业的规定。交叉作业，必须戴安全帽，并设置安全网。严禁上下垂直作业，必要时设专用防护棚或其他隔离措施。高处作业所用的工 4 包 头 市 寰 达 新 能 源 有 限 责 任 公 司

具、零件、材料等必须装入工具袋，上下时手中不得拿物件；必须从指定的路线上下，不准在高处掷材料工具或其他物品；不得将易滚、易滑的工具、材料堆放在脚手架上，工作完毕应及时将工具、零星材料、零部件等一切易坠落物件清理干净，防止落下伤人。必要时须采取可靠的防护措施防止物件坠落。使用梯子时，检查梯子完好无损，放置要牢稳，并应设防滑装置。梯顶无搭钩，梯脚不能稳固时必须有人扶梯。人字梯拉绳须牢固。

2）充装工

危险有害因素：冻伤、车辆伤害、火灾爆炸。

防范措施：严格执行车辆充装安全操作规程，严格执行公司安全管理制度，认真学习实践公司应急预案相关内容，日常安全检查发现隐患及时处理，充装站配置可燃气体泄漏安全报警装置，充装区绘制停车区线，停车区配置车辆限位器，车辆进入前进行安全检查，随车人员进行安全教育，槽车司机或随车人员无防静电服装不得进入充装区，充装前车辆进行接地，充装人员不得单独作业，充装人员穿戴防飞溅面具、低温防护服、低温防护手套以及防砸防静电工作鞋，值班室常备冻伤膏以备应急使用，使用铜制防爆工具，重装区域全面禁止烟火，任何人不得在充装站接打电话、抽烟。3）巡检操作工

危险有害因素：触电、高处坠落、烫伤、噪声、火灾爆炸、摔倒碰头、窒息、酸碱腐蚀、淹溺。

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防范措施：严格遵守公司安全生产管理制度，严格执行操作规程，定期参加公司应急预案培训及演练，对电气设施定期维护检查绝缘接地等，高处作业执行作业票制度，高处巡检安全护栏防护措施完善，人员穿戴防静电工作服、防砸防静电工作鞋、安全帽，进入噪声较大场所佩戴防护耳塞，使用铜制防爆F扳手或工具，巡检操作过程集中注意力，夜间禁止单人巡检，压缩机厂房配置可燃气体检测仪器，每人配置防爆对讲机一部，受限空间佩戴氧含量检测仪器，涉及酸碱腐蚀化学品穿戴防飞溅面具、胶质手套等防护用品，循环水池敞口部位设置盖板并设置警示标志。凡患有恐高症、高血压、心脏病、贫血病、癫痫以及其他不适于高处作业的人员不准登高作业；酒后人员不许登高作业。六级以上强风、雷电、暴雨、大雾等其他恶劣气候条件下，禁止登高作业。抢险需要时，必须采取可靠的安全措施，要有现场指挥，确保安全。凡高处作业与其他作业交叉进行时，必须同时遵守所有的有关安全作业的规定。交叉作业，必须戴安全帽，并设置安全网。严禁上下垂直作业，必要时设专用防护棚或其他隔离措施。高处作业所用的工具、零件、材料等必须装入工具袋，上下时手中不得拿物件；必须从指定的路线上下，不准在高处掷材料工具或其他物品；不得将易滚、易滑的工具、材料堆放在脚手架上，工作完毕应及时将工具、零星材料、零部件等一切易坠落物件清理干净，防止落下伤人。必 6 包 头 市 寰 达 新 能 源 有 限 责 任 公 司

要时须采取可靠的防护措施防止物件坠落。使用梯子时，检查梯子完好无损，放置要牢稳，并应设防滑装置。梯顶无搭钩，梯脚不能稳固时必须有人扶梯。人字梯拉绳须牢固。

4）电仪工

危险有害因素：触电、火灾爆炸（电气火灾、可燃气体火灾）、高处坠落、物体打击

防范措施：严格遵守公司安全管理制度，严格遵守操作规程，定期参加公司应急预案培训及演练，穿戴绝缘鞋并定期更换检验，穿戴防静电工作服、安全帽，使用与作业相适应的电气专用工具及防爆工具并对工具进行定期检验维护，严格遵守作业票制度，作业场所设置安全警示标志，检修前制定检修计划并对作业人员进行安全教育及潜在危险因素告知，严格执行部门审批的检修作业计划，定期对电气设备进行维护校验等安全检查，禁止违章作业。电工必须持证上岗，认真学习电工技能知识和安全知识，注意电气安全距离,不进入已标识电气危险标志的场所。不乱动，乱摸电器设备，不用质量低劣,破旧损坏漏电的工具、电线和电器设备，电器设备一定要有保护接零和保护接地装置，经常进行检查，避免带电作业，带电作业时应把工具做好绝缘，用力适当，根据线路安全载流量配置设备和导线,不任意增加负荷,更换线路保险丝时不要随意加大规格,更不要用其他金属丝代替，7 包 头 市 寰 达 新 能 源 有 限 责 任 公 司

修理电器设备和移动电器设备时,要完全断电,在醒目位置悬挂“禁止合闸,有人工作”的安全标示牌。未经验电的设备和线路一律认为有电，带电容的设备要先放电,可移动的设备要防止拉断电线，使用中经常接触的配电箱,配电盘,闸刀,按钮,插座,导线等要完好无损，雷雨天应远离高压电杆,铁塔和避雷针。各项施工中要与带电高压线保持安全距离，严防高压静电感应触电。高压线落地时要离开接地点至少20米,如已在20米之内,要并足或单足跳离20米以外,防止跨步电压触电。发生电器火灾时,应立即切断电源,用黄砂,二氧化碳灭火器灭火,切不可用水或泡沫灭火器灭火。高处作业人员必须按要求穿戴整齐个人防护用品、用具（工作服、安全帽、安全鞋、安全带等），必须穿橡胶底性质防滑鞋，凡患有恐高症、高血压、心脏病、贫血病、癫痫以及其他不适于高处作业的人员不准登高作业；酒后人员不许登高作业。六级以上强风、雷电、暴雨、大雾等其他恶劣气候条件下，禁止登高作业。抢险需要时，必须采取可靠的安全措施，要有现场指挥，确保安全。凡高处作业与其他作业交叉进行时，必须同时遵守所有的有关安全作业的规定。交叉作业，必须戴安全帽，并设置安全网。严禁上下垂直作业，必要时设专用防护棚或其他隔离措施。高处作业所用的工具、零件、材料等必须装入工具袋，上下时手中不得拿物件；必须从指定的路线上下，不准在高处掷材料工具或其他物品；不得 8 包 头 市 寰 达 新 能 源 有 限 责 任 公 司

将易滚、易滑的工具、材料堆放在脚手架上，工作完毕应及时将工具、零星材料、零部件等一切易坠落物件清理干净，防止落下伤人。必要时须采取可靠的防护措施防止物件坠落。使用梯子时，检查梯子完好无损，放置要牢稳，并应设防滑装置。梯顶无搭钩，梯脚不能稳固时必须有人扶梯。人字梯拉绳须牢固。金属梯不应在电气设备附近使用。大风中使用梯子必须戴安全帽，并有专人监护。登杆工作前必须检查杆基应牢固。对新立杆，在杆基未完全牢固以前严禁攀登。对于明显倾斜，杆根腐蚀，以及冲刷、起土、上拔的电杆应先行加固，或支好架杆，打好帮桩和临时拉线后再上杆。凡需要松动导线、地线、拉线的电杆应先检查杆根并打好临时拉线或支好架杆后再行上杆。使用脚扣、登高板应符合安全规定。杆上作业时，地面应有人监护。材料、工具要用吊绳传递。杆下坠物范围的防护措施防止物件坠落。登高作业严禁接近电线，特别是高压线路。应保持间距2.5m以上。避免人体或导电体触及线路靠，杆上作业必须使用安全带，在自然光线不足或者在夜间进行高处作业时，必须有充足的照明。

5）DCS操作工

危险有害因素：电脑辐射、电气火灾.防范措施：选择辐射小的电脑设备，定期对电脑及电气线路设施进行检查维护，发现隐患及时处理，配置足够适应的灭火器材并定期进行检查更换。

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6）化验员

危险有害因素：化学品腐蚀灼伤，烫伤，中毒，触电，火灾爆炸。防范措施：

危害因素：1.化验室化学产品蒸馏过程防护不当，可能造成人员中毒。预防措施：做好防护措施，蒸馏过程中规范操作。

2、危害因素：检验设备高温防护不当，可能造成人员烧伤。预防措施：做好防护措施，检查设备高温过程中规范操作。3.危害因素：开启或稀释强酸、强碱时方法不正确，可能造成酸碱液飞溅，灼伤人。预防措施：做好防护措施；严格按照药品使用规程进行操作；工作场所配备清水、抹布、通风设备、中和溶液等。

4、危害因素：直接俯向容器嗅闻药品，可能发生中毒事件。预防措施：禁止用口尝和正对瓶口用鼻嗅的方法和鉴别性质不明的药剂；鉴别时采用手轻轻扇动，在稍远的地方去嗅发散出来的气味

5、危害因素：不熟悉药品特性便投入配置工作或操作方法失误，发生意外事故伤人。预防措施：化验操作员必须常用药品特性熟悉，不熟悉禁止投入药品配置工作；配置药品要严格按照药品配置规程进行操作。

6、危害因素：使用试剂防护不当，可能造成人员灼伤、腐 10 包 头 市 寰 达 新 能 源 有 限 责 任 公 司

蚀。预防措施：使用各类试剂时小心操作，采取好防护措施。7.危害因素：易燃液体、气体泄漏，遇火源或静电发生火灾。防范措施：易燃液体、气体使用专用容器存放，并单独保存，远离火源及高温，使用时禁止一切火源，穿戴防静电工作服。8：危害因素：用电线路老化、漏电、插座损坏，可能造成触电、火灾隐患。预防措施：机电设备绝缘良好，对老化的电器及时更换，下班前断电。

7）办公行政人员

1、危害因素：吸烟、明火，可能造成火灾。预防措施：严格执行《消防管理规定》，配备消防器材，工作结束后或因故离开工作场所检查火源。

2、危害因素：私自改动供电线路，可能造成触电、火灾隐患。预防措施：办公室内严禁私自用电，严禁乱接电线。

3、危害因素：办公楼周边车辆违章驾驶，可能造成人员伤亡。预防措施：行走时注意避让过往车辆。

4、危害因素：擦窗户玻璃，可能造成高空坠落。预防措施：登高擦玻璃应采取防护措施。

5、危害因素：拖地时地面积存的积水，可能造成跌伤、积水。预防措施：未干时及时采取防滑措施，并设置警示。

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6、危害因素：办公备用电线路老化、漏电、插座损坏，可能造成触电、火灾隐患。预防措施：机电设备绝缘良好，对老化的电器及时更换，下班前断电。

7、危害因素：打印机或复印机硒鼓老化或损坏，硒粉泄露、飞扬，可能造成肺部病或者矽肺病。预防措施购进正规打印机或硒鼓，正确使用和维修、维护。

8、危害因素：高空不明物体坠落，可能造成坠物伤人。预防措施：高层建筑物下行走时注意安全，有坠物警告区域严禁靠近。

9、危害因素：饮水机热水流出，可能造成人员烫伤。预防措施打水时规范操作，饮水机出现故障

10、危害因素：空调、手机、电脑的使用，电磁辐射影响健康。预防措施：适当采取防辐射措施。

11、危害因素：办公环境不洁，可能造成传染病流行。预防措施及时打扫卫生，适当采取卫生保健措施。

12、危害因素：夏季高温，可能造成中暑。预防措施：及时采取降温措施。

13、危害因素：乘坐通勤车上下车拥挤，可能造成挤伤、摔倒等。预防措施：排队上下车。严禁使用。8）仓库管理员

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1、危害因素：室内密闭时间过长产生有害气体，可能造成有害气体中毒。预防措施：库房常通风、常清扫。

2、危害因素：库房内吸烟、动用明火，可能引发火灾。预防措施：严禁在库房内吸烟、动用明火，检查防火器材，检查供电线路，加强库房防火管理，库房严禁明火。

3、危害因素：易燃物堆放拥挤，产生火灾。预防措施：合格摆放，配置灭火器材。

4、危害因素：化学药品随意摆防，可能造成渗漏伤人。预防措施：化学药品要有专人管理,防止渗漏污染。

5、危害因素：离开库房未切断电源，引发火灾。预防措施：离库必须切断电源。

6、危害因素：各种电器设备、照明线路不符合防爆要求引发火灾。预防措施：库房内不准架设临时电线，必须使用防爆灯具

7、危害因素：高处存放重物掉落，重物掉落砸人。预防措施：检查货架牢固性，物品摆放合理。

8、危害因素：危险化学品容器的包装损坏，或者出厂的包装不符合安全要求，可能造成泄漏，遇火源引起火灾、爆炸。预防措施：入库时严格检验物品质量、数量、包装情况，有无泄漏，桶盖是否旋紧。

9、危害因素：地面不防腐、防潮，或与酸碱等腐蚀性、氧化性物品存放，容易导致包装容器腐蚀泄漏，遇火源引起火灾、爆炸。预防措 13 包 头 市 寰 达 新 能 源 有 限 责 任 公 司

施：每天定期巡检，发现包装破损引起泄漏，立即采取转移容器内剩余有机溶剂，排风，吸干地面；严禁存放腐蚀性或氧化性物品。

10、危害因素：违反操作规程，搬运危险化学品时撞击、磨擦、拖拉、倒翻造成泄漏，运输途中温度过高危险，可能造成泄漏，遇火源引起火灾、爆炸。预防措施：要轻拿轻放，切忌粗野，尽量避免颠簸震荡；如遇高温天气，则要在桶上盖上湿麻袋，以确保运输安全。

11、危害因素：取用、运输化学物品时打碎引起的各种危害，可能造成泄漏、灼伤、腐蚀、燃烧、爆炸、中毒等。预防措施：严格按安全操作规程小心取用、运输；做好劳动防护；万一发生打碎事故按不同化学品性质防范内容进行处理。

12、危害因素：室内温度过高引起的鼓桶危害，可能造成桶内气压过高，引起桶盖外弹，产生的火花造成火灾、爆炸。预防措施：预防室温及保持通风，发现较严重的鼓桶现象应及时轻轻打开桶盖排气。

第二篇：保险学&风险管理试题答案Insurance practise

第七章 财产保险

1．广义的财产保险是除人身保险以外的所有其他保险的统称。2．财产损失保险是指赔偿有形财产的直接损失的保险。

3．财产保险按承保方式和赔偿方式的不同，可以分为第一损失保险、不定值保险、定值保险和重置价值保险。

4．企业财产保险是以企业存放在固定地点的财产为保险对象，即保险财产的存放地点相对固定且处于相对静止的状态。

5．普通家庭财产保险分为灾害损失保险和盗窃保险，可一并投保，也可择一投保。

6．家庭财产两全保险兼有经济补偿和到期还本的性质，被保险人所交的保险储金的利息作为保险费收入。

7．涉外财产保险的承保方式有财产保险、财产一切险和来料加工装配业务一揽子保险。8．在涉外财产保险中，除特约财产外，均采用不定值保险，按损失当时的财产市价计算赔偿。9．利润损失保险主要承保企业在指定场所经营的业务由于遭受自然灾害或意外事故造成企业生产停顿或营业中断而带来的间接损失，即预期毛利润损失和营业中断期需支付的必要的和合理的的额外费用。

10．在利润损失保险中，如果工资部分单独投保，那么，工资项目的保险金额应按照上的工资率乘以营业额确定。

1．第一损失保险的保险金额通常是根据下列哪项确定：(C)。

A．最大可能损失

B．最大可信损失 C．保险标的的实际价值

D．保险标的的重置价值 2．李勇投保了家庭财产保险，室内财产的保险金额为20万元。在保险期间内发生保险事故，室内财产遭受损失，室内财产当时的实际价值22万元，重置价值25万元。当室内保险财产遭受全损和部分损失15万元时，保险公司应分别赔付的金额是(A)。

A．20万元和15万元 B．22万元和14．5万元 C．20万元和12万元 D．22万元和15万元 3．下列属于我国企业财产保险的特约保险财产的是：(C)。

A．专用基金开支、帐外财产

B．成品、半成品、在制品、原材料

C．金银、首饰、邮票、艺术品和其他珍贵财物 D．土地、森林、水产资源及有价证券 4．某制造企业投保了利润损失保险，在保险期内生产车间发生火灾，在受灾后的6个月赔偿期内的毛利润损失为60万元，免赔天数7天，那么，赔偿金额应是(A)。

A．57．6万

B．47．6万

C．53万

D．61．7万 5．下列不属于普通家庭财产保险中的灾害损失保险的保险财产的是：(C)。

A．被保险人的房屋及其附属设备

B．室内装修材料

C．家禽和家畜

D．存放于室内的其他家庭财产 6．下列关于保险储金的阐述错误的是(D)。

A．保险储金的利息作为保险费

B．保险储金在性质上不同于保险费

C．保险储金在性质上类似于储蓄存款

D．保险储金按保险金额每百元计算 7．在我国，华泰保险公司首先推出了投资型家财险产品——(B)。

A．安居综合保险

B．安居理财型家庭综合保险

C．新世纪系列家庭保险

D．“金锁”家庭财产综合保险 8．涉外财产保险采用的保险赔偿方式是(D)。

A．定值保险

B．第一损失保险

C．重置价值保险

D．不定值保险 9．某外资企业在我国投保了涉外财产保险，并附加利润损失保险，财产的保险期限从1994．1．1-1995．1．1，估计企业受损后造成的营业中断期限为8个月。1994．6．30，该企业发生火灾，于1995．6．30生产全部恢复，则利润损失保险的保险期限、赔偿期限和实际赔偿期限应分别是(D)。

A．都是1年 B．1年、8个月、1年 C．1年、8个月、6个月 D．1年、8个月、8个月 10．不属于企业维持费的是：(A)。

A．运输费

B．利息

C．广告费

D．保险费

1．财产损失风险包括：(A、B、C、D、E)。A．财产本身的损失

B．使用价值的丧失

C．额外费用支出

D．间接损失

E．收入损失 2．下列险种属于广义财产保险的有(A、C、D)。

A．农业保险

B．意外伤害保险 C．海上保险 D．信用保证保险

E．健康保险 3．第一损失保险赔偿方式的特点是：(A、B)。

A．保险公司仅对第一损失（小于或等于保险金额的损失）负责赔偿

B．保险公司在保险金额范围内按实际损失赔偿

C．发生部分损失时，保险公司按保险金额与出险时财产的实际价值进行比例赔偿

D．发生部分损失时，保险公司按保险金额与出险时财产的重置价值的比例进行赔偿

E．发生全部损失时，保险公司按实际损失赔偿 4．下列关于定值保险阐述正确的是：(A、C、D、E)。

A．定值保险是保险合同当事人双方事先约定保险标的价值的保险

B．发生全部损失时，保险公司在保险金额范围内按实际损失赔偿

C．发生部分损失时，保险公司按标的损失程度进行赔偿

D．发生全部损失时，保险公司按保险金额赔偿

E．适用于在保险期内价格波动较大，或受损时难以确定其价值的财产 5．企业财产保险的保险财产范围包括：(A、B、C、D、E)。

A．被保险人所有的财产

B．被保险人与他人共有且有被保险人负责的财产

C．由被保险人经营管理的财产

D．被保险人替他人保管的财产

E．被保险人拥有法律上承认的其它经济利害关系的财产 6．企业财产保险的基本险承保的损失原因包括：(A、B)。

A．雷击、火灾、爆炸

B．飞行物体及其他空中运行物体坠落

C．暴雨、洪水、台风

D．保险标的保管不善

E．核反应和放射性污染 7．利润损失保险的保险金额可根据下列那些因素确定：(A、B、C、D、E)。

A．本业务发展趋势

B．通货膨胀因素

C．上帐册中的销售额或营业额

D．审计师费用

E．赔偿期限 8．我国保险市场上出现的家庭财产保险新险种的特点有：(A、B、C、D、E)。

A．保险范围扩大

B．有系列附加险的配套

C．定额保单居多

D．保额大幅度提高

E．在财产险领域首次出现投资型产品

9．下列保险使用定值保险的有：(C、D)。

A．家庭财产保险

B．企业财产保险

C．船舶保险

D．海上货物运输保险

E．涉外财产保险

10．下列关于涉外财产保险阐述正确的是：(A、B、D、E)。

A．费率的确定与财产保险基本险和综合险相同，分为工业、仓储、普通险三类

B．保险金额按投保时的财产的市价确定

C．费率略低于企业财产保险综合险

D．除特约财产外，均采用不定值保险的损失赔偿原则

E．可以附加利润损失保险 11．下列关于来料加工装配业务一揽子保险阐述正确的是：(A、C、D)。

A．适用于对外加工装配和补偿贸易业务

B．一般由国外企业投保

C．较分阶段投保手续简便

D．投保人可与保险公司订立“预约保险合同”

E．不承保运输过程中的风险 12．下列关于利润损失保险的损失赔偿阐述正确的：(A、B、C、D、E)。

A．保险公司要赔偿因营业额减少而增加的毛利润损失

B．保险公司要负责赔偿因营业费用增加而造成的毛利润损失

C．保险公司对减少营业中断损失而支付的合理费用要承担责任，但以不支出该项费用而造成的毛利润损失为限

D．为缩短实际赔偿期而支付的费用，保险公司要承担赔偿责任，但以不支出该项费用而造成的毛利润损失为限

E．利润损失保险的保险金额不足时，保险公司可以实行比例赔偿 13．下列关于计算毛利润损失公式表述正确的有(A、C、D)。

A．（标准营业额—实际赔偿期内的营业额）×毛利润率

B．标准营业额—实际赔偿期内的非正常营业的毛利润

C．标准营业额×毛利润率—实际赔偿期内的非正常营业的毛利润

D．（标准营业额—保险赔偿期内的营业额）×毛利润率（保险赔偿期<实际赔偿期）

E．上的可比营业额—实际赔偿期内的非正常营业的毛利润

1．企业财产保险中，固定资产的保险价值是出险时的实际价值，流动资产的的保险价值是出险时的重置价值。(错)2．在财产保险基本险中，保险人对被保险人自有或与他人共有的供电、供水、供气设备因保险事故遭受损坏，以及由于这些设备损坏引起“三停”而造成的机器设备、在产品和贮藏品的直接损失不承担责任。(错)3．企业财产保险综合险不承保由于地震所造成的一切损失，以及堆放在露天或罩棚下的保险标的以及罩棚，由于暴风、暴雨造成的损失。除此之外的一切损失风险，企业财产保险综合险都承保。(错)4．家庭财产两全保险规定：如果在保险期间不发生保险事故，则在保险期满时保险公司将原缴保险储金全部退还被保险人；如果保险期间发生保险事故，则在保险期满时不退还保险储金。(错)5．涉外财产保险与我国国内的企业财产保险条款不同，在赔偿处理规定中不区分固定资产和流动资产、全部损失和部分损失。(对)6．涉外财产保险不承保被保险人或其代表的故意行为或重大过失引起的损失，至于一般工作人员的故意行为和重大过失（未经被保险人指使或授意）不在此限。(对)7．在利润损失保险中，如果投保企业有数个供应商或销售商，那么，扩展责任的加费率应相应于只有一个供应商或销售商的情况减少。(对)8．利润损失保险中，实际赔偿期是指从损失发生之日起到营业全部恢复为止。(错)1．不定值保险是指在保险单上不列明保险标的的实际价值，只列明保险金额作为最高赔偿金额。当被保险人的保险金额低于损失发生时的实际价值时，保险人按比例赔偿损失。

2．定值保险是保险单中列明当事人双方事先约定的保险标的价值（保险价值）的一种保险。若发生全部损失，保险人按保险金额赔偿；若发生部分损失，保险人按损失程度赔偿。

3．重置价值是以同一或类似的材料和质量重新置换的价值或费用。

4．划分危险单位是指区分组成保险财产的各个单元之间在遭受一次灾害事故时所涉及的范围和程度，可以按每一个危险单位确定保额。

5．自动增加保险金额条款是我国涉外财产保险的一项特别附加条款。该条款为了弥补因通货膨胀造成财产保险金额不足，规定被保险人可根据以往通货膨胀率选择一个保险金额增长率，保证在发生损失时被保险人能得到充分赔偿。6．标准营业额是指与财产发生损失后赔偿期内的营业额相对应的上（损失发生前12个月）该时期内的营业额。

7．维持费是指在营业中断期间一般仍需支付的费用，管理人员的薪水、租金、利息、广告费、保险费。

1．简述普通家庭财产保险赔偿处理方式。

2．分析我国开办的涉外财产保险损失赔偿计算原则。

3．简述利润损失保险中的保险期限、赔偿期限和实际赔偿期限的关系。

1．普通家庭财产保险的保险金额一般根据被保险人家庭财产的实际情况，自行估价确定。保险财产遭受保险责任范围内的损失时，保险公司根据承保不同险别的保险责任按照保险财产当时市场牌价，并根据新旧程度规定的折旧标准折旧后的实际价值计算赔偿，分项投保、分项赔偿，最高以不超过保险金额为限。对于灾害损失险中合理的施救、保护费用的最高赔偿金额，以不超过该险别的保险金额为限。

2．与国内企业财产保险相比，我国开办的涉外财产保险损失赔偿计算原则是：涉外财产保险财产的保险金额按投保时的市价确定，保险价值按出险时的财产市价确定。涉外财产保险的损失赔偿不同于国内企业财产保险，它不区分固定资产和流动资产、全部损失和部分损失，除特约财产外均采用不定值保险的赔偿原则。若投保财产不止一项时，也按上述原则办理，需要分项确定保额。

3．利润损失保险，在我国通常作为涉外财产保险的附加险，其保险期限与财产保险的保险期限相同。

赔偿期限，是被保险人与保险公司事先商定的一个赔偿期限，即估计企业财产受损后为恢复生产或营业达到原有水平所需要的时间。

实际赔偿期限是从损失发生之日起到营业全部恢复实际需要的时间。当实际赔偿期限超过赔偿期限时，则以保险赔偿期限作为实际赔偿期限。

试述我国企业财产保险基本险和综合险的赔偿处理方式。

我国的财产保险基本险和综合险的赔偿处理区分固定资产和流动资产、全部损失和部分损失，并采取不同的赔偿处理方式。（1）固定资产

全部损失：受损财产的保险金额等于或高于出险时重置价值时，其赔偿金额以不超过出险时重置价值为限；受损财产的保险金额低于出险时重置价值时，其赔款不得超过该项财产的保险金额。部分损失：受损财产的保险金额等于或高于出险时重置价值时，按实际损失计算赔偿金额；受损财产保险金额低于出险时重置价值时，应按保险金额和出险时重置价值的比例赔偿。（2）流动资产

全部损失：受损财产的保险金额等于或高于出险时账面余额时，其赔偿金额以不超过该财产出险时账面余额为限。

部分损失：受损财产的保险金额等于或高于出险时账面余额时，按实际损失计算赔偿金额；受损财产的保险金额低于出险时账面余额时，应按保险金额和出险时账面余额的比例赔偿。关于施救、抢救、保护费用的赔偿要与保险标的损失赔偿分别计算，均以不超过保险金额为限。如果保险标的的损失是按比例赔偿，这些费用也应按比例赔偿。保险标的受损后的残值须经协议

作价折归被保险人，保险人应从支付赔款中扣除。

险事故财产损失100万元，试按下列两种情况分别计算赔款：（1）出险时保险财产实际价值250万元，保险公司应赔偿多少？（2）出险时保险财产的实际价值160万元，保险公司应赔偿多少？

1． 涉外财产保险采用不定值保险赔偿方式，则有

（1）属不足额投保，应进行比例赔偿 赔款=200÷250×100＝80（万元）（2）属超额投保，应按实际损失赔偿 赔款=100（万元）

1．某外商独资企业在我国投保了涉外财产保险，财产的保险金额为200万元，保险期内发生保2． Ａ企业对其商品投保了海洋运输货物保险，保险金额为40万元。不料货物在B港发生保险事故造成部分损失，后即在当地削价出售，获得的价款为保险价值的3/4，B港当地的完好市价为48万元，则保险公司应赔偿多少？

2．海洋运输货物保险是定值保险，保险财产发生部分损失，应按损失程度进行赔偿，即有 损失=40×（1－3/4）＝10（万元）损失程度=10÷48＝5/24 赔款=40×5/24=8．33（万元）

3． 龙门钢铁厂投保企业财产保险，固定资产保险金额300万元，流动资产保险金额100万元。在保险期间内发生保险事故，固定资产损失150万元，流动资产损失50万元。出险时，固定资产的重置价值280万元，流动资产的账面余额110万元。保险公司应如何赔付? 3．固定资产赔偿：保险金额＞保险价值，超额投保，应按实际损失赔偿 赔款=150（万元）

流动资产赔偿：保险金额＜保险价值，不足额投保，应按比例赔偿 赔款=100÷110×50=500/11=45．5(万元)4．

某商场上营业额600万元，商品、包装费等营业成本320万元，薪水、租金、广告费等维持费用150万元。假如该商场于次年4月30日发生火灾，直到年底才全部恢复营业，投保的利润损失保险的赔偿期限是一年，实际赔偿期与保险赔偿期都是8个月。实际赔偿期内的营业额是170万元。考虑本业务发展趋势和通货膨胀影响，预计该的营业额比上各增长10%。试问保险公司应赔偿该商场多少毛利润损失？ 4．毛利润：600-320=280（万元）毛利润率： 280/600×100%=47% 标准营业额：600× =400（万元）

毛利润损失：（400-320）×47%×120%=45.12（万元）5．

第十四章 责任保险

1． 责任风险是公民或法人因疏忽行为或过失行为损害他人财产权和人身权而依法应对受害人承担的民事损害赔偿责任的可能性。

2． 不成文法又称普通法或非制定法，指未经国家立法程序制定，但由国家认可并赋予法律效力的习惯、判例、法理等。

3． 民法意义上的过失是指行为人对某事的关注未能达到有理智的人和谨慎的人在相同或相似情况下予以关注的那种程度。

4． 公众责任是指致害人在公众活动场所由于过失等侵权行为，致使他人的人身或财产受到损害，依法由致害人对受害人承担的赔偿责任。

5． 主要承保制造商、销售商等生产、销售有缺陷的产品造成他人人身伤害或财产损失的赔偿责任的保险是产品责任保险。

6． 根据对保险期限的认定不同以及承保方式的不同，产品责任保险可以分为事故发生制和赔款发生制。

7． 产品保证保险是承保被保险人因产品未能达到应有的性能而需承担的法律责任。

8． 雇主责任保险是指雇主对其雇员在受雇期间执行任务时，因发生意外事故或因职业病而造成人身伤残或死亡时依法应承担的经济赔偿责任。1．民法分为(A)。

A．合同法和侵权法

B．商法与合同法

C．经济法与侵权法

D．经济法与合同法

2．一个人无论是否有过失或疏忽，只要致使他人人身伤害、财产损失就要承担赔偿责任的侵权是(C)。

A．故意侵权

B．过失侵权

C．无过失侵权

D．违约侵权

3责任保险承保的法律责任主要是(B)。A．刑事责任 B．民事责任 C．行政责任D．合同责任 4．民事责任主要分为(B)。

A．过错责任和无过错责任

B．违约责任和侵权责任

C．严格责任和故意责任

D．过失责任和违约责任 5．用以补偿原告可以确定的损失，如收入损失的是(C)。

A．一般的损害赔偿责任

B．惩罚性的赔偿金C．特定的损害赔偿金 D．精神损害赔偿金 6．以下各项中不属于单独承保的责任保险是(C)。

A．雇主责任保险

B．产品责任保险C．建筑和安装工程保险第三者责任保险

D．普通责任保险 7．责任保险的法律原则中对消费者最有利的是(B)。

A．合同关系原则

B．严格责任原则

C．疏忽原则

D．保证原则 8．不属于使开业医生承担职业责任的原因是(C)。

A．医疗过失

B．违约

C．欺诈

D．恐吓与殴打 9．以下各项中不属于美国个人责任保险中保障F所适用的情况的是(C)。

A．致害人为被保险人的雇员，虽不在承保场所，但是在为被保险人工作期间

B．伤害由被保险人的行为引起

C．受害人未经被保险人允许而留在承保场所内

D．被保险人所有或照管的动物导致的人身伤害 10．以下哪项不属于劳工赔偿法的一般保障赔偿范围？(D)

A．医疗费用

B．收入补偿

C．遗属赔偿金 D．对第三者的伤害责任赔偿金

1．责任风险从其产生的原因来看，大致可以分为(A、B、C)。

A．直接责任风险

B．转嫁的责任风险 C．合同责任风险

D．个人责任风险

E．职业责任风险

2．以下属于法律分类形式的有(A、C、E)A．大陆法系与英美法系 B．普通法系与海洋法系

C．成文法与不成文法

D．判例法与不成文法

E．刑法与民法 3．侵权可分为(A、B、D)。

A．过失侵权

B．故意侵权

C．合同侵权

D．无过失侵权

E．民事侵权 4．以下属于过错责任的有(A、C、D)A．侵害公民的专利权 B高危险作业对他人造成的伤害

C．侵占集体财产

D．不合格的产品对他人造成的财产损害

E．从事生产剧毒产品作业对他人的损害

5．美国的损害赔偿金有(A、B、C、D、E)。A．特定的损害赔偿金 B．一般的损害赔偿金C．惩罚性的赔偿金D．补偿性损害赔偿金

E．精神损害赔偿金 6．民事责任的构成条件是(A、B、C、D)。

A．行为的过错

B．行为的违法性

C．存在损害事实

D．行为与损害之间存在因果关系

E．故意行为

7．属于单独承保的责任保险有(B、C、E)。A．机动车辆第三者责任险

B．公众责任保险

C．产品责任保险

D．船舶碰撞责任保险

E．职业责任保险 8．以下属于我国的公众责任保险的除外责任的有(C、D、E)。

A．诉讼抗辩费用

B．为减少赔偿责任支付的合理费用

C．被保险人的故意或重大过失行为 D．战争

E．政府的没收、征用

9．以下属于公众责任保险费率厘定时考虑的因素是(A、B、C、D、E)。

A．赔偿限额的高低

B．承保区域范围的大小

C．被保险人的以往事故记录 D．法律对损害赔偿责任的限定

E．被保险人的业务性质

10．产品责任作为一种法律关系，具有什么特点？(A、B、C、D、E)

A．法律关系由缺陷产品损害引起

B．义务主体包括生产者和销售者

C．权利主体为受到损害的消费者

D．关系的内容是产品的生产者和销售者对受害的消费者所承担的损害赔偿义务

E．产品损害事故是引起法律关系产生的法律事实 11．下列各项中属于产品责任法律原则的有(A、B、D、E)。

A．疏忽原则 B．合同关系原则 C．受害方举证的原则 D．保证原则 E．严格责任原则 12．以下属于会计师职业责任诉讼的常见的诉因是(A、B、C、D、E)。

A．职业过失 B．编制的报表错误致使客户受损C．违约 D．欺诈E．出具虚假的审计报告 13．以下各项属于职业责任保险的保险责任的是(A、B、C、D、E)。

A．专业人员职业上的疏忽行为所致的损失 B．被保险人的前任的职业疏忽行为所致的损失

C．被保险人的雇员的职业疏忽行为所致的损失

D．被保险人依法承担的赔偿金

E．相关的抗辩诉讼费用

14．职业责任保险在厘定费率时一般应考虑的因素有(A、B、C、D、E)。

A．职业种类

B．业务数量

C．被保险人的专业技术水平D．被保险人的历史记录

E．赔偿限额

1．责任风险与财产风险相比虽然具有更大的不确定性，但是损失的最大值仍是可以预知或确定的。(错)2．直接责任风险的产生要有一个条件，那就是实施过失行为的人与损害或损失之间必须有一种近因关系。(对)3．民事责任根据发生的根据不同，可以分为合同责任和侵权责任。(对)4．产品责任与产品质量纠纷的区别在于，产品责任是一种民事侵权责任，指向的对象是产品本身。(错)5．只要事故发生在保险期限内，无论何时索赔，保险人均予以赔付的是赔款发生制。（错）6．构成雇主责任的前提是雇主和雇员之间存在着直接的雇佣合同关系。(对)

1． 侵权是指因侵害他人合法或自然的财产权利和人身权利而可能受到受害人起诉并承担民事赔偿责任的违法行为。

2．过失侵权是一种非故意的侵权行为，指应该预见或者能够预见自己的行为可能给他人造成损害结果，却没有预见或已经预见但轻信可以避免，以致损害结果发生。

3．故意侵权是指行为人能够预见自己的违法行为会对他人造成损害，而希望或放任这种结果的发生。

4．无过失侵权是指一个人不论有无过失或疏忽，凡致使他人人身伤害、财产损失的都要负赔偿责任。

5.公众责任保险是主要承保被保险人在固定场所或地点进行生产经营或从事其他活动时，由于意外事故致使第三者人身伤害或财产损失依法应由被保险人承担的经济赔偿责任的保险。6．产品责任是指与产品有关的制造商、批发商或零售商等各方对产品因存在缺陷而在被使用过程中发生意外并造成用户或他人人身伤害和财产损失，依法应承担的经济赔偿责任。

7．事故发生制以保险事故发生为基础，即只要事故发生在保险期限内，无论何时索赔，保险人均予以赔付。由于责任终止无限期，事故发生制又被称为“长尾巴”赔偿责任，不利于保险人核算。8．赔款发生制是以索赔为基础，而不论事故发生在何时（上溯期间往往有具体规定，不可过长），只要索赔发生在保险期限内，保险人即予以赔偿。

9．职业责任保险承保各种专业人员，如医生、药剂师、会计师、律师、设计师等因其疏忽或过失造成他人人身伤害、财产损失而应承担的经济赔偿责任。

10．为便于控制风险责任，各国保险人普遍采用限制条款，规定责任追溯日期，保险人仅对追溯日期开始后发生并在保单有效期内提出的索赔负责。

11．同意协商条款指有些医疗失职保险中的特殊条款，即未经被保险人书面同意，保险人无权理赔。

1997年5月被保险人北京某生物医学工程公司的负责人向太平洋保险某分公司告知，其所投保的产品出险。医学工程公司投保产品责任险的产品——人工股骨，植入病人高某体内两年后断裂在体内，现高某请求医学工程公司赔偿医药费、误工费等实际支出，只要求依医学工程公司与保险公司的责任险合同赔偿10万元人民币。高某委托代理人向某区人民法院起诉，法院受理了此案。保险公司协助医学工程公司聘请代理人参加了本案诉讼。

经国家医药管理局指定的医用产品鉴定单位对取出的人工股骨进行鉴定分析，结论是该人工股骨符合国家标准和国家医药管理局制定的行业标准，是合格产品。该产品是医用产品，因为每个人的具体生理条件不同，且目前科学技术的发展水平还没有达到产品能够替代人骨终身使用的程度，故该产品出产时并未作使用年限的承诺。据此，一审法院判决驳回原告的诉讼请求，被告无民事损害赔偿责任，诉讼费由原告承担。原告不服，上诉至上一级人民法院，二审法院判决驳回上诉，维持原判，此案结诉。问： 1．什么是产品责任保险？

2．本案中，保险公司为什么无须承担保险责任？

1． 产品责任保险是承保制造商、销售商、修理商等生产、销售有缺陷的产品造成他人人身伤害或财产损失的赔偿责任的保险。

2． 责任保险是指以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任为保险标的保险，保险公司是否承担赔偿责任，完全取决于被保险人对第三者是否应负民事损害赔偿责任，因此本案中保险公司承担保险责任的前提是，医学工程公司应对高某因人工股骨断裂引起的损失承担赔偿责任。所以本案应首先确定所涉及的产品是否是不合格产品，然后才涉及到责任赔偿。案例中的产品经国家医药管理局指定的医用产品鉴定单位鉴定分析，认定是合格产品。且“该产品是医用产品，因为每个人的具体生理条件不同，且目前科学技术的发展水平还没有达到产品能够替代人骨终身使用的程度，故该产品出产时并未作使用年限的承诺”。因此，被保险人医学工程公司对高某不存在赔偿责任，所以，保险公司无须承担相应的保险责任。

1．论述雇主责任保险与人身意外伤害险的区别。2．比较产品责任保险与产品保证保险的异同点。

1． 雇主责任保险与人身意外伤害保险承保的虽然都是自然人的身体和生命，但它们有着本质的区别。

（1）性质不同。雇主责任保险承保的是雇主的民事损害赔偿责任或法律赔偿责任，是一种无形的利益标的，它属于责任保险范畴；人身意外伤害保险承保的是被保险人自己的身体与生命，是一种有形的实体标的，它属于人身保险的范畴。

（2）保险责任不同。雇主责任保险仅负责赔偿雇员在执行任务时或在工作场所内遭受的意外伤害，人身意外伤害保险则对被保险人不论是否在工作期间及工作场所内所遭受的意外伤害均负责赔偿。因此，两者在责任范围上有明显差异。

（3）承保条件不同。雇主责任保险需要以民法和雇主责任法或雇主与雇员之间的雇用合同作为承保条件，而人身意外伤害保险一般只要是自然人均可成为被保险人。

（4）保障效果不同。雇主责任保险的被保险人是雇主，但客观上却直接保障雇员的权益，而保险人与被保险人的雇员不存在保险合同关系；人身意外伤害保险的保险对象是被保险人，直接保障的也是被保险人，保险人与被保险人存在直接的保险合同关系。

2．产品责任保险与产品保证保险都是与产品和产品质量有关的保险，两者的区别主要表现在：（1）标的不同。产品责任保险的保险标的是制造商、销售商、修理商等生产、销售有缺陷的产品造成他人人身伤害或财产损失的赔偿责任，产品保证保险的保险标的是被保险人因产品未能达到应有的性能而需承担的法律责任。（2）性质不同。产品责任保险是责任保险，产品保证保险是保证保险。（3）责任范围不同。产品责任保险承保的是制造商、销售商、修理商等生产、销售有缺陷的产品造成他人人身伤害或财产损失的赔偿责任，对产品本身的损失不予赔偿，产品保证保险承保的是被保险人因产品未能达到应有的性能而需承担的法律责任，即承保因产品质量问题所应负责的修理、更换产品的赔偿责任。

第十五章 信用和保证保险

1． 我国开办的信用保险有短期出口信用综合保险和中长期出口信用保险。

2．国际贸易中常见的支付方式有信用证和托收，后者可分为付款交单和承兑交单。3．短期出口信用综合保险的保险责任范围分为商业信用风险 和政治风险。

4．短期出口信用综合保险投保单的内容包括货物类别、本预计出口额、去年出口额、主要买方情况和已发生坏账及超过付款期180天仍未付款的损失。

5．中长期出口信用保险对银行买方信贷和卖方信贷的本金和 利息提供100%无条件担保。6．中长期出口信用保险的主要形式有买方信贷保险 和卖方信贷保险。

7．买方信贷项下订立的四个合同中涉及出口信用保险的主要是担保协议和保险合同。8．1996年，中国人民保险公司代表国家加入国际出口信用保险和海外投资保险组织伯尔尼协会。

9．保证保险分为忠诚保证保险和确实保证两种。

10．我国投资保险的责任范围分为战争险、征用险、外汇险三种。1．短期出口信用综合保险使用（B）方式承保。

A．逐笔保险

B．预约保险合同

C．总括保险

D．流动保险 2．以下适合投保中长期出口信用保险的货物是（C）。

A．成衣

B．小麦

C．船舶、飞机

D．石油 3．中长期出口信用保险采用（A）方式承保。

A．逐笔保险

B．预约保险

C．总括保险

D．流动保险 4．按照国际惯例，中长期出口信用保险的承保比例一般为贸易合同总金额的（B）。

A．60%

B．85%

C．100%

D．50% 5．卖方信贷项下贷款人和担保人是（B）的关系。

A．担保和被担保 B．债权和连带债务人

C．债权人和债务人

D．保险和被保险 6．保证承包商在完工之后的一段时期内会纠正工程中的缺陷和调换质量有问题的材料的保证是（D）。

A．履约保证

B．支付保证

C．投标保证

D．维修保证 7．忠诚保证保险的发现期从（B）开始。

A．损失开始时

B．保证合同终止时

C．保证合同开始生效时

D．损失被发现时 8．投资保险的保险金额一般为投资金额的（C）A．70% B．80% C．90% D．100% 9．以下与出口信用保险业务会产生竞争的是（B）。

A．投资保险

B．保理业务

C．合同保证保险

D．政治风险保险 1．短期出口信用综合保险的责任范围包括（A、B、C、D、E）。

A．买方破产或无力偿付货款

B．买方收货后拖欠货款

C．买方拒收货物或拒付货款

D．买方国家实行外汇管制

E．买方国家实行进口管制

2．以下属于短期出口信用综合保险除外责任范围的有（A、B、C、D、E）。

A．由货物运输保险和其他保险承保的损失

B．汇率变动引起的损失

C．被保险人或其代表未履行合同或违反法律造成的损失

D．在买方违反合同情况下，被保险人仍向其出口货物而发生的损失

E．因买方没有遵守所在国法律而未得到进口许可证 3．影响出口信用保险费率的因素包括（A、B、C、D、E）。

A．买方

B．支付方式

C．买方所在国的政治经济环境

D．贷款条件

E．信用期限

4．出口买方信贷项下出口合同的完成一般涉及（A、B、C、D）。

A．买方、卖方

B.贷款银行

C．借款银行

D．出口信用保险机构

E．担保人

5．卖方信贷涉及到的当事人有（A、B、D、E）。

A．买方、卖方

B．贷款银行

C．借款银行

D．出口信用保险机构

E．担保人

6．忠诚保证保险的种类包括（A、B、D、E）。A．姓名表保证

B．职位表保证

C．替代保证

D．总括保证

E．个人保证

7．影响总括保证保费的因素有（A、B、C、D、E）。

A．企业种类

B．雇员人数

C．赔偿责任限额

D．总括保证的种类

E．免赔额

8．合同保证可分为（A、B、D、E）。

A．维修保证

B．投标保证

C．受托保证

D．支付保证

E．履约保证

9．我国投资保险的除外责任包括（A、B、C、D、E）。

A．被保险人的投资项目受损后造成被保险人的一切商业损失

B被保险人及其代表不履行投资契约或故意违法行为导致政府有关部门征用或没收造成的损失

C．政府有关部门规定汇出汇款期限，而被保险人没有按照有关规定汇出汇款所造成的损

D．原子弹、氢弹等核武器造成的损失

E．对投资契约范围以外的任何其他财产的征用、没收造成的损失 1． 短期出口信用综合保险可扩展承保信用期超过180天至365天的出口合同。（对）

2．按国际惯例，短期出口信用综合保险负责赔偿实际损失的90%。（对）

3．中长期出口信用保险负责赔偿因买方、借款人或其还款担保人在商务合同或贷款协议规定的还款日起逾期6个月仍未履行还款义务所造成的损失。（对）

4．对出口商来说，使用保理业务的最大好处是能获得无追索权、手续简便的贸易融资，出售货物后就可以获得80%的预付款融资和100%的贴现融资。（对）

5．国际保理业务与出口信用保险有相似之处，两者都提供收汇风险保障，但保理不是保险业务，而是一种融资业务。（对）

6．确实保证与忠诚保证保险的一个主要区别是，在确实保证中是由雇主缴付保费。（错）7．总括保证适用于包括政府机构、金融机构在内的各种企业。（错）

8．投资保险投保3年以后，被保险人有权要求注销保单，如未到3年提前注销保单，被保险人须缴足3年的保费。（对）

9．投资保险中政府有关部门征用、没收引起的投资损失，在征用、没收发生满12个月后赔偿。（错）

1． 信用证是银行根据进口商的请求和指示，凭信用证规定的单据，向出口商或其指定人付款，或对出口商签发的汇票予以付款和承兑；或授权另一银行对上述汇票予以议付、承兑或付款的保证书。信用证的第一还款责任人是银行，属于银行信用。

2．托收是在出口商装运货物后，开具以进口商为付款人的汇票，连同有关单据(提单、发票等)交第三者(一般为买方所在地银行)，委托其向进口商收取货款。3．付款交单是指进口商支付货款后才能拿到提货单。

4．承兑交单是托收银行向进口商提示出口商开具的以进口商为付款人的远期汇票后，只要进口商签字承兑，托收银行即可将提货单等交给进口商，承兑到期后，进口商再向出口商支付货款。

5．赊账是出口商装运货物后，在进口商既不付款也不承兑的条件下，将有关单据交给进口商，进口商按双方约定，在交单的30天、60天或更长时间后，再向出口商支付货款。赊账也属于商业信用，出口商承担的风险更大。

6．买方信贷保险是中长期出口信用保险的主要形式之一，是在买方信贷项下出口信用保险机构为支持本国资本性货物出口所提供的贷款担保和信用风险的保险。

7．卖方信贷保险是中长期出口信用保险的另一主要形式，是一国出口信用保险机构对卖方信贷项下本国出口商信用风险的保险。

8．保理业务，又称保付代理业务，是指出口商以赊账、承兑交单等方式销售货物时，保理商买进出口商的应收账款，并向其提供资金融通、进口商资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列综合金融服务。

9．在职位表保证中不列姓名，只列出各种职位及其人数。因此，只有当一个职位上的雇员人数发生变动时才需要办理批改手续。

10．在总括保证中，一个企业的所有雇员都是被保证人，新的雇员在还没有通知保证人之前就属于被保证人。

11．支付保证保证承包商按时支付工程建造所使用的人工、材料及有关费用。

12．在建筑工程公开招标中，要求投标人提供投标保证，以保证投标人得标后会签约。如果投标人得标后不签约，保证人将会支付招标人的相关损失。

1．简述我国开办的短期出口信用综合保险的适用范围和保险责任。2．简述短期出口信用综合保险的投保和索赔手续。

3．简述我国开办的中长期出口信用保险的适用范围和保险责任。4．买方信贷保险各当事方如何确立相互间的地位和关系? 5．试比较买方信贷保险和卖方信贷保险的不同之处。

1．短期出口信用综合保险适用于被保险人按付款交单、承兑交单或赊账等一切以商业信用付款条件，产品全部或部分在中国制造，信用期不超过180天的出口合同，一般是大批量的、持续的消费性货物出口。如经保险公司书面同意，该保险还可扩展承保以下合同：（1）规定以银行或其他金额机构开具信用证付款的合同。（2）由中国转口在中国以外地区生产或制造但已向中国政府申报进口的货物的合同。（3）信用期超过180天但在365天以内的合同。

短期出口信用综合保险的保险责任范围分为商业信用风险和政治风险两大类：（1）商业信用风险。保险责任包括：买方破产或无力偿付货款，买方收货后拖欠货款，买方拒收货物或拒付货款。（2）政治风险。保险责任主要包括：买方国家实行外汇管制，买方国家实行进口管制，买方国家发生战争、暴动和其他骚乱。

2．投保手续主要包括以下三项：（1）填写投保单。（2）向保险公司申请国外买方的信用限额。（3）被保险人必须全部投保其适用于本保单的出口。

索赔手续：当发生保险责任范围内的损失时，被保险人应立即通知保险公司，并采取一切措施减少损失。被保险人索赔时应填写索赔申请书，并提供出口贸易合同、发票、银行证明和其他必要的单证。除了买方破产或无力偿付货款原因外，对其他原因引起的损失，都有等待期，在等待期满后再定损核赔。被保险人获得赔偿后，仍应与保险公司合作向债务人追讨欠款。

3．中长期出口信用保险适用于使用银行买方信贷、卖方信贷或其他方式签订的、收汇期在1年以上但一般不超过10年、金额在100万美元以上但一般不超过1亿美元的出口合同。出口的大型成套设备和机电产品等资本性货物或半资本性货物国产化率在70%以上，车辆、船舶和飞机等国产化率在50%以上。

中长期出口信用保险的保险责任包括以下几项：（1）买方、借款人或其还款担保人倒闭、破产、被接管或清盘，或丧失偿付能力。（2）买方、借款人或其还款担保人在商务合同或贷款协议规定的还款日起逾期6个月仍未履行还款义务。（3）买方因故单方面停止或终止执行贸易合同。（4）买方所在国，或借款人所在国，或任何与履行商务合同或贷款协议有关的第三国政府颁布政令、法令，实行外汇管制，限制汇兑。（5）买方所在国或借款人所在国与中国，或与任何第三国发生战争、敌对行为；或买方所在国发生战争、革命、**等事件，或发生不可抗力特别事件造成进口商不能履行商务合同或借款人不能履行贷款协议项下的还款义务。

4．买方信贷保险的五个当事方通过订立以下四个合同来确定相互的地位和关系：（1）卖方和买方签订商务合同确定买卖关系。（2）贷款银行与借款银行或买方签订贷款协议确定借贷关系。（3）出口信用保险机构与贷款银行签订担保协议确定担保与被担保关系。（4）出口信用保险机构与卖方签订保险合同确定保险与被保险关系。

5．卖方信贷保险和买方信贷保险的主要差异是：在卖方信贷项下出口信用保险机构承保的是卖方得到贷款前的风险，即任何阻止履行商务合同使其不能得到银行贷款的风险。只有在卖方把承兑担保后的汇票或担保后的本票送达贷款银行及出具已经出运等有关文件后，贷款银行才会向卖方支付贷款。一旦卖方得到贷款，卖方就把风险转嫁给贷款银行。在买方信贷项下出口信用保险机构不仅承保贷款前的风险，而且也承保贷款后出口商遭受的信用风险。

第三篇：保险学&风险管理试题答案insurance( 试题)

第二十九章 保险投资

1．保险公司投资的资金基本上是由资本金和准备金两大部分组成。

2．保险公司的资本金作为公司的所有者权益部分，是保险公司的自有资金，不存在偿付责任，有较强的稳定性和长期性，一般可作为长期投资。

3．就资金性质而言，除总准备金外，责任准备金是保险公司的负债，它是保险投资的主要的资金来源。

4．我国《保险法》对保险投资范围的规定为：银行存款、政府债券、金融债券和国务院规定的其他投资形式。

5．从保险投资资金的来源来看，保险投资资金有负债性、稳定性和社会性。

6．安全性是指保证投资资金的返还。由于保险经营是一种负债经营，因此，安全性原则是保险投资的核心原则。

7．保险投资有四个基本原则：安全性、流动性、收益性和公共性。

8．投资组合管理，主要是指通过对投资品种的组合，使得投资资产与保险公司的负债在期限结构、利率结构和收益率方面相互匹配，其目的是通过投资组合降低投资项目的非系统性风险。

9．利率免疫技术是利率风险管理方面发展最为成熟的一项技术，它是通过构造一个零利率风险的债券资产组合，来规避市场利率波动对保险基金的债券投资的影响。它包括现金配合和持续期限配合两种。

1．保险投资发展的根本动因是（A）。

A．保险市场竞争的日益加剧导致保险公司的主营业务利润下降甚至亏损

B．保险产品结构的创新

C．保险资金的性质

D．对保险投资监管的放松 2．在投资型人寿保险中，关于保险双方承担的风险阐述正确的是（C）。

A．与传统寿险产品一样

B．保险人承担死亡、费用和投资风险

C．保险人承担死亡与费用的风险，而投资风险由保户承担

D．保险人只承担死亡的风险，费用和投资风险则由投保人或被保险人承担 3．我国《保险法》对保险公司设立的最低注册资本金的要求为（A）。

A．人民币2亿元

B．人民币5亿元

C．人民币1亿元

D．人民币10亿元 4．我国对单一证券投资基金的投资不得超过保险公司可投资于基金的资产的（A）。

A．20%

B．10%

C．15%

D．5% 5．我国对保险资金在单一证券投资基金上的投资份额的规定是（A）。

A．不超过该基金份额的10%

B．不超过该基金份额的15%

C．不超过该基金份额的5%

D．不超过该基金份额的20% 6．下列关于流动性理解错误的是（B）。

A．流动性是指在不损失资产价值的前提下投入资金的变现能力

B．流动性原则要求每一项投资项目都要有较强的流动性

C．流动性原则是指从总体上确保投资资产具有一定的流动性

D．财产保险对保险投资的流动性要求高 7．保险投资基本原则的矛盾集中体现在（D）。

A．安全性和流动性的矛盾

B．安全性和收益性的矛盾

C．流动性和收益性的矛盾

D．流动性、安全性与收益性的矛盾 8．下列关于证券投资组合的效果阐述正确的是（B）。

A．投资组合负相关越强，投资组合的风险越大

B．投资组合完全负相关，投资组合的风险最小

C．投资组合正相关越强，投资组合的风险越小

D．投资组合不相关，投资组合的风险最小

1．下列有关保险投资与保险资金运用关系阐述正确的是（B、C、D）。

A．外延和内涵相同

B．保险投资是保险资金运用的一种形式

C．保险资金不全是为了投资

D．保险投资是保险公司为了增加公司债权或金融资产而进行的一种资金运用

E．保险资金运用主要是对其自有资金的使用

2．与投资型人寿保险相比，传统人寿保险的特点是（A、B、E）。

A．保险金给付采用定额给付方式

B．保险资金投资决策权属于保险公司

C．保险人承担死亡与投资风险，保户承担费用风险

D．费用分配和保单结构透明

E．为投保人所缴保费设置普通账户

3．下列关于投资型人寿保险采用分立账户的描述，正确的是（A、B、C、E）。

A．保单持有人能直接参与账户的投资决策

B．投资风险转嫁给保单持有人

C．保护保单持有人的财产

D．分立账户内的财产属于寿险公司

E．分立账户内的财产不属于寿险公司 4．下列属于保险公司所有者权益的是（A、C）。

A．资本金

B未到期责任准备金 C．总准备金

D．赔款准备金

E．储金 5．下列关于总准备金阐述正确的是（A、B、D、E）。

A．从保险公司的税后利润中计提

B．用于应付特大灾害事故损失的专用准备金

C．是保险公司的负债

D．是保险公司长期投资的一项主要的资金来源

E．1994年以后，采用公积金科目核算

6．从国际上看，保险投资的形式主要有（A、B、C、D、E）。

A．银行存款

B．债券和股票 C．贷款

D．保单质押贷款

E．不动产 7．我国的保险资金的运用方式有（A、B、C、D、E）。

A．买卖政府债券

B．可通过证券投资基金间接进入股票市场

C．银行存款

D．购买信用评级AA+以上的中央企业债券

E．在银行同业拆借市场上进行债券现货交易和回购业务 8．政府对保险投资风险的监管表现在（A、B、C、D、E）。

A．对投资范围的限制

B．对投资结构的限制

C．对投资比例的限制 D．对资产与负债的匹配关系的限制 E对金融衍生工具限制 9．政府对投资比例的限制包括（A、C）。

A．规定投资于某种形式资产的比例上限

B．规定投资于某种形式资产的比例下限

C．规定投资于某一项资产投资的比例上限D．规定投资于某一项资产投资的比例下限

E．规定投资于某种形式资产的比例上限和某一项资产投资的比例下限 10．下列属于非系统风险的有（D、E）。

A．市场风险

B．利率风险 C．购买力风险

D．信用风险

E．经营风险 11．现金配合技术在养老保险基金的债券投资上的缺陷是（A、B、C、D、E）。

A．需将资金分散投资于多种债券，甚至一些无吸引力的债券

B．养老保险预定现金流出的不规则性致使现金配合难以实现

C．养老基金资产组合的现金流入与负债的现金流出在时间，数量上完全匹配不太可能，实现现金配合的成本过高

D．由于养老保险基金无需缴付利息税，所以，基金管理者不愿将基金投资于分散的债券

E．由于养老保险基金无需缴付资本利得税，基金管理者愿将基金投资在附息的债券

1．经济上讲投资，主要着眼于现实资本存量的增加并与扩大再生产相联系。因此，保险投资的着眼点也是直接增加公司资本存量，而不是增加公司的债权或金融资产。（错）

2．从投资的形式来看，与间接投资相比较，直接投资由于投资收益较高、投资周期长和投资风险较大等特点，因此，直接投资成为保险公司主要的投资形式。（错）

3．传统人寿保险采用定额给付保险金方式，而投资型人寿保险的保额随资金运用的实际业绩而上下变动。（对）

4．投资型寿险产品中投保人所缴保费计入分立账户。分立账户内的财产属于寿险公司的财产，因此，尽管它们是保单责任准备金的基础，但也会受到公司债权人的清偿。（错）5．由于在投资型寿险业务中保险人只承担死亡和费用风险，投资风险全部转嫁给保单持有人，所以，在投资型寿险业务的保险投资时，更注重收益性原则。（对）

6．流动性与安全性原则一样，并非要求每一项投资项目都具有较强的流动性，而只要从总体确保其有一定的流动性。（对）

7．风险冲销策略，是通过调整个别证券的持有量，使其相对持有比例与各证券相对风险成反比，来消除非系统性风险。（对）

8．资产与负债的匹配一般指投资资产与对投保人负债之间期限结构的配比关系，多数国家以告示形式引导保险公司必须将资产与负债匹配。（对）

9．金融衍生工具是一种规避风险的工具，所以，许多国家鼓励保险公司特别是寿险公司进行金融衍生工具的交易。（错）

10．证券投资组合的目的主要是降低投资项目的非系统风险。（对）

1．试述资本市场和保险投资的良性互动。

1．从各国保险业的投资结构来看，证券投资在保险投资中占了越来越重要的地位，资本市场成了保险投资的重要场所。保险投资与资本市场是共同生长，相互促进的。一方面，保险业的发展离不开资本市场的支持。首先，规模大而且相对成熟的资本市场，投机性减弱，资本资产价格能真实地反映上市公司的价值，从而降低了保险投资的市场价格风险。其次，成熟的资本市场上灵活多样的信用形式和丰富多彩的金融工具为保险投资结构的合理配置奠定了基础，保险投资可以选择不同期限、不同性质、不同风险和收益的证券组合，既能满足不同性质和期限的保险资金的需要，又能有效地分散风险，形成一个合理的投资结构，保证投资的安全性和收益性。再次，成熟资本市场中高效运转的证券流通保证了保险投资的高度流动性，满足了保险公司随时赔付的需要。因此，成熟完善的资本市场可以实现保险投资的安全性、流动性和收益性的最佳组合。

另一方面，资本市场的发展也离不开保险公司的参与。首先，保险业务的特性使保险公司拥有大量长期稳定的投资基金，成为资本市场一个重要的机构投资者。长期、稳定、巨额的保险资金进入资本市场，增加了资本市场资金的供给，扩大了资本市场的规模。其次，保险公司通过承购、包销、购买、参与一级市场的发行和作为机构投资者参与二级市场的流通，以期在风险一定的条件下通过经常性的调整投资资产组合，实现收益的最大化，这不仅有利于稳定证券市场，削弱投资者操纵证券市场的能力，降低资本市场的系统性风险，而且还有利于完善资本市场的结构，促进市场主体的发育成熟和市场效率的提高，从而实现资本市场发展和保险投资收益提高的相互促进、相辅相成的良性循环。

模拟试题Ａ参考答案

一、填空题（每空1分，共20分）

1． 人寿保险单中拟定自杀条款是为了减少被保险人的逆选择，避免怀有自杀意图的人购买人寿保险。

2． 机器损坏保险中，不论机器及其附属设备新旧程度如何，保险金额均按重置价值确定。

3． 农业保险按其保险对象可划分为种植业保险和养殖业保险两大类。

4． 责任风险是公民或法人因疏忽行为或过失行为损害他人财产权和人身权而依法应对受害人承担的民事损害赔偿责任的可能性。

5人寿保险是人身保险最基本的险种，其中又包括定期保险、终身寿险和两全保险三种基本险。

6． 年金保险费率计算的基础是生命表中的生存概率。

7． 意外事故的构成必须具备意外发生的、外来原因造成的和突然发生的三个要素。

8． 保险中介人包括保险经纪人、保险代理人、保险公估人和保险信用评级机构。

9． 保险市场细分的主要标准有：地理区域因素、人口统计因素、心理因素和行为因素。

10． 保险公司投资的资金基本上是由资本金和准备金两大部分组成。

二、单项选择题（每题1分，共10分）

1．某外资企业在我国投保了涉外财产保险，并附加利润损失保险，财产的保险期限从1994年1月1日-1995年1月1日，估计企业受损后造成的营业中断期限为8个月。1994年6月30日，该企业发生火灾，于1995年6月30日生产全部恢复，则利润损失保险的保险期限、赔偿期限和实际赔偿期限应分别是(D)。A．都是1年

B．1年、8个月、1年

C．1年、8个月、6个月

D．1年、8个月、8个月

2．车上责任险项下承运的货物发生保险责任范围内的损失，保险人按（A）在赔偿限额内负责赔偿。

Ａ．起运地点价格

Ｂ．目的地点价格

Ｃ．出事地点价格

Ｄ．合同规定地点价格

3．甲乙两船碰撞，经港监裁决，甲船负80%的过失责任，乙船负20%的过失责任。甲船及所载货物损失200万元，乙船及所载货物损失400万元。两船都向某保险公司投保一切险，则甲船赔偿乙船、乙船自负、乙船赔偿甲船以及甲船自负的金额分别为（B）。

A．80万元、320万元、160万元、40万元

B．320万元、80万元、40万元、160万元

C．40万元、160万元、320万元、80万元

D．40万元、80万元、160万元、320万元

4．1999年5月在加拿大蒙特利尔通过了某项文件，作为国际民航组织新的《统一国际航空运输某些规则的公约》。该文件是（C）。A．《华沙公约》

B．《海牙议定书》

C．《蒙特利尔公约1999》

D．限额为75000美元的临时协议

5．家庭保险单为整个家庭的每个成员提供保障，其费率计算以（A）为基础，再按接受的额外风险进行调整。

A．户主的年龄

B．子女的平均年龄

C．整个家庭的平均年龄

D．户主配偶的年龄

6．最适合以团体方式投保的团体保险是（C）。

A．团体人寿保险 B．团体年金保险C．团体意外死亡和伤残保险 D．团体健康保险

7．下列哪一项不是风险筹资措施？（C）A．保险B．自保

C．损失管理 D再保险

8．比例再保险是以（A）为基础来确定分出公司自留额和接受公司分保额的再保险方式。A．保险金额

B．保险利益

C．重置成本

D．保险合同

9．一般认为，安全附加取平均保额损失率的（C）为宜。

A．1%-5%

B．5%-10%

C．10%-20%

D．20%-30%

10．人寿保险公司一般使用（C）确定附加保险费，即把所有费用得出后，分别以每份保险单、每1000元保险金额和保险费表示，并确定所有费用的现值，再除以保费缴付期1元期首付年金的现值。A．比例法

B．固定法

C．混合法

D．追溯法

三、多项选择题（每题2分，共10分）

1．以下不属于纯粹风险的有(B、C)。A．自然灾害

B．套期保值

C．经营风险

D．疏忽过失

E．责任诉讼

F．保赔保险

2．以下属于我国的公众责任保险的除外责任的有(C、D、E)。

A．诉讼抗辩费用

B．为减少赔偿责任支付的合理费用

C．被保险人的故意或重大过失行为

D．战争

E．政府的没收、征用

3．以下属于短期出口信用综合保险除外责任范围的有（A、B、C、D、E）。

A．由货物运输保险和其他保险承保的损失

B．汇率变动引起的损失

C．被保险人或其代表未履行合同或违反法律造成的损失

D．在买方违反合同情况下，被保险人仍向其出口货物而发生的损失

E．因买方没有遵守所在国法律而未得到进口许可证

4．个人年金保险中的退休年金具有（A、B、C、D、E）等特点。

A．限期缴费

B．终身年金保险

C．年金开始给付日期允许提前或推迟

D．积累期内可以终止保险合同

E．年金受领者有权选择年金给付方式

5．人身意外伤害险有时归类于非寿险，是因为其在（A、C、D）等方面与财产险有相似之处。

A．保险期限

B．保险金额的确定

C．保险费率的计算

D．责任准备金提存

E．保险金的给付

四、判断题（每题1分，共5分）

1．现金价值与准备金是两个不同的概念，一般来说，在保险期前期，现金价值低于准备金，在后期现金价值才等于准备金。(对)2．据停航退费规定，凡飞机进行正常修理或停航连续超过10天，责任险和战争险部分的保费要予以退还，由于发生的损失而引起的停航，且该损失已获得赔偿，不需退还保费。（错）

3．按被保险人在变换日期所达到的年龄变换定期寿险保单对保险单所有人更有利。（错）

4．团体保险的费率低于个人保险的费率。（对）

5．对于业务质量优劣不齐，保险金额高低不均匀的保险业务，往往也采用超赔再保险方式来分散风险。（对）

五、名词解释（每题4分，共12分）

1．变额万能寿险

变额万能寿险在1985年由美国人寿保险公司推出，它将万能人寿保险的保险费和死亡给付金额可以变动的灵活性和变额寿险的投资灵活性与投资风险相融合，把现金价值存入分立账户，将投资风险全部转嫁给保单持有人。这种保单既无投资收益保证，也无现金价值的保证，只对死亡给付作了非常有限的保证。同时保单持有人拥有保险费和保单面额选择权，还可以选择死亡给付金是均衡的还是随着保单现金价值变化的。

2．团体延期给付年金保险

团体延期给付年金保险是由雇主每年为在职的每一个雇员投保趸缴保费的延期给付年金保险，当雇员年老退休后从保险公司领取年金。团体延期给付年金保险是最古老的一种团体年金形式。保险公司一般会对每一个投保团体的年金经营状况进行评估，如有较多的盈余可以分红，红利支付给投保团体。

3．最大可信损失

最大可信损失是估计在通常情况下可能遭受的最大损失额，如考虑到消防设施等其他因素的火灾损失。

七、计算题（8分）

龙门钢铁厂投保企业财产保险，固定资产保险金额300万元，流动资产保险金额100万元。在保险期间内发生保险事故，固定资产损失150万元，流动资产损失50万元。出险时，固定资产的重置价值280万元，流动资产的账面余额110万元。保险公司应如何赔付?

固定资产赔偿：保险金额＞保险价值，超额投保，应按实际损失赔偿

赔款=150（万元）

流动资产赔偿：保险金额＜保险价值，不足额投保，应按比例赔偿

赔款=100÷110×50=500/11=45．5(万元)

八、案例分析题（15分）

1999年1月，江西某公司将184吨价值100万余元的棉浆粕向保险公司投保了水路货物运输综合保险，运输工具为“赣南昌货0236”轮，航线注明为上海至南昌，交保险费1177．6元。同年1月13日18时30分，满载货物的“赣南昌货0236”轮航行至黄浦江106灯浮附近，为避免与他船碰撞，驾驶员采取倒车、右满舵等紧急避让措施，致使船舶打横，绑扎货物的绳索绷断，引起装载于舱面的54．7吨棉浆粕掉入江中漂失。漂失的棉浆粕价值人民币350080元。事故发生后，货主向保险公司报案并递交了出险通知书。并将54.7吨上述货物损失按保险金额每吨6400元计350080元向保险公司索赔，但保险公司以不属于保险责任为由，发出拒赔通知书。要求运用所学知识对以上案例进行分析。

1．首先是被保险人是否履行告知义务。《保险法》第37条规定：“在合同有效期内，保险标的危险程度增加的，被保险人按照合同约定应当及时通知保险人，保险人有权要求增加保险费或者解除合同。被保险人未履行前款规定的通知义务的，因保险标的危险程度增加而发生的保险事故，保险人不承担赔偿责任。”在这起事故中，有54.7吨的承保货物装载在舱面上。但按照保险条款，保险标的只有全部装载在船舱内，保险公司才能在这个范围内提供保障，超出这个范围，也就不能提供保险保障。而且在本案中被保险人未履行部份标的装载在舱面的这一危险增加的告知义务。保险公司不承担赔偿责任，既合乎情理又具有法律依据。

2．其次，驾驶员拨正航向是否是施救行为。保险条款中倾覆险的解释是指“运输工具在行驶或航行中，车身、船体翻倒或倾侧，失去正常状态，非经施救不能继续行驶或航行”。涉案承运船舶在航行条件正常的情况下，避让他船，虽大幅度倾斜，但驾驶员迅速拨正航向后，该船即脱险恢复常态。由于驾驶员拨正航向的行为系驾驶船舶的连续行为，而非专门的施救，故从另一方面证实这起海上事故不属倾覆险的保险责任范围，保险公司同样可以拒赔。

模拟试题Ｂ参考答案

一、填空题（每空1分，共12分）

1． 投机风险具有赢利和损失的可能，而纯粹风险只有损失的可能。

2． 保险的基本职能包括分摊损失和补偿损失。

3． 工程保险是财产保险和责任保险的综合保险。

4． 水产养殖保险确定保险金额的方法主要有保成本和保产值两种。

5． 定期寿险保单可以变换为终身寿险单或两全保险单，无须提供可保性证据。

6．灵活保费延期年金保险人不收或收取少量前期管理费，而代之以收取较高的退保费。

二、单项选择题（每题1分，共10分）

１．以下属于逆选择的情况是（C）。A．损失概率低于平均水平的人急于购买保险

B．低收入阶层的人急于购买保险

C．损失概率高于平均水平的人急于购买保险

D．高收入阶层的人急于购买保险

2．损失在免赔额之内，保险人不予赔偿，损失额超过免赔额时，保险人要赔偿全部损失，这属于(B)。

A．绝对免赔额 B．相对免赔额 C总计的免赔额

D消失的免赔额

3．李勇投保了家庭财产保险，室内财产的保险金额为20万元。在保险期间内发生保险事故，室内财产遭受损失，室内财产当时的实际价值22万元，重置价值25万元。当室内保险财产遭受全损和部分损失15万元时，保险公司应赔付的金额分别是(A)。

A．20万元和15万元 B．22万元和14.5万元 C．20万元和12万元 D．22万元和15万元

4．我国飞机保险的机身险责任范围是（A）。

A．地面及飞行在内的一切险

B．不包括飞行在内的一切险

C．不包括飞行和滑行在内的一切险

D．不包括地面在内的一切险 5．下面属于安装工程一切险保险责任范围的是（C）。

A．设计错误造成的本身损失

B．纠正工艺错误所支付的费用

C．设计错误造成的其他财产的损失 D．由于超负荷、超电压造成电气设备本身的损失

6．一个人无论是否有过失或疏忽，只要致使他人人身伤害、财产损失就要承担赔偿责任的侵权是(C)。A．故意侵权

B．过失侵权 C．无过失侵权

D．违约侵权

7．如果团体保险的保费是由雇主和雇员共同缴付的，那么应有全部合格员工人数的（B）投保，否则合同不能成立。A．50％

B．75％ C．80％

D．100％

8．保险方法最适用于对付哪种风险？（C）

A．损失频率低，损失程度小

B．损失频率高，损失程度小

C．损失频率低，损失程度大

D．损失频率高，损失程度大

9．保险费率是指（A）。

A．保险商品价格

B．毛费率与附加费率的比例

C．保险价值

D．保险金额

10．人寿保险的期初准备金主要用于（A）。A．确定保单红利

B．编制年报

C．研究再保险的方式

D．研究不可没收的现金价值

三、多项选择题（每题2分，共10分）

1．最大诚信原则的具体内容包括（A、C、D）。

A．告知

B．委付

C．保证

D．弃权与禁止反言

E．误告 2．我国现行机动车辆保险的车辆损失险责任主要包括（Ａ、Ｂ、Ｃ、Ｄ）。

Ａ．碰撞责任

Ｂ．非碰撞责任 Ｃ．施救费用

Ｄ．保护费用

Ｅ．维修费用 3．在海洋运输货物保险中采用“仓至仓条款”的有（A、C、D、E）。

A．平安险

B．战争险

C．一切险

D．罢工险

E．散装桐油保险 4．下列属于偿还式年金的有（A、B、D）。

A．保证分期给付次数的终身年金

B．分期偿还年金

C．生存年金

D．一次性给付剩余年金

E．纯粹年金 5．人身意外伤害保险的保险费率取决于被保险人的（B、D、E）。

A．年龄 B．职业 C．性别

D．工种

E．从事活动的危险程度

四、判断题（每题1分，共5分）

1.损失管理包括减损和防损，前者是为了减少损失发生的频率，后者是为了降低损失的程度。

(错)2．保险的基本职能可概述为用收取保险金的方法来分摊灾害事故损失，实现经济补偿的目的。（错）

3．船龄在5年以上的船舶视为旧船，旧船的保险价值按实际价值确定，实际价值是指船舶市场价或出险时的市场价。（错）

4．家庭保单中的子女若在可变换保单的年龄前变得不可保，则保单保证子女到达变换年龄时可变换一份最低保额的长期寿险。（对）

5．遗嘱年金中，受益人先于被保险人死亡，则保险金应作为被保险人的遗产来处理。（错）

五、名词解释（每题5分，共10分）

1、近因原则

近因是指存在多个损失原因情况下，而且损失的因果关系不曾中断，对造成损失起支配作用的损失原因。近因原则要求保险人在理赔时，准确地找出造成保险标的损失的近因，如果该近因属于保险责任，保险人负责赔偿。

2、线数

非比例再保险中把自留额的一定倍数称为线数。

七、计算题（8分）

新车购置价100000元，投保时实际价值80000元，出险时实际价值75000元。

１．若发生全损，保险金额分别为为100000元、80000元、70000元时，保险公司各应赔偿多少 ？

２．若发生部分损失，施救费用2000元，实际修理费用15000元，则上述情况下保险公司又各应赔偿多少 ？

1．保险公司分别要赔偿75000元，75000元和70000元。

2．15000+2000=17000元；（15000+2000）×80000/100000=13600元；

八、案例分析题（10分）

1997年5月被保险人北京某生物医学工程公司的负责人向太平洋保险某分公司告知，其所投保的产品出险。医学工程公司投保产品责任险的产品——人工股骨，植入病人高某体内2年后断裂在体内，现高某请求医学工程公司赔偿医药费、误工费等实际支出，只要求依医学工程公司与保险公司的责任险合同赔偿10万元人民币。高某委托代理人向某区人民法院起诉，法院受理了此案。保险公司协助医学工程公司聘请代理人参加了本案诉讼。

经国家医药管理局指定的医用产品鉴定单位对取出的人工股骨进行鉴定分析，结论是该人工股骨符合国家标准和国家医药管理局制定的行业标准，是合格产品。该产品是医用产品，因为每个人的具体生理条件不同，且目前科学技术的发展水平还没有达到产品能够替代人骨终身使用的程度，故该产品出产时并未作使用年限的承诺。据此，一审法院判决驳回原告的诉讼请求，被告无民事损害赔偿责任，诉讼费由原告承担。原告不服，上诉至上一级人民法院，二审法院判决驳回上诉，维持原判，此案结诉。问：

1．什么是产品责任保险？

2．本案中，保险公司为什么无须承担保险责任？

1．产品责任保险是承保制造商、销售商、修理商等生产、销售有缺陷的产品造成他人人身伤害或财产损失的赔偿责任的保险。

2．责任保险是指以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任为保险标的的保险，保险公司是否承担赔偿责任，完全取决于被保险人对第三者是否应负民事损害赔偿责任，因此本案中保险公司承担保险责任的前提是，医学工程公司应对高某因人工股骨断裂引起的损失承担赔偿责任。所以本案应首先确定所涉及的产品是否是不合格产品，然后才涉及到责任赔偿。案例中的产品经国家医药管理局指定的医用产品鉴定单位鉴定分析，认定是合格产品。且“该产品是医用产品，因为每个人的具体生理条件不同，且目前科学技术的发展水平还没有达到产品能够替代人骨终身使用的程度，故该产品出产时并未作使用年限的承诺”。因此，被保险人医学工程公司对高某不存在赔偿责任，所以，保险公司无须承担相应的保险。

模拟试题C参考答案

一、填空题（每空1分，共12分）

1． 保险的派生职能有投资和防灾防损。

2． 安装工程一切险的保险期一般包括一个试车考核期，它是安装工程中风险最大的阶段。

3． 两全保险是把定期死亡保险和定期生存保险相结合的一种人寿保险。

4． 衡量损失风险的内容主要包括损失频率和损失程度两个方面。

5． 从保险投资资金的来源来看，保险投资资金有负债性、稳定性和社会性。

二、单项选择题（每题1分，共10分）

１．汽车刹车失灵会引起意外事故，这属于(D)。

A．主观风险因素

B．客观风险因素 C．心理危险因素 D．物质危险因素

2．属于中国古代相互保险形式的储粮备荒制度是（D）。

A．春秋战国“委积”制度

B．汉朝“常平仓”制度

C．隋唐“义仓”制度

D．宋明“社仓”制度

3．保险人将其承保业务的一部分或全部分给另一个或几个保险人承保，这种保险称做（D）。

A．共同保险

B．重复保险

C．原保险

D．再保险

4．在不定值保险合同中（C）。

A．不列明保险金额

B．约定好保险价值

C．只规定保险赔偿的最高限额

D．只规定保险赔偿的最低限额

5．下列属于我国企业财产保险的特约保险财产的是(C)。

A．专用基金开支、账外财产

B．成品、半成品、在制品、原材料

C．金银、首饰、邮票、艺术品和其他珍贵财物D．土地、森林、水产资源及有价证券

6．生长期农作物保险如果以亩为单位按平均产量确定保险金额，按减收量确定赔付金额，这种赔偿方式是（A）。

A．保产量

B．保成本

C．保利润

D．保产值

7．按照国际惯例，中长期出口信用保险的承保比例一般为贸易合同总金额的（B）。

A．60%

B．85%

C．100%

D．50%

8．变额年金的每期给付额会有所变化，主要根据（D）调整。

A．死亡率变化 B．费用率变化

C．利润率变化

D．投资收益率变化

9．下列保健组织的种类模式中，（C）的财务风险主要由保健组织承担。

A．个人开业医生协会模式

B．直接签约模式

C．雇员模式

D．团体模式

10．下列关于成数再保险特点的说法，错误的是（B）。

A．合同双方利益一致

B．手续繁琐，费时费力

C．缺乏灵活性

D．不能均衡风险责任

三、多项选择题（每题2分，共10分）

1．由于被保险人放弃对第三方的请求赔偿的权利或过错致使保险人不能行使代位追偿权利的，保险人有权根据实际情况采取（Ａ、Ｃ、Ｄ）。

Ａ．拒绝赔偿

Ｂ．自书面通知之日起终止保险合同

Ｃ．已赔偿的，保险人有权追回已付保险赔款

Ｄ．相应扣减保险赔偿金

Ｅ．对被保险人行使代位追偿权

2．根据常见的保赔协会章程、规则或保赔保险条款，保赔保险人的除外责任主要有（A、B、C、D）。

A．入会船舶进行非法的营运

B．入会船东就保赔协会承保的风险向其他保赔协会或保险人进行重复保险

C．船舶保险人可以承保的风险

D．船东的故意或恶意行为

E．油污和罚款

3．下列关于团体每年可更新的定期寿险，说法正确的是（A、B、C、E）。

A．不需要成员提供可保性证据 B．保单不具有现金价值

C．保险公司有权每年提高保险费率 D．保单具有现金价值

E．雇主缴付的保费可作为营业费用从其应税收入中扣除

4．专业自保公司具有的特点是（A、B、C、E）。

A．必须有大量同质的风险单位存在

B．一般是由母公司为了保险的目的而设立和拥有的保险公司

C．容易参加再保险

D．损失由专用基金补偿

E．一般设在离岸金融市场

5．再保险对保险人业务上的作用，主要表现在（B、D、E）。

A．再保险可以降低保险人的经营成本B．再保险可以扩大保险人的承保能力，增加业务量 C．再保险可以增加保险人的佣金收入D．再保险可以控制保险人的责任，保证经营稳定性

E．再保险可以均衡保险人的业务结构，分散风险

四、判断题（每题1分，共5分）1．目前我国的社会养老保险不仅适用于国有企业职工，也涵盖了集体企业职工和农民。（错）

2．保险合同的射幸性是保险合同的本质特点。（对）

3．取消期是一种形式的等待期或免赔额，旨在消除许多短期的完全丧失工作能力的收入保险金的给付。（对）

4．企业财产保险综合险不承保由于地震所造成的一切损失，以及堆放在露天或罩棚下的保险标的以及罩棚由于暴风、暴雨造成的损失。除此之外的一切损失风险，企业财产保险综合险都承保。(错)5．年金生命表的死亡率要比死亡保险使用的生命表的死亡率高。（错）

2.风险管理不该与保险相混淆，风险管理着重识别和衡量纯粹风险，而保险只是对付纯粹风险的一种方法。风险管理中的保险主要从企业或家庭的角度讲怎样购买保险。在现代风险管理计划中，也广泛使用避免风险、损失管理、转移风险和自担风险等方法。如今，美国大多数大公司、政府单位和教育机构都有了自已的风险管理计划。

风险管理也不等同于安全管理，虽然安全管理或损失管理是风险管理的重要组成部分，但风险管理过程包括在识别和衡量风险之后对风险管理方法进行选择和决策。总之，风险管理的范围大于保险和安全管理。

八、案例分析题（10分）

何某（男）与林某（女）自小青梅竹马，成年后情深意笃，但由于两家有矛盾，双方家长均坚决反对这门亲事。1994年4月，何、林二人双双南下广东某市打工，为相互照应及生活方便，两人租用民房并以夫妻名义同居生活，一年后生育一女孩。1997年4月，一保险营销员到何某工作单位推销人寿保险，何某以自己为投保人给自己和林某各买了一份人寿保险，死亡保额均为10万元，受益人为双方所生女孩。其时，林某因出差在外并不知情。不久后，林某因车祸意外死亡。何某向保险公司提出索赔，保险公司调查后拒赔。何某不服，遂向法院提起诉讼。问：（1）本案中何某对林某是否具有保险利益，保险合同是否有效？

（2）保险公司是否应该承担给付保险金的责任？

何某对林某不具有保险利益，保险合同无效。《保险法》第53条规定，投保人对下列人员具有保险利益：（1）本人；（2）配偶、子女、父母；（3）前项以外与投保人有抚养、赡养或扶养关系的家属及其他成员、近亲属。除前款规定以外，被保险人同意投保人为其订立合同的，视为投保人对被保险人具有保险利益。由于我国现行婚姻法不承认事实婚姻，因此何、林之间不能构成法律上的夫妻关系，而且由于何某投保时，林某不知情并且事后没有表示同意，故何、林之间不具有上述规定的情形之一。从《保险法》的规定看，只能认定何某对林某不具有保险利益，何某为林某投保的人寿保险合同为无效。

由于何某为林某投保的人寿保险合同无效，故保险公司不承担给付保险金的责任。

模拟试题D参考答案

一、填空题（每空1分，共20分）

1.法定保险是通过法律规定 强制实行的保险。法定保险具有全面性 和保额由法律规定两个明显的特征。

2.保险协议一般有两种基本形式，一种是指定保险责任范围，另一种是一切险保险责任范围。

3.《蒙特利尔公约1999》规定承运人对伤亡旅客承担的赔偿责任采用双梯度责任制。第一梯度实行严格责任制，第二梯度实行过错推定责任制

4.建筑工程一切险只承保外来原因造成机器、设备、装置的损失，对本身原因造成的损失应由机器损坏保险提供保障。

5.团体保险采用经验费率法厘定保险费率，其中理赔记录是决定费率高低的主要因素。

6.在风险管理中较为普遍使用的非保险方式转移风险的方式有合同、租赁和 转移责任条款。

7.人寿保险均衡纯保险费部分又可以分为 危险保费和储蓄保费。

8.在承保时，为了明确和控制保险责任范围，满足不同层次投保人的需求，保险人将保险责任分为基本责任、特约责任和除外责任。

9.就资金性质而言，除总准备金外，责任准备金是保险公司的负债，它是保险投资的主要资金来源。

二、单项选择题（每题1分，共10分）

1．编制第一张生命表的人是（C）。

A．查尔斯·波文

B．劳埃德 C．埃德蒙·哈雷 D．斯塔尔

2．在不定值保险中，当保险金额等于保险价值时称为（C）。

A．定额保险

B．超额保险

C．足额保险

D．不足额保险

3．某定期寿险的被保险人死亡(假定属于保险责任)时，保险人发现其投保时填报年龄大于实际年龄，则(B)。

A．保险人增加给付额

B．保险人减少给付额

C．保险人退还多收保费

D．保险人收取少交保费

4．某被保险人有车若干辆，均投保了车辆损失险、第三者责任险和车辆停驶损失险，车辆在保险期内无赔款是指（B）。

Ａ．所有车辆在所有险种上均未出险

Ｂ．某一车辆在所有险种上均未出险

Ｃ．所有车辆在某一险种上均未出险

Ｄ．某一车辆在某一险种上未出险

5．在以下各类保险中，最古老的险种是（D）。

A．火灾保险

B．人身保险

C．疾病保险

D．海上保险

6．在水产养殖保险中，根据保险标的在保险期限内不同时期投入的成本不同，按保险办法中规定的不同的赔付标准来计算赔款，残值从赔款中扣除。

这种赔偿处理方法叫（B）。

A．保产量

B．按比例赔付方法

C．保产值赔付方法

D．按账面价值扣除残值后赔付方法

7．保证承包商在完工之后的一段时期内会纠正工程中的缺陷和调换质量有问题的材料的保证是（D）。

A．履约保证

B．支付保证 C．投标保证

D．维修保证

8．下列终身寿险保单中，（B）方式下，每期缴费最少。

A．趸缴保费终身寿险

B．普通终身寿险

C．5年限期缴清终身寿险

D．10年限期缴清终身寿险 9．相同年龄和金额的下列年金保险中，缴费最高的是（C）。

A．单人年金

B．联合生存年金 C．联合和最后生存者年金

D．遗嘱年金 10．承保责任范围最广泛的商业性医疗保险是（D）A普通医疗费保险B住院费用保险

C．重大疾病保险

D．大额医疗费用保险

三、多项选择题（每题2分，共10分）

1．在保险合同有效期内，保险车辆转卖、转让、赠送他人或变更用途或增加危险程度，被保险人应当（Ｂ、Ｃ、Ｄ）。

Ａ．不需要通知

Ｂ．事先通知

Ｃ．申请办理批改

Ｄ．书面通知

Ｅ．口头通知亦可

2．关于建筑工程一切险和安装工程一切险，以下说法正确的是（A、C、D）。

A．建筑工程一切险的保险标的从开工后逐步增加，安装工程一切险的保险标的变化不大

B．建筑工程一切险的标的遭受自然灾害损失的可能性比安装工程一切险的小

C．建筑工程一切险不存在试车风险

D．建筑工程一切险对设计造成的错误一律除外，但安装工程一切险只把设计错误造成的财产本身的损失除外

E.建筑工程一切险和安装工程一切险对设计造成的错误都一律除外

3．变额分红寿险的红利来源于（B、C）。A．利差益

B．死差益

C．费差益

D．净资产价值

E．现金价值

4．养老金固定计划中的单位养老金的计发可按（A、B、）公式计算。

A．工作期平均工资收入

B．最后工作期平均工资收入

C．退休前一年工资收入

D．最初工作期平均工资收入 E．工作期最高工资收入

5．网络保险相对于传统保险营销渠道,其具有（A、D、E）的优点。

A．成本低

B．保费价格高

C．风险低

D．拓宽保险营销的时间

E．拓宽保险营销空间范围

四、判断题（每题1分，共7分）

1．1710年，查尔斯·波文创办的“太阳保险公司”是一个相互保险组织，不仅承保不动产，而且还把承保业务扩大到动产保险。（错）

2．最大诚信原则对保险合同双方都有约束力。（对）

3．批单是用来增添、取消或修改原保险合同中的条款，也可用来扩大保险责任范围。(对)

4．家庭财产两全保险规定：如果在保险期间不发生保险事故，则在保险期满时保险公司将原缴保险储金全部退还被保险人；如果保险期间发生保险

事故，则在保险期满时不退还保险储金。(错)

5．机组人员意外伤害保险一般只保机组人员在飞行途中遭受的意外伤亡。（对）

6．年金保险人往往使用终端年龄小的年金生命表来计算年金保险费。（错）

7．人身意外伤害保险的年末未到期责任准备金是按有效保单的全部净值提取。（错）

五、名词解释（每题5分，共10分）

1.信用人寿保险是一种保险金额递减的定期寿险。它是以债务人为被保险人，以债权人或债权人指定的人为受益人。在债务人未偿清贷款之前死亡或全部丧失工作能力的情况下，由保险公司负责偿还未偿贷款余额。当债务人偿清全部贷款本金和利息时，保险责任终止。

2.年金单位是指当年金开始给付时，保险公司将被保险人保单项下的总累积单位数换算成的若干年金单位数，年金单位数取决于保险公司对生存率、投资收益、费用的假设以及积累基金所购买的所有证券的市价。

六、简答题（每题10分，共20分）

1.保险人一般承保纯粹风险，然而并非所有的纯粹风险都具有可保性。可保的风险要满足下列条件：（１）大量同质的风险存在。据此保险人能比较精确地预测损失的平均频数和程度。

（２）损失必须是意外的。如果故意制造的损失能得到赔偿，则道德上的危险因素会明显增加，保险费就会相应提高，大数法则也会失灵。

（３）损失必须是确定的，或可以测定的。具体地说，损失的原因、时间、地点和金额具有确定性。

（４）保险对象的大多数不能在同时遭受损失。如果保险对象的大多数在同时遭受损失，保险分摊损失的职能就会丧失。

（５）保险费必须经济合理，使被保险人在经济上能承担得起。

七、计算题（8分）

假如有一超过50000元以后的250000元的超赔再保险合同。在合同有效期内发生一次赔款100000元，赔付时的通货膨胀率较合同生效时的通货膨胀率增加了40%。规定赔付时的通货膨胀率与合同生效时的通货膨胀率相比较，若增幅在10%的范围内，分出公司的自负责任额和接受公司的分保责任额无须进行调整，若增幅超过10%，则必须进行调整。试计算分出公司和分入公司各自的赔付额。

由于通货膨胀率的增幅超过了10%，因此需对分出公司的自负责任额和接受公司的分保责任额作调整，计算如下：

分出公司的自负责任额=50000×（1+40%）=70000元

接受公司的分保责任额=250000×（1+40%）=350000元

正因为分出公司的自负责任额由50000元提高到70000元，所以对于100000元的赔款，分出公司应赔付70000元，接受公司赔付超过70000元以上的30000元。

八、案例分析题（15分）

“德跃”轮保险纠纷案

1993年12月31日，保险公司接受救捞局的投保，向救捞局出具“德跃”轮保险单。保单中载明：“船名”德跃“，总吨3 356吨，保险价值5500000美元，保险金额5500000美元，承保条件为中国人民保险公司1986年1月1日船舶保险条款（以下简称船舶保险条款）的一切险，保险责任期间为1994年1月1日零时至1994年12月31日24时止，共12个月，绝对免赔额为每次意外事故5000美元。当事双方就”德跃“轮投保事宜无特别约定。救捞局于1993年12月31日、1994年1月13日要求保险公司删除承保条件中海运条款第（一）、（二）项，但保险公司没有作出答复，亦没有出具相应的批单。救捞局按保单约定支付保费，无加付保费。

”德跃“轮于1994年6月6日在奉命前往上川岛附近护航途中接到救捞局的通知，掉头前往香港拖”滨海三○八“半潜式驳船。6月7日2时2分，在塔石角附近锚泊的”德跃“轮接到”滨海三○八“驳船的通知，由于风浪较大，该轮有点移锚，要求将其拖离香港水域。经香港海事处同意，”德跃“轮于4时45分拖带”滨海三○八“驳船启航。5时30分，”滨海三○八“驳船左右偏荡严重，”德跃“轮与”滨海三○八“驳船联系不上。6时23分，”德跃“轮船位于22028.41＇N、113051.75＇E，”滨海三○八“驳船艏部触碰锚泊于赤湾锚地的”澜沧江“轮右艏部，致使”澜沧江“轮受损。”澜沧江“轮的所有人因此向救捞局提出书面索赔。

救捞局于1995年5月23日向海事法院起诉认为：根据救捞局与保险公司的保险合同，保险公司就”德跃“轮拖带”滨海三○八“驳船过程中碰撞”澜沧江“轮一事承担保险责任，请求判令保险公司承担”澜沧江“轮船东向其索赔的款项，金额为1605696.2元。

请问保险公司是否应承担赔偿责任，并说明理由。

本案争议的焦点是船舶保险人的责任范围问题，这涉及到对船舶概念和船舶碰撞等的理解。

（1）本案所涉的船舶保险合同合法有效，当事双方必须严格依照合同的约定行使权利、履行义务。船舶保险合同所约定的承保条件是船舶保险条款，该条款明确规定：”本保险的保险标的是船舶，包括其船壳、救生艇、机器、设备、仪器、索具、燃料和物料。“此规定应视为当事双方对船舶概念的约定。在相应的保单中，明确列明所保船舶为”德跃“即本案船舶保险合同项下的保险标的是”德跃“轮，而不是”德跃-滨海三○八“拖驳船组，它仅包括”德跃“轮的船壳、救生艇、机器、设备、仪器、索具、燃料和物料，而不包?quot;滨海三○八”驳船。

（2）本案所涉的船舶保险条款规定，保险公司只负责因被保险船舶与其他船舶碰撞或触碰任何固定的、浮动的物体或其他物体而引起的被保险人应负的法律赔偿责任。这涉及到对船舶碰撞这一概念的理解。船舶碰撞包括直接碰撞和间接碰撞。对船舶的直接碰撞，《海商法》第165条将其定义为：船舶在海上或者与海相通的可航水

域发生接触造成损害的事故。这也是船舶碰撞的一般性定义。

对间接碰撞，《海商法》第170条也作了规定。该条所称的“船舶操纵不当或者不遵守航行规章，虽然实际上没有同其他船舶发生碰撞，但是使其他船舶以及船上的人员、货物或者其他财产遭受损失?quot;，即指间接碰撞。由于操纵不当或者不遵守航行规章的主体是船舶，而拖驳船组不属前述船舶概念的范畴，因而拖驳船组这一特殊的 船舶组合形式不能成为本条规定的操纵不当或者不遵守航行规章的主体。

根据上述船舶碰撞的概念分析本案所涉的碰撞，可以得出结论，”德跃“轮本身与”澜沧江“轮没有发生直接碰撞，两者之间同样也不存在间接碰撞。即在以”德跃“轮为标的船舶保险合同关系中，保险标的物没有与他船发生碰撞和造成损失，因而不存在保险合同下的碰撞责任。事实上，本案的碰撞应理解为”德跃-滨海三○八“拖驳船组这一特定的临时组合体?quot;澜沧江”轮之间的碰撞更为恰当。欲将拖驳船组中被拖船与他船的碰撞责任纳入保险责任范围，当事双方须另行约定。由于当事双方对此未作约定，因而本案所涉的碰撞不属当事双方保险合同下的保险事故，由此而产生的责任不属保险人的保险责任范围。

模拟试题E参考答案

一、填空题（每空1分，共21分）

1． 特定的风险是指只影响个人而不影响整个社团和国家 的风险，如偷窃。

2． 保险合同最重要的原则是补偿原则。

3． 国外飞机机身险保单通常将飞机损失分为飞行、滑行、地面、停航四个阶段。

4． 生命表可分为国民生命表和经验生命表。

5． 按损失种类分类，健康保险可分为收入保险、死亡和残废保险 和费用保险三大类。

6． 意外伤害中的伤害由致害物、伤害对象和伤害事实三个要素构成。

7． 海上保险保障的海上风险有自然灾害、意外事故和外来风险。

8． 社会保险是社会保障体系的重要组成部分，对参加社会保险者在 年老、患病、失业、灾难和丧失劳动能力等情况下，按照保险原则给予物质帮助

二、单项选择题（每题1分，共9分）

1．（B）是我国第一家全国性、综合性的股份制保险公司。

A．永安保险股份有限公司

B．中国太平洋保险公司

C．华安保险股份有限公司

D．中国平安保险公司

2．在下列各种保险方式中，适用损失补偿原则的是（C）。

A．定值保险

B．重置价值保险

C．不定值保险

D．人身保险

3．第一损失保险的保险金额通常是根据下列哪项确定？(C)

A．最大可能损失

B．最大可信损失

C．保险标的的实际价值

D．保险标的的重置价值

4．某日天下大雪，一行人被甲乙两车相撞而死，后经交警查实，该事故是因甲车驾驶员酒后驾车及刹车不及，而乙车为避让撞到行人所致，则行人死亡的近因是（B)。

A．大雪天气

B．酒后驾车

C．甲车刹车不及

D．乙车避让

5．人身意外伤害险的纯费率是根据（A）来计算的。

A．保险金额损失率

B．死亡率 C．生存率

D．利息率

6．汽车保险一般使用（D）厘定费率。

A．表定法

B．经验法

C．判断法

D．分类法 7．以下不属于国内航空货物运输保险承保的保险标的是（C）。

①药材

②水果

③家用电器

④动物

⑤玻璃制品

⑥蔬菜

A．①⑤⑥

B．②③④

C．②④⑥

D．④⑤⑥

8．根据不可争议条款，在保险合同生效(C)之后，保险人不能对保单效力提出争议。

A．30 天

B．60天

C．2年

D．3年

9．下列关于保险储金的阐述，错误的是(D)。

A．保险储金的利息作为保险费

B．保险储金在性质上不同于保险费

C．保险储金在性质上类似于储蓄存款

D．保险储金按保险金额每百元计算

三、多项选择题（每题2分，共12分）

1对利息灵敏的终身寿险中，保单所有人可以决定有利的定价假设变化将被用来（A、C、D）。

A．降低费率

B．提高费率

C．增加现金价值

D．增加保险金额

E．减少现金价值

2．银行保险目前已经成为保险商品的一大销售渠道，作为保险的合作方,下列（A、C、D、E）一般属于银行合作的范围。

A．代收保费

B．签发保单

C．保单质押贷款

D．代支保险金

E．资金汇划网络结算 3．下列关于共同保险与再保险的关系的说法，正确的是（B、D、E）。

A．共同保险与再保险都是对风险责任进行的第一次分摊

B．共同保险与再保险反映的保险关系不同

C．共同保险是风险的纵向分担，再保险是风险的横向分担

D．共同保险是风险的横向分担，再保险是风险的纵向分担

E．共同保险是对风险的第一次分摊，再保险是对风险的第二次分摊

4．根据所有权条款，在被保险人生存时，保单所有人拥有保单中的所有合同权利，这些权利包括：(A、B、C、D、E)。

A．指定和变更受益人

B．退保取得现金价值

C．借款

D．领取红利

E．选择保险金给付方式

5．年金保险的基本种类有（A、B、Ｃ、Ｄ、E）。

A．纯粹终身年金

B．偿还式年金

C．即期给付年金

D．延期给付年金

E．联合和最后生存者年金 6．下列说法正确的是（A、B、C、D）。

A．纯保费是用于保险金的给付

B．附加保费是用于寿险公司的日常开支C．危险保费是用于当年保险金给付的D．储蓄保费是用于将来保险金的给付

E．危险保费是用于寿险公司的日常开支

四、判断题（每题1分，共5分）

1．在偿还式年金中，只要年金受领人生存，继续给付年金，直到死亡为止。（对）

2．根据保险利益原则，财产保险在保险事故发生时，人身保险在保险合同成立时，被保险人或投保人对保险标的必须具有保险利益。（对）

3．美国的人寿保险业务与金融市场的投资紧密结合，人寿保险公司已成为仅次于商业银行和证券公司的投资机构。（错）

4．投保人或被保险人未尽到保证条款中的义务，就算它不是导致保险事故发生的近因，保险人仍然不承担保险责任。（对）

5．年金保险投保时无须提供可保性证据。（对）

六、简答题（每题10分，共20分）

1． 简述几种主要的保险营销组织模式。

2． 简述保险市场监管的原则。1．（1）地域型组织模式。这种模式是指各个保险销售人员被派到不同地区，在该地区销售保险公司业务。

（2）产品型组织模式。这种模式是指按产品专门化组成保险销售队伍。

（3）顾客型组织模式。这种模式指保险公司也可以按市场或消费者即顾客类型来组建自己的保险销售队伍。

（4）复合型保险销售结构。这种模式指保险公司在一个广阔的地域范围内向各种类型的消费者推销种类繁多的产品时，将以上几种结构方式混合使用。

2．保险市场监管的原则包括：

（1）依法监管的原则，即保险监管机构在法律授予的权限内，按照法律规定的内容和程序进行监管；

（2）适度竞争原则，即保险市场不宜完全放开，防止无序竞争； 3）公开性原则，即各保险企业的业务经营和财务状况凡不涉及其商业机密的应向社会公布；

（4）不干预保险企业自主经营的原则，有利于保险企业的发展，也使监管机构避免承担不必要的责任。

七、计算题（8分）

某货轮的保险金额是5000万元（足额投保），所载货物价值为8000万元。发生保险事故后，经施救、救助，获救船舶价值为3000万元，获救货物价值为6000万元，获救运费为500万元，施救、救助费用、救助报酬共计700万元，计算船舶保险人应负责赔偿的施救、救助费用、救助报酬。

700×3000/（3000+6000+500）=221.05（万元）

第四篇：风险管理培训

风险管理培训:内控人才关健CIO能否胜任

2010年1月1日，《企业内部控制基本规范》（简称内控风险管理培训）在上市公司范围内正式实施。内部控制作为上市公司风险管理工作中非常重要的一个环节，对于加强企业风险控制，提高企业经营管理水平、加强风险行为防范能力和确保公司战略目标得以实现具有相当重要的意义。

随着《企业内部控制基本规范》的颁布以及企业内控风险管理培训力度的不断加大，无疑将为国内集团企业尤其是上市公司的 IT 系统构建带来新的要求。企业做内控需要涉及到诸多因素，安全、管理、风险等等涉及到企业的各个方面。我们知道在企业经营过程当中，业务管理中有很多风险点需要控制，但综合所有企业实施内控的另一个重要原因却被众多的企业所忽略——人的因素。

内控风险管理培训以“人”为本

从IT的角度来看，做好企业内控风险管理培训需要抓好五个要素，即内部环境、风险评估、信息与沟通、控制措施和监督与检查。企业在实施IT内控风险管理培训不外乎有两个原因：其一，提高企业内部管理水平，降低企业风险；其二，来自外部法规遵守原因。但内控风险管理培训能给企业或者IT部门带来哪些益处呢？

实施内控风险管理培训管理体系对IT的管理水平有很大的提升作用。企业在没有实施内控风险管理培训管理体系之前，企业根本没有办法提升IT管理水平。

实施内控风险管理培训是引进外面新的人才，为企业IT部门或者整个企业带来新的管理理念。同时，也对IT人员综合能力的提升有很大的帮助。

内控风险管理培训体系要求对IT方面有更大的投入，同时对IT的实施队伍的管理水平和人员的综合水平都提出了更高的要求，而在全球化经济形势下，国内企业应尽快加强内部控制，通过信息化手段提升企业的风险管控能力。那么作为CIO，应该如何来帮助企业做好内控风险管理培训？内控风险管理培训实施的关健因素又是什么？内控风险管理培训的人才又如何来培养？中国石油化工股份有限公司信息系统管理部教授级高工吴正宏指出，企业做内控风险管理培训必须是通过人去做的，必须要有人才。对外内控风险管理培训人才，我们可以把咨询公司请来做出一个审计报告，但在企业内部，我们要有相应的内控风险管理培训人才。相应的人才有CIO、管理、技术等人才（包括企业的中级、高级的管理层）。

据调查资料显示，企业内部控制理论研究侧重会计审计角度，其研究成果也主要服务于审计方法的应用、审计成本的节约和审计风险的控制。所以，对企业内部控制建设的推进基本上局限于内部会计控制方面。但从长远发展来看，内部控制的思想并不是因为审计而产生和发展的，而是由企业管理人员出于内部管理的需要而产生和发展起来的。但内部控制理论发展到今天，却主要得益于注册会计师这样的“外人”对内部控制的推动；而从企业管理的角度来推动内部控制的动力明显不足。内部控制要实现其“合理保证”（合理保证企业经营管理合法合规）的目标，必须突破审计行业或审计专业的限制。因此，从内控风险管理培训人才的角度来看，也要必须突破审计的狭隘的范围来看待企业内控风险管理培训的问题，必须以企业全面的角度来看待企业内控风险管理培训。

在过去，什么是内控风险管理培训、什么是风险管理、什么是IT等等这些问题，作为财务部门或者业务部门都可以不懂，财务部门只需要懂财务，业务部门只需要了解业务上的事情，IT部门只需要了解IT的业务，在这种情况下如果不懂风险管理、不懂流程管理、不懂IT，那么企业怎么来做内控风险管理培训？

“过去的管理层只要懂自己专注的领域就可以，而现在不行。现在既要懂风险管理又要对内控风险管理培训都要有了解，虽然和专业的部门相比了解程度不同，但要了解和所做的事情相匹配，不同的层面、不同的岗位也是一样的道理。作为IT部门也是一样，如果支撑内控风险管理培训系统中变成很多应用系统，只有IT不行还要懂内控风险管理培训做到符合的内控风险管理培训的要求。”吴正宏分析到。

现阶段，企业做内控风险管理培训的现状是做内控风险管理培训的人才懂得太少，这包括管理层有问题等等。做财务的只懂财务、做业务的只懂业务、做IT的只懂 IT，这样做内控风险管理培训，IT与财务，财务与合规“对话”非常困难，换位思考也并不知道各个部门的位置在哪？这就导致了企业做内控风险管理培训做急需复合人才，然而目前复合型人才还很稀缺。

复合型人才是内控成功的风险管理培训关键

企业内控风险管理培训是很难做的事情，把原有不规范的流程变成规范的是很困难的，同时流程要在IT环境实现，必须既要懂业务又要懂如何做流程还得懂IT，这样才能做出可用的流程。因此，复合型人才就成为企业的“香勃勃”。

企业做内控风险管理培训时，无论是优秀的IT技术人员，还是骨干的业务人员，在企业中都受到重视，但既懂业务又懂IT又懂审计的人才特别少。从大的环境来看，国内真正了解企业自身发展的复合型人才特别少，这是国内与国外发达国家的一个很重要的差距。所以，企业重视复合型人才的培养，要从多维度，多层次的方向去培养，这种培养极其重要。没有复合型的信息化人才，内控风险管理培训和IT都做不好。那么如何培养全能的复合型内控风险管理培训人才呢？笔者认为有以下几点：

一、提高风险管理培训层的意识

企业内部控制的有效实现取决于“人”的内部控制自律意识、内控风险管理培训文化及内控风险管理培训制度约束的有效性，在加强内部控制法人治理、组织结构、控制制度外，更为主要的是要加强人才管理，着力培养其“企业文化”。

要加强对企业中、高级管理人员的培养，增强管理层的自律意识，防范管理层的风险。企业董事、监事及其他高层管理人员的能力、品质及体现其经验丰富程度的资历，关系到企业的安全与发展，关系到员工利益的保护及内控风险管理培训体系的稳定。因此，有必要建立内部高层决策及管理人员的控制制度，应当建立高层人员信息档案，并进行动态监控，促使决策及管理人员强化自我约束，恪守职业道德，规范管理行为。

二、提高企业员工和IT人员的专业风险管理培训素质和水平

加强企业内审队伍的建设，提高内审人员的素质，是提高内部审计工作水平、发挥企业内部审计职能的根本保证。只有内审队伍和IT人员的专业素质和水平提高了，企业的内控风险管理培训水平才能提高。为了更好地加强内控风险管理培训建设，应从以下几方面入手：

1、调整配备好管理层，尤其是主管领导，要切实把那些思想和业务素质较高、责任感和事业心较强的领导充实到各级内审岗位上。同时严把进入关，各级企业应配备政策水平高，业务工作能力强的复合型人才从事内部审计工作。随着内控风险管理培训在企业治理结构中的地位日益重要，内控风险管理培训不仅需要财务会计专门人才，而且也需要具备管理学知识的专门人才，因此，负责内控风险管理培训人员必须具备相应的专业素质和能力，才能胜任工作。

2、抓好人才培训，实行达标上岗制度。为了提高审计队伍的整体素质，调动内控风险管理培训人员学习钻研业务的积极性，各级应逐步加强审计人员培训工作，加大对人才学习计算机、内控风险管理培训、风险管理、业务等知识的学习培训，全面提高复合型人才综合业务水平和素质。

3、要从实际出发，因地制宜的制定和完善内部人才管理方案，妥善解决好内审人员的工资、福利及待遇等问题，充分调动内审人员的积极性。

4、建立奖惩责任制，严肃审计纪律。强化内部审计管理与控制，建立健全审计责任制。

5、外出培训，参加企业外的培训班，给企业内控风险管理培训人才提供更加专业的知识。

6、更多通过技术交流、内部沟通、从实践中出发。在做信息化交流的时候和业务部门一起探讨，从实际上把想法和业务共同融合。

CIO是不是合格的内控风险管理培训人才

做内控风险管理培训需要复合型人才，那么从信息化的角度来看，现阶段的CIO是不是一个合格的内控风险管理培训人才呢？ 我们知道内控风险管理培训的人才包括企业的管理层、CIO以及企业的所有人员。但现阶段的CIO做内控风险管理培训还是心有余而力不足。

CIO，是首席信息官，按照国外对于CIO职位的定义，把CIO划分到了管理层范畴，他们在企业中为企业的领导提供决策的依据及信息，因此，从国外的角度来看，CIO更具备做内控风险管理培训的条件与资本。首先，国外对于管理上比较严格，他们对于内控风险管理培训或者信息化的理解和认识意识普遍比较重视，这就造成企业的整个内控风险管理培训水平早在企业建立初期就有一套基于近内控风险管理培训管理体系的模型出现，相比做管理、控制都比较容易。比如摩托罗拉他们做企业内控风险管理培训就比较容易一些，因为有比较好的基础。在国内，目前由于企业管理层对于内控风险管理培训及信息化的意识比较薄弱，导致了很多企业对信息化建设处于一般化的状态，企业的CIO职位也没有引起足够的重视，这就让整个CIO群体处于一般化的状态，更多的时候CIO只是做IT本部和业务部门的事情，对于内控风险管理培训只是为了应对外界的法规，而没有想到究竟怎么才能通过内控风险管理培训来帮助企业有效的规避风险。

因此，综合所有的因素分析，国内企业的CIO更多的是辅助审计部门或者业务部来做内控风险管理培训，而没有真正的主导内控风险管理培训工作，同时，因CIO缺乏一定的全面管理知识，导致了现阶段CIO暂时无法胜任内控风险管理培训实施全部工作。但在今后，大环境的改变、管理意识的提高及自身意识的提升必将使CIO成为企业全面实施内控风险管理培训的“一把手”。

内控风险管理师个人职业前景

经劳动保障部批准，《企业风险管理师》职业资格证书近日正式纳入国家职业资格证书制度统一管理体系。它是以企业内部控制与企业全面风险管理系统建设为核心的岗位技能培训，有利于培养企业内部控制和风险管理方面的专业人才，提高企业各级管理人员的风险意识，提升内部控制与风险管理的建设水平，从而实现企业的快速、健康发展。这也标志着我国管理领域的又一新兴职业的诞生，预示着“企业风险管理师”将成为我国人才市场中一个高含金量的新兴热门职业。

中国人才研究会会长徐颂陶在发布会上说，我国加入世界贸易组织后，企业面对更为激烈的竞争环境和更为复杂的风险因素，而目前我国企业风险管理人才匮乏。引进《企业风险管理学习是成就事业的基石

师》职业资格证书体系，对推动中国企业建立全面策略性风险管理理念，加速国际接轨步伐，提高企业整体抗风险能力与核心竞争力，具有重要的现实意义。

第五篇：风险管理培训（范文）

风险管理培训:内控人才关健CIO能否胜任

2010年1月1日，《企业内部控制基本规范》（简称内控风险管理培训）在上市公司范围内正式实施。内部控制作为上市公司风险管理工作中非常重要的一个环节，对于加强企业风险控制，提高企业经营管理水平、加强风险行为防范能力和确保公司战略目标得以实现具有相当重要的意义。

随着《企业内部控制基本规范》的颁布以及企业内控风险管理培训力度的不断加大，无疑将为国内集团企业尤其是上市公司的 IT 系统构建带来新的要求。企业做内控需要涉及到诸多因素，安全、管理、风险等等涉及到企业的各个方面。我们知道在企业经营过程当中，业务管理中有很多风险点需要控制，但综合所有企业实施内控的另一个重要原因却被众多的企业所忽略——人的因素。

内控风险管理培训以“人”为本

从IT的角度来看，做好企业内控风险管理培训需要抓好五个要素，即内部环境、风险评估、信息与沟通、控制措施和监督与检查。企业在实施IT内控风险管理培训不外乎有两个原因：其一，提高企业内部管理水平，降低企业风险；其二，来自外部法规遵守原因。但内控风险管理培训能给企业或者IT部门带来哪些益处呢？

实施内控风险管理培训管理体系对IT的管理水平有很大的提升作用。企业在没有实施内控风险管理培训管理体系之前，企业根本没有办法提升IT管理水平。

实施内控风险管理培训是引进外面新的人才，为企业IT部门或者整个企业带来新的管理理念。同时，也对IT人员综合能力的提升有很大的帮助。

内控风险管理培训体系要求对IT方面有更大的投入，同时对IT的实施队伍的管理水平和人员的综合水平都提出了更高的要求，而在全球化经济形势下，国内企业应尽快加强内部控制，通过信息化手段提升企业的风险管控能力。那么作为CIO，应该如何来帮助企业做好内控风险管理培训？内控风险管理培训实施的关健因素又是什么？内控风险管理培训的人才又如何来培养？中国石油化工股份有限公司信息系统管理部教授级高工吴正宏指出，企业做内控风险管理培训必须是通过人去做的，必须要有人才。对外内控风险管理培训人才，我们可以把咨询公司请来做出一个审计报告，但在企业内部，我们要有相应的内控风险管理培训人才。相应的人才有CIO、管理、技术等人才（包括企业的中级、高级的管理层）。

据调查资料显示，企业内部控制理论研究侧重会计审计角度，其研究成果也主要服务于审计方法的应用、审计成本的节约和审计风险的控制。所以，对企业内部控制建设的推进基本上局限于内部会计控制方面。但从长远发展来看，内部控制的思想并不是因为审计而产生和发展的，而是由企业管理人员出于内部管理的需要而产生和发展起来的。但内部控制理论

发展到今天，却主要得益于注册会计师这样的“外人”对内部控制的推动；而从企业管理的角度来推动内部控制的动力明显不足。内部控制要实现其“合理保证”（合理保证企业经营管理合法合规）的目标，必须突破审计行业或审计专业的限制。因此，从内控风险管理培训人才的角度来看，也要必须突破审计的狭隘的范围来看待企业内控风险管理培训的问题，必须以企业全面的角度来看待企业内控风险管理培训。

在过去，什么是内控风险管理培训、什么是风险管理、什么是IT等等这些问题，作为财务部门或者业务部门都可以不懂，财务部门只需要懂财务，业务部门只需要了解业务上的事情，IT部门只需要了解IT的业务，在这种情况下如果不懂风险管理、不懂流程管理、不懂IT，那么企业怎么来做内控风险管理培训？

“过去的管理层只要懂自己专注的领域就可以，而现在不行。现在既要懂风险管理又要对内控风险管理培训都要有了解，虽然和专业的部门相比了解程度不同，但要了解和所做的事情相匹配，不同的层面、不同的岗位也是一样的道理。作为IT部门也是一样，如果支撑内控风险管理培训系统中变成很多应用系统，只有IT不行还要懂内控风险管理培训做到符合的内控风险管理培训的要求。”吴正宏分析到。

现阶段，企业做内控风险管理培训的现状是做内控风险管理培训的人才懂得太少，这包括管理层有问题等等。做财务的只懂财务、做业务的只懂业务、做IT的只懂 IT，这样做内控风险管理培训，IT与财务，财务与合规“对话”非常困难，换位思考也并不知道各个部门的位置在哪？这就导致了企业做内控风险管理培训做急需复合人才，然而目前复合型人才还很稀缺。

复合型人才是内控成功的风险管理培训关键

企业内控风险管理培训是很难做的事情，把原有不规范的流程变成规范的是很困难的，同时流程要在IT环境实现，必须既要懂业务又要懂如何做流程还得懂IT，这样才能做出可用的流程。因此，复合型人才就成为企业的“香勃勃”。

企业做内控风险管理培训时，无论是优秀的IT技术人员，还是骨干的业务人员，在企业中都受到重视，但既懂业务又懂IT又懂审计的人才特别少。从大的环境来看，国内真正了解企业自身发展的复合型人才特别少，这是国内与国外发达国家的一个很重要的差距。所以，企业重视复合型人才的培养，要从多维度，多层次的方向去培养，这种培养极其重要。没有复合型的信息化人才，内控风险管理培训和IT都做不好。那么如何培养全能的复合型内控风险管理培训人才呢？笔者认为有以下几点：

一、提高风险管理培训层的意识

企业内部控制的有效实现取决于“人”的内部控制自律意识、内控风险管理培训文化及内控风险管理培训制度约束的有效性，在加强内部控制法人治理、组织结构、控制制度外，更为主要的是要加强人才管理，着力培养其“企业文化”。

要加强对企业中、高级管理人员的培养，增强管理层的自律意识，防范管理层的风险。企业董事、监事及其他高层管理人员的能力、品质及体现其经验丰富程度的资历，关系到企

业的安全与发展，关系到员工利益的保护及内控风险管理培训体系的稳定。因此，有必要建立内部高层决策及管理人员的控制制度，应当建立高层人员信息档案，并进行动态监控，促使决策及管理人员强化自我约束，恪守职业道德，规范管理行为。

二、提高企业员工和IT人员的专业风险管理培训素质和水平

加强企业内审队伍的建设，提高内审人员的素质，是提高内部审计工作水平、发挥企业内部审计职能的根本保证。只有内审队伍和IT人员的专业素质和水平提高了，企业的内控风险管理培训水平才能提高。为了更好地加强内控风险管理培训建设，应从以下几方面入手：

1、调整配备好管理层，尤其是主管领导，要切实把那些思想和业务素质较高、责任感和事业心较强的领导充实到各级内审岗位上。同时严把进入关，各级企业应配备政策水平高，业务工作能力强的复合型人才从事内部审计工作。随着内控风险管理培训在企业治理结构中的地位日益重要，内控风险管理培训不仅需要财务会计专门人才，而且也需要具备管理学知识的专门人才，因此，负责内控风险管理培训人员必须具备相应的专业素质和能力，才能胜任工作。

2、抓好人才培训，实行达标上岗制度。为了提高审计队伍的整体素质，调动内控风险管理培训人员学习钻研业务的积极性，各级应逐步加强审计人员培训工作，加大对人才学习计算机、内控风险管理培训、风险管理、业务等知识的学习培训，全面提高复合型人才综合业务水平和素质。

3、要从实际出发，因地制宜的制定和完善内部人才管理方案，妥善解决好内审人员的工资、福利及待遇等问题，充分调动内审人员的积极性。

4、建立奖惩责任制，严肃审计纪律。强化内部审计管理与控制，建立健全审计责任制。

5、外出培训，参加企业外的培训班，给企业内控风险管理培训人才提供更加专业的知识。

6、更多通过技术交流、内部沟通、从实践中出发。在做信息化交流的时候和业务部门一起探讨，从实际上把想法和业务共同融合。

CIO是不是合格的内控风险管理培训人才

做内控风险管理培训需要复合型人才，那么从信息化的角度来看，现阶段的CIO是不是一个合格的内控风险管理培训人才呢？ 我们知道内控风险管理培训的人才包括企业的管理层、CIO以及企业的所有人员。但现阶段的CIO做内控风险管理培训还是心有余而力不足。

CIO，是首席信息官，按照国外对于CIO职位的定义，把CIO划分到了管理层范畴，他们在企业中为企业的领导提供决策的依据及信息，因此，从国外的角度来看，CIO更具备做内控风险管理培训的条件与资本。首先，国外对于管理上比较严格，他们对于内控风险管理培训或者信息化的理解和认识意识普遍比较重视，这就造成企业的整个内控风险管理培训水平早在企业建立初期就有一套基于近内控风险管理培训管理体系的模型出现，相比做管理、控制都比较容易。比如摩托罗拉他们做企业内控风险管理培训就比较容易一些，因为有比较好的基础。在国内，目前由于企业管理层对于内控风险管理培训及信息化的意识比较薄弱，导致了很多企业对信息化建设处于一般化的状态，企业的CIO职位也没有引起足够的重视，这就让整个CIO群体处于一般化的状态，更多的时候CIO只是做IT本部和业务部门的事情，对于内控风险管理培训只是为了应对外界的法规，而没有想到究竟怎么才能通过内控风险管理培训来帮助企业有效的规避风险。

因此，综合所有的因素分析，国内企业的CIO更多的是辅助审计部门或者业务部来做内控风险管理培训，而没有真正的主导内控风险管理培训工作，同时，因CIO缺乏一定的全面管理知识，导致了现阶段CIO暂时无法胜任内控风险管理培训实施全部工作。但在今后，大环境的改变、管理意识的提高及自身意识的提升必将使CIO成为企业全面实施内控风险管理培训的“一把手”。

内控风险管理师个人职业前景

经劳动保障部批准，《企业风险管理师》职业资格证书近日正式纳入国家职业资格证书制度统一管理体系。它是以企业内部控制与企业全面风险管理系统建设为核心的岗位技能培训，有利于培养企业内部控制和风险管理方面的专业人才，提高企业各级管理人员的风险意识，提升内部控制与风险管理的建设水平，从而实现企业的快速、健康发展。这也标志着我国管理领域的又一新兴职业的诞生，预示着“企业风险管理师”将成为我国人才市场中一个高含金量的新兴热门职业。中国人才研究会会长徐颂陶在发布会上说，我国加入世界贸易组织后，企业面对更为激烈的竞争环境和更为复杂的风险因素，而目前我国企业风险管理人才匮乏。引进《企业风险管理师》职业资格证书体系，对推动中国企业建立全面策略性风险管理理念，加速国际接轨步伐，提高企业整体抗风险能力与核心竞争力，具有重要的现实意义。