关于保山市2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案的报告范文大全

第一篇：关于保山市2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案的报告

关于保山市2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案的报告

2017-04-17 10:56市人大

关于保山市2016年地方财政预算执行情况和

2017年地方财政预算草案的报告

——2017年3月18日在保山市第四届人民代表大会第一次会议上

保山市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将保山市2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案提请会议审查，并请市政协委员和列席人员提出意见。

一、2016年地方财政预算执行情况

（一）2016年全市及市本级预算收支情况 1.一般公共预算

2016年全市一般公共预算收入完成575064万元，为年初预算的100%，比上年决算数（下同）增收52700万元，增长10.1%，同口径调整上年收入基数后，增长12.5%。其中：税收收入完成382235万元，增长12%；非税收入完成192829万元，增长6.5%。全市一般公共预算支出完成2126514万元，为年初预算的100.6%，比上年增支205200万元，增长10.7%。平衡情况是：一般公共预算收入575064万元，上级补助收入1322624万元，债务转贷收入454000万元，上年结余收入81602万元，调入预算稳定调节基金46740万元，调入资金89134万元，收入总计2569164万元；一般公共预算支出2126514万元，上解上级支出13081万元，债务还本支出364000万元，调出资金1142万元，安排预算稳定调节基金37727万元，支出总计2569164万元；收支相抵，年终结转26700万元，比上年减少54902万元，减67.3%。

2016年市本级一般公共预算收入完成83003万元，比上年增收13508万元，增长19.4%，完成预算的108.9%；一般公共预算支出完成281648万元，比上年增支30612万元，增长12.2%，完成预算的102%。平衡情况是：一般公共预算收入83003万元，上级补助收入125289万元，上年结余43057万元，下级上解收入56266万元，调入资金10186万元，债务转贷收入309000万元，收入总计639934万元；一般公共预算支出281648万元，上解上级支出1626万元，补助下级支出34717万元，债务还本支出32800万元，债务转贷支出264200万元，安排预算稳定调节基金14834万元，支出总计639934万元；收支相抵，年终结转9829万元，比上年减少33228万元，减77.2%。2.政府性基金预算

全市政府性基金预算收入完成101625万元，比上年减收58080万元，下降36.4%，完成预算的78.78%；政府性基金支出完成116158万元，比上年减支98751万元，下降46%，完成预算的61.79%。平衡情况是：政府性基金收入101625万元，上级补助收入31027万元，上年结余53564万元，债务转贷收入385000万元，调入资金4366万元，收入总计575582万元；政府性基金支出116158万元，债务还本支出385000万元，调出资金32297万元，支出总计533455万元；收支相抵，年终结余42127万元。

市本级政府性基金收入完成31687万元，比上年减收5156万元，下降14%，完成预算的65.81%；政府性基金支出完成32709万元，比上年增支7724万元，增长30.9%，完成预算的62.26%。平衡情况是：政府性基金收入31687万元，上级补助收入1431万元，下级上解收入32万元，债务转贷收入361000万元，上年结余14315万元，调入资金2579万元，收入总计411047万元；政府性基金支出32709万元，补助下级支出2504万元，债务还本支出203500万元，债务转贷支出157500万元，调出资金2761万元，支出总计398974万元；收支相抵，基金结余12073万元。

全市和市本级政府性基金未完成年初预算的主要原因是：2016年土地成交量少，土地出让收入大幅减收。

3.社会保险基金预算

2016年，全市社会保险基金收入完成659957万元，为年初预算的156.4%，比上年增收243635万元，增长58.5%。全市社会保险基金支出完成636052万元，为年初预算的126.9%，比上年增支259810万元，增长69.1%。当年收支结余23905万元，年末滚存结余403656万元。

2016年，市本级社会保险基金收入完成126348万元，为年初预算的118.5%，比上年增收20930万元，增长19.9 %。市本级社会保险基金支出完成116698万元，为年初预算的113.7%，比上年增支39978万元，增长52.1%。当年收支结余9650万元，年末滚存结余200334万元。

4.国有资本经营预算

2016年，全市国有资本经营预算收入30297万元，上年结余1334万元，收入总计31631万元；全市国有资本经营预算支出26062万元，调出资金4828万元，支出总计30890万元，收支相抵，国有资本经营预算结余741万元。

2016年，市本级国有资本经营预算收入12489万元，上年结余1334万元，收入总计13823万元；市本级国有资本经营预算支出12167万元，补助下级支出685万元，调出资金289万元，收支相抵，国有资本经营预算结余682万元。

以上均为快报数，省财政厅批复我市2016年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向市人大常委会报告变化情况。

（二）落实市人大预算决议情况 市三届人大五次会议有关决议及市人大财政经济委员会的审查意见提出：深化预算管理制度改革；严格预算执行；高度重视政府债务风险；强化资金使用效益，进一步优化支出结构；深化预算审查监督，进一步完善预算绩效管理。对此，我们认真落实上述决议和审查意见，在2016年着力抓了以下工作：

千方百计筹资金，着力扩大财力总量。一是全力组织财政收入。依法加强征管，堵塞税收漏洞，加大非税收入管理力度，2016年全市一般公共预算收入完成57.5亿元，增长10.1%。二是大力争取上级资金。紧紧围绕中央、省相关政策，加大与国家各部委、省各厅局汇报对接力度，全年争取到上级补助收入70.7亿元，争取政府债券83.9亿元（其中：新增债券9亿元，置换债券74.9亿元）。三是努力盘活存量资金。2016年，全市各级财政部门切实加强预算管理，大力清理盘活存量资金，全市共清理收回财政存量资金19546万元，由同级财政统筹安排使用。

精打细算用资金，着力服务民生保基本。一是保民生。全市民生支出共计165.3亿元，占一般公共预算支出的77.8%，同比增长9.9%，其中：农林水支出41.8亿元，同比增长22.1%；社会保障和就业支出28.8亿元，同比增长12.5%；医疗卫生与计划生育支出24.3亿元，同比增长11%；教育支出39.6亿元，同比增长20.5%；住房保障支出14.8亿元，同比增长14%。二是保工资、保运转。为了兑现中央和省相继出台的调整艰苦边远地区津贴标准、调整警衔津贴标准、增加临时性补贴、调整退休人员基本养老金、调整机关事业单位工作人员基本工资标准等增资政策，市本级通过调整支出结构、盘活财政存量资金、争取上级补助等措施，共筹措安排11130万元用于保工资、保运转。三是保重点。城市建设方面，安排中心城市建设、规划及前期资金4300万元，安排综合管廊建设项目补助资金2000万元、贷款贴息资金4028万元，安排“三个万亩”建设项目资金10000万元，安排中心城市污水管网建设资金1000万元；农业农村方面，投入农业综合开发各类资金13800万元，建设高标准农田5.65万亩，改造中低产田2.38万亩，扶持发展龙头企业11户、专业合作社4个，同时，实施村级公益事业一事一议财政奖补项目156个，实施美丽乡村项目12个，实施传统村落保护项目20个；基础设施方面，安排水利建设项目市级配套资金2700万元，安排保障性住房建设资金5500万元。

科学有效管资金，着力提高资金使用效益。一是加快预算支出进度。财政安排的各部门年初预算专项资金，要求三季度末必须执行到80%以上，10月底前必须执行到90%以上，11月底以前必须全部执行完毕，未达到进度要求的一律收回平衡预算。二是加大绩效评价力度。在开展项目支出绩效管理基础上，2016年委托第三方（云南永盛会计师事务所）开展一个县（昌宁县）、一个部门（农业系统）、一个项目（彩票公益金项目）的整体财政支出绩效评价。同时，采取直接介入的方式，由市财政局对水利专项资金和残疾人保证金两项专项资金进行专项绩效评价。三是加大监督检查力度。组织开展财政资金安全、财政存量资金盘活、会计信息质量、非税收入收缴情况、政府和部门预决算公开、预算执行进度等检查和督查，纠正和查处违规违纪行为。四是加强政府债务管理。全市各级政府按要求对地方政府债务实行限额管理，并将地方政府债务纳入全口径预算管理，各级政府只在限额内通过省级代发地方政府债券举债，并通过债券置换、偿还存量债务等方式积极化解债务风险。五是严格控制“三公”经费和一般性公用经费支出，全市“三公”经费比上年同期下降15.5%。

扎实有力推改革，着力构建现代财政管理制度。一是推进全口径预算管理。将收入、支出全部纳入预算管理，完整编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算4本预算，将政府债务纳入财政预算管理。二是推进预算信息公开。除涉密单位外，市、县两级政府预算和汇总“三公经费”预算、部门预决算和部门“三公经费”预决算等信息均已通过政府网站或部门网站全部向社会公开。三是实施中期财政规划管理。市、县财政开始试编中期财政规划，改进年度预算控制方式，实行3年中期财政规划管理。四是推进国库支付电子化。市本级实现预算单位支付电子化管理全覆盖目标，腾冲市作为全省首批试点的4个县（市、区）之一顺利上线。五是推进“营改增”税制改革。全市共11644户纳税企业纳入改征增值税范围。六是推进非税收入征收管理体制改革。市、县两级先后下发了《关于深化非税收入管理改革的通知》，进一步完善了一般公共财政收入、政府性基金收入、国有资本经营收入3套非税收入预算体系。

总体来看，2016年全市财政运行基本平稳，各项财政改革取得新进展，但仍然面临许多困难和问题：一是财政收支矛盾突出；二是财政增长的基础不牢固，具体表现在财源单一，传统产业、新兴产业的发展还不够充分；三是政府性债务管理有待进一步加强。对这些困难和问题，我们将高度重视，继续采取有效措施，努力加以解决。

二、2017年地方财政预算草案

2017年，经济发展形势依旧严峻，发展中不稳定、不确定的因素仍然较多，全市财政工作仍面临较大挑战。同时，也应看到：我市经济长期向好的基本态势没有改变，随着财税改革的推进，新的发展活力将进一步释放；中央、省在一般性转移支付、专项转移支付、地方政府债券发行额度、PPP项目等方面对保山的关心、支持力度不断加大；随着“稳增长”系列政策措施及供给侧结构性改革措施的落实，以及 “六大产业”、“五网”建设、棚户区改造、易地扶贫搬迁、“三个万亩”、“园中园”建设等重点项目的推进，财政收入将迎来新的增长点。

根据面临的财政经济形势，2017年预算编制和财政工作的基本思路是：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻总书记系列重要讲话和考察云南重要讲话精神，准确把握“五位一体”总体布局、“四个全面”战略布局，牢固树立五大发展理念，深入落实省财政厅对保山财政工作的要求和市委的决策部署，坚持实际论、方法论、创新论和跨越论，千方百计组织财政收入，从严从速抓好财政支出，注重绩效管理，防范化解风险，保工资、保运转、保民生，推改革、促发展、求跨越。

（一）2017年主要支出政策

1.农业方面。按照“总量持续增加、比例稳步提高”的要求，优先保障“三农”投入稳定增长。支持高原特色农业发展，有效落实各项惠农补贴政策。2.扶贫方面。多渠道筹措扶贫资金，确保市本级扶贫专项资金每年递增20%。加快实施易地扶贫搬迁工程，吸引和撬动金融资本、社会资本投入扶贫开发。

3.基础设施建设方面。加大项目前期费投入力度，全力支持“五网”建设，积极采用PPP模式引入社会资本投入基础设施建设。

4.产业发展方面。创新财政投入方式，通过设立产业基金、采取财政贴息等方式支持六大重点产业，大力支持园区（“园中园”）建设，推动生产要素、优势企业和优势产业向园区聚集。

5.教育方面。完善现有农村义务教育经费保障机制，落实好营养改善计划、困难家庭寄宿生生活费补助等政策。继续实施农村义务教育薄弱学校改造计划和现代职业教育质量提升计划。

6.科技方面。支持科技创新驱动，支持高层次人才培养引进，加快科学技术普及和社会科学创新发展。

7.文化体育方面。加快构建现代公共文化服务体系，支持文化产业发展，支持群众体育、乡村文化建设和文化遗产保护。

8.社会保障和就业方面。落实好城乡居民养老保险、城乡困难救助等政策，有效保障优抚对象和城乡困难群体基本生活。加快推进城市棚户区改造、农村危房改造和抗震安居工程。

9.医疗卫生方面。整合城乡居民医疗保险，加大公共卫生服务投入，推进公立医院改革。

10.生态环保方面。强化污染防治和生态环境保护，支持“三个一万亩”生态工程，支持生态文明乡（镇）、生态文明县（市）创建。

（二）2017年全市及市本级收支预算 1.一般公共预算

2017年，全市一般公共预算收入安排622700万元，比上年快报数（下同）增长8.3%；全市一般公共预算支出安排2171000万元，比上年增长2.1%。平衡情况是：一般公共预算收入622700万元，上级补助收入1400700万元，债务转贷收入310600万元，上年结转结余26700万元，调入预算稳定调节基金36444万元，调入资金100056万元，收入总计2497200万元；全市一般公共预算支出2171000万元，债务还本支出310600万元，上解上级支出15600万元，支出总计2497200万元，收支平衡。

2017年，市本级一般公共预算收入安排102500万元，比上年增长23.5%；一般公共预算支出安排282000万元，比上年增长0.1%。平衡情况是：一般公共预算收入102500万元，上级补助收入132450万元，下级上解收入52870万元，债务转贷收入310600万元，调入预算稳定调节基金15606万元，调入资金6360万元，上年结转结余9829万元，收入总计630215万元；一般公共预算支出282000万元，补助下级支出32415万元，上解上级支出5200万元，债务还本支出116800万元，债务转贷支出193800万元，支出总计630215万元，收支平衡。2.政府性基金预算

2017年，全市政府性基金预算收入安排260313万元，比上年增长156.2%；全市政府性基金预算支出安排290397万元，比上年增长150%。平衡情况是：基金预算收入260313万元，上级补助收入23079万元，上年结余42124万元，调入资金8413万元，债务转贷收入250100万元，收入总计584029万元；基金预算支出290397万元，债务还本支出250100万元，调出资金32500万元，支出总计572997万元，年终结余11032万元。

2017年，市本级政府性基金预算收入安排123660万元，比上年增长290.3%；市本级政府性基金预算支出安排136561万元，比上年增长317.5%。平衡情况是：基金预算收入123660万元，上级补助收入1500万元，债务转贷收入250100万元，上年结余12073万元，调入资金8413万元，收入总计395746万元；基金预算支出136561万元，补助下级支出2800万元，债务还本支出210900万元，债务转贷支出39200万元，调出资金1000万元，支出总计390461万元，年终结余5285万元。

3.社会保险基金预算

2017年，全市社会保险基金预算收入安排596569万元，比上年下降9.6%，其中：保险费收入297092万元，比上年下降14.5%；利息收入4623万元，比上年下降6.1%；财政补贴收入169592万元，比上年下降7.7%；转移收入1618万元，比上年下降24.6%。支出安排570315万元，比上年下降10.3%，其中：社会保险待遇支出430840万元，比上年下降14.2%，转移支出157万元，比上年增长12.1%。全市社会保险基金本年收支结余预算26254万元，比上年增长9.8%。年末滚存结余预算429910万元，比上年增长6.5%。基金规模仍在逐步扩大，结余在合理范围内积累，基金运行稳定。

2017年，市本级社会保险基金预算收入安排118267万元，比上年下降6.4 %，其中：保险费收入48327万元，比上年下降13%；利息收入1727万元，比上年下降14.2 %；财政补贴收入8521万元，比上年下降6.1%；转移收入55万元，比上年增长10%。支出安排127366万元，比上年增长9.1%，其中：社会保险待遇支出43221万元，比上年下降18.6%，转移支出11万元。市本级社会保险基金本年收支结余预算-9099万元，年末滚存结余预算191235万元，比上年下降4.5%。结余在合理范围内积累，基金运行稳定。

全市和市本级社会保险基金收支预算下降的主要原因是：2016年11月，市、县两级启动机关事业单位基本养老保险基金收支，按要求将2014年10月以来基金收支全部计入2016年收支数，存在不可比因素。

4.国有资本经营预算

2017年，全市国有资本经营预算收入安排45788万元，比上年增长21%，上年结余741万元，收入总计46529万元；全市国有资本经营预算支出安排1303万元，调出资金45150万元，年终结余76万元。2017年，市本级国有资本经营预算收入安排308万元，比上年减97.5%，上年结余682万元，收入总计990万元；市本级国有资本经营预算支出安排852万元，调出资金120万元，年终结余18万元。

按照《预算法》规定，在2017年预算年度开始后和市人代会批准预算之前，为保障市本级正常运转，市财政已将上年度结转的支出以及必须支付的基本支出提前下达各部门。

三、2017年财政改革发展工作重点

（一）抓收入，要既征又争。一是狠抓收入征管，完善税源监测分析制度，形成“重点税源时时监测，其他税源适时监测”机制；坚持依法治税，健全税收征管体系和非税收入收缴体系，确保收入及时足额入库；加大对国有资产尤其是经营性资产的管理力度，进一步盘活资产；建立收入通报制度，对各县（市、区）、各园区一般公共预算收入完成情况按月进行通报，促进收入均衡入库。二是狠抓向上争取，密切关注国家、省专项转移支付调整方向，集中力量向上争取项目和资金。

（二）抓支出，要既快又严。一是加快预算内资金的下达拨付进度，建立和执行资金收回倒逼机制，年初预算安排的项目资金，严格按照一季度累计执行进度不低于20%，二季度累计执行进度不低于60%，9月底执行进度不低于80%，10月底执行进度不低于90%，11月底执行进度达到100%的要求进行清算，对未达到执行进度的部分一律收回财政统筹安排使用；建立和实行预算执行通报机制，市财政按月对各县（市、区）、园区和市级各部门的支出预算执行情况进行考评通报，并将考评结果报市委，对总体支出进度或本级预算项目支出进度达不到规定要求的县（市、区）、园区和市级部门，由市财政局约谈各地财政部门主要领导和部门分管领导；强化预算执行结果运用，把支出进度考评结果与对县区、园区的资金调度和部门下一年度预算安排相挂钩，对支出进度达不到要求的县区、园区，减少资金调度，对年初预算安排的项目支出进度达不到要求的市级部门，相应削减下一年度项目预算安排。二是严格管理每一笔财政预算资金，重点强化省级、市级对下专项转移支付资金的绩效管理，按照专项转移支付资金的管理要求和支持范围，在分配资金时同步分解下达绩效目标，指导督促项目主管部门和各县（市、区）将资金及绩效目标落实到具体项目，对项目实行全过程预算绩效管理。

（三）抓改革，要既调又控。一是进一步提升预算编制水平，指导督促各县（市、区）编制国有资本经营预算，将政府债务分类纳入一般公共预算和政府性基金预算，加大政府性基金调入一般公共预算力度；进一步推行预算公开，按照中央、省统一部署实行预决算公开负面清单制度，清单之外全部公开；进一步硬化预算约束，严格执行预算法，做到先有预算后有支出，实施跨年度预算平衡机制，健全预算稳定调节基金，继续推进中期财政规划，凡涉及财政政策和资金支持的部门行业规划，必须与中期财政规划相衔接；进一步调整资金使用方式，由直接投入向间接投入转变，由无偿拨付向有偿拨付转变，着重采用贴息、股权投资等方式增强财政的引导力，放大财政的“桥梁”功能。二是严防政府债务风险，对于债务规模小的县（市、区），在人大审查批准的限额内要敢于举债，善于用“明天的钱”来办“今天的事”，对于债务风险偏高的县（市、区），在3至5年内，要通过控制项目规模、压缩公用经费、处置存量资产、引入社会资本等方式，多渠道筹集资金，逐步降低债务风险指标，同时要做到“不在限额之外举借政府债务，不以非政府债券方式融资，不违规提供担保承诺，不违规使用置换债券资金，不延误置换债券转贷及下达进度”等；三是严控存量资金，定期清理盘活财政存量资金，建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合机制，对清理收回并统筹盘活使用的财政存量资金严格实行“限期使用、到期收回”制度。

（四）抓发展，要既保又促。一是进一步落实“三保”方案，确保各县（市、区）各项工资性支出按标准及时足额兑现落实，合理确定各县（市、区）运转经费标准，确保不出现机构难以运转的情况，严格按照中央、省有关民生政策规定的标准和保障范围，确保各种补贴类民生资金按时足额发放。二是围绕重点领域加大财政投入，促进经济发展。根据市委的部署，当前及今后一段时间，财政将重点投入以下领域：经济稳增长领域，及时落实经济稳增长所需的各项财政资金，全力推动“五网”建设，推动重大项目投资；“三农”领域，发挥好中央及省级农村综合改革转移支付资金示范性、引领性作用，推进美丽乡村、建制镇、村级集体经济发展等“四位一体”农村综合改革试点工作，利用农业产业开发各类资金抓好高原特色现代农业发展，提升农业生产基础条件，促进农民增收；脱贫攻坚领域，抓住“国务院高位推动贫困县统筹整合使用财政涉农资金试点工作”这一重大政策机遇，抓紧梳理资金整合清单，尽快完善资金整合方案，敢于创新、勇于突破，在涉农资金整合工作上“做出实效、做出亮点、做出经验”；社会事业领域，继续加大教育、医疗卫生投入，积极支持文化科技等其他事业发展；社会保障领域，积极做好企业退休人员基本养老金和城乡居民基本医疗保险标准提高等保障工作，增强市、县社会保障服务统筹能力。

各位代表、各位委员，2017年是全面贯彻落实党的十八届六中全会、省第十次党代会和省委十届二次全会、市第四次党代会和市委四届二次全会精神，深入实施“十三五”规划的关键之年。我们将在市委的坚强领导下，在市人大、市政协和社会各界的监督指导下，坚持稳增收、优支出、建机制、促改革，进一步提升财政规范化科学化精细化管理水平，锐意进取，攻坚克难，扎实工作，努力完成好市四届人大一次会议审议通过的各项目标任务，为保山跨越发展做出积极贡献。

以上报告，请予审查。

第二篇：XX年地方财政预算执行情况及XX年地方财政预算草案报告

XX年地方财政预算执行情况及XX年地方财

政预算草案报告

——XX年1月9日县财政局局长在XX县第十五届人民代表大会第三次会议上

各位代表：

受县人民政府委托，我向XX县第十五届人民代表大会第三次会议报告XX县XX年地方财政预算执行情况及XX年地方财政预算草案。请审查。

一、XX年地方财政预算执行情况

XX年，财税工作在县委的正确领导及县人大、县政协的监督指导下，认真贯彻落实党的十七大和十七届三中、四中全会及中央、省市财税工作会议精神，以开展学习实践科学发展观活动为动力，紧紧围绕我县经济社会发展“三提五跨越”和谐发展目标和财政收支任务，按照保增长、保民生、保稳定、保安全、保落实的工作要求，加强调查研究，充分把握和利用好国家应对金融危机而出台的各项财政政策，千方百计争取上级支持和帮助，全力支持培植财源，努力增收节支，使财政工作在确保职工工资发放和职能运转的同时，全力保障了农业、教育、卫生、社会保障等重点民生领域和新农村建设、城乡交通基础设施建设等重点领域及解决社会热点难点问题、突发事件的资金需要。财政在面对诸 多困难和问题的情况下，运行基本平稳，为XX经济社会平稳较快发展提供了必要的资金保障。

财政收支预算执行情况：

经县级决算，全县地方一般预算收入完成30068万元，为预算调整数29500万元的101.9%，比上年同期完成的26329万元增3739万元、增长14.2%，其中：税收收入完成25107万元、同比增长11.06%，非税收入完成4961万元、同比增长33.25%；地方一般预算支出完成101067万元，为预算调整数103241万元的97.89%，比上年同期完成的84768万元增16299万元、增长19.23%。

全县基金收入完成2187万元，为预算调整数2200万元的99%，比上年同期完成的1832万元增355万元、增长19.38%；基金支出完成3164万元，为预算调整数3200万元的98.88%，比上年同期完成的4445万元减1281万元、下降28.8%。

财政收支平衡及地方可用财力情况：地方一般预算收入30068万元；转移支付补助收入71731万元，其中：税收返还收入2639万元，财力性转移支付补助40487万元，专项转移支付补助28605万元；调入资金3360万元；上年结余200万元。合计总收入105359万元。地方一般预算支出101067万元，上解支出4086万元。合计总支出105153万元。收支相抵，地方财政滚存结余206万元。地方可用财力101273 万元，若剔除上级专项转移支付补助收入和调入资金，本级可用财力为69308万元，比上年可用财力57008万元增12300万元，增长21.58%，其中：内生财力25982万元，占总财力的37.5%；外生财力43326万元，占总财力的62.5%。

(一)财政支持经济社会发展的作用进一步发挥

一是全面贯彻落实国家出台的各项减税让利政策，支持企业自主创新、产业升级和节能减排工作。二是抓住机遇，充分利用好国家扩内需、调结构、保增长的各项政策措施，加强调查研究，吃深吃透政策，全力争取扩大内需项目28个，上级项目补助资金6308.85万元，县财政配套资金537.94万元；安排拨付XX年项目前期工作经费1075万元；为10余户企业推荐上报财政贴息、节能降耗等项目9个。三是将扶持工业发展作为培植财源的根本点和支撑点，努力发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用，重点支持锌电公司、锌电股份公司等重点骨干企业的技术改造和产业升级工作。四是通过整合部分行政事业单位国有资产注入县融资担保公司，使该公司注册资本金由1700万元扩充到51890万元，其担保实力和服务经济社会发展的能力大为增强。XX年为我县基础设施建设项目贷款3000万元提供担保，为135个下岗失业人员每人3万元的小额贷款提供担保。同时，通过财政融资担保、贷款贴息等方式，吸引社会各类资金投入基础设施、基础产业建设。五是推荐上报省市批准万兴隆工贸有 限公司为我县第一家小额贷款公司，注册资金1200万元，主要服务于我县“三农”和县内小企业；向省市申报批准筹划组建中小企业融资担保公司，注册资本金3000万元。六是全面贯彻落实下岗失业人员和大学生创业实行的“贷免扶补”政策。累计为195人办理“贷免扶补”创业贷款975万元，财政贴息21万元。七是竣工验收XX实施的农业综合开发项目3个、总投资1072.57万元，有效促进了项目区新农村建设。

确保财政平稳运行的增收节支措施进一步完善

一是严格财税收入目标管理，千方百计组织财税收入。二是严格执行预算外资金统筹比例，强化非税收入管理，努力为财政增收创造条件。三是积极主动向省市财政部门反映我县财政运行中存在的主要困难和问题，努力争取省市财政的大力支持和帮助。四是严格预算约束，除必须增加的刚性支出外，严格控制其他一般性支出。五是按照“四个零”增长的要求，全力控制会议、接待、出国出境、车辆经费支出。六是加强预算执行分析预测，确保重点，兼顾一般，调整支出结构，合理调度资金。七是在财政资金供求矛盾十分突出的情况下，相关部门密切配合，认真分析测算，千方百计筹措资金，确保全县义务教育学校教师绩效工资按改革政策如期兑付。

促进城乡和谐发展的财政民生政策进一步落实

一是加强种粮农民补贴“一折通”网络管理，防止截留挪用和虚报冒领补贴资金的现象发生。全年通过“一折通”管理发放农资综合直补资金3098.8万元、大中型水库移民后期扶持资金412.35万元、油菜补贴315.88万元，通过其他方式发放石油价格改革财政补贴95.76万元。二是进一步完善管理制度，加强第二批“866”工程、整乡推进和小康示范村建设资金管理。全年共组织到位第二批“866”工程建设资金1500万元、整乡推进建设资金1700万元、小康示范村建设资金300万元和新农村省级重点建设村18个、资金270万元。三是筹措配套资金428万元支持新型农村合作医疗工作。四是深入推进城乡最低生活保障制度改革。累计发放城镇最低生活保障对象基本生活费625万元；累计发放农村最低生活保障对象基本生活费1449万元。五是安排拨付资金161.29万元用于全县高龄补贴和长寿补贴发放工作。六是全年累计拨付义务教育“两免一补”资金3493万元；累计拨付寄宿制学生生活补助经费1905万元；累计拨付学校危改专项资金XX万元；拨付职校生国家助学金206万元。七是全面贯彻落实国家扩大内需实行的汽车、摩托车、家电下乡惠农补贴政策，累计兑付补贴资金1143万元。八是全年安排农村公益事业“一事一议”财政奖补项目396个，安排拨付资金741万元。

(四)围绕提高保障能力的财政改革进一步深化

一是深入调查研究，认真分析测算，在全县范围内积极稳妥地推行乡镇预算管理方式改革；强化人员业务培训，规范财务软件运用，加强县乡预算管理网络建设。二是进一步规范国库集中支付改革，扩大国库集中授权支付试点范围。授权支付试点单位由上年的6户扩大到10户。三是全面推行部门预算管理改革。通过改革，建立和完善部门预算编制管理制度，科学合理制定定员定额基本支出标准，强化项目预算管理。四是以建立规范、安全、高效的非税收入征管体系为目标，认真做好县非税收入管理机构的组建工作，为进一步规范非税收入管理，完善公共财政体系奠定基础。五是通过大量基础信息采集和编录，对全县义务教育寄宿制学生生活补助经费实行“一折通”管理方式发放，使补助资金真正落到实处。

各位代表，XX年在面对企业效益下滑、税收减少、刚性支出快速增长的严峻形势下，通过全力争取上级财政的大力支持和帮助，财政运行基本平稳，财政工作取得了一定成绩，来之不易，归根结底是县委统揽全局、科学谋划、正确领导的结果，是县人大、县政协监督指导的结果，是上级财政大力支持和帮助的结果，得力于全县各级各部门的共同努力和广大财税干部的辛勤工作。在成绩面前我们要清醒的认识到，由于受金融危机的影响及我县财源结构的局限，财政增收难、支出保障难、资金调度难、财政偿债难、财政平衡难 的状况在短时期内难以有效改观，尚存在着诸多的困难和问题，需要我们更好的审时度势、应对解决。

二、XX年地方财政预算草案

XX年，全县经济将进一步趋稳回升，国家将继续实行积极财政政策，强调经济发展方式的转变，同时增强政策执行的针对性和灵活性，为我县经济发展和财政增收带来了新的机遇。根据我县经济社会发展总体思路，在认真分析预测未来一年全县经济形势和财政收支状况的基础上，提出XX年财政预算安排的指导思想是：以党的十七大和十七届三中、四中全会精神为指导，牢固树立科学发展观，紧紧围绕保增长、扩内需、惠民生的工作要求，深入贯彻落实中央经济工作会议和中央、省市财税工作会议及县委十一届八次全会精神，加强调查研究，深化财税改革，强化财税监管，完善增收节支措施，千方百计争取和筹措资金，努力做好收、支、管三篇文章，全力支持经济社会和谐健康发展。

依据上述指导思想，围绕全县经济社会发展目标, 按照“统筹兼顾、积极稳妥，打足各项收入，财政收入稳定增长”的原则，拟对XX年地方财政预算收支作如下安排：

全县地方一般预算收入33075万元，比XX年完成30068万元增3007万元，增长10％；政府性基金收入XX万元，比XX年完成2187万元减187万元，下降8.55%。

全县地方一般预算支出109167万元，比XX年完成 101067万元增加8100万元，增长8.01%；政府性基金支出2800万元。在县级财力安排中，乡镇级支出6729万元，县本级支出82398万元，其中：县本级基本支出56288万元、项目支出26110万元。

地方一般预算支出按经济功能分类：工资福利支出39184万元，商品和服务支出11818万元，家庭和个人补助支出26303万元，企事业单位补助支出150万元，债务利息支出1833万元，债务还本支出3350万元，基本建设支出6600万元，其他资本性支出8028万元，其他支出11901万元。

财政收支平衡情况预测：地方一般预算收入33075万元，转移性补助收入66000万元，调入资金XX万元，合计101075万元；地方一般预算支出109167万元，转移性支出4000万元，支出合计113167万元。收支缺口12092万元。政府性基金收入XX万元，上级补助收入800万元，合计2800万元；政府性基金支出2800万元。

预算支出标准

1、人员经费。按XX年9月底在册人员的工资及津贴加上新增工资及津贴计算；应提取的住房公积金、工会福利费、医疗保险等按规范后的公务员工资、事业单位绩效工资改革后的工资及比例进行计算。

2、运转经费。办公费、车辆交通费继续执行XX年的标准。

3、公检法司公用经费。为认真落实省财政厅与公安厅等五部门联发的《关于印发的通知》精神，XX年公安局、交警大队、检察院、法院、司法局公用经费标准按照该文件执行，部门取得的罚没收入、行政性收费收入全额上缴财政，其履行职能所需的经费按标准全额纳入财政预算，实行收支脱钩管理。

4、专项经费。按县委、县政府会议决定和事业发展相关文件以及上年未列支的上级专款进行安排。

5、教育、卫生经费。学校公用经费：在确保上级义务教育转移支付补助全额安排外，县级按在职教师人均300元/年计算；工会福利费：工会费安排150万元，福利费按标准计提安排184万元，实拨教育局工会、福利费284万元。乡镇卫生院经费：继续按原定补助比例计算。

6、交警大队经费。纳入县级财政预算，公用经费按公安标准计算安排。

7、乡镇项目经费。按照乡镇预算管理方式改革的要求，XX年，乡镇除按各项标准计算人员经费、公用经费和会议费外，全年安排800万元乡镇事业发展经费。

8、其他经费。村委会除按标准安排日常公用经费外，根据省市文件规定的标准：5000人以上的村委会补助3万元、3000-5000人的村委会补助2.5万元、3000人以下的村委会补助2万元，共安排基层组织建设经费385万元。

三、坚定信心，克难奋进，努力促进全县经济社会和谐健康发展

XX年，财税工作将认真按照全县经济社会发展总体思路和“三提五跨越”和谐发展目标，全面贯彻落实中央、省市财税工作会议和县委十一届八次全会精神，充分利用好国家保增长、扩内需、惠民生出台的一揽子政策措施，千方百计争取上级政策和项目、资金支持，以全县产业发展、结构调整、招商引资、扩大内需、民生建设、生态建设、新农村建设为契机，加强税源调查，优化税源结构，强化税收针对性，使财政收入在总量稳定增长的同时，不断提高收入质量，增加可用财力，更好的为全县经济社会和谐健康发展服务。

围绕职能促发展

一是充分发挥融资担保公司、小额贷款公司等融资平台的作用，吸引县内外资金投入基础设施、基础产业建设。二是加强政策研究，支持招商引资，为外来投资提供良好的财税政策环境。三是积极扶持和促进优势农业龙头企业发展，提高农产品税收对财政的贡献率。四是加大项目的储备、评审和申报力度，全力以赴争取中央和省市在扩大内需、扶贫开发及农业综合开发等项目及资金方面更多的支持。五是进一步完善农村综合配套改革，促进减人减支，提高人均可用财力水平，为进一步化解乡村债务，缓解县乡财政困难创造条件；加强涉农收费监管，逐步建立完善保护农民利益的机 制和制度。六是加大支持国有企业改革、解困力度，促进企业盘活存量资产，提高经济效益；进一步落实下岗职工再就业优惠政策，鼓励下岗职工自谋职业。七是加强种粮农民补贴“一折通”网络管理，确保各项涉农惠农资金落到实处；继续实施和支持好“阳光培训工程”。八是继续做好义务教育学校“两免一补”资金和寄宿制学生生活补助资金管理。九是积极筹措资金，实施好农村公益事业“一事一议”财政奖补项目；全力支持好整乡推进和小康示范村等新农村建设。十是积极向上级财政反映财政运行中存在的主要困难和问题，努力争取上级财政最大限度的支持和帮助。

围绕税源抓增收

一是认真开展税源结构增减变化调研和转移流动排查，加大对重点税源、主要税种的税收监管力度。二是加强财政预算执行分析预测，强化税收征管网络体系建设；严格执行国家减税让利政策，及时清理到逾期税收优惠政策，努力堵塞税收漏洞。三是健全财税库银联动、部门联动征管机制，继续推进财税征管信息网络建设。四是加强和规范非税收入监管，提高非税收入占财政收入的比重。五是严格财税目标管理考核，确保财税收入应收尽收；进一步完善县对乡财政收入考核办法。

围绕改革强管理

一是按照综合预算管理的要求，坚持公平、公开、透明 的原则，进一步细化支出预算，促进资产管理与预算管理的有机结合；在保重点的同时，结合事业发展需要和部门工作实际，统筹安排预算内外资金，不断提高经费保障水平。二是进一步规范乡镇预算管理方式改革，支持指导好“村财乡管”、“组财村管”工作，全面加强财政财务管理，规范县乡财政支出行为。三是按照“明确责任，分类负担”的原则，切实做好行政政法经费改革及交警下划县管的相关经费保障工作。四是千方百计筹措资金，认真做好卫生系统绩效工资改革和其他事业单位绩效工资改革工作。

(四)围绕监管求实效

一是加强财政、审计、监察等部门的沟通与协调，构筑多层次、全方位的监督管理体系。二是继续加强民生领域、重点领域和解决社会热点难点问题、突发事件资金支出的监督检查及事前、事中、事后的跟踪问效管理。三是严格执行县人大批准的预算和部门预算，注重分析测算，加强支出监管，扩大国库集中授权支付范围。四是牢固树立过“紧日子”的思想，严格控制和规范预算追加，把有限的财政资金用在群众最需要、事业最需要、发展最需要的地方。五是加强各项转移支付补助资金管理，确保资金按规定用途使用。六是加强政府债务管理，积极防犯和化解财政风险。七是强化行政事业性收费和罚没收入监管，进一步规范和完善收支两条线管理。八是继续开展“小金库”专项治理工作，为建立防犯“小金库”现象发生的长效机制创造条件。

各位代表，XX年是“十一五”规划的最后一年，也是为全县“十二五”时期保持财政收入持续稳定增长打基础、开好头的关键之年。相信，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，通过上级财政的大力支持和帮助以及全县各族人民的共同努力，财税工作将为XX经济社会和谐健康发展作出新的贡献。

第三篇：水富2017年地方财政预算执行情况及

水富县2017年地方财政预算执行情况及 2018年地方财政预算草案的报告（书面）

——2018年2月1日在水富县第十届人民代表大会第二次会议上

水富县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将水富县2017年地方财政预算执行情况及2018年地方财政预算草案提请县第十届人民代表大会第二次会议审查，请各位县政协委员和其他列席同志提出意见。

一、2017年地方财政预算执行情况

（一）2017年地方财政预算收支情况

2017年，面对全县刚性支出迅猛增加，“三保”支出压力持续加大，财政收支矛盾异常尖锐的严峻形势，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，全县财政部门认真贯彻落实党的十九大精神，以全年预算收支任务为目标，始终把全年预算平衡摆在重中之重的位置，千方百计增加财政收入，全力以赴保障“三保”支出，财政工作在新形势下取得新成效。

1．地方公共财政预算收支执行及平衡情况。

2017年，全县地方一般公共预算收入完成26329万元，比年初预算25000万元增收1329万元，增长5.32%，比2016年决算数23401万元增加2928万元，增长12.51%。其中：税收收入20410万元，比上年决算数18758万元增加1652万元，增长8.81%；非税收入5919万元，比上年决算数4643万元增加1276万元，增长27.48%。一般公共预算支出完成96399万元，比年初预算98310万元减支1911万元，下降1.94%，比2016年决算数95099万元增加1300万元，增长1.37%。一般公共预算支出比年初预算下降的原因是：土地督查整改，占用了年初预计调入一般公共预算的政府性基金，导致年末财力难以支撑年初预算支出数。

全县一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入26329万元，上级补助收入64195万元（返还性收入4105万元、一般性转移支付收入33883万元、专项转移支付收入26207万元），上年结余收入2558万元，调入政府性基金1779万元，调入其他资金70万元，调入预算稳定调节基金88万元，地方政府一般债务收入17190万元（其中：新增一般债券5600万元、置换一般债券11590万元），收入总计112209万元；一般公共预算支出96399万元，上解支出2891万元，地方政府一般债务还本支出11590万元，安排预算稳定调节基金1329万元，支出总计112209万元。收支相抵，年终无结余。

2．政府性基金预算收支执行及平衡情况。

2017年，全县政府性基金预算收入完成11953万元，比年初预算10120万元增收1833万元，增长18.11%，比2016年决算数952万元增加11001万元，增长1155.57%。全县政府性基金预算支出完成10455万元，比年初预算7828万元增支2627万元，增长33.56%，比2016年决算数3092万元增加7363万元，增长238.13%。

全县政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入11953万元，上年结余收入236万元，政府性基金转移收入2594万元，地方政府专项债务收入370万元，收入总计15153万元；政府性基金预算支出10455万元，调出资金1779万元，地方政府专项债务还本支出370万元，支出总计12604万元。收支相抵，年终结余2549万元，需结转下年对应安排支出。

3．国有资本经营预算收支执行及平衡情况。

2017年，全县国有资本经营预算上级补助收入520万元，国有资本经营预算支出520万元。收支相抵，年终无结余。

4．社会保险基金预算收支执行及平衡情况。

2017年，全县社会保险基金预算收入完成15411万元，比年初预算13512万元增收1899万元，增长14.05%，比2016年决算数13457万元增收1954万元，增长14.52%。全县社会保险基金预算支出完成15654万元，比年初预算16525万元减支871万元，下降5.56%，比2016年决算数14136万元增加1518万元，增长10.74%。

全县社会保险基金预算收支平衡情况是：社会保险基金预算收入15411万元，专项补助收入10694万元，上年滚存结余收入24635万元，收入总计50740万元；社会保险基金支出完成15654万元，专项上解支出10003万元，支出总计25657万元。收支相抵，年末滚存结余25083万元。

5．政府性债务收支情况。

2017年，全县共新增地方政府债务17560万元（其中：新增债券5600万元、置换债券11960万元），偿还债务19036万元，年末债务余额116443万元。年末债务余额在县十届人大常委会第四次会议审议批准的水富县2017年政府性债务限额内，全年无违规举借政府性债务情况。举借的新增债券资金5600万元，全部用于县十届人大常委会第四次会议审议批准的项目；举借的置换债券资金11960万元，全部按上级财政要求用于置换存量政府性债务。

以上预算收支执行情况均为快报数，待上级财政正式批复我县2017财政决算后，再向县人大常委会报告变化情况。

（二）2017年主要工作

2017年，是十届县人民政府的开局之年，也是实施“十三五”规划的重要一年。一年来，面对异常尖锐的财政收支矛盾和艰巨繁重的发展保障任务，全县财政部门认真落实县委的决策部署，积极作为、主动担当，奋力完成各项保障任务，有力促进了全县经济社会持续健康发展。

1．努力增加收入，提高财政保障能力。

始终把增加地方收入作为财政工作的中心任务，多措并举促进增收，努力为全县经济社会发展提供有力的财力保障。一是强化征管促增收。牢牢抓住税收收入和非税收入征管这个关键环节，加强重点税源监控，认真清缴欠税，大力盘活国有资产，依法组织财政收入，实现了在新常态背景下财政收入的快速增长。2017年全县地方财政收入达26329万元，比上年增加2928万元，增长12.51%，再创财政收入新高。二是争取支持促增收。积极向上汇报反映水富“三保”支出、脱贫攻坚等方面存在的特殊困难，得到了上级财政部门的大力关心支持。2017年，共争取到财力性转移支付补助资金18187万元，比2016年增加2266万元，增长14.23%，剔除云天化尿素增值税复征省政府2017年取消尿素增值税免征补助3800万元的因素，比上年增加5958万元，增长37.42%。

2．优化支出结构，全力保障重点支出。

坚决把保障全县“三保”支出作为财政工作的第一要务，进一步调整优化支出结构，突出保障重点，千方百计筹措资金，全面落实各项增资政策和民生提标政策，较好地保障了全县机关事业单位工资、机构运转、基本民生等刚性支出需求。2017年，实现“三保”支出62322万元，比上年增加9376万元，增长17.71%。其中：保工资支出40638万元，保机构运转支出6520万元，保基本民生支出15164万元。完成一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生和计划生育、节能环保、城乡社区八个科目参与GDP计算的财政“八项”支出77827万元，比上年增长20%。

3．支持社会事业，改善民生取得进展。始终把改善和落实民生事业作为工作的重要内容，认真完成相关民生事项。一是严格按照《预算法》和相关法律法规要求，认真执行县人大及其常委会批准的预决算和预算调整方案，落实人大决议及意见。认真办理人大代表建议和政协委员提案，2017年共收到县人大代表建议和县政协委员提案29件，其中建议24件，提案5件，面商率和代表满意率均为100%。已完成12件，正在办理9件，办结率为57.14%。二是实现社会保障和就业支出19248万元，同比增长32.68%。兑现城乡低保、特困人员救助供养、临时救助、流浪乞讨人员救助、孤儿基本生活保障五项资金4906万元，拨付城乡医疗救助资金269万元、救灾资金110万元，及时解决困难群众生活所需。拨付机关事业单位职工养老保险缴费资金3852万元和基金补助资金215万元，切实解决好机关事业单位职工养老保险事务。三是加大投入支持医疗卫生事业发展。全年医疗卫生与计划生育支出11335万元，推动了乡镇医疗卫生事业改革和实施基本药物制度全覆盖。四是全面推进教育事业优先发展，实现教育支出20835万元，同比增长12.6%。改善办学环境，支持二中迁建项目资金546万元，教育薄弱学校建设资金2790万元，助推水富教育教学工作优先发展，助力“学在水富”品牌打造。五是改善困难群体住房条件，安排棚户区改造、农村危房改造等保障性安居工程资金2609.38万元。继续对符合条件的职工发放机关事业单位住房货币化补贴，确保广大职工的切身利益，全年对65名符合条件的职工发放住房补贴资金163万元。

4．助力脱贫攻坚，全面建成小康社会。

2017年，紧紧围绕脱贫攻坚工作，一是强化财政扶贫专项资金管理，加快支出进度，保障扶贫资金支出需要，实现县级财政扶贫资金账户“清零”。通过及时清理拨付，完成以前财政结转资金392万元和本财政扶贫资金4236万元的全额拨付。二是紧紧围绕脱贫摘帽销号目标，统筹整合使用财政涉农资金。全年共统筹整合使用财政涉农资金4498.80万元。三是保障资金投入力度，落实健康扶贫政策。及时拨付2018年居民医疗保险费、城乡居民养老保险和建档立卡贫困人口“四重保障”“一站式”兜底资金，切实落实省、市健康扶贫30条措施和建档立卡贫困人口“四重保障”“一站式”即时结报。四是努力推进综改农开项目建设，为脱贫攻坚添砖加瓦。2017年共计投入综改项目建设资金2625万元，用于农村基础设施建设、提升人居环境、加强农村基层组织建设和扶持村集体经济等项目实施；投入农业综合开发资金193万元在太平村和新寿村，用于建设高标准农田、蓄水池、管道埋设、田间道路建设、特色水果种植等项目；投资1400余万元建成玛瑙森林公园，有效促进了城乡人居环境提升。

5．加强监督管理，不断提升理财水平。

一是积极开展财务管理业务培训和学习，努力提升财务人员业务素质和各部门理财水平，全年组织业务学习和培训工作

300余人次。二是认真履职积极组织开展财务监督检查。对2015年以来各级下达的财政专项扶贫资金使用管理情况进行检查，全面查找资金使用管理中的问题和漏洞，切实做到“纠前防后”；通过开展专项财务监督检查和存量资金清理，集中对全县预算单位的会计核算及相关经济业务资料进行检查，进一步规范了财经秩序，提高财务管理水平，保证财政资金运行质量。三是加强投资评审和政府采购管理工作，提高资金使用效率。对各项工程建设项目结算造价进行严格评审，全年共完成项目评审300个，节约资金950万元，审减率6.8%。共实现采购预算资金1825万元，实际采购支出1636万元，节约资金189万元，节约率10.35%。四是严格控制“三公”经费支出，努力节约财政资金。2017年“三公”经费支出1996万元，比2016年减少4万元，下降0.23%。五是认真落实“放管服”改革工作，针对取消的行政事业性收费落实情况积极开展清理检查工作，共检查部门24个，收费项目34项，促进了社会事业健康发展。六是认真梳理全县非税收入项目，采取有效措施科学测算规范管理、清理思路，为后续管控奠定坚实基础。

6．深化财税改革，努力提升管理职能。

始终把深化财税体制改革作为财政工作的重要抓手，以提高财政管理的科学化、规范化、精细化水平为目标，全力推进财政各项改革工作，财政的管理职能得到提升。一是积极推进全口径政府预算和中期财政管理改革。将一般公共预算支出按功能分类编列到项，基本支出按经济性质分类编列到款，同时在编制预算时，同步编制三年财政规划。二是继续实施国库集中支付改革。国库预算执行动态监控系统全面上线运行，国库资金动态监控效果明显，有效规范预算单位资金使用行为；三是政府债务管理不断加强。成立水富县政府性债务管理领导小组，制定水富县政府性债务风险应急处置预案，争取置换债券资金11960万元置换存量债务，债务风险得到有效防控；四是绩效跟踪管理机制初步建立，财政资金使用绩效得到提高。全年共绩效跟踪35家部门，涉及资金6320万元；五是财政存量资金清理成效明显，共盘活财政存量资金1477万元，沉淀资金得到有效使用；六是财政预决算及时全面公开，财政工作透明度进一步提高；七是积极推进PPP项目申报。按程序招标确定PPP咨询服务公司，依托专业中介机构参与前期工作，甄选重点建设项目，全力配合推进我县PPP项目申报工作。

2017年全县预算执行情况总体良好，财政支出结构进一步得到优化，“三保”支出和各类重点项目支出得到有力保障，财政体制改革持续稳步推进，全县经济社会持续健康稳定发展。同时，我们也清醒的看到，当前财政运行中还存在不容忽视的问题，主要表现在：一是财政自身保障能力较差，对省、市财政转移支付补助的依赖程度持续增大；二是非税收入占财政收入的比重过大，财政收入质量还有待进一步提高；三是行政事业单位干部职工工资增资和基本民生等刚性支出增长迅猛，财政收支矛盾异常尖锐；四是财政监督管理还不够完善，预算单位资金使用行为还需进一步规范。

在今后的工作中，我们将高度重视、更加积极作为，采取有力措施切实加以解决。

二、2018年地方财政预算草案

2018年，全县财政工作和预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进总基调和新发展理念，紧扣社会主要矛盾变化，按照高质量发展的要求，以推进供给侧结构性改革为主线，以决胜脱贫攻坚全面建成小康社会为统揽，深入推进财税改革，全力支持稳增长、促改革、调结构、惠民生，防控财政风险，全面提升财政工作的法治化、科学化和精细化管理水平，努力把握财政收支的平衡点，统筹资金为全县改革发展提供坚强的财力保障。

根据2017财政预算执行情况，结合全县国民经济发展计划和刚性支出需要，2018年全县财政收支预算建议如下：

（一）地方公共财政预算收支预算

全县一般公共预算收入安排31500万元，比上年快报数26329万元增加5171万元，增长19.5%。其中：税收收入安排23000万元，比上年快报数20410万元增加2590万元，增长12.69%，非税收入安排8500万元，比上年快报数5919万元增加2581万元，增长43.61%；一般公共预算支出安排108099万元，比上年快报数96399万元增加11700万元，增长12.14%。全县一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入31500万元，上级补助收入54192万元（返还性收入4105万元、一般性转移支付收入27987万元、专项转移支付收入22100万元），调入资金25315万元（预算稳定调节基金调入1329万元、政府性基金调入23986万元），地方政府一般债务收入7322万元，收入总计118329万元；一般公共预算支出108099万元，上解支出2908万元，地方政府一般债务还本支出7322万元，支出总计118329万元。收支平衡。

（二）政府性基金收支预算

全县政府性基金预算收入安排26136万元，比上年快报数11953万元增加14183万元，增长118.66%；政府性基金预算支出安排7099万元，比上年快报数10455万元减少3356万元，下降32.1%。

全县政府性基金收支平衡情况是：政府性基金收入26136万元，转移性收入2400万元，上年结余收入2549万元，地方政府专项债务转贷收入900万元，收入总计31985万元；政府性基金支出7099万元，调出资金23986万元，地方政府专项债务还本支出900万元，支出总计31985万元。收支平衡。

（三）社会保险基金收支预算

全县社会保险基金预算收入安排16511万元，比上年快报数15411万元增加1100万元，增长7.14%；社会保险基金支出安排17730万元，比上年快报数15654万元增加2076万元，增长13.26%。

全县社会保险基金收支平衡情况是：社会保险基金预算收入16511万元，专项补助收入11971万元，上年滚存结余25083万元，收入总计53565万元；社会保险基金支出17730万元，专项上解支出9015万元，支出总计26745万元。收支相抵，年末滚存结余26820万元。

按照《预算法》规定，在2018年预算开始后和县人民代表大会批准2018预算之前，为保障镇（办）和县直部门工作正常开展，县财政已将工资和运转经费等必须拨付的基本支出指标预下达到各单位。

三、以习近平新时代中国特色社会主义思想为指领，为全面建成小康社会而努力开展2018年财政工作

2018年，我们将紧紧围绕县委各项决策部署，在县人大及其常委会的监督下，以增长财力为首任，以平衡收支为宗旨，着力强化监督检查，奋力推进各项改革，主动作为，勇于担当，精准发力，扎实做好2018年财政工作。

（一）强化征管，努力培植财源

一是强化收入征管。主动与税务部门密切配合，努力做好税源调查，加强重点税源监控和分析，加大税务稽查力度和欠税清缴力度，杜绝“跑、冒、滴、漏”，确保各种税费及时足额入库。进一步抓好非税收入管理，继续加快对闲散国有土地和闲置固定资产的出租拍卖处置力度，努力增加非税收入，切实发挥非税收入对财政收入增长的积极作用。二是争取上级支持。认真研究和把握上级资金支持的政策、方向和投向，加强向上汇报反映和协调对接，积极争取转移支付、新增债券、重大项目建设等资金的支持。三是培植后续财源。加大对园区、重点企业、重点项目的支持力度，努力培植后续财源，为财政收入的可持续发展打下基础。

（二）压缩支出，全力保障重点

一是优先保障“三保”支出。严格按照保工资发放、保机构运转、保基本民生的顺序安排支出，确保工资及时足额发放，确保机构能够正常运转，确保各项强农惠农、城乡低保、医疗救助、就业补助等基本民生政策全部落实到位。二是筹措资金助推发展。筹措盘活各类资金保障县委重要决策和重点项目支出需要，助推全县经济社会发展。三是继续压缩一般性支出。继续压减“三公”经费和一般性行政支出，全力腾出资金用于亟需支出。

（三）发挥职能，强化财政监管

一是强化预算执行监管。加强对预算执行情况的监督管理，切实维护财政预算的严肃性和约束力。二是加强资金绩效评价。全面实施财政资金预算绩效管理，将债券资金、扶贫资金、社保资金作为绩效评价的重点监管对象予以跟踪评价，并将绩效评价结果严格运用到预算管理中。三是加强财务监督检查。明确专门机构对预算单位财务情况开展常态化检查，及时纠正检查中发现的问题，全面提升预算单位的会计工作规范化管理水平。

（四）为民理财，着力阳光财政

2018年将继续推进部门预决算公开，认真落实各项公告公示制度。一是落实收费公示制度，及时将检查清理后的行政事业性收费项目目录在水富县政府信息公开网站公示。二是财政部门会同价格主管部门对全县的行政事业性收费情况进行定期与不定期检查，发现问题，及时纠正，并完善举报制度，发动群众共同参与监督。三是贯彻落实好上级精神，认真执行《水富县预算公开工作实施细则》。在政府信息公开网站设立本级“财政预决算公开专栏”，县级各预算单位在“财政预决算公开专栏”，汇总集中公开本单位职责、机构设置、一般公共预算收支、政府性基金预算收支、“三公”经费预决算等信息，便于社会公众查询监督，确保全县范围内预算全公开工作顺利推行。四是加大民生宣传力度，及时组织宣传各项惠民和金融政策，督促各项民生事业的公开和报道。

（五）加强探索，深化财税改革

一是继续推进预算管理改革，规范和细化部门预算工作，探索实行中期财政规划，努力构建跨预算平衡机制，巩固建立预算稳定调节基金。二是继续深化国库集中支付改革，清理规范单位银行账户管理，动态监控部门资金支出。三是继续加大盘活财政存量资金，更好地发挥积极财政政策作用，充分发挥资金使用效益。四是继续加强政府性债务管理，规范融资行为，健全债务风险防控机制。五是继续推进国企改革，规范和强化行政事业单位国有资产管理，合理配置和有效利用国有资产，推行市场化运作。六是深化预算绩效管理，不断提高财政资金使用的规范性、透明度和有效性。

各位代表，2018年的财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，牢固树立“四个意识”，大力弘扬水富精神，锐意进取、开拓创新、卯足干劲、坚定信心、狠抓落实，撸起袖子为决战脱贫攻坚、为实现水富新一轮大发展而努力奋斗！

以上报告，请予审查。

县十届人大二次会议秘书处

2018年1月31日印发

第四篇：七星乡2008地方财政预算执行情况

七星乡2008地方财政预算执行情况

2008年，七星乡财政工作以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面落实科学发展观，认真贯彻省、市、县财政工作会议精神，积极推进财税改革，强化财税管理，财政预算执行情况良好，圆满完成了乡十届一次人代会确定的财政收支任务，有力地促进了全乡经济和社会事业协调健康发展。

2008全乡地方财政收支平衡情况是：当年地方财政税收收入320.3万元，上级补助收入217.4万元，上年结余收入12.6万元，收入方总计550.3万元；地方财政支出511.1万元，支出方总计511.1万元。总收入与总支出相抵，年终结余39.2万元。

（一）、乡级地方财政收入完成情况：

1、税收收入累计实现320.3万元，分项目完成情况是：

（1）、营业税31.5万元；

（2）、个人所得税1.7万元；

（3）、资源税0.1万元；

（4）、城市维护建设税3.1万元；

（5）、印花税0.9万元；

（6）、烟叶税280.6万元；

（7）、教育费附加2.4万元。

2、上级补助收入217.4万元，分项目是：

（1）、专项补助收入31.4万元；

（2）、一般性转移支付补助39.7万元；

（3）、农村税费改革转移支付补助41.8万元；

（4）、调整工资转移支付补助104.5万元。

（二）、地方财政支出完成情况

地方财政支出累计完成511.1万元，分项目完成情况是：

1、一般公共服务259.3万元，其中：

（1）、人大事务8.1万元；

（2）、政府办公厅（室）及相关机构事务166.5万元；

（3）、财政事务41.5万元（含专款2万元）；

（4）、人口与计划生育事务26.1万元；

（5）、共产党事务16.1万元；

（6）、其他一般公共服务支出1万元；

2、教育5.9万元；

3、文化体育与传媒5.6万元；

4、社会保障和就业39万元；

5、农林水事务128.1万元，其中：

（1）、农业91.2万元；

（2）、林业20万元；

（3）、水利13万元；

（4）、其他农林水事务支出3.9万元；

6、交通运输60万元；

7、其他支出13.2万元（其中含住房改革支出9.4万元）。

七星乡政府党政办

二○○九年三月二十六日

第五篇：关于义乌市2009财政预算执行

义乌市审计局

审计结果公告

义审公告„2010‟1号

义乌市审计局办公室

2《中华人民共和国预算法》和有关财经法规的规定；账务处理符合有关会计准则的要求。

2009年，全市贯彻“保增长、惠民生、优结构”的要求，开展“四个年”活动，经济和社会各项事业平稳较快发展：一是积极发挥财税职能,力促经济转型保增长。全年为扶持企业减负3.85亿元；落实外贸扶持资金2766万元；拨付家电、汽车、摩托车下乡补贴资金2254万元；安排科技产业化发展专项资金、工业技改专项资金、创品牌及标准化战略奖励资金、种粮补贴四项资金7445万元。二是优化财政收支结构，力促民生改善保稳定。通过各种措施，规范税收执法，强化收入组织，全年共压缩行政经费支出2532万元；投入民生资金总计45.05亿元，占政府公共预算总支出的55.6%，同比增长9.8%。三是深化财政各项改革，力促公共财政迈新步。启动了新一轮国企改革，“市政府-国资局-国有企业”三级国资监管新架构基本建立，国资监管工作更为规范；行政事业单位国有资产管理体制改革创新，市公共资产管理中心运行有效，完成356家单位资产清查，需办理产权登记的房产738宗、土地740宗，至2010年6月底已完成80%，公开拍租闲臵房产216个区块，租金1581万元，增幅达51%；积极落实强镇扩权试点工作，做好放权项目资金的转移支付和使用监督。四是强化财政科学监管，力促管理

让金收入明显减少，财政收入增速明显放缓。经对近3年政府公共预算可用财力与财政综合预算总收入（不含社保基金）总量及占比分析，政府公共预算可用财力总量逐年减少，从2007年920271万元减少到2009年的766551万元，减少了153720万元。与此同时，政府公共预算可用财力占财政综合预算总收入的比例也在逐年下降，从2007年的76.2%下降到2009年的70.8%，下降了5.4%。

与此相反，为满足扩大内需、刺激经济、改善民生的要求，需加大财政投入，保持一定规模的支出，政府公共预算支出刚性较大，财政收支平衡压力日渐增大，财政风险逐渐显现。2009全市实现政府公共预算收入760524万元，按现行财政体制结算当年地方可用财力为766551万元（含财政部代理发行的地方政府债券16000万元），政府公共预算支出809823万元（含负债支出18748万元），收支缺口动用历年结余弥补。

2．部分非税收入征收不到位。

（1）地下水开采使用，绝大多数未征收水资源费、污水处理费。按规定，开采使用地下水资源需征收水资源费（1.20元/ M）和污水处理费（0.80元/ M），目前我市除农村自用的一户一井外，部分工业企业、宾馆、饭店、浴室、洗车场等高耗水单位，受巨大经济利益的驱动（取用地下水

333行调查走访发现，真正已投产的仅3家，有2家厂房已建成但仍还闲臵，未明确经营内容。10个项目实际投资额、产值、税收与其争取土地时立项申报数对比，实现程度分别为11%、17%和22%。

（2）矿产资源管理中存在的问题。一是未按批准的开发利用方案开采。2009年底，全市共有采矿权证的采石场8个，其中有3个采石场未按批准的开发利用方案进行开采，3个存在局部越界。二是到期采石场管理缺位。部分采石场采矿证到期前大量爆破，获取石料用于合同到期后生产，违反了合同“期满后三个月内允许清运矿产品”的约定，2009年12月底到期的升华采石场和 2010年3月底到期的山峰、东湖门、划洪坑等四家采石场均还在生产，造成矿产资源流失。

（3）地下水资源超采严重，储量急剧下降。地下水作为战略储备资源，是地表水缺水年份的有益补充。近年来因过度开采，大多地下水井深度从原来的50米增加到目前的100米以上，在稠城、稠江、北苑、后宅一带，已形成面积大于30平方公里的地下水位持续降落“漏斗区”，且漏斗范围呈逐步扩大趋势，极易造成地质灾害。同时，由于地下水位下降导致废弃井大量增多，污水回灌严重影响地下水质。市疾控中心2009年抽检的36份地下水质检测报告，22份“菌

（三）公共产品提供及服务绩效

1．部分公共设施利用率低，社会效益不明显。（1）农村完工公厕使用率低。抽查我市11个镇街12个村，2008年10月前完工的20座公厕，12座未开放使用，使用率仅为40%。

（2）场馆设施社会效益不明显。政府投资建设的体育场、体育馆和游泳中心等大型场馆设施，空闲时间较长，使用率不高；部分场馆配套服务用房，改变用途，对外出租用于办公、经营；除少数的室外场馆外，其余均无固定时间、固定场地向市民免费开放，未能尽可能地满足广大群众对运动健身场所的需求，社会效益不明显。

2．部分农村建设工程管理欠规范。

扶贫工程资料不齐全、档案管理不规范。经抽审，上潘村、寺西村工程无档案记录，下宅村工程无决算报告，某镇2008年7个扶贫项目无档案资料，2009年10个扶贫项目资料不齐全。

部分农村文体设施缺少后续管理。在实施农村小康健身工程和创建示范村过程中，市财政以奖代补形式购建的文体设施，普遍存在“重建设、轻维护”的现象，农村文体设施损坏未能及时修复，既影响设施功能的发挥，也存在安全隐患。

0建立动态监管机制，以查促管，做到应收尽收；倡导勤俭节约，采取切实有效措施，进一步压缩行政支出；加大对政府投资建设项目的监管力度，切实提高政府投资资金的绩效。

（二）规范管理，提高公共产权运营绩效

加强公共资产（资源）的管理，对政府资源进行整合，有利于提高资产有效利用和经营收益，缓解财政资金不足，规范公共投入和支出行为，满足构筑公共财政框架的要求。

一是建立政府资源性资产监管制度，提升资源性资产使用绩效。完善工业用地供应、开发、出让和使用等管理制度；加强对矿产资源、地下水资源的监管，采取有力措施，加大违规开采整治力度；进一步推进节水型城市建设，建立科学用水管理制度，提高水资源利用率。

二是加强各部门、镇街非经营性资产的管理。明晰产权，进一步建立健全资产管理制度，运用信息化手段进行管理，明确责任，切实防范资产流失，发挥管理绩效。

三是完善制度，深化国资改革。抓紧办理资产划转变更登记，强化管理，进一步完善国有企业融资监管制度。

（三）深化改革，提高公共产品服务绩效

建设服务型社会，要求政府强化公共服务职能，提高基本公共服务均等化水平，更加注重公共服务理念的更新，注重公共服务投入的整体效率，更好地满足公众的现实需求。

2的通知》、《义乌市社区财务管理办法》和《社区工作服务用房和资产管理意见》等，进行规范管理；对“财政收支矛盾日渐突出”、“部分非税收入征收不到位”、“大部分工程勘察、设计未公开招投标”等三个方面涉及的问题，相关部门正在积极调研，拟定整改措施。