二级分行安全管理岗位试题-科技部

第一篇：二级分行安全管理岗位试题-科技部

二级分行安全管理岗位考题

一、单项选择题

1．中国农业银行信息系统安全事件报告管理办法中所称的信息系统安全事件报告，是指信息系统安全事件发生时或处臵结束后以（A）形式形成的报告。

A．正式书面 B．口头 C．非正式书面 D．通知 2.使用计算机处理业务的营业网点必须有一名（B）A.计算机安全专职管理员 B.计算机安全兼职管理员 C.计算机安全操作员 D.计算机安全主管

3．县级支行发生信息系统故障必须逐级报告至一级分行。中断营业超过(C)，还须按规定向当地人民银行报告。A．1小时 B．2小时 C． 4小时 D．6小时

4． 全辖信息系统中断运行超过(C)的，必须按规定向当地银监局报告；全辖信息系统中断运行超过4小时的，还须按规定向当地人民银行报告。

A．1小时 B．2小时 C． 3小时D．4小时

5． 科技部门人员的设臵应满足正常开展工作的需要，科技部门各岗位设臵应符合(B)相关文件的要求。

A． 人民银行 B． 总行 C．一级分行 D．二级分行 7.计算机安全管理工作的基本方针是(A)。A.预防为主 B.依法办事 C.安全第一 D.综合治理 8． 二级分行数据中心机房至少达到国家(C)机房标准 A．A类 B．B类 C．C类 D．D类

9．小型机及单台价格在一百万元以上的设备报废经(B)科技部门鉴定、电子化领导小组审定并报总行批准。A.总行 B.省行 C.市行 D.支行

10． 科技要害岗位实行人员备份管理，必须保证每个岗位至少有（B）合适的人员。

A.一个 B.两个 C.三个 D.四个

11．各种信息系统安全事件的发生，造成直接经济损失超过（B）万元的，必须逐级报告至一级分行。A．30 B．50 C．80 D．100 12.计算机安全人员调离岗位，必须严格办理调离手续，承诺其调离后的(C)。

A.协作义务 B.支持义务 C.保密义务 D.不干涉义务

13.涉及农业银行业务核心技术的计算机安全人员调离岗位，必须进行离岗审计，在规定的(A)后，方可调离。A.脱密期 B.解密期 C.考核期 D.离岗期

14.监控设备的安装应符合安全保密原则，重要区域实行(D)连续监控，辅助区实施联动监控，确保监控的安全规范运作，防止监控信息的泄密。

A.8小时 B.12小时 C.18小时 D.24小时

15.造成全辖主营业务长时间中断，持续一天以上，产生的社会影响巨大，后果非常严重的,为（B）A．特级突发事件 B.Ⅰ级突发事件 C.Ⅱ级突发事件 D.Ⅲ级突发事件

16.信息系统数据发生失窃、泄漏或信息系统和网络遭受黑客入侵或攻击造成严重危害的事件，必须逐级报告至(C)。A.市行 B.省行 C.总行 D.人民银行

17.涉密计算机信息系统，不得直接或间接与(A)或其它公共信息网络联接，必须实行物理隔离。

A.国际互联网 B.内部网络 C.办公网络 D.局域网

18．数据中心机房应具有环境测控(温度、湿度、洁净度)措施，相对湿度应保持在（C）。

A.0%-20% B.20%-40% C.40%-60% D.60%-80% 19．涉密计算机网络应当采取(A)技术，防止冒充和非法访问 A.身份认证 B.数字签名 C.访问控制 D.监控管理 20.数据中心机房应具有环境测控(温度、湿度、洁净度)措施，温度应保持在（B）摄氏度。

A.16－24 B.18－24 C.16－26 D.18－26 21.科技要害岗位人员调离农业银行实行脱密管理。根据科技要害岗位人员的涉密程度设定脱密期，至少（C），离职人员经过脱密期后方可离职。

A.一个月 B.二个月 C.三个月 D.半年

22.涉及国家秘密和农业银行商业秘密的信息，不得在与国际互联网相联的计算机信息系统中编辑、存储、运行、传递、发布，确保信息的 B、完整性和可用性。

A.共享性.B.机密性 C.独立性 D.排他性

23.按规定应报告外部监管部门或对社会公告的信息系统安全事件，须经本级操作风险管理委员会审核后，由（B）统一报告或披露。A.科技部门 B.宣传部门 C.法规部门 D.监察部门

24.定期组织相关业务部门参与生产系统演练，至少（D）进行一次应急预案的演练；应急预案演练的范围应全面覆盖预案的主要组成部分，以及与重要外部机构的衔接部分。Ａ.一个月 B.三个月 C.半年 D.一年

25.根据《中国农业银行计算机安全工作管理办法(试行)农银发[2002]92号》文件规定，专(兼)职计算机安全管理员的主要职责是（D）。

A.落实上级部门各项制度和要求，负责辖内计算机安全管理的日常工作。

B.分析计算机安全现状和问题，提出安全分析报告和安全防范建议，上报计算机安全事件。

C.开展计算机安全知识的培训和宣传工作。D.以上都是。

26.中国农业银行计算机信息系统的保密管理坚持（C）的原则。A、行领导负责制B、保密委员会负责制C、业务谁主管，保密谁负责D、监督管理负责制

27.根据《中国农业银行计算机信息系统保密管理暂行规定》的规定，下列选项正确的是（D）。

A.涉密计算机信息系统，不得直接与国际互联网或其它公共信息网络联接。

B.涉密计算机信息系统应采取有效的防病毒、防黑客措施。外来文件在执行或打开前，应先进行病毒和黑客程序的检测和清除。C.涉密计算机信息系统中涉及国家秘密信息的各种程序，应当在建库、检索、修改、打印等环节设臵保密措施，其保密措施应按处理秘密信息的最高密级进行管理。D.以上都正确。

28.重要应用软件、全行性推广的应用软件应按规定采用（A）统一开发、推广的软件。

A.总行 B.省行 C.二级分行 D.各应用行

29.银行仅执行了风险控制要求中的主要部分或实施了其他与风险控制要求具有同等效果的风险控制措施，其风险评级应为（B）A．绿色 B.黄色 C.红色 D.蓝色

30.按照计算机信息系统突发事件等级界定，部分市分、支行停业，时间超过一天的属于（B）级突发事件。A.I级 B.II级 C.III级 D.IV级

二、多项选择题

1、《中国农业银行黑龙江省分行计算机信息系统重大突发事件应急处理预案》中规定，本预案在农业银行计算机信息系统出现（ABC）级别的重大突发事件时启用。A、I级 B、II级 C、III绥 D、IV级

2、计算机信息系统发生突发事件, 可能造成二级风险的情况有:(ABCD)A、双机双工的主机系统两套设备同时发生模块故障，数据库服务器或应用服务器同时发生故障。

B、网络系统故障，例如：主、备核心路由器、核心交换机同时发生故障；两条互为备份的线路同时中断；通信中心主、备骨干网络设备同时发生故障；造成局部范围内数据传输全部中断。

C、软件系统故障，例如：数据库系统出现无法使用的故障；中间件软件（CICS）出现问题，系统无法运行；操作系统软件故障，系统无法运行；应用程序出现问题，系统无法运行。

D、附属设备故障，例如：两台UPS同时故障；两台空调同时停止工作，引起机房、主机温度、湿度异常，超过临界值；市电供电系统故障超过两小时，或单路供电系统失效超过一天。

3、Ⅰ级计算机信息系统特重大突发事件的响应程序为：（ABC）A、事发行启动本级行预案自救 B、迅速逐级或直接上报省行 C、各级行对应启动本级行应急预案；D、事发行迅速核实情况后，启动本预案开展处臵，并将处臵情况上报总行。

4、各级行计算机信息系统突发事件应急指挥领导小组在处理突发事件时应及时与当地政府、（BCD）、宣传主管部门等机构取得联系 A、监察部门B、公安机关C、人民银行D、银监局

5、科技要害岗位实行(BC)的原则，科技要害岗位人员负有交叉监督的责任，不允许兼任其它科技要害岗位。

A、相互制约B、权限分散C、不得交叉覆盖D、互相监督

6、科技部门在执行自律监管制度时，实行（ABC）的组织管理原则。A.谁主管谁负责 B.一级管一级 C.层层抓落实 D.由审计部门牵头

7、信息系统安全事件的报告必须遵循（ACD）的原则，做到快速及时、客观真实。

A、统一领导B、协调一致C、归口负责C、分级报告

8、《中国农业银行科技部门自律监管暨技术风险管理的评估方案》风险评级分为：（ABCD）A、红B、黄C、绿D、蓝

9、《中国农业银行计算机安全工作管理办法(试行)》农银发[2002]92号文件规定，应用系统安全防范措施包括：（ABCD）

A、应用软件开发应按《中国农业银行计算机软件管理办法》的有关规定执行。

B、应用软件、系统信息应具有访问控制、认证机制、加密机制、审计、数据一致性、交易完整性、备份与恢复等安全技术防范措施，保证应用系统的安全性与健壮性。

C、对应用系统开发、投产、操作、维护、软件版本、软件文档等必须按相应规范进行管理。

D、应用系统中重要资料及数据进行调整必须严格按照规程操作，确保银行资金安全。

10、计算机安全检查可采取（ABC）等方式。A、常规例行检查B、抽查C、年度检查D、集中排查 11.农业银行计算机安全管理工作的指导方针是(ABCD)。A.预防为主 B.安全第一 C.依法办事D.综合治理 12.以下哪些是计算机安全工作领导小组的职责？(ABCD)A.贯彻落实上级单位关于计算机安全工作的方针政策、规章制度。B.研究审议本行计算机安全工作的重大事项。C.制定本行计算机安全工作的实施细则。

D.负责辖内计算机安全工作、组织辖内计算机安全检查。

13.涉密网络内部，应当采取(ABCD)、信息加密、数据保护、审计跟踪等措施。

A.身份认证 B.数字签名 C.访问控制 D.监控管理 14.以下哪些对涉密计算机信息系统工作人员的管理是正确的？(ABC)A.选配涉密计算机信息系统管理人员应按国家有关规定进行严格审查，岗前保密培训，并保持相对稳定；

B.涉密计算机信息系统工作人员应严格执行有关保密管理规定和操作规程；

C.涉密计算机信息系统工作人员应自觉接受本行保密部门的监督检查。

D.涉密计算机信息系统工作人员可以利用假期随意出国旅游。15.检查工作结束后，检查组要撰写计算机安全检查工作报告。报告的主要内容要包括(ABD)并上报计算机安全工作委员会（领导小组）。A.检查的项目和时间范围 B.发现的问题 C.如何处罚和移送 D.整改及处罚建议

16.以下那些内容符合根据《中国农业银行计算机安全检查管理办法》要求（ABCD)A.计算机安全检查可采取常规例行检查、抽查和年度检查等方式。B.各级行要按照本办法的要求，结合本行的实际情况，确定每年的检查重点。

C.总行和一级分行每年至少组织一次计算机安全检查，对所辖分行的检查面不少于３０％，并适当延伸检查。

D.二级分行以下要按照上级行的要求切实做好常规例行检查。17.安全加密技术是指：（ABC）

A.在计算机系统中存储和在网络中传输的数据都必须加密。B.必须采用国内经过安全认证的加密系统。

C.对密钥生命周期的全过程即产生、存储、分配、使用、作废、归档、销毁等必须实行安全保密管理。D.在计算机启动时使用开机密码 18.计算机安全检查内容包括：(BCD)。

A.安全产品上线 B.安全管理工作落实情况 C.制度建设及执行情况 D.安全技术防范措施

19.计算机安全人员应定期接受(ACD)。

A.政治思想教育 B.风险意识教育 C.职业道德教育 D.安全保密教育

20.计算机安全人员应定期参加下列那些计算机安全知识和技能的培训？(ABC)A.计算机安全法律法规及行业规章制度的培训。B.计算机安全基本知识的培训。C.计算机安全专门技能的培训。D.计算机辅助设计的培训。

21.根据《中国农业银行计算机安全管理办法》要求，计算机信息系统重大安全事件的现场处理要做到(BCD)A.立即保护现场，在接到上级指示前不做任何操作，避免扩大影响范围。

B.详细记录事件经过，并特别注意保护计算机系统现场。C.必须采取果断处理措施，力争将事件的影响控制在最小范围。D.立即报告计算机安全部门和有关领导，并如实逐级上报计算机安全主管部门

22.涉密计算机信息系统的(ABCD)，均必须符合保密要求。A.规划 B.研制 C.安装 D.使用

23.处臵计算机信息系统突发重大突发事件，应按照(ABCD)的原则展开处臵，各处室、各级行应统一认识，顾全大局，科学决策，依法处臵。

A.属地为主 B.明确责任 C.信息共享 D.维护稳定 24.计算机重大安全事件的事后处理包括（ABCD）A.积极协助有关部门做好计算机安全事件的调查。B.认真分析原因、总结教训。C.完善安全管理制度和加强防范措施。

D.根据事件的损失和后果，对相关责任人员提出处罚或批评建议。25.对于要害岗位人员的安全管理,正确的做法是(A D)A 系统管理员、网络管理员不得兼任业务操作员 B 系统开发人员可以兼任系统管理员； C 系统管理员可以临柜及从事事后稽核工作

D 系统开发人员、系统维护人员不得兼任业务操作员.26.关于网络安全管理正确的做法是(A B C)。

A.网络建设方案必须有完整的安全设计，网络规划应有完整的安全策略，网络建设方案应通过上级计算机安全主管部门审批。B.网络投入使用前应通过计算机安全管理部门组织的安全测试.C.重要网络设备应放臵在机房重要区域，并进行严格管理。D.内部网络的所有计算机设备，可以直接与国际互联网联接。27.关于机房环境安全防范措施,以下说法正确的是(A B D)。A.数据中心机房及营业网点应设立监控系统，对系统运行的外围环境、操作环境实施有效监控。

B.数据中心机房应具有火灾自动报警系统，配备合适的灭火器材。必须有防水和防渗漏措施。

C.数据中心机房设备用电与空调、照明用电必须分开,可以不配臵UPS。D.计算机系统应具有防雷(防雷装臵、接地)措施；机器设备应有接地设施.28.关于科技要害岗位人员离岗离职,以下做法正确的是(ABCD)A.严格办理调离手续。B.必须进行离岗离职审查

C.应立即更换系统口令，撤销其用过的所有账号；应立即收回其出入安全区域和接触敏感信息的授权.D.调离农业银行必须实行脱密管理。

29.为加强档案管理的保密性与科学性，各级行科技部门要在现有条件下尽可能建立专用档案室，以下做法正确的是(ABCD)。A 必须保持适当的温、湿度。

B 配臵符合防火、防潮、防磁的档案柜。C 配臵防盗、防震等要求的档案柜。

D 对于超级用户口令、网络配臵参数等重要技术资料应配备具有安全防护措施的专用保险柜保管。

30.涉及国家秘密和农业银行商业秘密的信息，不得在与国际互联网相联的计算机信息系统中编辑、存储、运行、传递、发布，确保信息的（ABC）。

A.机密性B.完整性 C.可用性 D.准确性

31.建立人员考核制度，定期从（ABCD）等方面对科技要害岗位人员进行考核。

A.政治思想 B.业务水平C.工作表现 D.遵守岗位安全规程 32.数据中心应制定以下哪些操作规程(ABCD)？

A．监控、门禁、消防、报警、防雷、照明、供电、空调等机房基础设施操作使用、维护保养等操作规程。

B．主机、外设、附设、存储设备、操作系统、系统软件、中间件软件操作规程。

C．数据库系统、网络系统和应用系统的操作处理、运行监控、例行维护等操作规程。

D．生产数据操作处理、备份、恢复和后台数据查询与修改等操作规程。

33.下列关于计算机机房安全管理规定正确的是（ABCD）：

A.计算机机房、场地与设施应满足相应的安全等级要求，并进行分级、分区安全管理。

B.机房安全建设和改造应通过相关安全管理机构的安全审批和验收。C.机房主管部门应建立、健全严格的机房安全管理制度，如值班制度、紧急安全事件联系制度、安全应急制度、安全事件处理制度、机房安全防护系统维护制度等，并定期检查制度执行情况。

D.监控设备的安装应符合安全保密原则，重要区域实行24小时连续监控，辅助区实施联动监控，确保监控的安全规范运作，防止监控信息的泄密。

34.以下哪些属于信息系统安全事件?（ABCD）A.信息系统遭遇火灾、水灾、地震、雷击等灾害侵害。B．供电系统、通讯线路故障或信息系统设施遭受物理破坏。C.系统感染计算机病毒造成严重后果的。D．信息系统敏感数据失窃、泄露。

35.环境和实体安全存在的风险点包括以下哪些内容？（ABCD）A．数据中心机房安全管理 B．消防、防水、防雷设施 C．监控设施 D．出入管理

三、判断题

1.涉密计算机信息系统，不得直接或间接与国际互联网或其它公共信息网络联接，必须实行物理隔离（√）。

2.对科技要害岗位人员定期进行审查，当其婚姻、经济、身体等状况发生变化，或被怀疑违反了保密协议，或被怀疑其可靠性时，应进行重新审查。(√)3．调离农业银行的科技要害岗位人员至少要经过1个月的脱密期方可离职（×）

4.信息系统安全事件的报告必须遵循“统一领导、随时报告”的原则，做到快速及时、客观真实。（×）（错 归口负责，分级报告）5.按照国家有关计算机场地、环境、供配电等技术标准要求，数据中心机房可划分为A、B、C、D四类防护级别。（×）三类 6.数据中心必须配臵UPS，采用双回路专线供电和自备发电机，设备用电与空调、照明用电必须分开。（√）

7.信息系统安全事件报告时限：在信息系统安全事件发生24小时内向上级管理行报告；重大信息系统安全事件发生时，事件发生单位应立即向总行科技部紧急报告。（×）（12小时）8.农业银行计算机安全工作实行统一领导和分级管理原则。(√)9.计算机安全人员发现计算机系统要害岗位人员使用不当，应及时向有关单位、部门提出调整建议，发现本单位重大安全隐患，有权向上一级计算机安全主管部门报告。(√)10.涉密计算机信息系统工作人员应自觉接受本行各专业部门的监督检查，防止各种信息外泄。（×）

11.网络建设方案必须有完整的安全设计，网络规划应有完整的安全策略，网络建设方案应通过本级行计算机安全领导小组审批。（×）12.《中国农业银行科技要害岗位人员管理办法(试行)》所指的科技要害岗位人员仅指在科技部门工作中掌握帐务数据等重要信息及网络配臵参数的科技人员。（×）

13.各级行应确保工作场所的安全性和保密性，确保有关工作人员的人身安全。(√)14.各二级分行的科技部门全面负责本单位计算机安全检查工作。（×）

15.与外部相关业务机构的网络连接，应采用防火墙等安全技术隔离措施。(√)16.《中国农业银行信息系统安全事件报告管理办法(试行)》中所称的信息系统安全事件报告，是指信息系统安全事件发生时或处臵结束后以正式书面形式形成的报告。（√）

17.计算机信息系统发生所发生的安全事件按规定应报告外部监管部门或对社会公告的信息系统的安全事件，须经本级操作风险管理委员会审核后，由科技部门统一报告或披露。（×）

18.二级分行发生信息系统故障必须报告一级分行。中断营业超过6小时，必须逐级报告至总行，并按规定向当地人民银行报告.（×）

19.安全专用产品审核与准入由总行科技部负责。（√）

20.《中国农业银行员工违反规章制度检查处理移送办法》中所称的违反规章制度行为是指本行员工违反国家法律、法规、金融规章，以及本行各项基本制度、管理办法、操作规程和劳动纪律的行为。（√）21.涉密计算机在进行维护检修时，无法采取安全保密措施时，必须由保卫部门相关人员在维修现场，对维修人员、维修对象、维修内容进行监督并详细记录。（×）

22.非营业时间营业场所终端设备应中断与计算机网络系统的连接。（√）

23.各级行审计部门可依据《中国农业银行员工违反规章制度处理暂行办法》，并按照总行规定的员工管理权限对违规责任人员作出纪律处分决定，或提出处理意见。（×）

24.检查人员在检查中发现重大违规、案件、事故时，应立即向主管领导报告。（√）

25.《中国农业银行员工违反规章制度检查处理移送办法》中规定，移送部门一般应在检查或审计终结20日内办理移送手续。（×）26.内部网络的所有计算机设备，采取有效的隔离措施后，可以与国际互联网联接。（×）27.数据中心机房及营业网点应设立监控系统，对系统运行的外围环境、操作环境实施有效监控。（√）

28.《中国农业银行员工违反规章制度检查处理移送办法》中所称的违反规章制度行为是指本行员工违反国家法律、法规、金融规章，以及本行各项基本制度、管理办法、操作规程和劳动纪律的行为。（√）29.中国农业银行保密委员会主管全行计算机信息系统的保密工作。各级行保密委员会主管辖区内计算机信息系统的保密工作。(√)30.重大安全事件的上报处理必须用行文上报事件的经过和处理结果。(√)

四、简答题

1.农业银行计算机安全管理工作的指导方针是什么？ 答案：“预防为主，安全第一，依法办事，综合治理”。

2.科技部门在执行自律监管制度时，实行什么组织管理原则？ 答案：实行“谁主管谁负责，一级管一级，层层抓落实”的组织管理原则。

3.计算机安全检查应采取哪几种方式？

答案：安全检查可采取常规例行检查、抽查和年度检查等方式。4.《中国农业银行员工违反规章制度检查处理移送办法》所称的违反规章制度的行为是指哪些行为？

答案：指本行员工违反国家法律、法规、金融规章，以及本行各项基本制度、管理办法、操作规程和劳动纪律的行为。5.信息系统安全事件报告应包括哪些内容？

（1）事件发生的时间、地点、单位、单位负责人和联系方式。（2）事件的类别、涉及软硬件系统的情况和事件发生的过程。（3）事件造成的后果和影响范围。（4）事件发生的原因。（5）事件责任人或相关人员。（6）事件发生后采取的应急措施。

（7）事件总结，拟采取的预防措施和整改措施。

第二篇：哈尔滨分行会计柜面岗位试题

试题编写模板

招商银行 会计 专业 会计 岗位业务知识试题

编写人员姓名： 王琦 所在分行： 哈尔滨分行

所在部门：会计部

一、判断题

1．客户申请印章更换客户须向开户行出具 “更换印章申请书”、原预留银行印鉴卡、开户许可证、营业执照正本等相关证明文件，以及法定代表人或单位负责人的身份证件。（正确答案：√；考查知识点：协助客户印鉴挂失）

2．客户办理支付密码器挂失的，须填写维护申请表，经办员在客户约定停用期间使用图章印鉴在系统支取方式维护为凭图章印鉴交易支取方式。（正确答案：×；考查知识点：约定停用期间使用图章印鉴作为支取方式。维护为凭电子印鉴交易）

3、、对于屡次签发空头支票的客户，应停止向其出售支票，并提示客户该行为将被列入人民银行黑名单，影响其今后的开户结算。（正确答案：√；考查知识点：支票业务风险管理要求）

4、凡填写支付密码的支票应同时加盖图章印鉴，支付密码错误的，经办行应视同票据要素误由出票人更正或因要素不符退给客户。（正确答案：×；考查知识点：支付密码错误的，经办行应视同签章与预留印鉴不符退给客户或退票）

5、现金支票、普通支票、转账支票办理背书转让背书必须连续。使用粘单的，应按规定由第一个使用粘单的背书人加盖骑缝章。（正确答案：×；考查知识点：现金支票不能背书转让，转账支票背书必须连续。）

6、各网点应尽力避免通过现金单跨柜台支付现金。如确需生成现金单跨柜台支付时，柜员应核实现金单持有人身份证明及两次签名一致后，才能办理现金支取手续。（正确答案：√；考查知识点：现金业务风险管理）

7、持票人委托开户银行收款的，必须在支票背面作委托收款背书，背书签章应符合规定。通过票据交换办理的应隔场入账。（正确答案：×；考查知识点：通过票据交换办理的，应坚持“收妥入账，不予垫款”原则。）

8、提现账户必须为基本存款账户或经人民银行批准的可提现账户。（正确答案：√；考查知识点：现金业务风险管理）

9、对已确认伪造、变造、克隆的支票应予以扣留，并立即报告业务主管或本行保卫部门。（正确答案：√；考查知识点：支票业务风险管理）

10、单位和个人凭已承兑商业汇票、债券、存单等付款人债务证明办理款项的结算，均可使用委托收款结算方式。（正确答案：√；考查知识点：委托收款业务基本规定）

11、委托收款结算款项的划回方式，可使用电划或信划方式。（正确答案：×；考查知识点：委托收款业务基本规定。只有电划方式）

12、被冻结的款项，不属于赃款的，冻结期间应计付利息；属于赃款的，冻结期间计付利息但不计付客户账，如冻结有误，解除冻结时应补计冻结期间利息。（正确答案：×；考查知识点：协助冻结存款业务。冻结期间不计付利息，）

13、协助冻结时如遇被冻结单位账户存款不足有权机关要求冻结数额时，在系统作有权机关超额度冻结处理，在规定的冻结期内该单位的账户，只可划入不可划出，直至达到需要冻结的数额。（正确答案：√；考查知识点：协助冻结存款业务）

14、军队、武警部队一类保密单位开设的特种预算存款、特种其他存款和连队账户的存款，原则上不采取冻结或扣划等项诉讼保全措施。（正确答案：√；考查知识点：协助冻结存款业务）

15、两家以上的执法机关对同一存款冻结、扣划时，应根据最先收取的协助执行通知书办理冻结和扣划。对作出轮候冻结的应在执行书注明轮候冻结日期。（正确答案：×；考查知识点：协助冻结存款业务。不应注明轮候冻结日期）

16、国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的、凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。信用证是不可撤销、不可转让的跟单信用证。（正确答案：√；考查知识点：国内信用证基本定义）

17、查询（通知）业务发生的手续费收入，记入对公/对私中间业务收入科目。（正确答案：√；考查知识点：发出查询（通知）处理）

18、经办行协助有权机关查询的资料应限于存款资料，包括被查询单位或个人开户、存款情况以及与存款有关的会计凭证、账簿、对账单等资料。对上述资料，经办行应当如实提供，有权机关根据需要可以抄录、复制、照相，带走原件。（正确答案：×；考查知识点：协助查询存款业务。不得带走原件）

19、中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”字。大写金额数字有“分”的，在“分”后面可写“整”或不写“整”字。（正确答案：×；考查知识点：人民币票据和结算凭证书写规范，大写金额数字有“分”的，在“分”后面不写“整”（或“正”）字。）

20、集中处理转账汇款业务的机构可为分行指定行、部或异地支行的会计部或营业部。（正确答案：√；考查知识点：转帐汇款集中处理）

21、对账户已冻结、保证金、质押的资金出具存款证明，必须在证明上注明账户的状态及资金用于银行资产业务保障的明确说明。（正确答案：√；信用证及询证的基本规定）

22、询证函、出具的证明空白项必须划销，防止变造；如询证函为多页，应在每页上标注“无”或抽出此页；（正确答案：×；考查知识点：资信证明和询证的风险管理要求，应在每页加盖骑缝业务章）

23、单位账户按币种分为人民币账户和外汇账户。外汇存款账户按账户性质分为经常项目外汇账户和资本项目外汇账户。（正确答案：√；单位账户管理）

24、银行办理结算必须做到“有疑必查，有查必复，查必及时，复必详尽”。（正确答案：√；查询查复基本原则）

25、验资不成功撤资时，验资款应原路划回或转入同名账户。（正确答案：×；考查知识点：单位账户管理，验资款必须原路划回）

26、支票可以根据监管部门有关规定用于人民币或外币支付结算。（正确答案：√；支票基本管理规定）

27、汇入款超过两个月尚未解付的，应原路退回原汇款人在汇款行的账户。（正确答案：√；撤销退汇流程）

28、空白银行汇票应按顺序使用，如客户需求可跳号使用。（正确答案：×；考查知识点：签发银行汇票处理，严禁跳号使用）

29、票据出票日期使用小写填写的，银行不得受理。大写日期未按要求规范填写的，银行可予受理，但由此造成损失的，由出票人自行承担。（正确答案：√；考查知识点：人民币票据和结算凭证书写规范）

30、凡填写支付密码的支票应同时加盖图章印鉴，支付密码错误的，经办行应视同签章与预留印鉴不符退给客户或退票。（正确答案：√；考查知识点：支票业务风险管理要求）

31、办理假币收缴业务的人员，应当取得《反假货币上岗资格证》。（正确答案：√）32．发现的假币，要依法予以收缴。收缴时，告知假币持有人，并当面换人核验无误。对假币纸币在正面水印窗和背面中间位置加盖“假币”印章。（正确答案：√；考查知识点：假币收缴流程）

33．纸币票面缺少面积在10平方毫米以上的人民币纸币属于人民银行规定的不宜流通人民币。（正确答案：X；20平方毫米；考查知识点：中国人民银行《不宜流通人民币挑剔标准》）34.收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款，超权限的现金收、付必须换人复核。（正确答案：√；考查知识点：办理现金业务的基本原则）35．营业期间，柜员离开经管现金时间达半小时以上时，现金、贵金属、重要单证和印章须装入尾箱加锁后，入日间库或金库保管。（正确答案：X；1小时；考查知识点：尾箱出入库管理的基本规定）

36．收付现金应坚持一笔一清，严禁将不同客户的款项混收，同一客户一次存取的多笔现金，在未征得客户同意的，不得并笔收现或并笔付现。（正确答案：√；考查知识点：现金收付、整点与清分得基本规定）

37.金库和托管部门对代保管物品的核对不得少于每年两次。（正确答案：X；1次；考查知识点：金库代保管物品管理的基本规定）

38.凭证库密钥使用期已超过1年时，管证员须重设密码。（正确答案：√；考查知识点：凭证库密钥的保管、使用）

39．柜员持有的重要单证不应超过七天的业务需求量或100份。（正确答案：√；考查知识点：重要单证调剂的基本规定）

40.单个账户每次购买同类重要空白凭证数量超过50份或非基本账户购买现金支票时，须经业务主管授权。（正确答案：√；考查知识点：重要单证的出售与签发的基本规定）

41、单位定期存款，存期和利率一律以人民银行的规定为准。（正确答案：X；；考查知识点外币定期存款（含利率及期限）按当地外汇管理局或总分行外汇管理部门的有关规定执行，外汇管理部门无规定的按人民币定期存款的规定执行。）

42、单位定期存款开户证实书不得作为质押的权利凭证。（正确答案：√；考查知识点：单位定期存款基本规定）

43、客户支取定期存款时应原路返回，即退回同名账户。（正确答案：X;考查知识点应退回原转存账户）

44、存款人只能凭单位定期存单支取其存款。单位定期存款证实书只能为质押贷款的目的而开立和使用，不是存款人支取存款的依据。（正确答案：X;考查知识点单位定期存款基本规定）

45、开户行受理定期存单挂失15个工作日后，未发生其他问题或异议，存款单位须持单位公函及挂失止付通知书客户联到原挂失受理行办理补发新单位定期存单的手续。（正确答案：X;考查知识点单位定期存款基本规定）

46、目前我行可以办理单位通知存款有人民币一天通知存款、人民币七天通知存款和外币七天通知存款，其中外币七天通知存款的币种适用于我行有通知存款利率挂牌的币种。（正确答案：√；考查知识点：单位通知存款基本规定）

47、单位通知存款已办理通知手续而不支取或在通知期限内取消通知的，通知期限内不计息。（正确答案：√；考查知识点：单位通知存款基本规定）

48、协议存款是指企、事业单位在征得银行同意后，其账户保留用于业务备付资金以外的存款资金，并按单位协定存款利率计息的一种存款。（正确答案：X;考查知识点为协定存款的概念）

49、开户单位申请办理协定存款，应与我行签定招商银行协定存款合同，约定合同期限，期限最长不超过一年（含），到期时任何一方没有提出终止或修改合同的书面申请，即视作自动延期。（正确答案：√；考查知识点：单位通知存款基本规定）

50、协定存款合同终止时，柜员要在原合同上注明终止日期、并与终止合同公函（证明）一起抽出随传票保管。

51、根据业务处理的需要，挂账单可增加挂账金额。每笔现金单可多次销账，但不可以追加同笔现金单的挂账金额。（正确答案：√；考查知识点：挂帐单、现金单基本规定）

52、按月结息或按季结息：系统每月或每季最后一月的21日日初后自动计算业务利息（利息计算至21日）并向客户存款帐户扣收。（正确答案：X；考查知识点：资产业务基本规定）

53、于节假日到期的贷款，如节假日后第一个营业日仍未归还的，从该日起按逾期贷款计算利息。贷款到期日至第一个营业日之间的应收利息，按照逾期贷款利率计收。（正确答案：X；考查知识点：资产业务基本规定）

54、非应计贷款，系统的扣款顺序为：先收本金（本金匹配利息，不够扣收的本金匹配利息转应收利息），直到本金全部收回，再收欠息；（正确答√案：；考查知识点：资产业务基本规定）

55、会计人员每日必须打印当日业务报告及特殊功能报告，连同信贷业务传票及业务凭证、审批表等，随当日传票装订。（正确答案：√；考查知识点：资产业务基本规定）

56、短期流动资金贷款最长不超过一年，中期流动资金贷款最长不超过五年。（正确答案：X；考查知识点：资产业务基本规定）

57、委托贷款的委托人不需在我行开立账户。（正确答案：X；考查知识点：资产业务基本规定）

58、银行根据客户的要求开出各类保函，银行不承担担保或保证责任。（正确答案：X；考查知识点：资产业务基本规定）

二、单项选择题（可供选项应为三或四个）

1、目前我国使用的商业汇票属于定日付款票据,必须在到期日前提示承兑，商业汇票承兑后，承兑人负有到期无条件支付票款的责任；商业汇票一律记名，可背书转让，注明（）的商业汇票，不能办理贴现。（正确答案：B ；考查知识点：商业汇票基本规定）

A、现金汇票 B、不得背书转让 C、特殊事项

2、商业汇票的持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起()年，在票据时效内,持票人超过提示付款期可出具说明后向承兑人请求付款。（正确答案：C ；考查知识点：商业汇票基本规定）A、半年 B、1年 C、2年 D、5年

3、各行对寄来的询证函，应及时进行处理，并在()个工作日内予以回函。（正确答案：C ；考查知识点：资信证明和询证的风险管理要求）A、3个工作日 B、7个工作日 C、10个工作日 D、12个工作日

4、信用证按(传递方式)不同，分为信开信用证和电开信用证两种。（正确答案：B ；考查知识点：信用证的开立和修改）A、结算方式 B、传递方式 C、发送方式

5、商业汇票承兑期限，由交易双方商定，最长不超过（）。（正确答案：C ；考查知识点：商业汇票基本规定）

A、2个月 B、3个月 C、6个月 D、1年

6、商业汇票的提示付款期限为自到期日起（）日。（正确答案：B；考查知识点：商业汇票基本规定）

A、7日 B、10日 C、15日 D、30日

7、委托收款结算款项的划回方式，有（）方式。（正确答案：B；考查知识点：委托收款业务基本规定）

A、信划 B、电划 C、电话或信划

8、各网点参加同城票据交换需经当地人民银行或其授权的结算中心批准。新增、变更或撤销交换网点，必须书面通知（）。（正确答案：A；考查知识点：同城票据清算）

A、当地人民银行 B、上级主管部门 C、同城清算中心

9、经办员受理客户提交的票据、进账单、结算业务委托书或委托收款等其他结算凭证，应认真审核结算凭证各要素（）。（正确答案：C ；考查知识点：同城票据清算）

A、连续性 B、有效性 C、正确性 D、完整性

10、凡与《票据法》、《支付结算办法》及当地人民银行有关规定不符，或印鉴、支付密码不符的票据，以及因账号与户名不符、收款人已关户等原因需要退票的凭证，均必须在系统中作退票处理，填写退票理由书，并由（）审核。（正确答案：C ；考查知识点：资金清算）

A、会计 B、复核人员 C、业务主管

11、办理协助查询业务时，经办人员应当核实执法人员的（），以及有权机关县团级以上(含，下同)机构签发的协助查询存款通知书。（正确答案：B ；考查知识点：办理协助查询业务）

A、身份证 B、工作证件 C、执行公务函件 D、有效证件复印件

12、执法机关的查询公函等资料，由营业网点统一按（）编号，定期装订，永久保管。

（正确答案：B ；考查知识点：协助查询存款业务）

A、网点号 B、日期 C、五位序列号 D、查询公函号

13、冻结单位存款的期限不超过（）。（正确答案：C ；考查知识点：协助查询、冻结、扣划存款业务）

A、一个月 B、三个月 C、六个月 D、一年

14、托收承付是根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由（）向银行承认付款的结算方式。（正确答案：B ；考查知识点：托收承付基本规定）

A、收款人 B、付款人 C、收款银行 D、付款银行

15、电子汇兑联行号及五位的全国电子联行号由（）统一维护，分行的同城（大同城）交换号等由分行会计部负责维护。（正确答案：A；考查知识点：转帐汇款基本规定）

A、总行会计部 B、分行会计部 C、人民银行 D、上级部门

16、印鉴变更最早()日方能生效。（正确答案：A；考查知识点：印鉴管理）A、次日 B、下一工作日 C、3日 D、10日

17、支付现金必须（），保证记账与配钞金额相符。（正确答案：B；考查知识点：现金管理）

A、先付款后记帐 B、先记账后付款 C、先记借后记贷 D、10先记贷后记借

18、对汇入行未入账的汇款，汇出行受理客户撤销汇款申请时，应本着，要求客户遵循正常渠道办理，出具公函和提供原业务回单等有效证明。（正确答案：D；考查知识点：撤销、退汇处理）

A、规范原则 B、安全原则 C、有效原则 D、谨慎原则

19、单位提交他行支票办理代发，我行内部需通过挂账单进行资金过渡的，挂账单上应注明代发（）。（正确答案：C；考查知识点：支票业务风险管理）A、单位和帐号 B、单位和金额 C、单位和用途

20、支票业务风险管理不得协助客户（）逃避审批和监管。（正确答案：A；考查知识点：支票业务风险管理）

A、化整为零 B、借用员工账户 C、洗钱 D、通过其他渠道 21．金融机构一次性收缴假人民币（）枚（张）以上的要立即报告当地公安机关，并提供线索。（正确答案：D；考查知识点：《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》）

A、10 B、10（含10）C、20 D、20（含20）

22．人民币票面剩余四分之三以上，图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额的多少比例兑换（）。（正确答案：C；考查知识点：中国人民银行残缺污损人民币兑换办法）A、全额 B、八成C、半额 D、不予兑换

23.单个柜员一个工作日内，出现长、短款总金额达人民币200元（含200元，外币按汇率折算等额，下同）以下的，由（）审批；出现长、短款总金额达人民币200元以上至3000元的，由（）审批；出现长、短款总金额达人民币3000元以上的，由（）审批。（正确答案：ABC；考查知识点：长短款的审批权限）A、网点分管行长 B、分行业务主管部门 C、总行业务主管部门 D、储蓄主管

24.代保管物品入（出）库通知单第一联按日期顺序整理后，按月、季、年装订备查，保管期为（）年。（正确答案：C；考查知识点：单据和登记簿的保管）A、3 B、15 C、5 D、永久

25、人民币定期存款起存金额为（），单位人民币通知存款的最低起存金额为（）单位外币通知存款的最低起存金额为等值（），定期保证金最低起存金额（）

（正确答案：A、B、C、A；考查知识点：各种存款起存金额）A、一万元 B、50万元C、5万美元D、10万元

26、委托贷款（）只收取手续费，不承担贷款风险。（正确答案：A；考查知识点：委托贷款规定）

A银行 B贷款人

C借款人

27、请选出以下贷款种类的正确科目，短期贷款、中长期贷款、短期抵押贷款、委托贷款（正确答案：D；考查知识点：单位资产业务规定）

A.1231 1241 1253 220 B, 1251 1241 1231 120 C.1251 1231 1241 220 D.1231 1241 1251 120

28、委托贷款的代缴税的营业税、城建税、教育附加税、防洪保安税税率依次正确的是：（正确答案：C；考查知识点：单位资产业务规定）

A.营业税为利息的1％，城建税为营业税的7％，教育附加税为营业税的4％，防洪保安税为利息的1‰

B.营业税为利息的5％，城建税为营业税的4％，教育附加税为营业税的7％，防洪保安税为利息的1‰

C.营业税为利息的5％，城建税为营业税的7％，教育附加税为营业税的4％，防洪保安税为利息的1‰

D.营业税为利息的1％，城建税为营业税的4％，教育附加税为营业税的7％，防洪保安税为利息的1‰

29、贷款到期日未还清，当日日终后系统自动将其转化为“逾期”状态，短期贷款的会计分录为：（正确答案：D；考查知识点：单位资产业务规定）A借：1231逾期90天以内贷款,贷：1271逾期90天以内贷款 B 借：1271逾期90天以内贷款,贷：1231逾期90天以内贷款 C借：1271逾期90天以内贷款,贷：1241逾期90天以内贷款 D借：1241逾期90天以内贷款,贷：1271逾期90天以内贷款

三、多项选择题（可供选项最多不超过六个）

1．客户发现印鉴遗失，如向开户行提出协助挂失的申请时，应填写“单位遗失印鉴协助挂失申请书”，并提供（），通知银行协助其挂失遗失的印鉴。（正确答案：ABCDF；考查知识点：、协助客户印鉴挂失）A、营业执照 B、印鉴卡 C、开户许可证

D、登报公告材料 E、单位公函 F、司法部门的证明文件

2．久悬账户的标准对符合下列条件的人民币单位银行结算户口，开户行可纳入久悬户口管理：（）（正确答案：ABCDE；考查知识点：、久悬账户管理）

A、营业执照、组织机构代码证、税务登记证等客户身份证明文件缺失，或已过有效期的单位银行结算户口，有效期限届满的临时存款户口。B、超过一年（含）未发生收付活动

C、存款人更改名称未在5个工作日内向开户银行提出银行结算账户的变更申请，并出具有关部门的证明文件的；

D、单位的法定代表人或主要负责人、地址以及其他开户资料发生变更时，未在5个工作日内书面通知开户银行并提供有关证明的；

E、存款人被撤并、解散、宣告破产或关闭，以及注销、被吊销营业执照后，未在5个工作日内内向开户银行提出撤销银行结算账户的申请的。

3．我行通过大额支付系统可处理下列业务：（）（正确答案：ABCDE；考查知识点：大额支付业务）

A、规定金额起点以上的跨行贷记支付业务； B、规定金额起点以下的紧急跨行贷记支付业务；

C、经人民银行批准办理特定业务的机构（如债券一级交易商、外汇交易中心等）发起的即时转账业务；

D、人民银行会计营业部门、国库部门发起的贷记支付业务及内部转账业务； E、人民银行规定的其他支付清算业务。

4．小额支付系统处理下列跨行支付业务：（）（正确答案：ABCDEFG；考查知识点： 小额支付业务）

A、普通贷记业务 C、定期贷记业务 E、实时贷记业务。B、普通借记业务 D、定期借记业务 F、实时借记业务。G、中国人民银行规定的其他支付业务。

5．查询业务采用以下查询路径：招行(系统内)查询、人行(大额支付系统)查询、向系统外发起的（手工）查询（即信函、传真、实地查询等）。（正确答案：按顺序（D）（A）（C）；考查知识点：查询查复业务操作）A、大额支付系统 B、小额支付系统 C、手工 D、系统内

6．丧失银行汇票付款或退款处理审核要求：（）（正确答案：ACD；考查知识点：商业汇票业务操作）

A、丧失的银行汇票，应在提示付款期满后的1个月后才能申请办理付款或退款，客户如能提供法院同意提前付款的真实证明材料除外。

B、丧失的银行汇票，应在提示付款期满后的2个月后才能申请办理付款或退款，客户如能提供法院同意提前付款的真实证明材料除外。C、人民法院出具的该客户享有该汇票票据权利以及实际结算金额的裁定书的内容齐全，完整。

D、公函应包括汇票丧失的时间、地点、原因、号码等要素、挂失人姓名、退款的账号等事项，公函上的公章应与银行预留印章相符。

E、出票行向申请人退款时，比照银行汇票未用退回操作规定处理 7．商业汇票必须记载下列事项：()。欠缺上列事项之一的商业汇票无效。（正确答案：ABCDEFG；考查知识点：商业汇票业务操作）

A、表明“商业承兑汇票”的字样，B、表明“银行承兑汇票”的字样，C、无条件支付的委托，D、确定的金额，E、收付款人名称，F、出票日期，G、出票人签8.被冻结的款项在冻结期限内如需解冻，应以作出冻结决定的（）有权机关签发的解除冻结存款通知书为凭，银行不得自行解冻。（正确答案：ACDF；考查知识点：协助查询存款业务）

A、人民法院 B、工商行政管理机关 C、人民检察院 D、公安机关 E、审计机关财政部门 F、证券监督管理机关

9.办理协助扣划业务时，经办人员应当核实的证件和法律文书：（）（正确答案：ACE；考查知识点：协助查询存款业务）

A、有权机关执法人员的工作证件； B、有权机关执法人员的身份证件；

C、有权机关县团级以上机构签发的协助扣划存款通知书，法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字； D、有权机关县部级以上机构签发的协助扣划存款通知书，法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字； E、有关生效法律文书或行政机关的有关决定书。

10．托收承付结算每笔金额起点为人民币（）元。新华书店系统每笔的金额起点为人民币（）元。（正确答案：按顺序（A）（D）；考查知识点：托收承付基本规定）

A、1万 B、5千 C、2千 D、1千

11．托收承付不能使用系统的登记功能，无论是发出托收还是收到托收均使用手工方式登记，账务处理使用通用记账系统处理。托收凭证是否记载下列事项：（）表明“托收承付”的字样和确定的金额；（正确答案：ABCDF；考查知识点：托收承付基本规定）

A、收付款人名称及账号； B、收付款开户银行名称； C、托收附寄单证张数或册数； D、合同名称、号码； E、委收日期 F、收款人签章 12．支票挂失业务处理经办员应要求客户在（）天内向人民法院申请公示催告,或者向人民法院提起诉讼。如果客户没有按时出示人民法院的公示催告,则“挂失止付通知书”在挂失（）天后失效。（正确答案：按顺序（A）（C）；考查知识点：支票管理规定）

A、3 B、7 C、12 D、15

13．国内信用证开证申请人必须具备的条件：（）（正确答案：ABCDF；考查知识点：国内信用证开证30%的保证金）

A、国内企业法人，有工商行政部门颁发并经年检的企业法人营业执照和代码证；

B、在我行开立人民币结算账户并往来半年以上，且有一定的结算量； C、有合法的商品交易，提交有关购销合同；

D、资信良好，具有支付信用证票款的可靠资金来源和能力； E、有不少于开证金额10%的保证金或符合总行规定的其他有关规定； F、有符合我行要求的抵押、质押或金融机构担保。

14． 收款人开户行受理委托收款经办员受理收款人提交的托收凭证以及有关债务证明时，应审查托收凭证必须记载的内容：（）（正确答案：ABCDE；考查知识点：汇兑业务基本规定）

A、表明“委托收款”的字样； B、委托日期和确定的金额； C、收付款人名称；

D、委托收款凭据名称及附寄单证张数； E、托收凭证第二联上加盖收款人预留印鉴；

15．办理汇兑业务，结算业务委托书必须记载下列事项：（）。凭证记载的汇款人、收款人在银行开立存款账户的，必须记载其账号。（正确答案：ABCDEFG；考查知识点：汇兑业务基本规定）

A、无条件支付的委托 B、收款人名称和汇款人名称、C、确定的金额 D、汇入地点及汇入行名称、E、汇出地点及汇出行名称、F、委托日期 G、汇款人签章

16．通知业务主要在以下情况下发生：（）（正确答案：ABD；考查知识点：查询查复、通知业务）

A、发起行自已发现已办理的跨行支付业务要素不清、存在错误或不齐全，主动要求补充或更正时；

B、发起行发起业务后，根据客户的申请对发出且未入账的业务进行更正或撤销时；

C、发起行发起业务后，根据客户的申请对发出入账的业务进行更正或撤销时；

D、发生其他需要通知事项时。

17．对于查询的情况，如果执法人员要求经办人签字确认的，应由（）共同签字确认。（正确答案：AC；考查知识点：有权查询、冻结、扣划单位存款的执法机关一览表）

A、经办人 B、执法人员 C、业务主管 D、主管行长

18．银行汇票必须记载下列事项：表明“银行汇票”字样、无条件支付的承诺、出票金额、付款人名称、收款人名称、出票日期和出票人签章。（正确答案：ABCDEF；考查知识点：银行汇票签发）

A、表明“银行汇票”字样 B、无条件支付的承诺C、出票金额 D、付款人名称 E、收款人名称 F、出票日期和出票人签章

19．单位和个人在同一票据交换区域需要支付各种款项，均可以使用银行本票；银行本票可用于（）；注明“现金”字样的银行本票可用以支取现金；申请人或收款人为单位的，不得申请签发（）银行本票；申请人应将银行本票交付给本票上记明的收款人，收款人可以将银行本票背书转让给被背书人，但填明（）字样的银行本票不得背书转让；填明（）字样的银行本票丧失可以挂失止付。（正确答案：按顺序（B）（A）（A）(A)；考查知识点：银行本票管理规定）

A、现金 B、转帐 C、现金或转帐 D、不得转让 20．有权进行查询、冻结、扣划的单位有（）。

（正确答案：AEF；考查知识点：有权查询、冻结、扣划单位存款的执法机关一览表）A、人民法院 B、人民检察院 C、审计机关 D、公安机关 E、税务机关 F、海关

21．我行重要空白凭证包括：（）、信用证修改书、债券收款单证和其他纳入重要空白凭证管理的重要单证等。（正确答案：ABCDE；考查知识点：有价单证和重要空白凭证的管理）

A、存单 B、存折C、支票 D、汇票 E、信用卡（证）

22．美元按（）以百张为把，十把为捆，每张、每把、每捆必须正面朝上，反面朝下，头像不得颠倒。美元的扎把和封捆方法与人民币一致。（正确答案：BD；考查知识点：现金的整点）

A、发行银行 B、版面 C、新旧程度 D、券别

23、以下关于定期存款计息规定说法错误的是：（正确答案：BCD；考查知识点：定期存款计算规定）

A、定期存款按存款存入日挂牌公告的整存整取相应存期档次的利率计息，利随本清，遇利率调整，分段计息。

B、部分提前支取后的人民币定期存款留存金额不得低于1万元，并按原存款开户日挂牌公告的同档次整存整取利率计息，否则要求客户销户。

C、定期存款在节假日到期，如客户在节假日前一天支取，应扣除到期日与支取日之间天数的定期利息。

D、定期存款按月计提利息，每月底冲销原计提利息并重新计提。

24、以下说法正确的是：（正确答案：ABCD；考查知识点：通知存款计算规定）A 没有按约定时间提前书面通知而支取的，支取部分按活期存款利率计息； B.已办理通知手续而提前支取或逾期支取的，支取部分按活期存款利率计息； C.支取金额不足或超过约定金额的，不足或超过部分按活期存款利率计息； D.支取金额不足最低支取金额的，按活期存款利率计息。

25、保证金款项的来源应为（正确答案：ABCDE；考查知识点：保证金存款计算规定）

A现金B现金单C活期户D支票E挂账单

26、信贷业务的特殊处理包括：正确答案：ABCE；考查知识点：）

A.扣款方式维护 B.结算账号维护 C.免罚息维护 D.放款 E.手工解冻 F.核免187

27、会计人员每日必须打印：（正确答案：AC；考查知识点：资产业务基本规定）A当日业务报告 B结息清单

C特殊功能报告

D客户回单

28、贷款发放柜员接到贷款借款借据后，需审查以下内容：正确答案：ACD；考查知识点：资产业务基本规定）

A.是否经有权人批准 B.用途是否合规

C.借款人全称与印章是否一致 D.借据上是否为公章和法人代表签章或预留银行印鉴。

第三篇：上海分行会计柜面岗位试题

招商银行 会计 专业会计柜面 岗位业务知识试题

编写人员姓名： 郭唯、杨洋、雪小白、林文、周慧、王健敏、钟颖、余汉民、季莉莉、吴斌、顾骏、相钧、朱膑、周磊 所在分行： 上海分行

所在部门： 国际业务部（20%）、会计部（80%）

一、判断题：

1、对于由企业或预算外单位公务出国个人垫付公务出国费用的，返回境内后，单位必须从其经常项目外汇账户或购汇后原币划转至公务出国人员个人外汇账户，不得以外币现钞方式支付给个人。（正确答案：√；考查知识点：外管政策-非贸易售付汇）

2、对于进口货物报关单上经营单位与付汇单位不一致的付汇业务，需事前经外汇局备案。（正确答案：× ；考查知识点：外管政策-进口付汇）

3、对于进口付汇等级为B、C、D类的进口企业，银行可为其办理“先收后支”或“先支后收”的转口贸易售付汇。（正确答案：×；考查知识点：外管政策-进口付汇）

4、出口单位出口后，单笔核销单对应的收汇多于报关金额不超过等值5000美元（含），或单笔核销单对应的收汇少于报关金额不超过等值5000美元（含）的，外汇管理局根据《出口收汇核销管理办法实施细则》，审核相关核销凭证后可以直接为出口企业办理出口核销手续。（正确答案：√；考查知识点：外管政策-出口收汇核销）

5、企业因故发生出口退赔外汇，可直接到银行办理售付汇手续。（正确答案：×；考查知识点：外管政策-出口收汇核销）

6、转让信用证项下贸易收汇，银行应当根据转让信用证相关约定判断款项归属，并按照“谁出口谁收汇谁核查”的原则进行解付，其中属于第二收益人的出口收汇应直接划转第二收益人的待核查账户。（正确答案：√；考查知识点：外管政策-出口收汇核销）

7、待核查账户中的外汇不能用于质押人民币贷款。（正确答案：√ ；考查知识点：外管政策-外债）

8、银行向企业提供打包放款形式贸易融资的，在放款时进行联网核查，对应外汇不进入待核查账户。（正确答案：× ；考查知识点：外管政策-出口收汇）

9、客户与我行约定在未来任一确定日期进行交割的交割方式为远期结售汇中固定期限交割的一种。（正确答案：√；考查知识点：资金交易专业知识-远期结售汇）

10．我行开立的远期信用证项下已承兑单据，如到期日客户资金不足，我行可以推迟对外付汇。（正确答案：×；考查知识点：国际结算专业知识-开证行的责任）

11．如因汇款指示存在明显拼写错误，导致账号与户名不符的，在并无其他实质性不符的前提下，经办行可视具体情况给予通融入账处理，并酌情免收相关费用。（正确答案：×；考查知识点：国际结算操作规范-通融入账的收费）

12．跟单托收方式D/P是指在付款人付清货款后银行才交出单据，其性质属于商业信用。（正确答案：√；考查知识点：国际结算专业知识-D /P概念和性质）

13.贷款的会计科目，是由业务系统根据用户录入的业务资料自动匹配记录的。（正确答案：√ 考查知识点：对公资产的核算方式及科目使用）

14.节假日到期的贷款，如节假日后第一个营业日仍未归还的，系统将从原贷款到期日起按逾期贷款计算利息（正确答案：× 考查知识点：对公资产的计息、结息方式）

15.信贷系统中的会计特殊处理只能由业务主管进行操作（正确答案：√ 考查知识点：会计特殊处理）

16.资产业务的利率调整由信贷人员在系统中进行操作（正确答案：× 考查知识点：信贷系统利率维护）

17.对于借新还旧贷款货币质押处理，系统将对原业务与新业务对应的货币质押记录自动作连接处理。（正确答案：×，考查知识点：考察货币质押的处理）

18.会计人员每日必须打印当日业务报告，连同信贷业务传票及业务凭证、审批表等，随当日传票装订，如果当日没有发生特殊操作，可以不打印当日特殊功能报告。（正确答案：×，考查知识点：考察信贷系统日终打印要求）

19.单位人民币通知存款的最低起存金额为10万元，最低支取金额为10万元。（正确答案：×；考查知识点：单位人民币通知存款起存金额规定）

20.协议存款是指商业银行与有关单位签定协议，约定利率和计息规则、付息方式等的一种定期存款。（正确答案：√；考查知识点：单位人民币通知存款起存金额规定）

21.信贷系统业务删除功能只能删除当日错账（正确答案：√ 考查知识点：信贷系统的业务删除和修改）

22.定期保证金业务可以开具“招商银行定期存款存单”用于质押（正确答案：× 考查知识点：保证金基本规定）

23.单位通知存款支取时可以提取现金（正确答案：× 考查知识点：通知存款基本规定）

24.信贷系统中的利率一律使用年利率（%），在利息计算中，系统会自动按“日利率=年利率/365”转换成日利率（正确答案：×；考查知识点：信贷系统日利率转换规则）

25.单位账户按币种分为人民币账户和外汇账户。（）（正确答案：√；考查知识点：单位账户的分类）

26.撤销账户后打印的“单位结算账户销户通知书”放入账户资料中。（）（正确答案：√；考查知识点：销户日结）

27.开立单位银行结算账户时，预留印鉴中的个人印章非法定代表人的应提供法定代表人的授权书、被授权人的身份证件。（）（正确答案：√；考查知识点：单位银行结算账户的开立）

28.印鉴卡应在销户时在系统中作“销号”处理。（）（正确答案：×；考查知识点：印鉴卡的管理）

29.支票上无付款银行机构代码的，可以通过全国支票影响交换系统提出。（）（正确答案：×；考查知识点：支票的基本管理规定）30.现金汇票可以背书转让。（）（正确答案：×；考查知识点：银行汇票基本规定）

31.依托小额支付系统兑付的现金本票仅限于系统内机构兑付。（）（正确答案：√；考查知识点：依托小额支付系统办理银行本票业务的基本规定）

32.银行承兑汇票在到期日之前收到，经审核无误待兑付的，经办员应及时入自己保险柜保管。（）（正确答案：×；考查知识点：银行承兑汇票）

33.信用证是可撤销、不可转让的跟单信用证。（）（正确答案：×；考查知识点：国内信用证业务基本规定）

34.各行对寄来的询证函，应及时进行处理，并在10个工作日内予以回函。（）（正确答案：√；考查知识点：资信证明和询证的风险管理要求）

35.中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”（或“正”）字。大写金额数字到“角”为止的，在“角”之后不可以写“整”（或“正”）字。()（正确答案：×；考查知识点：中文大写金额的规范书写）

36.查询、冻结、扣划存款通知书应由有权机关执法人员依法送达，解除冻结、扣款通知书可以由有权机关执法人员以外的人员代为送达。（）（正确答案：×；考查知识点：查、冻、扣通知书送达执行相关规定。）

37.两家以上的执法机关对同一存款冻结、扣划时，应根据最先收取的协助执行通知书办理冻结和扣划。在协助执行时，如对具体执行哪一个机关的冻结、扣划通知有争议，由争议的机关协商解决或者由争议双方共同的上级机关决定。（）（正确答案：√；考查知识点：对协助冻结、扣划执行时遇争议的相关处理规定。）

38.不能轻易回答不明身份的单位或个人的查询。正确对待并及时处理客户的查询，对客户有疑问的汇款业务应认真核实原因。（）（正确答案：√；考查知识点：受理查询业务的风险提示。）

39.通过影像交换系统处理的支票影像信息具有与原实物支票同等的支付效力，出票人开户银行收到影像交换系统提交的支票影像信息，应视同实物支票提示付款。（）（正确答案：√；考查知识点：全国支票影像交换系统业务管理的相关规定。）

40.根据认定的兑换结果，对于不予兑换的残缺、污损人民币，金融机构应予以收缴。（）（正确答案：×；考查知识点：不予兑换的残缺、污损人民币，应退还原持有人。）

41.根据相关规定，机构凭证库既可选择单人管库模式，也可选择双人管库模式。（）（正确答案：√；考查知识点：机构凭证库管理模式。）

42.柜员间重要单证调剂只需要柜员口头提出申请，无需业务主管审批同意。（）（正确答案：√；考查知识点：重要单证调剂流程）43.票币兑换，必须坚持先兑入后兑出的原则。（）（正确答案：√；考查知识点：钞币兑换）

44.核查人员在核点现金时，除点捆卡把计数外，须有针对性地采取开箱核验、拆捆抽把点算等方式进行核查，以提高现金核查效果，对疑点问题应深入检查。（）（正确答案：√；考查知识点：现金核查）45.网点柜面在办理业务时发现假币，由该网点经办员单独当面即予以收缴。（）（正确答案：×；考查知识点：假币收缴与管理）46.柜员应配备专用锁与钥匙，用于对经管尾箱的加锁。柜员锁之间可以通用。（）（正确答案：×；考查知识点：尾箱的出入库）47.柜员离开经管现金时间达半小时以上时，现金、贵金属、重要单证和印章须装入尾箱加锁后，入日间库或金库保管。（）（正确答案：×；考查知识点：尾箱的出入库）

48.日初柜员领用尾箱后，由经管柜员和另一柜员共同核验封锁后，拆封开箱。（）（正确答案：×；考查知识点：日初与日终工作）49.系统内现金调缴分为现场交接和非现场交接两种方式。（）（正确答案：√；考查知识点：系统内现金调缴）

50.使用通用记账和通用收费功能的，必须具有相应的业务单据和收费凭证。（）（正确答案：√；考查知识点：《会计综合业务基本规定》第四章第二节中的“

四、记账规则”。）

51.经办员完成通用记账后，在手工填制的借/贷传票或原始业务指令上加盖转讫章，系统打印的记账清单作附件。（）（正确答案：×；考查知识点：《会计综合业务基本规定》第四章第二节中的“

四、记账规则”。）

52.凡是回单补制可通过系统打印的，也可通过手工补制。（）（正确答案：×；考查知识点：《会计综合业务基本规定》第四章第三节中的“

三、补制客户回单”。）

53.内部凭证如印章盖错或模糊，需重新加盖印章的，应在错误或模糊的印章上重新加盖印章。（）（正确答案：×；考查知识点：《会计综合业务基本规定》第四章第七节中的“

四、会计业务印章的管理和使用”。）

54.双人管理的保险柜密钥的交接可以平等交接，也可以交叉交接。交叉交接时必须修改保险柜密码。（）（正确答案：×；考查知识点：《会计综合业务基本规定》第四章第八节中的“

五、双人管理的保险柜密钥密钥必须平等交接”。）

55.凡因系统问题或人为差错等原因需使用“139其他应收款”科目处理业务或纠错，且总分行制度未进行相关规定的，其业务审批权限为：139科目单笔金额小于100万元人民币（外币折人民币，下同）的由分行会计部审批。（）（正确答案：×；考查知识点：《会计综合业务基本规定》第六章第一节中的“

三、139科目单笔金额审批权限”。）

56.办理对公通存通兑必须遵循“账号与户名相符”的原则，经办员必须核对结算凭证上付款人的账号与户名相符。（）（正确答案：×；考查知识点：《会计综合业务基本规定》第七章中的“

二、对公存通通兑的原则”。）

57.有价单证应以份为单位记账。（）（正确答案：×；考查知识点：有价单证定义）

58.出具的资信证明中的评价性文字要注意细节，防止银行信用被利用。（）（正确答案：×；考查知识点：资信证明和询证的风险管理要求）

59.系统外款项划回，如有未经“委托收款渠道”，而直接入收款人账户的，应进行手工补销委托收款底卡的操作。（）（正确答案：√；考查知识点：收款人开户行办理委托收款划回业务）

60.商业承兑汇票若未经背书转让，托收凭证上的收款人名称应与票面记载的收款人名称一致；开户行名称和账号可与票面记载的开户行名称和账号不同，但托收凭证上填制的开户行应与票面记载的收款人开户行为同系统的银行。（）（正确答案：√；考查知识点：商业承兑汇票）

61.票据出票日期使用小写填写的，银行不得受理。大写日期未按要求规范填写的，银行可予受理，但由此造成损失的，由出票人自行承担。（）（正确答案：√；考查知识点：票据出票日期的相关规定）

二、单项选择：

1、下述哪一类企业可以办理除预付款90天以上到货、超比例、超金额预付货款，90天以上信用证（包括即期信用证90天以上到货和90天以上远期信用证）和90天以上托收等之外的各种付汇业务。（正确答案：C；考查知识点：外管政策-贸易售付汇）

A、A类

B、B类

C、C类

D、D类

2、区内企业以非货到付款方式向境外支付，无论是否购汇，区内企业均须在（）天之内向付汇银行提供进口货物报关单或进境备案清单正本，付汇银行按照规定对相关单据进行核注、结案。（正确答案：B；考查知识点：外管政策-贸易售付汇）A、60

B、90

C、120

D、180

3、企业和预算外单位人员使用人民币购汇支付公务出国费用汇的，凡出境时间在30天（含）以上的，银行每人次可核准购汇等值()。（正确答案：C；考查知识点：外管政策-非贸易售付汇）A、USD2000 B、USD3000 C、USD5000 D、USD10000

4、银行可直接办理单笔不超过等值合同总金额（）％或虽超过上述比例但未超过等值（）万美元的出口贸易项下佣金售付汇。（正确答案：A；考查知识点：外管政策-非贸易售付汇）A、10,10

B、15,10 C、10,15

D、15,15

5、根据《关于完善外商投资企业外汇资本金支付结汇管理有关业务操作的问题的通知》（汇综发[2008]142号）规定，外商投资企业外汇资本金结汇必须在（）办理。（正确答案：B；考查知识点：外管政策-直接投资）A、验资前 B、验资后 C、验资前后都可以

6、境内机构或个人向外国投资者转让所持境内企业股份或权益而收取的外汇购买对价，应通过（）办理入帐及结汇.（正确答案：D；考查知识点：外管政策-外汇账户）A、结算账户 B、资本金账户 C、外债账户

D、资产变现专用外汇账户

7、通过外汇账户信息交互平台查询到已在开户地外汇局进行基本信息登记且与实际情况一致的境内机构申请开立以下哪类账户必须取得外汇局核准件：（正确答案：B；考查知识点：外管政策-外汇账户）A、经常项目外汇现汇账户 B、经常项目外汇现钞账户 C、外汇贷款专户 D、外汇贷款还本付息专户

8、以下哪个业务需要纳入国际收支申报统计范围：（正确答案：C；考查知识点：外管政策-国际收支）A、由于汇路引起的跨境收支

B、银行自身、境内银行之间发生的跨境收支 C、人民币的跨境收支业务 D、存取外币现钞（包括出国取现）

9、远期结售汇择期交割方式的起始交割日与截止交割日间隔最长不得超过（正确答案：B；考查知识点：资金交易操作规范-远期结售汇）A 一周 B 一个月 C 三个月 D 一年

10、办理代客外汇买卖业务时，若客户想买入一定金额欧元卖出等值美元，则经办行应如何收取客户保证金（正确答案：B；考查知识点：资金交易操作规范-外汇买卖）

A、按照105％欧元金额收取 B、按照105％美元金额收取 C、按照100％欧元金额收取 D、按照100％美元金额收取

11、某客户向我行申请全额保证金开立不可撤销信用证，信用证金额为50万美元，开证申请书显示“10 PERCENT MORE OR LESS ARE ALLOWED ON BOTH QUANTITY AND LC AMOUNT”，我行应至少收取客户＿＿＿保证金。（正确答案：C；考查知识点：国际结算操作规范-开证保证金的收取比例）

A、45万美元 B、50万美元 C、55万美元 D、60万美元

12、目前对于单证相符或申请人及我行皆同意放弃不符点的即期信用证项下单证不符的单据，我行须尽快、但不得迟于收单次日起＿＿＿工作日内办理对外付款。（正确答案：B；考查知识点：国际结算专业知识-信用证付款合理工作日）A、4个 B、5个 C、6个 D、7个

13、单笔结息方式，以下说法错误的是：（正确答案：D 考查知识点：特殊处理中的单笔结息方式）

A、结息日电脑不做自动结息 B、没有固定的结息日期 C、如无特殊要求，应尽量避免使用 D、结息方式不能再调整

14、贴现业务的结息周期应为：（正确答案：C 考查知识点：贴现业务的结息周期）

A、单笔结息 B、按季结息 C、一次性收息 D、按月结息

15、根据《支付结算办法》规定，银行承兑汇票应由（）签发。考察承兑业务（正确答案：C 考查知识点：银行承兑汇票的签发）A、承兑银行 B、贴现银行 C、在承兑银行开立存款账户的存款人 D、转贴现银行

16、若受理一笔银票贴现，假定汇票金额270万，贴现利息20万，则发放该笔贷款时，贴现科目记载金额应为：（正确答案：A 考查知识点：贴现会计分录）

A、270 B、250 C、290 D、20

17、异地银行承兑汇票办理贴现时，应加收（）天邮程。（正确答案：B 考查知识点：异地银行承兑汇票贴现注意点）A、1 B、3 C、5 D、10

18、某客户存入定期存款100万，存期3个月，存入日2009年1月2日，支取日2009年4月8日。该笔定期存款支取时正确的计息规则为（支取日不考虑节假日因素）。（正确答案：B；考查知识点：定期存款逾期支取利息计算）A、按3个月定期利率计算

B、按3个月定期利率+6天活期利率计算 C、按3个月定期利率+5天活期利率计算 D、按96天活期利率计算

19、单位定期存款开户行受理挂失____后，未发生其他问题或异议，存款单位可到原挂失受理行办理补发新单位定期存款开户证实书的手续。（正确答案：D；考查知识点：定期存款挂失期限）A、12个工作日 B、12日 C、15日 D、15个工作日

20、单位通知存款已办理通知手续而不支取的，通知期限内：（正确答案：B 考查知识点：单位通知存款计息规定）A、按活期利率计息 B、不予计息 C、按通知存款利率计息

21、流动资金贷款以下各项业务要素，在完成放款后不允许网点用户修改的是。（正确答案：C；考查知识点：资产业务修改规定）A、业务投向 B、业务用途 C、到期日 D、利率

22、重开户口/账户适用于（）。（正确答案：A；考查知识点：单位客户及户口的开立）

A、客户销户后，在同一机构重新开立单位结算账户 B、我行内部差错处理

C、验资账户验资成功后，在同一机构开立基本存款账户

23．印鉴卡（）作“销号”处理。（正确答案：C；考查知识点：印鉴卡的管理）

A、签发后 B、客户未用退回时 C、开户成功后 D、销户时

24、（）支票可以用于支取现金，也可以用于转账。（正确答案：D，考查知识点：支票业务基本管理规定）A、现金 B、划线 C、转账 D、普通

25、银行汇票签发后，综合业务处理系统上应处于（）。（正确答案：B，考查知识点：签发银行汇票的处理）A、待打印状态 B、待兑付状态 C、待结清状态 D、待复核状态

26、小额支付系统对小额本票提出兑付业务的金额限制为（）（正确答案：D，考查知识点：小额支付系统对小额本票业务的金额限制）A、人民币10万元 B、人民币20万元 C、人民币50万元 D、无金额限制

27、小额支付系统对小额本票提回兑付业务的金额限制为（）（正确答案：D，考查知识点：小额支付系统对小额本票业务的金额限制）A、人民币10万元 B、人民币20万元 C、人民币50万元 D、无金额限制

28、会计主管指定非印鉴卡保管人员依据电脑验印系统中的印鉴卡记录，抽查印鉴册中的印鉴卡与电脑验印系统中的记录是否相符，抽查比例每半年不低于非久悬户的（）。（正确答案：A，考查知识点：印鉴卡的管理）

A、10% B、20% C、40% D、50%

29、商业承兑汇票持票人开户行发出登记经办人员应至少（）一次在系统中查询发出委托登记记录。（正确答案：B；考查知识点：商业承兑汇票）A、每天 B、每周 C、每旬 D、每月 30、办理银行承兑汇票定期保证金收妥后，（）。（正确答案：C；考查知识点：银行承兑汇票）A、应给客户签发定期存款存单。B、应给客户签发定期存款证实书。

C、不得给客户签发任何定期存款存单或证实书。

31、经办行承兑银行承兑汇票后，须将（）汇票扫描入系统以备查复业务核对。（正确答案：A；考查知识点：银行承兑汇票）A、第一联 B、第二联 C、第三联

32、主债务履行完毕，票据解除质押时，被背书人（银行）应以（）的方式将质押票据退回背书人。（正确答案：A；考查知识点：银行承兑汇票）

A、单纯交付 B、转让 C、另附证明 D、客户出具承诺

33、（）是指受信用证开证行委托向受益人发出信用证通知书的营业机构。（正确答案：D；考查知识点：国内信用证业务基本规定）A、受理行 B、议付行 C、开户行 D、通知行

34、某公司客户10月19日开立一张支票，支票的出票日期应为：（）。（正确答案：A；考查知识点：票据出票日期的规范填写）A、零壹拾月壹拾玖日 B、零拾月拾玖日 C、零壹拾月拾玖日 D、零拾月壹拾玖日

35、以下哪种不属于有价单证？

（正确答案：C；考查知识点：有价单证的定义）A、代理发行印有固定面额的各类债券 B、定额存单 C、普通本票

D、定额汇票

36、现金操作间内面积受限的，可采用

作为日间库。（正确答案：C；考查知识点：尾箱的出入库）A、单锁保险柜

B、双锁尾箱 C、双锁保险柜 D、双锁钢柜

37、日间库密钥必须实行

交接。（正确答案：A；考查知识点：尾箱的出入库）A、单线 B、交叉 C、轮班 D、共同

38、用于对调缴箱加封的一次性锁条或封签必须

。（正确答案：A；考查知识点：系统内现金调缴）A、带号且分辖内不重号

B、带号

C、必须盖章

D、带号且分辖内同号

39、上门收款业务属

业务。（正确答案：A；考查知识点：上门收款）A、高风险

B、集中化 C、外包押运

D、网点自营

40、我行会计期间从公历年1月1日至12月31日，国家另有规定的，从其规定。这属于______________原则。（正确答案：C；考查知识点：《会计综合业务基本规定》第四章第二节中的“

一、会计核算”。）A、权责发生制 B、一贯性 C、会计分期 D、可比性

41、折合人民币报表由各种分账货币报表汇总编制，折合美元报表由各种分账外币报表汇总编制。编制时的报表折算汇率为___________。（正确答案：C；考查知识点：《会计综合业务基本规定》第四章第四节中的“一。基本规定”。）

A、期末汇率卖出价 B、期末汇率买入价 C、期末汇率基准价

42、某会计档案形成的日期为当年3月1日，该会计档案的保管期限从______算起。（正确答案：D；考查知识点：《会计综合业务基本规定》第四章第六节中的“

五、银行会计档案的保管期”。）A、当年4月1日 B、当年6月1日 C、当年7月1日 D、次年1月1日

43、下列__________档案属于永久保管的会计档案。（正确答案：A；考查知识点：《会计综合业务基本规定》第四章第六节中的“

五、银行会计档案的保管期”。）

A、有权机关查询、止付、冻结及扣划书及相关资料 B、已销户的账户资料 C、事后监督日志 D、日计表

44、各网点的凭证在完成事后监督后，要在_______内登记入库保管。（正确答案：D；考查知识点：《会计综合业务基本规定》第四章第六节中的“

八、会计档案的归档”。）

A、3日 B、5日 C、3个工作日 D、5个工作日

45、按月、季、年定期装订的账、表、簿，应分别在次月、次季、次年_____前办理归档手续，登记入库。（正确答案：B；查知识点：《会计综合业务基本规定》第四章第六节中的“

八、会计档案的归档”。）A、10日 B、15日 C、10个工作日 D、15个工作日

46、档案管理员变更时，移接交双方必须同时在场，在________监交下，清点核对无误后办理移交手续。（正确答案：B；查知识点：《会计综合业务基本规定》第四章第六节中的“

十一、档案管理员变更”。）A、业务主管 B、会计主管 C、营业部经理 D、主管行长

47、单位客户因补制凭证等事项通过本行会计人员查阅会计档案应该________批准并登记档案查阅登记簿后进行查阅。（正确答案：C；查知识点：《会计综合业务基本规定》第四章第六节中的“

十二、会计档案的查阅”。）

A、业务主管 B、营业部经理 C、会计主管 D、主管行长

48、纸质有权人签字样本由__________专夹保管，不得复印。（正确答案：C；查知识点：《会计综合业务基本规定》第四章第九节中的“

一、有权人签章样本管理规定”。）

A、指定专人 B、业务主管 C、会计主管 D、营业部经理

49、会计新员工跟班实习期间经办的每一笔业务须经___________签章确认。（正确答案：B；查知识点：《会计综合业务基本规定》第四章第十一节中的“

二、会计新员工培训”。）A、指定柜员 B、辅导员 C、会计主管 D、营业部经理

50、在特殊情况下，柜员无法正常完成柜员日结，经本网点 审批同意后，由其他柜员使用代理日结功能代替该柜员进行柜员日结。（正确答案：C；查知识点：《会计综合业务基本规定》第九章第二节中的“

一、柜员日结”。）

A、会计主管 B、营业部经理 C、分管行长

51、单笔业务发生无可挽回的________以上的现金差错作为会计重大事项，应向总行及时报告。（正确答案：C；查知识点：《会计综合业务基本规定》第十一章中的“

一、凡发生下列会计重大事项，各分行应向总行及时报告”。）

A、1000元 B、2000元 C、3000元 D、4000元

52、报告人应在重大事项发生的_______内以电子邮件或传真方式向总行会计部报告有关情况。（正确答案：D；查知识点：《会计综合业务基本规定》第十一章中的“

二、报告采取书面报告方式”。）A．次日 B、1个工作日 C、2日 D、2个工作日

53、网点在接到事后监督差错通知单后，应于____________内完成差错更正。（正确答案：C；查知识点：《会计综合业务基本规定》第十章第五节中的“

三、被监督机构在接到通知单后，应于次工作日内完成差错更正”。）

A、次日 B、2日 C、次工作日 D、2个工作日

54、网点受理客户外币缴现时，对无法缴交当地银行同业的券别和残旧币,应按以下方式处理_____。

（正确答案：A；考查知识点：现金的收付、整点与清分）A、应予拒收

B、按残损券收兑 C、予以没收

D、当场销毁

55、柜员对自已经管的已作假币收缴处理的疑似假币，经再次鉴定确认该疑似币为真币的，必须在系统中进行____处理。（正确答案：B；考查知识点：假币收缴与管理）A、冲账

B、假币修正 C、短款挂账

D、修改信息

56、当天业务日终前，难以查清或未能确定责任和处理方式的长短款，须登记____，经业务主管审批后，在系统进行现金长短款挂账处理。（正确答案：D；考查知识点：现金长短款的处理）A、柜员差错登记簿

B、客户错款登记簿 C、长短款挂账登记簿

D、柜员长短款处理登记簿

57、无金库的网点分管行长至少需全程参与核查：

。（正确答案：D；考查知识点：现金核查）A、负责与分行金库或同业办理调缴款的柜员尾箱 B、一个普通柜员尾箱现金的核查 C、40％以上的尾箱

D、A和B

58、网点必须在____配置日间库，用于保管营业日间闲置的柜员尾箱。（正确答案：A；考查知识点：尾箱的出入库）A、现金操作间内

B、现金操作间外 C、网点金库内

D、网点金库外

59、本行会计工作，按照“________ ,________”的原则组织实施。（正确答案：C；考查知识点：《会计综合业务基本规定》第一章总则中的“

九、本行会计工作，按照“统一领导，分级管理”的原则组织实施。）

A、统一领导，统一管理 B、分级领导，分级管理 C、统一领导，分级管理 D、分级领导，统一管理 60、营业日间库密钥的保管与交接，必须详细登记

。（正确答案：D；考查知识点：尾箱的出入库）A、招商银行重要物品交接登记簿 B、招商银行会计工作交接登记簿 C、招商银行密钥交接登记簿 D、招商银行重要物品保管使用登记簿

61、非因证券公司客户本身的债务或者法律规定的其他情形，不得（）或者强制执行证券公司客户的交易结算资金。（正确答案：D；考查知识点：证券公司客户交易结算资金在查、冻、扣方面的有关规定。）

A、查询 B、冻结 C、扣划 D、冻结、扣划 62、上海票据交换单位应根据（）的原则处理退票及托收票据的入账事宜。（正确答案：A；考查知识点：票据交换退票处理的原则。）A、退票信息网上告示、纸质票据按时退回 B、退票信息系统告知、纸质票据按时退回 C、退票信息按时告知 D、纸质票据按时退回

三、多项选择题：

1、出口单位因遗失、毁损等原因申请补办核销专用联的，不再由外汇局核准，出口单位可以凭以下哪些资料直接到原签发银行补办出口核销专用联的。（正确答案：AD；考查知识点：外管政策-出口收汇核销）

A．企业书面申请 B．外汇局出具的核准件 C．出口合同 D．涉外收入申报单

2、根据《关于完善外商投资企业外汇资本金支付结汇管理有关业务操作的问题的通知》（汇综发[2008]142号）规定，外商投资企业向银行申请资本金结汇（非备用金）时，应当提交以下资料：（正确答案：ABCDE；考查知识点：外管政策-直接投资）A．外汇登记证IC卡 B．支付命令函

C．资本金结汇后的人民币资金用途证明文件 D．会计师事务所出具的最近一期验资报告 E．前一笔资本金结汇所得人民币对外支付的相关凭证及其使用情况明细清单，和加盖企业公章或财务印章的发票复印件

3、外籍人员工资、奖金、津贴等人民币收入办理购汇汇出手续时，非居民个人需提供以下审核材料到外汇指定银行办理：（正确答案：ABCDE；考查知识点：外管政策-非贸易售付汇）A、书面申请；

B、本人有效护照或身份证明；

C、雇佣证明（包括：社保局颁发的就业证或外事办颁发的专家证，以及雇佣合同等）;D、人民币收入清单； E、税务凭证;

4、企业货物贸易项下境外债权包括（正确答案：BC；考查知识点：外管政策-货物贸易信贷）

A、出口预收货款

B、出口延期收款 C、进口预付货款

D、进口延期付款

5、外商投资企业资本金结汇所得人民币资金用途（正确答案：AC；考查知识点：外管政策-直接投资）A、应当在政府审批部门批准的经营范围内 B、可以用于股权投资 C、可以归还银行借款 D、可以用于证券投资

6、银行可以在放款时即出具出口核销专用联的贸易融资方式为：（正确答案：AD；考查知识点：外管政策-出口收汇核销）A、福费廷 B、出口押汇

C、有追索权的出口保理 D、无追索权的出口保理

7、以下需要外汇局批准方可完成的国际收支申报操作为：（正确答案：AB；考查知识点：外管政策-国际收支）

A、修改《对公单位基本情况表》的单位名称和代码 B、取消申报

C、修改申报单的国别和金额 D、补录漏申报的数据

8、涉外收入申报单总金额等于以下哪些项目金额的总和（正确答案：ABCE；考查知识点：外管政策-国际收支）A、现汇金额 B、结汇金额 C、其他金额 D、国外银行扣费 E、国内银行扣费

9、国际收支申报系统中，国别可以录入为中国的信息包括：（正确答案：CD；考查知识点：外管政策-国际收支）A、对港澳地区的人民币收付 B、与境内离岸账户之间发生的交易 C、归还国内银行外汇贷款，款项汇入国内银行的境外账户 D、汇往境内保税区企业的需要办理进口核销的款项

10、进口项下的海运运费支付所需审核材料：（正确答案：ABCD；考查知识点：外管政策-非贸易售付汇）A、书面申请；

B、与境外船运公司签订的运输合同或协议； C、境外船运公司提供的发票； D、提单正本（或副本）； E、税务凭证

11、下述哪些贸易项下出口收结汇，必须按照《出口收结汇联网核查办法》规定进行联网核查。（正确答案：ABE；考查知识点：外管政策-出口收汇核销）A、境外汇入一般贸易货款 B、国内深加工结转

C、保税监管区域内企业经营保税货物的收汇 D、转口贸易

E、出口押汇、福费廷、保理等贸易融资

12、下列哪些业务无需外汇局核准，但需要银行通过直接投资外汇业务信息系统向外汇局备案信息（正确答案：BCDE；考查知识点：外管政策-直接投资）A、资本金账户开户 B、资本金账户正常关户 C、资本金账户资金流入、结汇业务

D、非居民购买境内资产（商品房项下）结汇业务 E、利润购付汇

13、贷款展期业务，以下说法正确的是：（正确答案：ABCD 考查知识点：贷款展期的基本规定）

A、经柜员复核确认后的贷款展期，电脑系统只修改该笔业务相关信息，但没有实际账务发生。B、展期不允许超过贷款原期限

C、可以部分展期，即展期金额小于原贷款的余额

D、原贷款到期日后（已逾期）进行展期的，展期放款日仍为原贷款到期日。

14、信贷系统的会计特殊处理包括：（正确答案：ABCD 考查知识点：信贷系统的特殊处理）

A、结息方式维护 B、结算账号维护 C、免罚息维护 D、结清标志维护

15、信贷系统日终时，系统将自动进行：（正确答案：ABD 考查知识点：信贷系统的日终处理）

A、非应计贷款的判断和标识 B、批量扣款 C、自动进行账务核对 D、自动转逾期

16、柜员受理客户申请，对未使用已承兑的银行承兑汇票注销时，要求客户提供下列哪些材料：（正确答案：ABCD, 考查知识点：银行承兑汇票的注销）A未用退回正式函件 B票据权利证明

C第二、三联汇票 D其他银行认为需要出具的证明

17、信贷系统的结息方式有几种：（正确答案：ABCD考查知识点：结息方式的种类）

A一次性收息 B单笔结息 C按月结息 D按季结息

18、下列贷款种类中属于固定周期结息收息的是（正确答案：ABC 考查知识点：）

A、按揭贷款 B、短期贷款 C、中长期贷款 D、贴现

19、以下凭证可作为借款人为办理质押贷款而向贷款人出具的定期存款权利凭证的有。（正确答案：ACD；考查知识点：单位定期存单概念）A、人民币定期存单 B、定期存款证实书 C、人民币特种定期存单 D、美元定期存单

20、我行在出具给存款人的“单位定期存款开户证实书”上加盖印章应为。（正确答案：BE；考查知识点：“单位定期存款开户证实书”印章规定）

A、单位公章 B、会计业务专用章 C、经办人员名章 D、会计主管名章 E、网点行政负责人名章

21、以下对单位协定存款描述正确的是。（正确答案：ACD；考查知识点：单位协定存款基本规定）A、开办协定存款的单位结算账户资金为A户（活期存款）和B户（协定存款）资金。

B、协定存款遇利率调整应分段计息。C、目前我行不开办外币协定存款。

D、单位协定存款协议期限最长不超过1年（含）。

22、以下对保证金业务描述正确的是。（正确答案：ABC；考查知识点：保证金业务风险管理要求）

A、保证金开户存入时必须准确录入保证金性质。

B、外汇保证金开户后，须在“户口管理”的“户口综合”中对该户口进行维护，以确保向外汇管理局报送的外汇账户信息完整。C、保证金对应的资产业务未归还，不得将保证金转入客户结算账户。D、保证事项未完结前，不得受理有权机关针对保证金的查、冻、扣业务。

23、处理挂账单业务时需要进行审核的要点有。（正确答案：ABCD；考查知识点：挂账单业务凭证审核要求）

A、柜员应审核挂账业务和挂账单是否与办理的业务匹配

B、复核或授权人员应对挂账单所属户口号、挂账单内容及办理的业务内容进行审核。

C、对差错类挂账单，应注意审核是否有支持业务处理的相应单据，单据是否符合相关审批权限。

D、柜员应审核资金的去向或来源是否符合规定

24、保证金款项的来源有：（正确答案：ABCDE 考查知识点：保证金的基本规定）

A、现金 B、活期户 C、支票 D、挂账单 E、现金单 F、内部户

25．人民币单位账户分为（）。（正确答案：AC；考查知识点：人民币单位账户的分类）

A、人民币单位银行结算账户 B、储蓄存款账户 C、定期存款账户 D、活期存款账户

26、撤销单位银行结算账户时，（）应放入销户资料中。(正确答案：ABCD；考查知识点：撤销账户)A、撤销银行结算账户申请书 B、印鉴卡

C、单位结算账户销户通知书 D、销户收回空白重要凭证清单

27、支票根据用途不同，可分为（）。（正确答案：ACD，考查知识点支票的种类）

A、现金支票 B、划线支票、C、转账支票 D、普通支票

28、客户申请办理（）需要填写“结算业务委托书”。（正确答案：BCD，考查知识点：“结算业务委托书”适用的业务类型）A、支票业务 B、汇兑业务 C、签发银行汇票 D、签发银行本票

29、经办人员作结清银行汇票操作时，可以将多余款项（）。（正确答案：ACD，考查知识点：结清银行汇票的处理）A、退回客户户口 B、退汇申请人指定账户 C、取现 D、挂账

30、（）丧失，可以申请挂失止付。（正确答案：BCD，考查知识点：票据的挂失支付）

A、未填明“现金”字样和代理付款人的银行汇票 B、小额支付系统银行本票

C、填明“现金”字样和代理付款人的银行汇票 D、支票

31、（）专用存款账户，不得支取现金。（正确答案：ABCD，考查知识点：专用存款账户的使用和管理）

A、财政预算外资金 B、证券交易结算资金 C、期货交易保证金 D、信托基金

32、一般存款账户可用于办理（）。（正确答案：ABCD，考查知识点：一般存款账户的使用）

A、单位存款人借款转存 B、单位存款人借款归还 C、其他结算的资金收付 D、现金缴存

33、经办员受理客户提交的商业承兑汇票第二联及托收凭证时，应认真审查：()（正确答案：ABCDEF；考查知识点：商业承兑汇票）A、汇票是否是统一规定印制的凭证，是否超过提示付款期限 B、汇票上填明的持票人是否在本行开户 C、汇票正面是否记载“承兑”字样和承兑日期

D、汇票必须记载的事项是否齐全，出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，其他记载事项的更改是否由原记载人签章证明 E、是否作成委托收款背书 F、背书转让的汇票背书是否连续

34、单位和个人凭（）等付款人债务证明办理款项的结算，均可使用委托收款结算方式。（正确答案：ACD；考查知识点：委托收款业务基本规定）

A、已承兑的商业汇票 B、借据 C、债券 D、存单

35、托收承付验单付款的承付期为（），验货付款的承付期为（）。（正确答案：BE；考查知识点：托收承付业务处理要求）A、1天 B、3天 C、5天 D、7天 E、10天 F、15天

36、国内信用证按传递方式不同，分为（）信用证和（）信用证。（正确答案：BD；考查知识点：国内信用证的开立和修改）A、快递 B、信开 C、邮寄 D、电开

37、对账户（）的资金出具存款证明，必须在证明上注明账户的状态及资金用于银行资产业务保障的明确说明。（正确答案：BCD；考查知识点：资信证明和询证基本规定）

A、已查询 B、已冻结 C、保证金 D、质押 E、扣押

38、以下哪些款项（），人民法院在审理或执行案件时，可依法采取冻结措施，但不得扣划。（正确答案：AD；考查知识点：查、冻、扣业务具体执行时的注意事项。）

A、信用证开证保证金 B、军队特种预算存款 C、武警部队特种其他存款 D、银行承兑汇票保证金

39、查询业务通常采用的查询路径有：（）。（正确答案：ABC；考查知识点：查询业务通常的查询路径。）A、“招行”系统内查询 B、“人行”大额支付系统查询

C、向系统外发起“手工”查询（即信函、传真、实地查询等）D、电话查询 E、电子邮件查询

40、查询业务主要在以下（）情况产生时发生：（正确答案：ABCDE；考查知识点：工作中发生查询业务的常见情况。）

A、对收到的系统内、系统外支付结算业务有疑问，如存在内容不清楚、不完整和某些要素不正确时；

B、代理兑付行收到客户申请兑付的银行汇票，发现银行汇票存在要素不清、不全或有误时；

C、对需办理贴现的银行承兑汇票进行照票时； D、应客户的要求对业务要素进行查询时； E、发生其它需要对他行查询事项时。

41、提出行受理持票人提交的通过影像交换系统处理的支票时，应注意审查以下事项：（）。（正确答案：ABCDE；考查知识点：受理提出影像系统的支票应注意审核的事项。）A、票面是否记载银行机构代码 B、支票金额是否超过规定金额上限

C、支票是否超过提示付款期，是否为远期支票 D、持票人是否在支票的背面作委托收款背书 E、背书转让的支票其背书是否连续

42、根据“章、证、押”三分管原则，重要单证管理人员不得兼管以下印章。

（正确答案：ABDE；考查知识点：“章、证、押”三分管原则）A、会计业务专用章B、本票专用章C、信用证专用章D、汇票专用章 E、结算专用章F、现金清讫章

43、管库员进出金库必须严格做到“ ”，（正确答案：ABCDE；考查知识点：现金管理规程制订的依据）

A、同开

B、同进

C、同在D、同锁

E、同出

44、下列属于办理现金业务的基本原则的有：

。（正确答案：ABCD；考查知识点：现金管理规程总则）A、双人临柜、双人管库、双人守库、双人押运；

B、收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款，超权限的现金收、付必须换人复核；

C、严禁挪用库存，严禁白条抵库，坚持日清日结，坚持现金核查制度，做到账实相符；

D、工作交接手续严密清楚、责任分明。

45、柜员在办理尾箱领用手续后，可与________共同核验封锁后，拆封开箱。

（正确答案：AB；考查知识点：日初与日终）A上日日终参与封锁该尾箱的复点人员 B代替未上班复点人员的业务主管 C指定的其他柜员 D指定的会计柜员

46、现金入库行需在系统中输入调缴箱的锁条或封签号码，如系统核对号码不一致，则必须即时向现金出库行核实原因，确属号码输错的，现金出库行需向入库行出具)_____。（正确答案：CD；考查知识点：系统内调缴）A、出库单

B、新封签号码 C、邮件

D、书面说明

47、柜员将现金尾箱移交其他柜员时，可选用以下方式______。（正确答案：AC；考查知识点：现金调剂与柜员现金尾箱交接）A、尾箱日间交接

B、尾箱调剂 C、通过其他柜员交接

D、尾箱出入库

48、如果发现现金实收金额多于或少于应收金额，应立即向缴款人讲明情况，俟双方复核证实后，应______。

（正确答案：BC；考查知识点：现金的收付、整点与清分）A、拒绝办理该项业务____ B、按原缴款凭证金额进行多退少补处理 C、由缴款人根据实收金额，重新办理存现 D、按长短款处理

49、柜员对超过权限的现金收付，必须换人复核。复核人员核对现金大数至_____。

（正确答案：BD；考查知识点：现金的收付、整点与清分）A、人民币五万元以上（含）

B、人民币万元位

C、外币等值于美元五千元以上（含）D、外币等值于美元千元位

50、收入钞币的整点必须做到_____。

（正确答案：ABCDEF；考查知识点：现金的收付、整点与清分）A、点准

B、理齐 C、识伪 D、挑残 E、捆紧 F、盖章清楚

51、在办理单位取现业务中，支票收款人为个人而非本人办理取现的，还需核对________和_________的身份证

（正确答案：AD；考查知识点：现金的收付、整点与清分）A、支票收款人

B、支票付款人 C、陪同人

D、代理取现人

52、开办上门收款业务须遵循的原则_______。（正确答案：ABC；考查知识点：上门收款）A、效益原则

B、协议原则 C、安全原则

D、规范原则

53、下列哪些凭证属于人行统一格式的凭证：

。（正确答案：ABC；考查知识点：假币收缴与管理）A、假币收缴凭证 B、货币真伪鉴定书 C、假人民币没收收据 D、现金单

54、假币收缴必须遵循以下哪几项操作程序。（正确答案：ABC DE；考查知识点：假币收缴与管理）A、两名以上业务人员收缴 B、在持有人视线范围内当面收缴

C、在假人民币上加盖“假币”戳记；对假外币或假硬币用专用袋加封，封口处加盖“假币”字样戳记

D、出具《假币收缴凭证》 E、向持有人告知其权利

F、将盖章后的假币交持有人验看确认

55、金库密钥出现以下任一情况时，必须由接管密码的管库员进行密码重设：。

（正确答案：ABCD；考查知识点：金库密钥的管理）A、掌管该组密码的专职管库员或预备管库员离职时

B、专职管库员或预备管库员与固定替班关系以外的临时管库人员之间进行密码交接时

C、怀疑密码已存在泄密情况时 D、原密码使用期已超过1年时

56、单位客户在柜台办理_________ 时，需要会计人员进行大额付款确认。

（正确答案：AB；考查知识点：《会计综合业务基本规定》第三章第二节中的“

二、会计内部控制管理体系应包括以下制度”。）A、客户单笔系统外转账汇款100万元 B、客户单笔支取现金15万元 C、签发一笔40万元的银行汇票 D、客户多笔系统外转账汇款累计金额50万元

57、以下__________等业务可以在新系统的“通用记账”功能办理，否则，必须通过新系统业务功能及其他业务系统录入业务信息。（正确答案：ABC；考查知识点：《会计综合业务基本规定》第四章第二节中的“

四、记账规则”。）

A、没有业务系统支持的账务处理 B、例外或突发情况的处理 C、没有差错处理功能支持的业务资金交易差错调整 D、其他特殊业务的账务处理

58、下列_______等档案属于永久保管的会计档案。（正确答案：AD；考查知识点：《会计综合业务基本规定》第四章第六节中的“

五、银行会计档案的保管期”。）

A、有权机关查询、止付、冻结及扣划书及相关资料 B、已销户的账户资料

C、事后监督日志 D、开销户记录

59、在系统中柜员日结包括_______________等日结项目。（正确答案：ABC；考查知识点：《会计综合业务基本规定》第四章第六节中的“

六、会计档案的立卷”。）

A、现金尾箱日结 B、凭证尾箱日结 C、业务单据检查 D、外围系统日结

60、凡需要经过其他部门有权人签字人签章后方可转账出款的业务，该业务对应的内部账户必须在电脑验印系统中建档印鉴。建档印鉴形式可以为___________。（正确答案：ABD；考查知识点：《会计综合业务基本规定》第四章第九节中的“

二、内部账户有权人签章业务管理规定”。）

A、签字加个人方章 B、签字加个人方章加部门印章 C、签字加部门印章 D、个人方章加部门印章 61、网点柜员日结时，需要进行__________________等检查核对。（正确答案：ABCD；考查知识点：《会计综合业务基本规定》第九章第二节中的“

一、柜员日结”。）

A、未完成业务的检查 B、现金实物的核对 C、凭证实物的核对 D、当天完成业务单据的核对 62、我行办理会计业务，必须做到________________等分离。（正确答案：ABCD；考查知识点：《会计综合业务基本规定》第三章第二节中的“

二、会计内部控制管理体系应包括以下制度”。）

A、印、押（压）、证三分离 B、系统开发与运用相分离 C、同一业务的经办与复核相分离 D、系统技术人员与业务经办人员相分离

E、支付密码器加载账号的人员与空白支付密码器的管理相分离

第四篇：二级分行高管试题（写写帮推荐）

二级分行及以下高级管理人员考试题（1）

单位姓名分数

二、简答（共4题，每题5分，共20分）

一、名词解释（共6题，每题4分，共24分）1.简述简述货币的主要职能。1.通货膨胀：在纸币流通条件下，因货币供给大于货币实际需求，也即现实购买力大于产出供给，答：（1）价值尺度，是指货币充当衡量商品所包含价值量大小的社会尺度。货币之所以能执行价值导致货币贬值，而引起的一段时间内物价持续而普遍地上涨现象。其实质是社会总需求大于社会总供给（供远小于求）。纸币、含金量低的铸币、信用货币，过度发行都会导致通胀。2.金融危机：又称金融风暴(The Financial Crisis)，是指一个国家或几个国家与地区的全部或大部分金融指标（如：短期利率、货币资产、证券、房地产、土地价格、商业破产数和金融机构倒闭数）的急剧、短暂和超周期的恶化。3.流动资金贷款：为满足在生产经营过程中短期资金需求，保证生产经营活动正常进行而发放的贷款。4.内部控制评价：内部控制评价，是指企业董事会或类似权力机构对内部控制的有效性进行全面评价，形成评价结论，出具评价报告的过程。5.合规风险：银行因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、以及适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。6.银行监督 ：银行监督是指银行运用货币、信贷、结算、利率等手段，对整个国民经济活动进行的监督。通过银行监督，可以保证国家货币政策的顺利实施，以及信贷、现金等计划的实现；也可以综合反映企业以及整个国民经济活动的情况，促使它们按照正常的轨道运行。同时，实行银行监督，也有利于维护国家的财经纪律。

尺度职能，是因为货币本身也具有价值，因而能以自身价值作为尺度来衡量其他商品所包含的价值量。（2）流通手段，流通手段的职能是货币作为商品交换的媒介，即购买手段的职能。其主要特点是在商品买卖中，商品的让渡和货币的让渡在同一时间内完成，通俗地说是一手交钱、一手交货。

（3）贮藏手段，货币退出流通领域作为社会财富的一般代表被保存起来的职能。货币作为贮藏手段能够自发地调节流通中的货币量。当流通中需要的货币量减少时，多余的货币就退出流通； 当流通中需要的货币量增加时，部分被贮存的货币就进入流通。（4）支付手段，支付手段是随着商品赊账买卖的产生而出现的。在赊销赊购中,货币被用来支付债务。后来,它又被用来支付地租、利息、税款、工资等。（5）世界货币，世界货币是随着商品生产和交换的发展而产生和发展的。当商品交换超出国家界限而发展为国际贸易时，商品在世界范围内普遍展开自己的价值，作为它的价值表现形态的货币，也就成为世界范围的商品的一般等价物，即世界货币。2.简述不良贷款的早期预警信号。（1）企业在银行账户上反映的不良贷款预警信号。、（2）在企业财务报表上反映的预警信号。（3）在企业人事管理及与银行的关系方面预警信号。4）在企业经营管理方面的预警信号。

3.简述商业银行控制操作风险的措施。（1）构建适宜的操作风险管理组织体系；（2）构建操作风险管理监控信息指标体系；（3）健全操作风险监督体系和责任追究惩戒制度（4）建立有效的内部信息交流和报告制度 4.简述商业银行清理融资平台公司贷款的十六字原则。（1）逐包打开，将贷款包内的每笔贷款一一对应到合格的项目，甄别贷款包的潜在风险。（2）逐笔核对，从借款主体、担保主体、贷款管理等方面逐笔查找贷款存在的风险和问题。（3）重新评估，重新评估贷款项目的合规性和可行性，项目的效益性以及还款来源的充足性和持续性等方面存在的风险和问题。

（4）整改保全，针对风险和问题，在制度建设、贷款管理、还款来源、抵押担保等方面采取整改保全措施。

三、案例分析（共2题，每题13分，共26分）

1.借款人A为有地方政府背景的上市企业，主要经营房地产开发等建设项目，在银行M有a项目贷（款，还款来源为经营现金流，期限15年，担保方式为土地抵押，现已进入还款期，目前还款情况正常。

借款人B为有地方政府背景的企业法人，主要负责为城市基础建设项目筹集资金，在M银行有b项目贷款（信用贷款），还款来源为财政资金，现已进入还款期，目前还款情况正常。

此外，M银行正在受理2个项目贷款申请，其中项目c为地方水库建设项目，借款人C为有地方政府背景的企业法人，以往一直是承担地方水利项目筹资与建设，该项目为地方人民政府规划筹建项目，承诺该项目建设所需资金将纳入地方财政预算支出。项目d为地方城市轨道交通项目，借款人D为有地方政府背景的企业法人，以往一直是承担地方城市交通项目筹资与建设，该项目已经国务院批准，项目所需费用已纳入财政预算管理。

问题：

1、请分别指出借款人A、B、C、D是否是地方政府融资平台？

2、请指出借款人A、B存量贷款属何种贷款，应采取如何贷款管理措施？

第一题：BCD为地方政府融资平台，A不是。

第二题：A、B贷款属于长期固定资产项目贷款，贷款要保证专款专用，同时在项目达成后应按分期半年一次归还银行贷款。

3、就借款人C、D贷款申请情况，请为银行M作出信贷判断？

从项目的定位、重要成都以及项目还款资金的财政资金安排层次判断，借款人D项目要由于借款人C项目，首先考虑前者。借款人C项目要视地方政府财政规模以及财政等级决策是否发放贷款。

2、某市分行于2010年1月5日向该市港城发展有限公司发放项目贷款14000万元，用于该市半岛起步区首期工程Ⅰ号地块标准厂房建设。借贷双方签订了《委托支付协议》，明确将款项支付给该市XX开发建设总指挥部。根据信贷档案内的项目工程承包协议，该项目工程的施工单位分别为某省第一建筑工程公司和该市某建设集团有限公司，而非该市XX开发建设总指挥部，委托支付协议约定的支付对象为非借款人交易对手。

问题：

上述事实与何监管要求不符？

上述事实与《固定资产贷款管理暂行办法》第二十四条规定，“贷款人应通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对手”的要求不符

四、论述题（共2题，每题15分，共30分）

1.请结合工作实际，谈谈你对银监会“三个办法，一个指引”的必要性和深刻意义的认识和理解。

答：《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》这两个办法与之前已经施行的《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》并称“三个办法一个指引”。初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务法规框架，将作为我国银行业贷款风险监管的长期制度安排。

贷款新规是我国银行业综合监管制度的一部分，也是银监会实施依法监管的重要组成部分。出台贷款新规，主要基于以下几方面的考虑：

首先，有利于银行贷款风险监管制度的系统化调整与完善，促进贷款业务的健康规范发展。面对近年我国金融资产显著增长，信贷资产规模迅速扩张的状况，如何保障贷款资金的安全，有效防范信用风险，已经成为银行日常经营和银行监管的重要责任。为履行好这些责任，银监会自成立以来就以系统化、规范化为指导致力于逐步建立健全各类风险监管制度规章，贷款新规是一揽子贷款业务监管法规修订与完善的重要组成部分。

其次，有利于银行业金融机构实现贷款的精细化管理，促进公平竞争和科学发展。贷款新规借鉴了境外银行贷款业务的通行做法，从加强贷款全流程管理的思路出发，要求将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立贷款各操作环节的考核和问责机制，实现贷款经营的规范化和管理的精细化。同时，以贷款资金向交易对象支付的“受益人原则”为抓手，重点强调贷款资金交易的真实性，防范和杜绝贷款用途的虚构和欺诈。

第三，有利于规范和强化贷款风险管控，保护广大金融消费者的合法权益，支持实体经济又好又快发展。贷款新规的出台，将有利于银行业金融机构不断更新风险管理理念，应用先进风险管理技术，逐步建立和完善信贷风险管理架构体系，进一步提升贷款风险管理水平，优化信贷结构，提高信贷管理质量，保障贷款业务安全运行和长远发展。同时，贷款新规通过必要的操作流程及内部控制等手段，规范商业银行贷款支付行为，确保贷款资金按借款合同约定用途使用，防止借款人资金被挪用，有效保护金融消费者的合法权益，促进贷款资金真正流向实体经济，发挥金融支持实体经济发展的作用。

2.根据《银监会关于加大防范操作风险工作力度的通知》，试述商业银行在人员及案件举报内防方面的基本要求。

（1）建立和实施基层主管轮岗轮调和强制性休假制度，并确保这一安排纳入总行及各级分支机构的人事管理制度。要明确具体的操作程序和规定，并由人事部门按照规定就拟轮岗轮调和休假主管的顶替人员预先做好相应安排。稽核部门应对相关的制度安排和执行情况进行有效审计跟踪。

（2）严格规范重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外的行为，建立相应的行为失范监察制度。稽核部门应就这些岗位、环节工作人员的买卖股票行为建立内部报告制度，要明确具体操作程序和规定。发现有涉黄、涉赌、涉毒、以及未报告的股票买卖和经商办企业等行为的，要即行调离原岗位，并对其进行审计。要及时、深入了解情况，对行为失范的员工要及时进行教育，情节严重的，要依法依规严肃处理。

（3）对举报查实的案件，举报人属于来自基层的员工（包括合同工、临时工）的，要予以重奖；对坚持规章制度、勇于斗争而制止案件发生的，要有特别的激励机制和规定。违法、违规、违纪的管理人员，一经查实，一律调离原工作单位，并严肃处理。

第五篇：安全法律岗位试题

安全生产培训考试

（法律法规、安全、职业健康）

姓名：

成绩：

一、单项选择题（每题2分，共60分）

1.为了加强安全生产监督管理，_________生产安全事故的发生，保障人民群众生命财产安全，促进经济发展和保障社会稳定，必须加强安全生产立法工作。

A.防止和减少 B.控制 C.预防 D.降低

2.安全生产法律体系既包括作为整个安全生产法律法规基础的宪法规范，也包括______________。

A.行政法律规范，技术性法律规范、程序性法律规范

B.地方性法律规范，技术性法律规范，程序性法律规范

C.行政法律规范，地方性法律规范，技术性法律规范

D.技术性法律规范，程序性法律规范，各种安全生产规章

3.涉及安全生产的相关法律范畴，从涵盖的内容不同，可以分为_________个类别。

A.11 B.7 C.9 D.8

4.《安全生产法》是综合规范安全生产法律制度的法律，它适用于_________，是我国安全生产法律体系的核心。

A.所有工作 B.所有生产经营单位

C.工厂和矿山企业 D.所有人员

5.《中华人民共和国宪法》是安全生产法律体系框架的最高层次，其中第四十二条中的“_________”是有关安全生产方面最高法律

效力的规定。

A.加强劳动保护，改善劳动条件 B.提高劳动报酬和福利待遇

C.防止安全生产事故，保障劳动者安全健康 D.创造劳动就业条件

6.以下选项不属于《安全生产法》立法目的的是_________。

A.为了加强安全生产监督管理 B.防止和减少生产安全事故

C.依法治国，建设社会主义法治国家 D.保障人民群众生命和财产安全

7.《安全生产法》的实施时间是_________________。

A.2002年11月1日 B.2002年10月1日

C.2002年12月31日 D.2003年1月1日

8.“安全第一，预防为主”是安全生产工作的_________。

A.关键 B.方向 C.范围 D.方针

9._________应当按照保障安全生产的要求，依法及时制定有关的国家标准或者行业标准。

A.劳动部门 B.国务院有关部门

C.国家相关安全监督管理机构 D.全国人民代表大会

10.生产经营单位从事生产经营活动应具备的安全生产条件是：必须遵守《安全生产法》的有关规定和其他有关安全生产的法律、法规，加强安全生产管理，建立、健全生产责任制度，______________，确保安全生产。

A.防止和减少生产安全事故 B.评价安全生产条件

C.完善安全生产条件 D.控制安全生产事故

11.以下选项中不属于生产经营单位的主要负责人对本单位安全

生产工作应负的职责的是_________。

A.监督，检查本单位的安全生产工作，消除安全事故隐患

B.保证本单位安全生产投入的有效实施

C.严格遵守本单位安全生产责任制

D.组织制定并实施本单位的生产安全事故应急救援预案

12.《安全生产法》规定，保证本单位安全生产投入的有效实施是生产经营单位主要负责人的_____________。

A.职责 B.义务 C.权利 D.主要工作

13.某建筑企业没有建立、健全本单位的安全生产责任制，发生此问题涉及的失职者是_________。

A.项目经理 B.安全技术部门 C.工会主席 D.企业负责人

14.以下不属于安全管理机构的职责的是_________。

A.落实国家有关安全生产的法律法规

B.组织制定并实施本单位的生产安全事故应急救援预案

C.组织生产经营单位内部各种安全检查活动

D.负责日常安全检查，及时整改各种事故隐患

15.《安全生产法》中规定，除从事矿山开采、建筑施工和危险品的生产、经营、储存活动的生产经营单位外，从业人员超过_________人的，应当设置安全生产管理机构或者配备专职安全生产管理人员。

A.250 B.300 C.350 D.500

16.生产经营单位委托工程技术人员提供安全生产管理服务的，保证安全生产的责任________________。

A.由本单位和工程技术人员共同负责 B.由工程技术人员负责

C.由本单位负责 D.由单位安全管理部门负责

17.危险物品的生产、经营、储存单位以及矿山、建筑施工单位的主要负责人和安全生产管理人员，应当由有关主管部门对其安全生产知识和管理能力_________后方可任职。

A.考核合格 B.评估 C.考试 D.认可

18.生产经营单位在发生重大生产安全事故时，单位主要负责人应当立即_________，不得在事故调查处理期间擅离职守，并及时准确上报。

A.疏散人员 B.冲进事故现场救人 C.组织抢救 D.报警

19.以下不属于《安全生产法》中规定的从业人员的义务是_________。

A.接收安全生产教育和培训的义务

B.消除事故隐患的义务

C.发现不安全因素报告的义务

D.遵章守规，服从管理的义务

20.负有安全生产监督管理的部门实施监督管理，除了主动进入生产经营单位进行检查外，建立_________也是一种有效的监督方式。

A.维权部门 B.安全生产责任制 C.举报制度 D.舆论体系

21.任何单位或者个人对事故隐患或者安全生产违法行为，均有权向负有安全生产监督管理职责的部门___________。

A.揭发和控告 B.报告和检举 C.检举和揭发 D.揭发和取证

22.《安全生产法》中规定：监察机关依照行政监察法的规定，对

负有安全生产监督管理职责的部门及其工作人员履行安全生产监督管理职责实施____________。

A.统一管理 B.监督 C.考核 D.监察

23.建设工程安全生产管理条例是为了加强建设工程_______管理，保障人民群众生命和财产安全。

A.安全生产 B.安全生产监督 C.生产监督 D.安全生产

24.以下属于建设单位未履行安全责任的是___________。

A.拆除工程发包给一般的施工单位

B.将保证安全施工措施报送相关部门备案

C.拆除工程施工15日前，将有关资料报送相关部门备案

D.不得压缩合同约定的工期

25.施工单位应建立健全安全生产_______制度和安全生产_______制度。

A.责任 教育 B.责任 操作 C.规章 操作 D.规章 教育

26.施工单位应设______机构和配备______人员。

A.安全生产管理 专职安全管理 B.安全生产监督 专职或兼职安全管理

C.安全生产 专职安全监督 D.安全管理 兼职安全管理

27.施工单位应当对管理人员和作业人员每年至少进行_______安全生产教育培训。

A.2次 B.1次 C.3次 D.5次

28.建筑施工单位发生生产安全事故，应当按照国家有关伤亡事故报告和调查处理的规定，及时、如实地向负责安全生产监督管理的部门、_______部门或者其他有关部门报告；特种设备发生事故的，还应当同时向特种设备安全监督管理部门报告。

A.主管 B.工会 C.建设行政主管 D.公安

29.《建设工程安全生产管理条例》规定：注册职业人员未执行法律法规和工程建设强制性标准的，责令停止执业__________。

A.3～12个月 B.1个月 C.15天 D.1年

30.生产经营单位从事生产经营活动必须具备的前提条件是_______。

A.设置安全生产管理部门 B.资金充足

C.拥有技术熟练的员工 D.具备安全生产条件

二、多项选择题（每题4分，共40分）

1.《安全生产法》相对以下哪些法律法规是上位法。（）

A．《宪法》

B．《北京市安全生产管理条例》

C．《北京市城市燃气管理办法》

D．《北京市天然气区域供气管网与市政输配管网并网技术要求》

E．《北京市燃气安全管理规定》

2.职业病前期预防的规定有______

_等几个方面。

A.关于国家对从事特殊职危害作业管理的规定

B.关于产生职业病危害的用人单位的设立及其工作场所职业卫生要求的规定

C.关于职业病危害项目的申报制度的规定

D.关于职业病危害预评价制度的规定

E.关于职业病危害监测与评价的规定

3.（）不可以对民用爆破器材生产企业安全生产许可违

法行为实施行政处罚。

A.国务院和省级人民政府的安全生产监督管理部门

B.省级国防科技工业主管部门

C.国务院和省级人民政府的建设行政主管部门

D.国务院国防科技工业主管部门

E.县级国防科技工业主管部门

4.矿山企业要对_________等一些危害安全的事故隐患采取预防措施。

A.瓦斯爆炸、煤尘爆炸 B.粉尘、有毒物质、放射性物质

C.冲击地压、瓦斯突出、井喷 D.低温

E.高温

5.公安机关交通管理部门接到交通事故报警后，应当__________。

A.赶赴现场 B.组织抢救受伤人员

C.尽快恢复交通 D.尽量为事故双方进行调解

E.认真勘查现场

6.工程监理单位的主要安全责任是_______。

A.审查安全技术措施是否符合工程建设强制性标准

B.如发现问题应要求施工单位整改和暂时停止施工

C.按法律、法规和工程建设强制性标准实施监理

D.对建设工程安全生产承担管理责任

E.责令违反职业病防治法律、法规的单位和个人停止违法行为

7.有关部门在对建筑企业履行安全监督检查职责时，有权采取的措施有____________。

A.要求被检查单位提供有关建设工程安全生产的文件和资料

B.进入被检查单位施工现场进行检查

C.纠正施工中违反安全生产要求的行为

D.对检查中发现的安全事故隐患立即予以排除

E.建立、健全职业卫生档案和劳动者健康监护档案

8.11注册安全工程师依法从事执业活动，必须具备哪些条件：（）

A.具备必要的安全生产知识

B.取得执业资格证书

C.必须按照规定经注册登记

D.必须有达到一定的学历

E.必须具备必要的安全管理知识

9.生产经营单位及其有关人员对安全生产监督部门给予的处罚享有的权利是_______。

A.申辩权 B.陈述权 C.监督权 D.管理权 E.诉讼权

10._______实施行政处罚时，必须以事实为依据。行政处罚应与安全生产违法行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当。

A.安全生产监督管理部门 B.煤矿安全监察机构

C.生产管理部门 D.国家劳动和社会保障

E.公安部门

单选1.A 2.A 3.D 4.B 5.A 6.C 7.A 8.D 9.B 10.C 11.C 12.A 13.D 14.B 15.B 16.C 17.A 18.C 19.A 20.C 21.B 22.D 23.B 24.A 25.A 26.A 27.B 28.C 29.A 30.D

多选

1.BCDE 2.ABCD 3.ABCE 4.ABCE 5.ABCE 6.ABC 7.ABC 8.ABC 9.ABE

10.AB 5