鲁甸2017年地方财政预算调整方案（推荐）

第一篇：鲁甸2017年地方财政预算调整方案（推荐）

鲁甸县2017年地方财政预算调整方案

——2017年12月27日在县第十六届人大常委会第六次会议上

鲁甸县财政局

尊敬的主任，各位副主任、委员：

2017年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大的依法监督和大力支持下，我县财政紧紧围绕年初预算收支目标，积极组织收入，加大节支力度，预算收入大幅增长、支出结构合理优化。在预算执行中，收支情况比年初有所变化，需要调整。按照《预算法》和《云南省预算审查监督条例》的规定，受县人民政府委托，向本次县人大常委会报告2017年县级财政预算调整方案，请予审议。

一、2017年县级财政预算调整情况

县第十六届人民代表大会第一次会议审查批准了《鲁甸县2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案的报告》，报告中2017年地方公共财政预算收入32,159万元（其中“8.03”地震非定向捐赠资金4,730万元），地方公共财政预算支出257,900万元，在预算执行过程中，因上级转移支付补助变动因素影响，县本级可用财力和全年预算支出有所变化，需调整收支预算。经县人民政府研究决定，现提出2017年县级财政收支预算调整方案，报请县人大常委会审查批准。

（一）县本级一般公共预算收入预计情况

2017年年初预算收入为32,159万元，下半年由于铅锌产品均价大幅上涨、销量较好，促使该行业增值税增速迅猛，财政收入增长较大。预计全年能够完成县本级一般公共预算财政收入40,066万元，同比上年30,627万元增长30.8%，超额完成年初增长12%的任务目标。

（二）新增财力安排使用情况

财政部门认真做好2016年度一般性转移支付补助绩效评价工作，积极向省、市反映我县经济和社会发展中遇到的特殊困难和问题，得到省、市的理解和支持。在年初预算基础上，上级对我县的转移支付补助，给予了较大的支持帮助。2017年在年度预算执行过程中，省级财政对我县的均衡性转移支付补助收入和县级基本财力保障机制奖补资金补助收入共计下达48,111万元（其中均衡性转移支付补助收入24,000万元、县级基本财力保障机制奖补资金补助收入24,111万元），比年初预算数43,968万元新增加4,143万元、增长9.4%。鉴于今年支出实际，建议新增财力4,143万元安排用于教育2,406万元、扶贫244万元、困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴441万元、城镇建设用地及土地征收报批费1,052万元。

（三）地方公共财政预算支出预计情况

2017年年初预算支出为257,900万元，受新增政府债券转贷资金大幅增加和一般性转移支付财力增加与年初预算的差异

影响，以及新增预算支出增加等因素，全年公共财政预算支出预计350,000万元。

（四）政府债券转贷资金安排使用情况

2017年，经积极向上级汇报、反映我县地震恢复重建中遇到的特殊困难和特别问题，得到上级的充分理解和大力支持，我县共争取一般政府性债券转贷资金63,203.9万元，其中新增政府性债券转贷资金43,300万元、存量置换政府性债券转贷资金19,903.9万元。市财政局以《关于下达2017年新增地方政府债务限额的通知》（昭财债〔2017〕13号）、《关于下达2017年8月份置换债券的通知》（昭财债〔2017〕15号）、《关于做好2017年1季度地方政府债券置换存量债务有关工作的通知》昭财债〔2017〕3号、《关于做好2017年5月份地方政府债券置换存量债务有关工作的通知》昭财债〔2017〕8号和《关于做好2017年10月份地方政府债券置换存量债务有关工作的通知》昭财债〔2017〕21号文件下达。安排使用情况如下：

新增政府性债券转贷资金43,300万元，用于龙头山集镇地震恢复重建19,546万元、教育地震恢复重建15,092万元、村级活动场所恢复重建362万元、扶贫开发6,621万元、农村危房改造1,679万元；存量置换政府性债券转贷资金19,903.9万元，用于置换昭巧二级公路债务13,355万元、龙梭公路建设债务5,543万元、农村公共服务体系建设债务725万元、中小学危房改造标准化建设债务277万元，偿还存量置换政府性债券

转贷利息3.9万元。

（五）“8·03”地震定向捐赠资金调入安排使用情况 根据《鲁甸县人民政府办公室关于印发鲁甸“8•03”地震救灾捐赠资金管理办法的通知》（鲁政办发[2014]105号）文件，2017年我县“8·03”地震定向捐赠资金共计调入1,110万元，遵照捐赠者意愿，专项安排用于“8·03”地震教育1,100万元、桃源乡村级党员活动场所建设10万元。非定向捐赠资金年初预计入库4,730万元，预计完成4,685万元，专项安排用于“8·03”地震恢复重建。

以上财政预算收支调整数据，随着收支因素的变化，还会发生变动，我们将在以后的决算报告中予以报告。

二．目前财政工作重点

2017年，为确保人员增资、保障地震恢复重建、支持扶贫攻坚、支持义务教育发展基本均衡目标等，我县财政出现了财力严重不足、财政困难异常突出、财政平衡尤其艰难的状况。但财政部门将穷尽一切办法、克服重重困难，努力实现年终财政收支平衡。

主任、各位副主任、各位委员，今后我们将坚决贯彻落实县委的决策部署和县人大及其常委会的有关决定，紧紧围绕县委、政府中心工作，为开创鲁甸富民强县、跨越发展新局面而努力工作。

第二篇：水富2017年地方财政预算执行情况及

水富县2017年地方财政预算执行情况及 2018年地方财政预算草案的报告（书面）

——2018年2月1日在水富县第十届人民代表大会第二次会议上

水富县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将水富县2017年地方财政预算执行情况及2018年地方财政预算草案提请县第十届人民代表大会第二次会议审查，请各位县政协委员和其他列席同志提出意见。

一、2017年地方财政预算执行情况

（一）2017年地方财政预算收支情况

2017年，面对全县刚性支出迅猛增加，“三保”支出压力持续加大，财政收支矛盾异常尖锐的严峻形势，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，全县财政部门认真贯彻落实党的十九大精神，以全年预算收支任务为目标，始终把全年预算平衡摆在重中之重的位置，千方百计增加财政收入，全力以赴保障“三保”支出，财政工作在新形势下取得新成效。

1．地方公共财政预算收支执行及平衡情况。

2017年，全县地方一般公共预算收入完成26329万元，比年初预算25000万元增收1329万元，增长5.32%，比2016年决算数23401万元增加2928万元，增长12.51%。其中：税收收入20410万元，比上年决算数18758万元增加1652万元，增长8.81%；非税收入5919万元，比上年决算数4643万元增加1276万元，增长27.48%。一般公共预算支出完成96399万元，比年初预算98310万元减支1911万元，下降1.94%，比2016年决算数95099万元增加1300万元，增长1.37%。一般公共预算支出比年初预算下降的原因是：土地督查整改，占用了年初预计调入一般公共预算的政府性基金，导致年末财力难以支撑年初预算支出数。

全县一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入26329万元，上级补助收入64195万元（返还性收入4105万元、一般性转移支付收入33883万元、专项转移支付收入26207万元），上年结余收入2558万元，调入政府性基金1779万元，调入其他资金70万元，调入预算稳定调节基金88万元，地方政府一般债务收入17190万元（其中：新增一般债券5600万元、置换一般债券11590万元），收入总计112209万元；一般公共预算支出96399万元，上解支出2891万元，地方政府一般债务还本支出11590万元，安排预算稳定调节基金1329万元，支出总计112209万元。收支相抵，年终无结余。

2．政府性基金预算收支执行及平衡情况。

2017年，全县政府性基金预算收入完成11953万元，比年初预算10120万元增收1833万元，增长18.11%，比2016年决算数952万元增加11001万元，增长1155.57%。全县政府性基金预算支出完成10455万元，比年初预算7828万元增支2627万元，增长33.56%，比2016年决算数3092万元增加7363万元，增长238.13%。

全县政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入11953万元，上年结余收入236万元，政府性基金转移收入2594万元，地方政府专项债务收入370万元，收入总计15153万元；政府性基金预算支出10455万元，调出资金1779万元，地方政府专项债务还本支出370万元，支出总计12604万元。收支相抵，年终结余2549万元，需结转下年对应安排支出。

3．国有资本经营预算收支执行及平衡情况。

2017年，全县国有资本经营预算上级补助收入520万元，国有资本经营预算支出520万元。收支相抵，年终无结余。

4．社会保险基金预算收支执行及平衡情况。

2017年，全县社会保险基金预算收入完成15411万元，比年初预算13512万元增收1899万元，增长14.05%，比2016年决算数13457万元增收1954万元，增长14.52%。全县社会保险基金预算支出完成15654万元，比年初预算16525万元减支871万元，下降5.56%，比2016年决算数14136万元增加1518万元，增长10.74%。

全县社会保险基金预算收支平衡情况是：社会保险基金预算收入15411万元，专项补助收入10694万元，上年滚存结余收入24635万元，收入总计50740万元；社会保险基金支出完成15654万元，专项上解支出10003万元，支出总计25657万元。收支相抵，年末滚存结余25083万元。

5．政府性债务收支情况。

2017年，全县共新增地方政府债务17560万元（其中：新增债券5600万元、置换债券11960万元），偿还债务19036万元，年末债务余额116443万元。年末债务余额在县十届人大常委会第四次会议审议批准的水富县2017年政府性债务限额内，全年无违规举借政府性债务情况。举借的新增债券资金5600万元，全部用于县十届人大常委会第四次会议审议批准的项目；举借的置换债券资金11960万元，全部按上级财政要求用于置换存量政府性债务。

以上预算收支执行情况均为快报数，待上级财政正式批复我县2017财政决算后，再向县人大常委会报告变化情况。

（二）2017年主要工作

2017年，是十届县人民政府的开局之年，也是实施“十三五”规划的重要一年。一年来，面对异常尖锐的财政收支矛盾和艰巨繁重的发展保障任务，全县财政部门认真落实县委的决策部署，积极作为、主动担当，奋力完成各项保障任务，有力促进了全县经济社会持续健康发展。

1．努力增加收入，提高财政保障能力。

始终把增加地方收入作为财政工作的中心任务，多措并举促进增收，努力为全县经济社会发展提供有力的财力保障。一是强化征管促增收。牢牢抓住税收收入和非税收入征管这个关键环节，加强重点税源监控，认真清缴欠税，大力盘活国有资产，依法组织财政收入，实现了在新常态背景下财政收入的快速增长。2017年全县地方财政收入达26329万元，比上年增加2928万元，增长12.51%，再创财政收入新高。二是争取支持促增收。积极向上汇报反映水富“三保”支出、脱贫攻坚等方面存在的特殊困难，得到了上级财政部门的大力关心支持。2017年，共争取到财力性转移支付补助资金18187万元，比2016年增加2266万元，增长14.23%，剔除云天化尿素增值税复征省政府2017年取消尿素增值税免征补助3800万元的因素，比上年增加5958万元，增长37.42%。

2．优化支出结构，全力保障重点支出。

坚决把保障全县“三保”支出作为财政工作的第一要务，进一步调整优化支出结构，突出保障重点，千方百计筹措资金，全面落实各项增资政策和民生提标政策，较好地保障了全县机关事业单位工资、机构运转、基本民生等刚性支出需求。2017年，实现“三保”支出62322万元，比上年增加9376万元，增长17.71%。其中：保工资支出40638万元，保机构运转支出6520万元，保基本民生支出15164万元。完成一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生和计划生育、节能环保、城乡社区八个科目参与GDP计算的财政“八项”支出77827万元，比上年增长20%。

3．支持社会事业，改善民生取得进展。始终把改善和落实民生事业作为工作的重要内容，认真完成相关民生事项。一是严格按照《预算法》和相关法律法规要求，认真执行县人大及其常委会批准的预决算和预算调整方案，落实人大决议及意见。认真办理人大代表建议和政协委员提案，2017年共收到县人大代表建议和县政协委员提案29件，其中建议24件，提案5件，面商率和代表满意率均为100%。已完成12件，正在办理9件，办结率为57.14%。二是实现社会保障和就业支出19248万元，同比增长32.68%。兑现城乡低保、特困人员救助供养、临时救助、流浪乞讨人员救助、孤儿基本生活保障五项资金4906万元，拨付城乡医疗救助资金269万元、救灾资金110万元，及时解决困难群众生活所需。拨付机关事业单位职工养老保险缴费资金3852万元和基金补助资金215万元，切实解决好机关事业单位职工养老保险事务。三是加大投入支持医疗卫生事业发展。全年医疗卫生与计划生育支出11335万元，推动了乡镇医疗卫生事业改革和实施基本药物制度全覆盖。四是全面推进教育事业优先发展，实现教育支出20835万元，同比增长12.6%。改善办学环境，支持二中迁建项目资金546万元，教育薄弱学校建设资金2790万元，助推水富教育教学工作优先发展，助力“学在水富”品牌打造。五是改善困难群体住房条件，安排棚户区改造、农村危房改造等保障性安居工程资金2609.38万元。继续对符合条件的职工发放机关事业单位住房货币化补贴，确保广大职工的切身利益，全年对65名符合条件的职工发放住房补贴资金163万元。

4．助力脱贫攻坚，全面建成小康社会。

2017年，紧紧围绕脱贫攻坚工作，一是强化财政扶贫专项资金管理，加快支出进度，保障扶贫资金支出需要，实现县级财政扶贫资金账户“清零”。通过及时清理拨付，完成以前财政结转资金392万元和本财政扶贫资金4236万元的全额拨付。二是紧紧围绕脱贫摘帽销号目标，统筹整合使用财政涉农资金。全年共统筹整合使用财政涉农资金4498.80万元。三是保障资金投入力度，落实健康扶贫政策。及时拨付2018年居民医疗保险费、城乡居民养老保险和建档立卡贫困人口“四重保障”“一站式”兜底资金，切实落实省、市健康扶贫30条措施和建档立卡贫困人口“四重保障”“一站式”即时结报。四是努力推进综改农开项目建设，为脱贫攻坚添砖加瓦。2017年共计投入综改项目建设资金2625万元，用于农村基础设施建设、提升人居环境、加强农村基层组织建设和扶持村集体经济等项目实施；投入农业综合开发资金193万元在太平村和新寿村，用于建设高标准农田、蓄水池、管道埋设、田间道路建设、特色水果种植等项目；投资1400余万元建成玛瑙森林公园，有效促进了城乡人居环境提升。

5．加强监督管理，不断提升理财水平。

一是积极开展财务管理业务培训和学习，努力提升财务人员业务素质和各部门理财水平，全年组织业务学习和培训工作

300余人次。二是认真履职积极组织开展财务监督检查。对2015年以来各级下达的财政专项扶贫资金使用管理情况进行检查，全面查找资金使用管理中的问题和漏洞，切实做到“纠前防后”；通过开展专项财务监督检查和存量资金清理，集中对全县预算单位的会计核算及相关经济业务资料进行检查，进一步规范了财经秩序，提高财务管理水平，保证财政资金运行质量。三是加强投资评审和政府采购管理工作，提高资金使用效率。对各项工程建设项目结算造价进行严格评审，全年共完成项目评审300个，节约资金950万元，审减率6.8%。共实现采购预算资金1825万元，实际采购支出1636万元，节约资金189万元，节约率10.35%。四是严格控制“三公”经费支出，努力节约财政资金。2017年“三公”经费支出1996万元，比2016年减少4万元，下降0.23%。五是认真落实“放管服”改革工作，针对取消的行政事业性收费落实情况积极开展清理检查工作，共检查部门24个，收费项目34项，促进了社会事业健康发展。六是认真梳理全县非税收入项目，采取有效措施科学测算规范管理、清理思路，为后续管控奠定坚实基础。

6．深化财税改革，努力提升管理职能。

始终把深化财税体制改革作为财政工作的重要抓手，以提高财政管理的科学化、规范化、精细化水平为目标，全力推进财政各项改革工作，财政的管理职能得到提升。一是积极推进全口径政府预算和中期财政管理改革。将一般公共预算支出按功能分类编列到项，基本支出按经济性质分类编列到款，同时在编制预算时，同步编制三年财政规划。二是继续实施国库集中支付改革。国库预算执行动态监控系统全面上线运行，国库资金动态监控效果明显，有效规范预算单位资金使用行为；三是政府债务管理不断加强。成立水富县政府性债务管理领导小组，制定水富县政府性债务风险应急处置预案，争取置换债券资金11960万元置换存量债务，债务风险得到有效防控；四是绩效跟踪管理机制初步建立，财政资金使用绩效得到提高。全年共绩效跟踪35家部门，涉及资金6320万元；五是财政存量资金清理成效明显，共盘活财政存量资金1477万元，沉淀资金得到有效使用；六是财政预决算及时全面公开，财政工作透明度进一步提高；七是积极推进PPP项目申报。按程序招标确定PPP咨询服务公司，依托专业中介机构参与前期工作，甄选重点建设项目，全力配合推进我县PPP项目申报工作。

2017年全县预算执行情况总体良好，财政支出结构进一步得到优化，“三保”支出和各类重点项目支出得到有力保障，财政体制改革持续稳步推进，全县经济社会持续健康稳定发展。同时，我们也清醒的看到，当前财政运行中还存在不容忽视的问题，主要表现在：一是财政自身保障能力较差，对省、市财政转移支付补助的依赖程度持续增大；二是非税收入占财政收入的比重过大，财政收入质量还有待进一步提高；三是行政事业单位干部职工工资增资和基本民生等刚性支出增长迅猛，财政收支矛盾异常尖锐；四是财政监督管理还不够完善，预算单位资金使用行为还需进一步规范。

在今后的工作中，我们将高度重视、更加积极作为，采取有力措施切实加以解决。

二、2018年地方财政预算草案

2018年，全县财政工作和预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进总基调和新发展理念，紧扣社会主要矛盾变化，按照高质量发展的要求，以推进供给侧结构性改革为主线，以决胜脱贫攻坚全面建成小康社会为统揽，深入推进财税改革，全力支持稳增长、促改革、调结构、惠民生，防控财政风险，全面提升财政工作的法治化、科学化和精细化管理水平，努力把握财政收支的平衡点，统筹资金为全县改革发展提供坚强的财力保障。

根据2017财政预算执行情况，结合全县国民经济发展计划和刚性支出需要，2018年全县财政收支预算建议如下：

（一）地方公共财政预算收支预算

全县一般公共预算收入安排31500万元，比上年快报数26329万元增加5171万元，增长19.5%。其中：税收收入安排23000万元，比上年快报数20410万元增加2590万元，增长12.69%，非税收入安排8500万元，比上年快报数5919万元增加2581万元，增长43.61%；一般公共预算支出安排108099万元，比上年快报数96399万元增加11700万元，增长12.14%。全县一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入31500万元，上级补助收入54192万元（返还性收入4105万元、一般性转移支付收入27987万元、专项转移支付收入22100万元），调入资金25315万元（预算稳定调节基金调入1329万元、政府性基金调入23986万元），地方政府一般债务收入7322万元，收入总计118329万元；一般公共预算支出108099万元，上解支出2908万元，地方政府一般债务还本支出7322万元，支出总计118329万元。收支平衡。

（二）政府性基金收支预算

全县政府性基金预算收入安排26136万元，比上年快报数11953万元增加14183万元，增长118.66%；政府性基金预算支出安排7099万元，比上年快报数10455万元减少3356万元，下降32.1%。

全县政府性基金收支平衡情况是：政府性基金收入26136万元，转移性收入2400万元，上年结余收入2549万元，地方政府专项债务转贷收入900万元，收入总计31985万元；政府性基金支出7099万元，调出资金23986万元，地方政府专项债务还本支出900万元，支出总计31985万元。收支平衡。

（三）社会保险基金收支预算

全县社会保险基金预算收入安排16511万元，比上年快报数15411万元增加1100万元，增长7.14%；社会保险基金支出安排17730万元，比上年快报数15654万元增加2076万元，增长13.26%。

全县社会保险基金收支平衡情况是：社会保险基金预算收入16511万元，专项补助收入11971万元，上年滚存结余25083万元，收入总计53565万元；社会保险基金支出17730万元，专项上解支出9015万元，支出总计26745万元。收支相抵，年末滚存结余26820万元。

按照《预算法》规定，在2018年预算开始后和县人民代表大会批准2018预算之前，为保障镇（办）和县直部门工作正常开展，县财政已将工资和运转经费等必须拨付的基本支出指标预下达到各单位。

三、以习近平新时代中国特色社会主义思想为指领，为全面建成小康社会而努力开展2018年财政工作

2018年，我们将紧紧围绕县委各项决策部署，在县人大及其常委会的监督下，以增长财力为首任，以平衡收支为宗旨，着力强化监督检查，奋力推进各项改革，主动作为，勇于担当，精准发力，扎实做好2018年财政工作。

（一）强化征管，努力培植财源

一是强化收入征管。主动与税务部门密切配合，努力做好税源调查，加强重点税源监控和分析，加大税务稽查力度和欠税清缴力度，杜绝“跑、冒、滴、漏”，确保各种税费及时足额入库。进一步抓好非税收入管理，继续加快对闲散国有土地和闲置固定资产的出租拍卖处置力度，努力增加非税收入，切实发挥非税收入对财政收入增长的积极作用。二是争取上级支持。认真研究和把握上级资金支持的政策、方向和投向，加强向上汇报反映和协调对接，积极争取转移支付、新增债券、重大项目建设等资金的支持。三是培植后续财源。加大对园区、重点企业、重点项目的支持力度，努力培植后续财源，为财政收入的可持续发展打下基础。

（二）压缩支出，全力保障重点

一是优先保障“三保”支出。严格按照保工资发放、保机构运转、保基本民生的顺序安排支出，确保工资及时足额发放，确保机构能够正常运转，确保各项强农惠农、城乡低保、医疗救助、就业补助等基本民生政策全部落实到位。二是筹措资金助推发展。筹措盘活各类资金保障县委重要决策和重点项目支出需要，助推全县经济社会发展。三是继续压缩一般性支出。继续压减“三公”经费和一般性行政支出，全力腾出资金用于亟需支出。

（三）发挥职能，强化财政监管

一是强化预算执行监管。加强对预算执行情况的监督管理，切实维护财政预算的严肃性和约束力。二是加强资金绩效评价。全面实施财政资金预算绩效管理，将债券资金、扶贫资金、社保资金作为绩效评价的重点监管对象予以跟踪评价，并将绩效评价结果严格运用到预算管理中。三是加强财务监督检查。明确专门机构对预算单位财务情况开展常态化检查，及时纠正检查中发现的问题，全面提升预算单位的会计工作规范化管理水平。

（四）为民理财，着力阳光财政

2018年将继续推进部门预决算公开，认真落实各项公告公示制度。一是落实收费公示制度，及时将检查清理后的行政事业性收费项目目录在水富县政府信息公开网站公示。二是财政部门会同价格主管部门对全县的行政事业性收费情况进行定期与不定期检查，发现问题，及时纠正，并完善举报制度，发动群众共同参与监督。三是贯彻落实好上级精神，认真执行《水富县预算公开工作实施细则》。在政府信息公开网站设立本级“财政预决算公开专栏”，县级各预算单位在“财政预决算公开专栏”，汇总集中公开本单位职责、机构设置、一般公共预算收支、政府性基金预算收支、“三公”经费预决算等信息，便于社会公众查询监督，确保全县范围内预算全公开工作顺利推行。四是加大民生宣传力度，及时组织宣传各项惠民和金融政策，督促各项民生事业的公开和报道。

（五）加强探索，深化财税改革

一是继续推进预算管理改革，规范和细化部门预算工作，探索实行中期财政规划，努力构建跨预算平衡机制，巩固建立预算稳定调节基金。二是继续深化国库集中支付改革，清理规范单位银行账户管理，动态监控部门资金支出。三是继续加大盘活财政存量资金，更好地发挥积极财政政策作用，充分发挥资金使用效益。四是继续加强政府性债务管理，规范融资行为，健全债务风险防控机制。五是继续推进国企改革，规范和强化行政事业单位国有资产管理，合理配置和有效利用国有资产，推行市场化运作。六是深化预算绩效管理，不断提高财政资金使用的规范性、透明度和有效性。

各位代表，2018年的财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，牢固树立“四个意识”，大力弘扬水富精神，锐意进取、开拓创新、卯足干劲、坚定信心、狠抓落实，撸起袖子为决战脱贫攻坚、为实现水富新一轮大发展而努力奋斗！

以上报告，请予审查。

县十届人大二次会议秘书处

2018年1月31日印发

第三篇：七星乡2008地方财政预算执行情况

七星乡2008地方财政预算执行情况

2008年，七星乡财政工作以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面落实科学发展观，认真贯彻省、市、县财政工作会议精神，积极推进财税改革，强化财税管理，财政预算执行情况良好，圆满完成了乡十届一次人代会确定的财政收支任务，有力地促进了全乡经济和社会事业协调健康发展。

2008全乡地方财政收支平衡情况是：当年地方财政税收收入320.3万元，上级补助收入217.4万元，上年结余收入12.6万元，收入方总计550.3万元；地方财政支出511.1万元，支出方总计511.1万元。总收入与总支出相抵，年终结余39.2万元。

（一）、乡级地方财政收入完成情况：

1、税收收入累计实现320.3万元，分项目完成情况是：

（1）、营业税31.5万元；

（2）、个人所得税1.7万元；

（3）、资源税0.1万元；

（4）、城市维护建设税3.1万元；

（5）、印花税0.9万元；

（6）、烟叶税280.6万元；

（7）、教育费附加2.4万元。

2、上级补助收入217.4万元，分项目是：

（1）、专项补助收入31.4万元；

（2）、一般性转移支付补助39.7万元；

（3）、农村税费改革转移支付补助41.8万元；

（4）、调整工资转移支付补助104.5万元。

（二）、地方财政支出完成情况

地方财政支出累计完成511.1万元，分项目完成情况是：

1、一般公共服务259.3万元，其中：

（1）、人大事务8.1万元；

（2）、政府办公厅（室）及相关机构事务166.5万元；

（3）、财政事务41.5万元（含专款2万元）；

（4）、人口与计划生育事务26.1万元；

（5）、共产党事务16.1万元；

（6）、其他一般公共服务支出1万元；

2、教育5.9万元；

3、文化体育与传媒5.6万元；

4、社会保障和就业39万元；

5、农林水事务128.1万元，其中：

（1）、农业91.2万元；

（2）、林业20万元；

（3）、水利13万元；

（4）、其他农林水事务支出3.9万元；

6、交通运输60万元；

7、其他支出13.2万元（其中含住房改革支出9.4万元）。

七星乡政府党政办

二○○九年三月二十六日

第四篇：关于2017年财政预算调整议案的说明

关于2017年财政预算调整议案的说明

——2017年11月24日在上杭县第十七届 人民代表大会常务委员会第八次会议上

上杭县财政局

主任、各位副主任、各位委员：

根据我县财政收支预算执行情况和预计执行结果，依据《中华人民共和国预算法》第七章和《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》规定，现就县人民政府提请的2017年 财政预算调整议案作如下说明，请予以审议。

一、全县财政收入及财力预计完成情况

（一）全县财政总收入为32.05亿元

县十七届人大第一次会议通过我县2017年财政总收入预算数33.26亿元，比上年实际完成数31.72亿元增加1.54亿元，增长4.84%，其中：地方级收入22.47亿元，比上年实际完成数22.93亿元减少0.46亿元，降低2.01%。

按照目前县国税、地税征收部门的税源分析和序时入库情况看，要实现财政收入增长目标存在一定的困难和压力。受“营改增”全面推行、资源税从价计征改革、紫金矿业公司税收减少、国投公司去年一次性纳税和个人所得税受限售股政策调整等因素影响，将全县财政总收入计划调整为32.05亿元，其中：国税部门10亿元、地税部门8.5亿元、财政部门13.55亿元（国有资本经营收入预计11.25亿元，主要是紫金分红款3.73亿元，国

2人员经费调增支出25 875万元，主要包括：

1.从2016年7月起公务员（含参公人员）职位晋升增资，单位增人(包括调入、毕业分配)，在职人员增资、普调晋升增资及医保、医疗补助和住房公积金等配套增加支出7 072万元；

2.兑现2016年公务员（含参公人员）年终奖、未休年休假报酬，事业人员未休年休假报酬增加支出5 208万元（从2015年起，公务员及参公人员津补贴部分由1倍调整为2倍；事业人员由每人2 600元调整为4 500元）；

3.兑现2016年市对县和县对部门绩效考评奖励3 834万元； 4.兑现市对县2016项目落地攻坚战役绩效奖励1 984万元；

5.兑现上杭县健康扶贫保险政策（杭政办﹝2016﹞257号）增加支出1 524万元；

6.退休安置、死亡人员抚恤金及遗属补助等增加支出438万元；

7.机关事业基本养老保险基金和城乡居民社会养老保险财政补助因人均补助标准提高而增加支出2 530万元；

调减人员经费年初预算支出18 530万元，主要包括： 1.年初预留正常工资调减支出15 000万元； 2.单位减人减资等调减支出3 530万元。(二)公用经费比年初预算净增加支出3 633万元

县直部门公务员（含参公人员）因公务用车改革增加公车改革补贴886万元，同时相应调减部分单位年初预算的公务用车运行经费478万元；稀土工业局增加稀土产业规划编制费18.6万元，民宗局增加经常性专项业务费20万元，市场监督局增加执法车辆运行费38.34万元，公安局增加涉案财物管理中心人员及公用经费25.02万元、反恐协警人员经费（13人*5万元）65万元、二维码门楼牌登记及宣传经费20万元、移动警务室经费35.7万元、涉案财管理中心升级改造经费50万元，交警大队增加创城交通管理专项经费50万元，检察院增加电子检务工程建设26.93万元，法院增加执行专项经费40万元、庐丰法庭建设100万元，司法局增加村级法律顾问室制度牌制作经费15.82万元、大楼运行经费19万元，人社局增加新增办公楼租金14.11万元、大厅窗口建设经费30万元、退管经费10万元、从上缴的历年考务费中安排三支一扶工作经费7万元、弥补工伤调查经费3万元，民政局增加创建省级双拥模范县工作经费31万元、婚姻登记工本费6.6万元、社会组织离任和清算审计经费10万元、蛟洋通讯站设备购置费4.67万元，农业开发办增加项目前期工作经费10万元、项目评审费2万元，武警森林大队增加训练器材购置及训练场建设50万元，部分中小学校、林业局、水利局、卫计局、环保局、交通综合执法大队、电视台等单位因非税收入增加而相应安排补助支出2 402万元。

(三)本次专项经费比年初预算净增加支出35 651万元 2017年，为贯彻落实上级党委、政府和县委、县政府出台的各项政策等增加专项经费支出44 376万元【其中：补短板民生支出项目（城乡基础设施建设）30 000万元，新增3个贫困村及提前下拨2018年贫困村国投运营帮扶资金利息1 120万元，购置消防车853万元，教育费附加300万元，帝豪广场资

6代补奖励资金11万，管控设施补助10万元，万名平安志愿者经费补助9万元，综治中心建设经费79万（14）文明县城测评工作经费10万元，创城宣传片、宣传册费用及工作经费37万，电视台专栏费用、公益广告制作费用41万，未成年人心理健康辅导中心56万元，（15）蓝庭辉将军故居重建8万，（16）2017闽赣边八县老体协联谊会经费9万，关工委两纳入、两补贴经费41万，2017年县级离退休干部党工委经费、处级退休干部学习考察经费共33万，拨付县关工委工作目标管理考评激励经费13万，（17）2016年项目策划生成前期经费530万元，（18）《八闽名镇名村影像方志》拍摄经费20万元。

6.环境保护和城乡社区事务方面增加支出30 663万元，其中：(1)“非国、省控重点企业污染源自动监控设施第三方运营维护经费”160万元、“蛟洋金铜产业园区环境空气质量检测”32万元，（2）执法人员制服经费94万元，（3）三格化粪池新建改造补助108万元，建筑产业发展及协会经费30万元，（4）补短板民生支出项目（城乡基础设施建设）30 000万元，（5）城区道路清扫保洁39万元，（6）路灯日常维护管理费200万元。

7．交通运输、企业发展与促进旅游等方面增加支出318万元，其中：(1)紫金山金铜矿安全生产综合检查技术服务经费48万元，(2)《上杭县人民政府办公室转发龙岩市金融工作办公室关于印发2017年县（市、区）进入风险防控指标考评标准的通知》（杭政办〔2017〕248号)处非专项经费5万元,取得抵债资产缴纳税费财政奖励 258万元。

8.粮油物资储备事务支出增加254万元，其中：粮安工程项目资金254万元。

9.其他支出增加4 647万元，其中：（1）财税部门征收目标管理奖励612万元，（2）自然灾害责任险13万元，（3）援藏资金39万元，援疆资金83万元，（4）帝豪广场资产回购3 900万元。

10．县财政按照财政体制规定对乡镇的转移性支出增加1900万元，其中：体制补助支出增加400万元，一般性转移性支出700万元，专项补助支出500万元。

年初预算专项支出调减8 725万元，主要包括：

1.因专项债券付息属于政府性基金支出科目，地方政府一般债务付息支出从而调减5 000万；

2.年初预算的预备费调减3 000万元；

3.民族乡村项目补助经费因资金用途调整而调减20万； 4.因农业政策调整而相应调减补助支出640万元； 5.因部分革命基点村机耕路项目未实施而相应调减58万元；

6.县医院药品耗材及贷款贴息因贷款额度减少而调减7万元。

按预算支出科目分县本级支出调整情况： 1.一般公共服务支出净调增6 056万元； 2.国防支出净调增8万元； 3.公共安全支出净调增4 376万元； 4.教育支出净调增8 032万元； 5.科学技术支出净调增138万元；

（三）社保基金预算收支平衡预计情况

社保基金预算收入67 120万元，社保基金预算支出64 363万元，收支对抵，当年县本级社保基金收支结余2 757万元。

八、县本级政府性基金预算收支和结余情况

（一）政府性基金预算收入49 720万元，比年初预算45 400万元净调增4 320万元。主要是：农村土地增减挂钩指标调增收入6 000万元，补充耕地指标补偿费调增收入3 000万元，动用上年结余收入5 200万元。土地出让价款减少收入9 097万元，路灯附加收入停止征收减少收入350万元，国有土地收益基金减少收入500万元；

(二)政府性基金预算支出49 536万元，比年初预算45 288万元净调增4 248万元。主要是：征地和拆迁补偿支出调减8397万元，补助被征地农民支出调减300万元，土地出让业务支出调减200万元，廉租住房支出调减100万元，公共租赁住房支出调减100万元，农村土地增减挂钩支出调增6 000万元，补充耕地支出调增3 000万元，城市公用事业附加安排的支出调减238万元，国有土地收益基金支出调减500万元，根据上级政策规定调增专项债券付息支出5 000万元；

（三）政府性基金预算收支平衡预计情况

政府性基金预算收入预计49 720万元，政府性基金预算支出预计49 536万元，收支对抵，当年县本级政府性基金收支结余184万元。

九、存在的问题和困难

（一）财政收入方面

1．2016年1月份，闽西兴杭国有资产投资经营有限公司入库股权转让实现的企业所得税1.3亿元，而2017年无此项税收入库。

2．紫金矿业公司本部2016年出现亏损，2017年实现的利润用于弥补亏损，上缴企业所得税较2016年同期少约1.58亿元。

3.受证监会出台政策影响，个人限售股转让缴纳的个人所得税较2016年同期减少约2亿元。

4.税性收入占比下降。2012年-2016年全县财政收入中税性收入占比分别为89.55%、88.13%、75.31%、74.70%、63.59%，2017年税性收入占比预计为58%；而非税收入占财政总收入比重越来越大，使我县财政收入结构越来越不合理，收入质量呈下降趋势。

（二）财政支出方面

部分政府投资项目前期工作做的不够到位，如项目选址、用地审批、环评审批、编好可研报告和可行性报告等，影响工程实施进度；一些项目虽然已竣工，但工程验收结算滞后，影响资金的拨付，导致财政支出进度慢，预算执行率低；同时，由于我县财政支出基数较大，保持一定的增长速度压力较大。

十、下一阶段工作计划

（一）组织财政收入方面

1．了解并关注铜价的变化及铜产量的增减对税收的影响。紫金山金铜矿资源税受今年铜价格和铜产量较上年相比有较大幅度提升影响；因为大综商品价格触底带动铜价温和上涨，紫金

314目进展情况及时拨付给施工单位，提高财政支出进度。

（三）其他财政工作方面

1.认真做好2018年部门预算和2018-2020年全县中期财政规划编制工作；鼓励乡镇、部门多策划项目，积极向上争取各项政策、资金。

2.加强地方政府债务管理，认真开展政府举债融资清理整改工作，确保地方政府债务安全、适度、可控。

第五篇：XX年地方财政预算执行情况及XX年地方财政预算草案报告

XX年地方财政预算执行情况及XX年地方财

政预算草案报告

——XX年1月9日县财政局局长在XX县第十五届人民代表大会第三次会议上

各位代表：

受县人民政府委托，我向XX县第十五届人民代表大会第三次会议报告XX县XX年地方财政预算执行情况及XX年地方财政预算草案。请审查。

一、XX年地方财政预算执行情况

XX年，财税工作在县委的正确领导及县人大、县政协的监督指导下，认真贯彻落实党的十七大和十七届三中、四中全会及中央、省市财税工作会议精神，以开展学习实践科学发展观活动为动力，紧紧围绕我县经济社会发展“三提五跨越”和谐发展目标和财政收支任务，按照保增长、保民生、保稳定、保安全、保落实的工作要求，加强调查研究，充分把握和利用好国家应对金融危机而出台的各项财政政策，千方百计争取上级支持和帮助，全力支持培植财源，努力增收节支，使财政工作在确保职工工资发放和职能运转的同时，全力保障了农业、教育、卫生、社会保障等重点民生领域和新农村建设、城乡交通基础设施建设等重点领域及解决社会热点难点问题、突发事件的资金需要。财政在面对诸 多困难和问题的情况下，运行基本平稳，为XX经济社会平稳较快发展提供了必要的资金保障。

财政收支预算执行情况：

经县级决算，全县地方一般预算收入完成30068万元，为预算调整数29500万元的101.9%，比上年同期完成的26329万元增3739万元、增长14.2%，其中：税收收入完成25107万元、同比增长11.06%，非税收入完成4961万元、同比增长33.25%；地方一般预算支出完成101067万元，为预算调整数103241万元的97.89%，比上年同期完成的84768万元增16299万元、增长19.23%。

全县基金收入完成2187万元，为预算调整数2200万元的99%，比上年同期完成的1832万元增355万元、增长19.38%；基金支出完成3164万元，为预算调整数3200万元的98.88%，比上年同期完成的4445万元减1281万元、下降28.8%。

财政收支平衡及地方可用财力情况：地方一般预算收入30068万元；转移支付补助收入71731万元，其中：税收返还收入2639万元，财力性转移支付补助40487万元，专项转移支付补助28605万元；调入资金3360万元；上年结余200万元。合计总收入105359万元。地方一般预算支出101067万元，上解支出4086万元。合计总支出105153万元。收支相抵，地方财政滚存结余206万元。地方可用财力101273 万元，若剔除上级专项转移支付补助收入和调入资金，本级可用财力为69308万元，比上年可用财力57008万元增12300万元，增长21.58%，其中：内生财力25982万元，占总财力的37.5%；外生财力43326万元，占总财力的62.5%。

(一)财政支持经济社会发展的作用进一步发挥

一是全面贯彻落实国家出台的各项减税让利政策，支持企业自主创新、产业升级和节能减排工作。二是抓住机遇，充分利用好国家扩内需、调结构、保增长的各项政策措施，加强调查研究，吃深吃透政策，全力争取扩大内需项目28个，上级项目补助资金6308.85万元，县财政配套资金537.94万元；安排拨付XX年项目前期工作经费1075万元；为10余户企业推荐上报财政贴息、节能降耗等项目9个。三是将扶持工业发展作为培植财源的根本点和支撑点，努力发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用，重点支持锌电公司、锌电股份公司等重点骨干企业的技术改造和产业升级工作。四是通过整合部分行政事业单位国有资产注入县融资担保公司，使该公司注册资本金由1700万元扩充到51890万元，其担保实力和服务经济社会发展的能力大为增强。XX年为我县基础设施建设项目贷款3000万元提供担保，为135个下岗失业人员每人3万元的小额贷款提供担保。同时，通过财政融资担保、贷款贴息等方式，吸引社会各类资金投入基础设施、基础产业建设。五是推荐上报省市批准万兴隆工贸有 限公司为我县第一家小额贷款公司，注册资金1200万元，主要服务于我县“三农”和县内小企业；向省市申报批准筹划组建中小企业融资担保公司，注册资本金3000万元。六是全面贯彻落实下岗失业人员和大学生创业实行的“贷免扶补”政策。累计为195人办理“贷免扶补”创业贷款975万元，财政贴息21万元。七是竣工验收XX实施的农业综合开发项目3个、总投资1072.57万元，有效促进了项目区新农村建设。

确保财政平稳运行的增收节支措施进一步完善

一是严格财税收入目标管理，千方百计组织财税收入。二是严格执行预算外资金统筹比例，强化非税收入管理，努力为财政增收创造条件。三是积极主动向省市财政部门反映我县财政运行中存在的主要困难和问题，努力争取省市财政的大力支持和帮助。四是严格预算约束，除必须增加的刚性支出外，严格控制其他一般性支出。五是按照“四个零”增长的要求，全力控制会议、接待、出国出境、车辆经费支出。六是加强预算执行分析预测，确保重点，兼顾一般，调整支出结构，合理调度资金。七是在财政资金供求矛盾十分突出的情况下，相关部门密切配合，认真分析测算，千方百计筹措资金，确保全县义务教育学校教师绩效工资按改革政策如期兑付。

促进城乡和谐发展的财政民生政策进一步落实

一是加强种粮农民补贴“一折通”网络管理，防止截留挪用和虚报冒领补贴资金的现象发生。全年通过“一折通”管理发放农资综合直补资金3098.8万元、大中型水库移民后期扶持资金412.35万元、油菜补贴315.88万元，通过其他方式发放石油价格改革财政补贴95.76万元。二是进一步完善管理制度，加强第二批“866”工程、整乡推进和小康示范村建设资金管理。全年共组织到位第二批“866”工程建设资金1500万元、整乡推进建设资金1700万元、小康示范村建设资金300万元和新农村省级重点建设村18个、资金270万元。三是筹措配套资金428万元支持新型农村合作医疗工作。四是深入推进城乡最低生活保障制度改革。累计发放城镇最低生活保障对象基本生活费625万元；累计发放农村最低生活保障对象基本生活费1449万元。五是安排拨付资金161.29万元用于全县高龄补贴和长寿补贴发放工作。六是全年累计拨付义务教育“两免一补”资金3493万元；累计拨付寄宿制学生生活补助经费1905万元；累计拨付学校危改专项资金XX万元；拨付职校生国家助学金206万元。七是全面贯彻落实国家扩大内需实行的汽车、摩托车、家电下乡惠农补贴政策，累计兑付补贴资金1143万元。八是全年安排农村公益事业“一事一议”财政奖补项目396个，安排拨付资金741万元。

(四)围绕提高保障能力的财政改革进一步深化

一是深入调查研究，认真分析测算，在全县范围内积极稳妥地推行乡镇预算管理方式改革；强化人员业务培训，规范财务软件运用，加强县乡预算管理网络建设。二是进一步规范国库集中支付改革，扩大国库集中授权支付试点范围。授权支付试点单位由上年的6户扩大到10户。三是全面推行部门预算管理改革。通过改革，建立和完善部门预算编制管理制度，科学合理制定定员定额基本支出标准，强化项目预算管理。四是以建立规范、安全、高效的非税收入征管体系为目标，认真做好县非税收入管理机构的组建工作，为进一步规范非税收入管理，完善公共财政体系奠定基础。五是通过大量基础信息采集和编录，对全县义务教育寄宿制学生生活补助经费实行“一折通”管理方式发放，使补助资金真正落到实处。

各位代表，XX年在面对企业效益下滑、税收减少、刚性支出快速增长的严峻形势下，通过全力争取上级财政的大力支持和帮助，财政运行基本平稳，财政工作取得了一定成绩，来之不易，归根结底是县委统揽全局、科学谋划、正确领导的结果，是县人大、县政协监督指导的结果，是上级财政大力支持和帮助的结果，得力于全县各级各部门的共同努力和广大财税干部的辛勤工作。在成绩面前我们要清醒的认识到，由于受金融危机的影响及我县财源结构的局限，财政增收难、支出保障难、资金调度难、财政偿债难、财政平衡难 的状况在短时期内难以有效改观，尚存在着诸多的困难和问题，需要我们更好的审时度势、应对解决。

二、XX年地方财政预算草案

XX年，全县经济将进一步趋稳回升，国家将继续实行积极财政政策，强调经济发展方式的转变，同时增强政策执行的针对性和灵活性，为我县经济发展和财政增收带来了新的机遇。根据我县经济社会发展总体思路，在认真分析预测未来一年全县经济形势和财政收支状况的基础上，提出XX年财政预算安排的指导思想是：以党的十七大和十七届三中、四中全会精神为指导，牢固树立科学发展观，紧紧围绕保增长、扩内需、惠民生的工作要求，深入贯彻落实中央经济工作会议和中央、省市财税工作会议及县委十一届八次全会精神，加强调查研究，深化财税改革，强化财税监管，完善增收节支措施，千方百计争取和筹措资金，努力做好收、支、管三篇文章，全力支持经济社会和谐健康发展。

依据上述指导思想，围绕全县经济社会发展目标, 按照“统筹兼顾、积极稳妥，打足各项收入，财政收入稳定增长”的原则，拟对XX年地方财政预算收支作如下安排：

全县地方一般预算收入33075万元，比XX年完成30068万元增3007万元，增长10％；政府性基金收入XX万元，比XX年完成2187万元减187万元，下降8.55%。

全县地方一般预算支出109167万元，比XX年完成 101067万元增加8100万元，增长8.01%；政府性基金支出2800万元。在县级财力安排中，乡镇级支出6729万元，县本级支出82398万元，其中：县本级基本支出56288万元、项目支出26110万元。

地方一般预算支出按经济功能分类：工资福利支出39184万元，商品和服务支出11818万元，家庭和个人补助支出26303万元，企事业单位补助支出150万元，债务利息支出1833万元，债务还本支出3350万元，基本建设支出6600万元，其他资本性支出8028万元，其他支出11901万元。

财政收支平衡情况预测：地方一般预算收入33075万元，转移性补助收入66000万元，调入资金XX万元，合计101075万元；地方一般预算支出109167万元，转移性支出4000万元，支出合计113167万元。收支缺口12092万元。政府性基金收入XX万元，上级补助收入800万元，合计2800万元；政府性基金支出2800万元。

预算支出标准

1、人员经费。按XX年9月底在册人员的工资及津贴加上新增工资及津贴计算；应提取的住房公积金、工会福利费、医疗保险等按规范后的公务员工资、事业单位绩效工资改革后的工资及比例进行计算。

2、运转经费。办公费、车辆交通费继续执行XX年的标准。

3、公检法司公用经费。为认真落实省财政厅与公安厅等五部门联发的《关于印发的通知》精神，XX年公安局、交警大队、检察院、法院、司法局公用经费标准按照该文件执行，部门取得的罚没收入、行政性收费收入全额上缴财政，其履行职能所需的经费按标准全额纳入财政预算，实行收支脱钩管理。

4、专项经费。按县委、县政府会议决定和事业发展相关文件以及上年未列支的上级专款进行安排。

5、教育、卫生经费。学校公用经费：在确保上级义务教育转移支付补助全额安排外，县级按在职教师人均300元/年计算；工会福利费：工会费安排150万元，福利费按标准计提安排184万元，实拨教育局工会、福利费284万元。乡镇卫生院经费：继续按原定补助比例计算。

6、交警大队经费。纳入县级财政预算，公用经费按公安标准计算安排。

7、乡镇项目经费。按照乡镇预算管理方式改革的要求，XX年，乡镇除按各项标准计算人员经费、公用经费和会议费外，全年安排800万元乡镇事业发展经费。

8、其他经费。村委会除按标准安排日常公用经费外，根据省市文件规定的标准：5000人以上的村委会补助3万元、3000-5000人的村委会补助2.5万元、3000人以下的村委会补助2万元，共安排基层组织建设经费385万元。

三、坚定信心，克难奋进，努力促进全县经济社会和谐健康发展

XX年，财税工作将认真按照全县经济社会发展总体思路和“三提五跨越”和谐发展目标，全面贯彻落实中央、省市财税工作会议和县委十一届八次全会精神，充分利用好国家保增长、扩内需、惠民生出台的一揽子政策措施，千方百计争取上级政策和项目、资金支持，以全县产业发展、结构调整、招商引资、扩大内需、民生建设、生态建设、新农村建设为契机，加强税源调查，优化税源结构，强化税收针对性，使财政收入在总量稳定增长的同时，不断提高收入质量，增加可用财力，更好的为全县经济社会和谐健康发展服务。

围绕职能促发展

一是充分发挥融资担保公司、小额贷款公司等融资平台的作用，吸引县内外资金投入基础设施、基础产业建设。二是加强政策研究，支持招商引资，为外来投资提供良好的财税政策环境。三是积极扶持和促进优势农业龙头企业发展，提高农产品税收对财政的贡献率。四是加大项目的储备、评审和申报力度，全力以赴争取中央和省市在扩大内需、扶贫开发及农业综合开发等项目及资金方面更多的支持。五是进一步完善农村综合配套改革，促进减人减支，提高人均可用财力水平，为进一步化解乡村债务，缓解县乡财政困难创造条件；加强涉农收费监管，逐步建立完善保护农民利益的机 制和制度。六是加大支持国有企业改革、解困力度，促进企业盘活存量资产，提高经济效益；进一步落实下岗职工再就业优惠政策，鼓励下岗职工自谋职业。七是加强种粮农民补贴“一折通”网络管理，确保各项涉农惠农资金落到实处；继续实施和支持好“阳光培训工程”。八是继续做好义务教育学校“两免一补”资金和寄宿制学生生活补助资金管理。九是积极筹措资金，实施好农村公益事业“一事一议”财政奖补项目；全力支持好整乡推进和小康示范村等新农村建设。十是积极向上级财政反映财政运行中存在的主要困难和问题，努力争取上级财政最大限度的支持和帮助。

围绕税源抓增收

一是认真开展税源结构增减变化调研和转移流动排查，加大对重点税源、主要税种的税收监管力度。二是加强财政预算执行分析预测，强化税收征管网络体系建设；严格执行国家减税让利政策，及时清理到逾期税收优惠政策，努力堵塞税收漏洞。三是健全财税库银联动、部门联动征管机制，继续推进财税征管信息网络建设。四是加强和规范非税收入监管，提高非税收入占财政收入的比重。五是严格财税目标管理考核，确保财税收入应收尽收；进一步完善县对乡财政收入考核办法。

围绕改革强管理

一是按照综合预算管理的要求，坚持公平、公开、透明 的原则，进一步细化支出预算，促进资产管理与预算管理的有机结合；在保重点的同时，结合事业发展需要和部门工作实际，统筹安排预算内外资金，不断提高经费保障水平。二是进一步规范乡镇预算管理方式改革，支持指导好“村财乡管”、“组财村管”工作，全面加强财政财务管理，规范县乡财政支出行为。三是按照“明确责任，分类负担”的原则，切实做好行政政法经费改革及交警下划县管的相关经费保障工作。四是千方百计筹措资金，认真做好卫生系统绩效工资改革和其他事业单位绩效工资改革工作。

(四)围绕监管求实效

一是加强财政、审计、监察等部门的沟通与协调，构筑多层次、全方位的监督管理体系。二是继续加强民生领域、重点领域和解决社会热点难点问题、突发事件资金支出的监督检查及事前、事中、事后的跟踪问效管理。三是严格执行县人大批准的预算和部门预算，注重分析测算，加强支出监管，扩大国库集中授权支付范围。四是牢固树立过“紧日子”的思想，严格控制和规范预算追加，把有限的财政资金用在群众最需要、事业最需要、发展最需要的地方。五是加强各项转移支付补助资金管理，确保资金按规定用途使用。六是加强政府债务管理，积极防犯和化解财政风险。七是强化行政事业性收费和罚没收入监管，进一步规范和完善收支两条线管理。八是继续开展“小金库”专项治理工作，为建立防犯“小金库”现象发生的长效机制创造条件。

各位代表，XX年是“十一五”规划的最后一年，也是为全县“十二五”时期保持财政收入持续稳定增长打基础、开好头的关键之年。相信，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，通过上级财政的大力支持和帮助以及全县各族人民的共同努力，财税工作将为XX经济社会和谐健康发展作出新的贡献。