贷款尽职调查

第一篇：贷款尽职调查

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1、担保（主要介绍贷款担保） 收费: a、定价原则：风险定价+行业利润定价，分享利润，融资成本小于资金创造的利润； b、一般标准：评审费1-3‰（上会前收取50%、放款前收取50%）、担保费年2.5%-4%（与银行签署保证合同前收取） 常见的反担保措施：

a、关联公司和实际控制人（含其配偶）提供连带责任反担保；

b、根据风险度收取10-20%的履约保证金（与银行签署保证合同前收取）；

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2、委托贷款

 特点： 成本相对较高、“短期”、“临时”；

 小块钱：

 抵押贷款：以房地产客户为主；

客户入围标准

委托人股权结构清晰、稳定，股份相对集中（主要经营者应处于控股地位），且应民营股东控股；

 委托人和实际控制人无不良信用记录；老板无不良嗜好，从业经历在5年以上，年龄在35-55岁（有接班人除外）；  委托人主营业务稳定，持续经营时间在3年以上，最近一年主营业务收入不低于2000万元，有稳定的盈利能力，且无多元化经营（相关多元化除外）；  委托人真实的资金用途以流动资金或增产扩能为主；

 公司和实际控制人有一定量的实物资产（厂房、设备、住房、门面、汽车等）；  委托人具有一定得资源优势或渠道优势（“傍大款”）。

我公司在尽职调查中一些特别要求

 借款人及其关联公司整体调查、评判

 从尽可能多的渠道收集尽可能的软消息：贷款卡、个人征信、银行、同行、法院、税务、工商等

 收集个人财产状况，担保额度与其挂钩

 财务数据以真实为原则，不要求审计报告或规范的财务报表，项目经理需根据尽职调查情况对财务数据还原

 在真实性调查中采用各种辅助资料综合印证为主，而非审计一样仔细核实 与实际控制人的对话

 老板个人经历、创业史

 上下游渠道（应特别关注其渠道来源和稳定性）、结算方式

 公司的整体情况（主要产品、规模、银行负债、主要投入、资金盘子） 公司管理、技术等  融资用途、还款来源等  未来发展规划

 老板家庭情况、个人资产情况、个人爱好等  我公司简介、合作初步方案和必需条件等  老板面相、面部表情、眼神、回答问题神态等

现场查看

 工作氛围  员工人数、人气、精神面貌、繁忙程度  现场管理  设备类型、大致数量、开工情况  工艺流程、部门设置等  和不同人交流，交叉验证

尽职调查提纲设计及方法

 依据担保对象提供的初始资料和信息，围绕调研对象的行业特点、生产经营模式和主要财务指标制定。合理有效的提纲能使尽职调查有的方式、事半功倍。钢材商贸企业

 公司经营历史、老板从业经历  上游渠道：如是钢厂应收集代理协议和近期与钢厂的结算记录、合作时间，如是市场调货，需了解主要调货渠道  下游渠道：工地、市场，结算方式，价差，合作时间  经营情况：收集报表、银行对账单、纳税申报表、仓库的进出货记录、保证金账户和应付票据科目明细  资金盘子：存货、应收账款、预付账款、银行融资等情况  融资用途  个人实物资产情况

摩托汽配企业

 公司经营历史、老板从业经历  主要的配套主机厂及其配套时间、配套量、结算方式  上游渠道及其结算方式  主要固定资产投入（设备、厂房、土地等） 技术能力、主要同行  收集同期水电气能耗数据  融资用途  经营情况：收集报表、银行对账单、纳税申报表、主机厂的付款结算记录、对账记录  个人实物资产情况

房地产企业

 公司已开发楼盘情况  开发项目基本情况：位置、周边规划使用情况、土地、开发体量、分类面积、项目经济指标等  取得的开发手续：土地出让合同、五证  已投入情况及付款凭据  项目后续资金及其来源测算  项目进度及其销售情况  项目周边房地产市场概况  资金用途及还款来源  抵押物情况

企业资信调查常见方法

 开户行及主要结算行情况 近三年贷款记录  对外担保记录  诉讼记录  纳税记录  人民银行黑名单记录  工商局网、国税网、地税网记录  同行、上下游渠道

尽职调查有效性几问

 对企业主营业务和商业模式是否有准确、全面的了解？  对企业贷款真实资金用途、实际需求量、还款资金和来源是否有足够的把握？  对企业营业收入和现金流量的核实判断方法、过程是否有效？  对企业的重大变动事项及有重大影响事项是否进行了核实？

第二篇：尽职调查清单(项目贷款)[模版]

尽职调查所需资料清单

1、工商行政管理局盖章的工商登记最新查询资料原件

2、经年检的企业法人营业执照副本复印件

3、法定代表人身份证明、法定代表人本人签字样本

4、法定代表人授权书及其授权代理人的身份证复印件

5、组织机构代码证复印件

6、公司章程（合资、合作企业还需提供合资、合作合同）

7、验资报告（借款企业成立未满一年需提供）

8、最近一期财务报表和最近三年经审计的财务报告

9、税务登记证复印件

10、《公司章程》规定相关事项需董事会或股东大会审议的，提供董事会或股东大会的相关

决议、授权书及董事会成员认定书和签字样本

11、对外担保以及未决诉讼等重大事项声明书

12、中国人民银行信贷登记系统查询资料、被查询企业授权公司查询的书面授权书

13、贷款证（卡）复印件及密码

14、贷款申请书

15、纳税记录证明文件（核实收入及担保能力）

16、关系人和关联交易情况说明

17、项目涉及房地产或土地抵押的,抵押率不超过70%的证明材料（对抵押房产作评估）

18、项目其他(建设)资金到位方案及落实来源的证明材料

19、现金流量测算（确定未来还款能力）

第三篇：课题)个人贷款尽职调查要点

个人经营贷款尽职调查报告要点

客户申请→与客户面谈→借款人资格审查→内部受理审核→受理意见反馈→申请资料准备与初步审查

一、借款人情况

（一）基本情况

借款人姓名、性别、年龄、身份证号、学历、职称、婚姻状况、现居住地址及工作地址、联系方式、家庭成员、个人及家庭有无不合理大额负债、个人及家庭成员有无重大慢性疾病、有无赌博、吸毒等不良嗜好。

备注：

1.婚姻状况说明（已婚者提供结婚证、未婚者提供未婚证明、离婚者提供

离婚证）。

2.职称：自然人客户具有的重要专业资格（包括经济师、会计师等专业资

格）与职业资格（包括律师、医生、注册会计师等职业资格。

3.居住地址通过查验自然人客户真实住址的水电费单、固定电话费单、物

业管理费单等，并检查相关费用额发生及支付是否具有连贯性，是否存在拖欠等相关情况。

4.联系方式包括但不限于家庭固定电话，借款人移动电话，借款人单位固

定电话，借款人配偶移动电话，借款人配偶工作固定电话。

（二）、信用情况

通过人民银行征信系统和有无利害关系第三方评价（从亲戚，邻居，以往合作关联人）：，查询借款人是否有恶意拖欠银行、其他单位和个人借款及货款的历史，恪守信用等情况。有无犯罪记录及纠纷。

二、企业基本情况

（一）企业概况：主要包括企业名称、法人代表、企业性质（国有、集体、股份、私营等）、法定地址、注册资金总额、股份的主要构成、生产经营范围、经济核算形式、成立时间、所属行业、职工人数、演变过程、老企业名称、收购（拍买、转让）总价格（其中出资现金金额）、债务转让金额等，属关联企业的还要说明关联企业的有关情况。

（二）经营情况：企业规模、主营项目、年产值、上年利税、总资产和总负债、主导产品的产销情况、市场占有率、在同行业中的地位和发展前景等。

（三）行业情况：行业成本结构、行业的经济周期性、行业赢利性、国家政策等。

（四）管理情况：营业执照、企业代码证、税务登记证等有关证件的合法有效性；企业组织形式、管理体制、法人代表及财务负责人情况、财务制度以及关联企业经营情况；企业内部各车间、部门之间的运作是否通畅；管理人员、员工对企业

领导的评价，对企业发展计划的了解程度；安保、环保、员工保险工作是否正常等。

三、企业借款原因

企业申请贷款的原因、用途、用款计划，是否符合国家有关政策和商业银行信贷政策，市场前景如何？预计效益如何？自有资金多少，尚缺资金多少，多长时能收回成本，什么时间能还清贷款等。

四、企业还款能力

这是贷款调查报告的主要内容。一是分析申请贷款的企业是否具备产品有市场、生产经营有效益、无挤占挪用信贷资金、无恶意拖欠商业银行及其它银行、其它单位和个人借款或货款的历史、恪守信用等情况。二是借款申请人从事的经营活动是否合规合法、符合国家产业政策和社会发展规划要求。三是企业生产技术水平、产品销售情况、产品价格变化（与原材料变动幅度比）、主要销售单位、货款结算方式、货款回笼情况。具体内容为：

（一）产、供、销情况分析

对借款单位生产能力、产品质量与供销情况进行调查。调查借款单位材料采购落实情况，分析判断原材料是否有来源，调查原料市场价格变化情况、主要供货单位、购货与销售的方式。

（二）财务和信用分析

财务比率可以从不同角度反映企业的短期偿债能力、长期偿债能力、盈利能力和资产运用效率的状况，银行信贷人员通过对这些比率的比较分析，可以从不同角度来评价企业的财务绩效。主要考核以下五类综合指标：

1、短期偿债能力

流动比率

流动比率=流动资产／流动负债

流动比率是衡量借款人短期偿债能力强弱的指标。一般来说，流动比率越高，反映企业可变现资产相对铰多，短期偿债能力较强。流动比率过低，则说明企业营运资金(流动资产与流动负债之差)不足，短期偿债能力弱，债权人遭受损失的风险大。流动比率也并非越高超好，因为流动比率过高，可能是滞留在流动资产上的资金过多，如货币资金存量过大，存货积压等，未能有效地加以利用，可能会影响获利能力。一般经验认为，流动比率在2:1左右比较合适。但不同的行业有所不同。评价流动比率的高低要与同行业平均水平和本企业历史水平进行比较分析。

2.业务活动比率

1)存货周转率=营业成本／存货余额

存货周转率表示管理层对存货控制的有效性，反映的是企业销售能力和存货库存状况。存货周转率高，说明存货周转速度快，积压少，变现能力强；反之，存货周转率低则表明采购过量，库存积压。不过，存货周转率过高意味着存货低于正常水平，这会导致库存不足与销售机会的错过。存货周转率不能只看比率的高低，只有将这一比率同该企业以往的情况以及同行业类似规模的其他企业的情况作比较，才能体现出这一比率的作用。同时，银行信贷人员还应进一步分析存货的构成和适销性以及存货价值计量方法.2)流动资产周转率

流动资产周转率＝营业收入／流动资产总额

销售收入净额一般用主营业务收入净额代替。流动资产周转率高，说明企业流动资产经营效率好，取得的收入高；反之，则说明其流动资产经营效率差，取得的收入少。

3.负债比率

资产负债率=负债总额／资产总额*100％

资产负债率反映在企业资产总额中有多大比例是通过借债筹资获得的，也反映了债权人权益的保障程度。它可以用来衡量企业的风险大小。企业的资产负债率越低，债权人权益保障程度越高；反之，企业的资产负债率越高，债权人权益保障程度越低。一般来说，正常的企业资产负债率应低于75%；如果该比率高于100％，则说明该企业已资不抵债。不过，资产负债率如果过低，说明企业未充分利用财务杠杆作用来增加盈利，一定程度上也反映了企业管理层的保守经营策略。

4.盈利比率

销售利润率=(营业收入-营业成本)/营业收入*100％

5.保障比率

1)利息保障倍数=（税后利润+利息支出）/利息支出

利息保障倍数一般在3-6之间；如果该比率小于1，则表明企业无力赚取大于借款成本的收益，企业没有足够的付息能力。

五、还贷来源及还款时间分析

分析贷款项目生产周期、预计利润水平、现金流量，调查分析借款单位还本付息资金来源，确定借款期限等。

借款担保方式

属于抵押担保的贷款，写清抵押物的名称、所在具体地点、权属情况、租赁情况、数量和质量状况、评估价值、价值是否稳定、变现能力等 ；属于保证担保方式的贷款，写清保证担保人基本情况（同借款人基本情况）、资产负债状况，分析评估担保资格、保证人的代偿能力、担保人的资金来源等。

通过借款单位的基本情况、生产经营情况和效益情况的分析，结合抵押担保情况对贷款风险进行评价。

1、收入支出情况

个人及家庭总收入及来源，上家庭总支出及去向，家庭纯收入及上人均收入等情况及相关证明文件原件（如工资存折、房屋出租租赁合同协议、村民分红凭证、相关股权证明及其他收入证明文件）。

2、资产负债情况

1、不易变现财产：房屋间数及结构，平方面积、座落位置、购建时间、变现价值；其他不易变现财产及变现价值。

2、主要可变现的财产 ：

（1）、机械设备名称、数量及变现价值；

（2）、交通运输工具及变现价值；

（3）、家电器具及变现价值；

（4）、存货及变现价值；

（5）、存款及其他变现价值等；

（6）、主要可变现价值合计。

3、负债情况

写清原贷款金额，贷款金融机构，贷款形态、欠息金额和其它负债（比如私人借款）等，计算资产负债比例。

六、提出调查结论

调查人要在进行贷款综合效益分析基础上，总体评价企业的“现金流量、财务、偿还、管理状况”，结合借款用途、还款来源和计划、借款项目的自筹资金到位情况明确以下事项：

1、贷与不贷；

2、贷款方式；

3、贷款金额；

4、贷款期限；

5、贷款利率；

6、还款方式等。

（三）企业贷前调查必须由两名以上信贷员参加，调查报告要有两名以

上贷款调查人签名，并写清调查时间。

第四篇：尽职调查

尽职调查

由中介机构在企业的配合下，对企业的历史数据和文档、管理人员的背景、市场风险、管理风险、技术风险和资金风险做全面深入的审核，多发生在企业公开发行股票上市和企业收购以及基金管理中。尽职调查的目的是使买方尽可能地发现有关他们要购买的股份或资产的全部情况。从买方的角度来说，尽职调查也就是风险管理。对买方和他们的融资者来说，并购本身存在着各种各样的风险，诸如，目标公司过去财务帐册的准确性；并购以后目标公司的主要员工、供应商和顾客是否会继续留下来；是否存在任何可能导致目标公司运营或财务运作分崩离析的任何义务。因而，买方有必要通过实施尽职调查来补救买卖双方在信息获知上的不平衡。一旦通过尽职调查明确了存在哪些风险和法律问题，买卖双方便可以就相关风险和义务应由哪方承担进行谈判，同时买方可以决定在何种条件下继续进行收购活动。

第五篇：尽职调查[推荐]

1.（二）开展法律尽职调查、做好

（二）开展法律尽职调查、做好法律评估境外投资的可行性研究阶段，通常会进行经济、法律与技术等方面的尽职调查，在这三方面尽职调查的基础上制作项目的可行性研究报告或投资分析报告，以进行投资的初步决策。其中，法律尽职调查是至关重要的一个环节。境外投资法律尽职调查的范围因项目而异，应当根据项目特点制作不同的尽职调查清单。开展境外投资法律尽职调查具有重要意义。主要表现在：可以深入了解项目所在地的相关法律与政策、了解拟投资项目所属行业的相关法律与政策；了解被投资主体或合作伙伴的经营状况及法律状况，对被投资主体或合作伙伴进行法律评估；为下一步选择投资方式、设计交易结构提供基础；为了解项目的审批程序与流程提供基础。