关于盐津县2010年地方财政预算执行情况和2011年地方财政预算(最后定稿3)

第一篇：关于盐津县2010年地方财政预算执行情况和2011年地方财政预算(最后定稿3)

关于盐津县2010年地方财政预算执行情况和2011年地方财政预算草案的报告（书面）

——2011年2月日 在县十四届 人民代表大会第四次会议上

盐津县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将盐津县2010年地方财政预算执行情况和2011年地方财政预算草案提请县十四届人大第四次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2010年地方财政预算执行情况

2010年, 全县财政工作在县委、县人民政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的依法监督和县政协的民主监督下，坚持以科学发展观为统领，紧紧围绕全县经济发展和财税改革工作大局，攻坚克难，奋发图强，全县财政收入稳定增长，支出再创新高，民生等重点支出得到较好保障。

（一）2010年地方财政收支执行情况

2010年，全县在执行县十四届人民代表大会第三次会议审议通过的财政收支预算中，根据全县财政执行情况和全年经济预测以及新一轮财税体制改革的发展趋势，经县第十四届人大常委会第二十三次会议审查批准，县级财政总收入预算由年初预算17586万元调整为17157万元(含基金收入384万元)，县级地方财政一般预算收入由年初预算10098万元调整为9199

财政支出中，省级下达均衡性转移支付资金13412万元，根据省、市的有关要求和县委、县政府的总体部署，全县突出重点，科学合理安排使用转移支付资金。其中安排人员和机构运转经费5462万元,安排农技推广、畜牧防疫、抗旱救灾、新农村建设资金650万元，安排农村义务教育、卫生项目建设资金1113万元，安排城乡低保等社会保障资金905万元，安排柿凤公路、柏兴公路等重点工程建设资金5282万元。

3、财政收支平衡情况

县级地方财政一般预算收入完成9199万元，县级基金收入完成388万元，加上中央、省和市各项补助收入78956万元、上年结余1464万元，调入资金620万元，县级地方财政收入总计为90627万元。地方财政一般预算支出82899万元、上解支出381万元、基金预算支出938万元、调出资金369万元，县级地方财政支出总计84587万元，收支相抵，当年实现结余6040万元。按照规定增设预算周转金100万元，年终滚存结余5940万元，其中结转下年支出5934万元，净结余6万元。

以上财政收支结算，需待昭通市财政局报省财政厅正式审定后才能确定，具体情况待省财政厅批复后再向县人大常委会作调整财政收支情况报告。

（二）2010年财政工作情况

过去的一年，全县财税部门努力克服减收因素多、增支压力大、监管任务重等困难，牢牢把握财税工作重点，全力以赴抓收入，积极主动促发展，千方百计惠民生，创新机制强监管，财税各项工作取得新的进展。

全年争取工程建设项目48个，资金10071.5万元，投入到教育、卫生、文化、农业、水利、林业、交通、廉租住房等重点建设项目。预算安排1500多万元启动实施垃圾处理场、污水处理厂、新老城区改造、豆沙古镇建设等城建基础设施项目。县本级筹集2800多万元资金用于柿凤公路、柏兴公路、沱落公路等基础设施建设，有力推动重点交通建设项目。三是以支持煤矿整合整顿为重点，大力推进煤区经济发展。财政安排煤炭安全隐患治理经费185万元，支持矿产资源开采秩序整顿，确保合法、安全生产。

3、调优结构抓保障，彰显公共阳光财政重要内涵。坚持“保工资、保运转、保重点支出、优化结构、提高效益”的理财原则，统筹重点，压缩一般，科学调整支出顺序，合理安排支出进度，加大对全县基本建设、教育、医疗、社会保障和就业、公共安全和环境保护等公共服务领域的投入，着力提高基本公共服务均等化水平。一是突出“三农”重点，巩固农业基础地位。全年农林水事务支出8317万元，同比增长2108万元，增长33.95%，有力支持农田水利建设、农业综合开发、人畜饮水工程、新农村示范点和农村能源建设及现代农业建设、林业生态环境建设和林权制度配套改革、水利防汛及森林防火、农村地震恢复加固、重点村建设等支农、惠农、强农工程。2010年，全县通过“一折通”，认真落实良种补贴、退耕还林补贴和粮食综合直补各项涉农补助政策，足额兑现资金3205.9万元，增加农民收入；全县通过认真开展家电、汽车和摩托车下乡工作，兑付财政补贴资金456.07万元，有力

金全部纳入国库集中支付范围，确保财政资金收支的安全、规范、有效运行。2010年全县实现直接支付29756万元，授权支付15352万元。三是深化政府采购改革。坚持采管分离，建立政府采购联系制度和政府采购供应商登记备案管理制度。全县全年共组织开展各类政府采购18次，完成政府集中采购662.8万元，部门集中采购325.8万元，分散采购209.1万元。实现节约采购资金138.3万元，节约率达10.36%。四是深化“乡财县管”改革。坚持“规范工作流程，提高工作效率、完善体制机制”的工作目标，继续规范和完善财政资金管理制度，加强乡镇预算执行和财务收支监管。五是全面实施村级会计委托代理服务工作，加强村级财务收支管理，进一步降低村级运行成本。六是深化农村综合改革。完善以乡镇机构、农村义务教育管理体制、县乡财政管理体制为主的三项改革，推进乡村债务清理核实、林权制度等配套改革措施。

5、完善制度抓规范，构建财政监督管理长效机制。一是推进会计集中核算工作。进一步完善会计集中核算管理制度，运用统一的财务软件，对县直部门资金进行统一核算、统一支付，统一监管，加强对全县314个核算账户的管理，提高会计信息质量和服务，并利用集中核算平台，严格监控县直各单位公务接待费、津补贴制度执行。二是加强财政预算资金安排、审批、拨付等环节检查和监控力度。采取定期和随机抽查的方法，对重点部门和乡镇开展资金检查，进一步完善财政内部监控制度，防范化解财政风险。三是认真开展基本建设预决算审查工作。逐步将投资评审工作延伸到部门预算编制、财

十七大、十七届五中全会精神，深入落实党中央、国务院和省、市对财政工作的各项要求，以科学发展为主题，以加快转变经济发展方式为主线，以保障和改善民生为根本，以增强财政服务经济社会发展能力为重点，以桥头堡建设为契机，贯彻落实好积极的财政政策，进一步强化收入征管，着力增强财政实力；坚持为民理财，优化支出结构，着力保障和改善民生；深化财政改革，强化财政监管，着力推进财政科学化、精细化管理，促进全县经济社会又好又快发展。

根据上述指导思想和税源分析测算情况，建议2011年财政预算收支安排如下：

（一）全县地方财政收支预算草案

2011年，全县财政总收入预算为20077万元，比上年决算增收2916万元，增长16.99%，其中：上划中央“两税”预算为6983万元，比上年决算增长20.27%；上划中央、省两个所得税预算为1756万元，比上年决算下降0.07%；地方财政一般预算收入为11068万元，比上年决算增长20.3%；基金预算收入270万元，比上年决算下降25.26%。

全县地方财政支出预算84339万元，比上年决算减少979 万元，减少1.2%。其中：地方财政一般预算支出82588万元，比上年决算下降0.4%；上解支出400万元，比上年决算增长4.99%；基金支出1351万元，比上年决算减少19.1%。

2011年县级地方财政收支预算平衡情况是：地方财政一般预算收入11068万元，基金收入270万元，上级各项补助收入预计66441万元、上年结余5940万元、调入资金620万元，预

业突破和发展。加大财政对科技的投入，提升科技转化能力，扶持科技型企业开展自主创新，拉动工业经济发展。加大对工业园区投入力度，落实招商引资政策，吸引更多企业落户盐津。

2、注重收支管理，努力做大财政“蛋糕”

一是加强收入组织和分析。高度关注和积极应对国际国内复杂多变的新形势，认真分析财政政策等因素对财政收入的影响，进一步建立健全财税收入分析制度、税源动态监控体系、和财税联动、部门联动征管机制，充分挖掘增收潜力，拓宽增收渠道，确保财政收入持续较快增长。二是落实好各项增收措施，健全完善收入激励机制。加强县乡财政体制调研，科学合理确定收入基数，细化和落实好财税目标责任制，加大对组织收入工作的考核、奖惩力度，充分调动各部门抓收入的积极性。三是加强非税收入征管。强化“收支两条线”管理，进一步规范征收方式和收缴程序。加强煤炭税费征收稽查力度，坚决堵塞税费征管漏洞。四是优化支出结构，严格预算执行。坚持开源与节流并举，大力压缩一般性支出，继续实行公用经费零增长，压缩公务购车用车、会议经费、公务接待费，努力降低政府行政运行成本。坚持财力向重点领域和民生倾斜，保障“三农”、教育、科技、环保、社会保障、公共卫生以及重大工程建设等重点支出需求。严格预算约束，建立财政支出预算执行责任制度，提高预算编制和执行的严肃性，健全科学生财、聚财、用财的管理机制。

3、注重民生公益，着力支持社会事业发展

一是加大强农惠农政策落实力度。整合支农资金，深化农

建设，逐步建成横向连接同级预算单位、金库、银行、税务等相关部门网络，着力构建财政精细化管理系统。

5、注重资金效益，竭力强化财政监督

一是建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制。完善监督检查和预算编制、预算执行相互协调机制，建立事前审查把关、事中跟踪监控和事后检查评价相结合的财政监督运行机制，促进监督与管理相结合。二是推进财政监督检查制度化、规范化。完善监督检查工作步骤、规范监督检查报告。制定年度监督检查工作计划，将群众关心、社会关注的重大政策贯彻落实情况，重点项目资金使用情况，改善民生投入等资金列为重点检查内容，有计划、有步骤的做好实施工作。三是自觉依法接受人大、审计监督。逐步细化报送人大审议的预算草案，不断提高财政管理水平。认真开展《会计法》执法大检查，提高会计信息质量。四是加大财政违规违纪资金查处力度。进一步规范财政管理和工作规程，严格问责制和责任追究制度，严肃查处财政违规违纪问题，营造良好的财政经济秩序，提升财政服务效率和依法理财水平。

6、注重队伍建设，着力提高综合服务水平

创新培训形式和教育内容，强化干部队伍政策理论水平、理财技能、纪律作风的教育培训，不断提高干部职工综合素质，增强大局意识、效率意识、廉政意识和责任意识；健全内部管理制度，强化各项制度的执行力度，加强干部职工德、勤、绩、能、廉的考核和财政工作目标责任制管理，不断提高干部依法理财、科学管理、勤政为民的本领；认真落实党风廉政建设责任

第二篇：水富2017年地方财政预算执行情况及

水富县2017年地方财政预算执行情况及 2018年地方财政预算草案的报告（书面）

——2018年2月1日在水富县第十届人民代表大会第二次会议上

水富县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将水富县2017年地方财政预算执行情况及2018年地方财政预算草案提请县第十届人民代表大会第二次会议审查，请各位县政协委员和其他列席同志提出意见。

一、2017年地方财政预算执行情况

（一）2017年地方财政预算收支情况

2017年，面对全县刚性支出迅猛增加，“三保”支出压力持续加大，财政收支矛盾异常尖锐的严峻形势，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，全县财政部门认真贯彻落实党的十九大精神，以全年预算收支任务为目标，始终把全年预算平衡摆在重中之重的位置，千方百计增加财政收入，全力以赴保障“三保”支出，财政工作在新形势下取得新成效。

1．地方公共财政预算收支执行及平衡情况。

2017年，全县地方一般公共预算收入完成26329万元，比年初预算25000万元增收1329万元，增长5.32%，比2016年决算数23401万元增加2928万元，增长12.51%。其中：税收收入20410万元，比上年决算数18758万元增加1652万元，增长8.81%；非税收入5919万元，比上年决算数4643万元增加1276万元，增长27.48%。一般公共预算支出完成96399万元，比年初预算98310万元减支1911万元，下降1.94%，比2016年决算数95099万元增加1300万元，增长1.37%。一般公共预算支出比年初预算下降的原因是：土地督查整改，占用了年初预计调入一般公共预算的政府性基金，导致年末财力难以支撑年初预算支出数。

全县一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入26329万元，上级补助收入64195万元（返还性收入4105万元、一般性转移支付收入33883万元、专项转移支付收入26207万元），上年结余收入2558万元，调入政府性基金1779万元，调入其他资金70万元，调入预算稳定调节基金88万元，地方政府一般债务收入17190万元（其中：新增一般债券5600万元、置换一般债券11590万元），收入总计112209万元；一般公共预算支出96399万元，上解支出2891万元，地方政府一般债务还本支出11590万元，安排预算稳定调节基金1329万元，支出总计112209万元。收支相抵，年终无结余。

2．政府性基金预算收支执行及平衡情况。

2017年，全县政府性基金预算收入完成11953万元，比年初预算10120万元增收1833万元，增长18.11%，比2016年决算数952万元增加11001万元，增长1155.57%。全县政府性基金预算支出完成10455万元，比年初预算7828万元增支2627万元，增长33.56%，比2016年决算数3092万元增加7363万元，增长238.13%。

全县政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入11953万元，上年结余收入236万元，政府性基金转移收入2594万元，地方政府专项债务收入370万元，收入总计15153万元；政府性基金预算支出10455万元，调出资金1779万元，地方政府专项债务还本支出370万元，支出总计12604万元。收支相抵，年终结余2549万元，需结转下年对应安排支出。

3．国有资本经营预算收支执行及平衡情况。

2017年，全县国有资本经营预算上级补助收入520万元，国有资本经营预算支出520万元。收支相抵，年终无结余。

4．社会保险基金预算收支执行及平衡情况。

2017年，全县社会保险基金预算收入完成15411万元，比年初预算13512万元增收1899万元，增长14.05%，比2016年决算数13457万元增收1954万元，增长14.52%。全县社会保险基金预算支出完成15654万元，比年初预算16525万元减支871万元，下降5.56%，比2016年决算数14136万元增加1518万元，增长10.74%。

全县社会保险基金预算收支平衡情况是：社会保险基金预算收入15411万元，专项补助收入10694万元，上年滚存结余收入24635万元，收入总计50740万元；社会保险基金支出完成15654万元，专项上解支出10003万元，支出总计25657万元。收支相抵，年末滚存结余25083万元。

5．政府性债务收支情况。

2017年，全县共新增地方政府债务17560万元（其中：新增债券5600万元、置换债券11960万元），偿还债务19036万元，年末债务余额116443万元。年末债务余额在县十届人大常委会第四次会议审议批准的水富县2017年政府性债务限额内，全年无违规举借政府性债务情况。举借的新增债券资金5600万元，全部用于县十届人大常委会第四次会议审议批准的项目；举借的置换债券资金11960万元，全部按上级财政要求用于置换存量政府性债务。

以上预算收支执行情况均为快报数，待上级财政正式批复我县2017财政决算后，再向县人大常委会报告变化情况。

（二）2017年主要工作

2017年，是十届县人民政府的开局之年，也是实施“十三五”规划的重要一年。一年来，面对异常尖锐的财政收支矛盾和艰巨繁重的发展保障任务，全县财政部门认真落实县委的决策部署，积极作为、主动担当，奋力完成各项保障任务，有力促进了全县经济社会持续健康发展。

1．努力增加收入，提高财政保障能力。

始终把增加地方收入作为财政工作的中心任务，多措并举促进增收，努力为全县经济社会发展提供有力的财力保障。一是强化征管促增收。牢牢抓住税收收入和非税收入征管这个关键环节，加强重点税源监控，认真清缴欠税，大力盘活国有资产，依法组织财政收入，实现了在新常态背景下财政收入的快速增长。2017年全县地方财政收入达26329万元，比上年增加2928万元，增长12.51%，再创财政收入新高。二是争取支持促增收。积极向上汇报反映水富“三保”支出、脱贫攻坚等方面存在的特殊困难，得到了上级财政部门的大力关心支持。2017年，共争取到财力性转移支付补助资金18187万元，比2016年增加2266万元，增长14.23%，剔除云天化尿素增值税复征省政府2017年取消尿素增值税免征补助3800万元的因素，比上年增加5958万元，增长37.42%。

2．优化支出结构，全力保障重点支出。

坚决把保障全县“三保”支出作为财政工作的第一要务，进一步调整优化支出结构，突出保障重点，千方百计筹措资金，全面落实各项增资政策和民生提标政策，较好地保障了全县机关事业单位工资、机构运转、基本民生等刚性支出需求。2017年，实现“三保”支出62322万元，比上年增加9376万元，增长17.71%。其中：保工资支出40638万元，保机构运转支出6520万元，保基本民生支出15164万元。完成一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生和计划生育、节能环保、城乡社区八个科目参与GDP计算的财政“八项”支出77827万元，比上年增长20%。

3．支持社会事业，改善民生取得进展。始终把改善和落实民生事业作为工作的重要内容，认真完成相关民生事项。一是严格按照《预算法》和相关法律法规要求，认真执行县人大及其常委会批准的预决算和预算调整方案，落实人大决议及意见。认真办理人大代表建议和政协委员提案，2017年共收到县人大代表建议和县政协委员提案29件，其中建议24件，提案5件，面商率和代表满意率均为100%。已完成12件，正在办理9件，办结率为57.14%。二是实现社会保障和就业支出19248万元，同比增长32.68%。兑现城乡低保、特困人员救助供养、临时救助、流浪乞讨人员救助、孤儿基本生活保障五项资金4906万元，拨付城乡医疗救助资金269万元、救灾资金110万元，及时解决困难群众生活所需。拨付机关事业单位职工养老保险缴费资金3852万元和基金补助资金215万元，切实解决好机关事业单位职工养老保险事务。三是加大投入支持医疗卫生事业发展。全年医疗卫生与计划生育支出11335万元，推动了乡镇医疗卫生事业改革和实施基本药物制度全覆盖。四是全面推进教育事业优先发展，实现教育支出20835万元，同比增长12.6%。改善办学环境，支持二中迁建项目资金546万元，教育薄弱学校建设资金2790万元，助推水富教育教学工作优先发展，助力“学在水富”品牌打造。五是改善困难群体住房条件，安排棚户区改造、农村危房改造等保障性安居工程资金2609.38万元。继续对符合条件的职工发放机关事业单位住房货币化补贴，确保广大职工的切身利益，全年对65名符合条件的职工发放住房补贴资金163万元。

4．助力脱贫攻坚，全面建成小康社会。

2017年，紧紧围绕脱贫攻坚工作，一是强化财政扶贫专项资金管理，加快支出进度，保障扶贫资金支出需要，实现县级财政扶贫资金账户“清零”。通过及时清理拨付，完成以前财政结转资金392万元和本财政扶贫资金4236万元的全额拨付。二是紧紧围绕脱贫摘帽销号目标，统筹整合使用财政涉农资金。全年共统筹整合使用财政涉农资金4498.80万元。三是保障资金投入力度，落实健康扶贫政策。及时拨付2018年居民医疗保险费、城乡居民养老保险和建档立卡贫困人口“四重保障”“一站式”兜底资金，切实落实省、市健康扶贫30条措施和建档立卡贫困人口“四重保障”“一站式”即时结报。四是努力推进综改农开项目建设，为脱贫攻坚添砖加瓦。2017年共计投入综改项目建设资金2625万元，用于农村基础设施建设、提升人居环境、加强农村基层组织建设和扶持村集体经济等项目实施；投入农业综合开发资金193万元在太平村和新寿村，用于建设高标准农田、蓄水池、管道埋设、田间道路建设、特色水果种植等项目；投资1400余万元建成玛瑙森林公园，有效促进了城乡人居环境提升。

5．加强监督管理，不断提升理财水平。

一是积极开展财务管理业务培训和学习，努力提升财务人员业务素质和各部门理财水平，全年组织业务学习和培训工作

300余人次。二是认真履职积极组织开展财务监督检查。对2015年以来各级下达的财政专项扶贫资金使用管理情况进行检查，全面查找资金使用管理中的问题和漏洞，切实做到“纠前防后”；通过开展专项财务监督检查和存量资金清理，集中对全县预算单位的会计核算及相关经济业务资料进行检查，进一步规范了财经秩序，提高财务管理水平，保证财政资金运行质量。三是加强投资评审和政府采购管理工作，提高资金使用效率。对各项工程建设项目结算造价进行严格评审，全年共完成项目评审300个，节约资金950万元，审减率6.8%。共实现采购预算资金1825万元，实际采购支出1636万元，节约资金189万元，节约率10.35%。四是严格控制“三公”经费支出，努力节约财政资金。2017年“三公”经费支出1996万元，比2016年减少4万元，下降0.23%。五是认真落实“放管服”改革工作，针对取消的行政事业性收费落实情况积极开展清理检查工作，共检查部门24个，收费项目34项，促进了社会事业健康发展。六是认真梳理全县非税收入项目，采取有效措施科学测算规范管理、清理思路，为后续管控奠定坚实基础。

6．深化财税改革，努力提升管理职能。

始终把深化财税体制改革作为财政工作的重要抓手，以提高财政管理的科学化、规范化、精细化水平为目标，全力推进财政各项改革工作，财政的管理职能得到提升。一是积极推进全口径政府预算和中期财政管理改革。将一般公共预算支出按功能分类编列到项，基本支出按经济性质分类编列到款，同时在编制预算时，同步编制三年财政规划。二是继续实施国库集中支付改革。国库预算执行动态监控系统全面上线运行，国库资金动态监控效果明显，有效规范预算单位资金使用行为；三是政府债务管理不断加强。成立水富县政府性债务管理领导小组，制定水富县政府性债务风险应急处置预案，争取置换债券资金11960万元置换存量债务，债务风险得到有效防控；四是绩效跟踪管理机制初步建立，财政资金使用绩效得到提高。全年共绩效跟踪35家部门，涉及资金6320万元；五是财政存量资金清理成效明显，共盘活财政存量资金1477万元，沉淀资金得到有效使用；六是财政预决算及时全面公开，财政工作透明度进一步提高；七是积极推进PPP项目申报。按程序招标确定PPP咨询服务公司，依托专业中介机构参与前期工作，甄选重点建设项目，全力配合推进我县PPP项目申报工作。

2017年全县预算执行情况总体良好，财政支出结构进一步得到优化，“三保”支出和各类重点项目支出得到有力保障，财政体制改革持续稳步推进，全县经济社会持续健康稳定发展。同时，我们也清醒的看到，当前财政运行中还存在不容忽视的问题，主要表现在：一是财政自身保障能力较差，对省、市财政转移支付补助的依赖程度持续增大；二是非税收入占财政收入的比重过大，财政收入质量还有待进一步提高；三是行政事业单位干部职工工资增资和基本民生等刚性支出增长迅猛，财政收支矛盾异常尖锐；四是财政监督管理还不够完善，预算单位资金使用行为还需进一步规范。

在今后的工作中，我们将高度重视、更加积极作为，采取有力措施切实加以解决。

二、2018年地方财政预算草案

2018年，全县财政工作和预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进总基调和新发展理念，紧扣社会主要矛盾变化，按照高质量发展的要求，以推进供给侧结构性改革为主线，以决胜脱贫攻坚全面建成小康社会为统揽，深入推进财税改革，全力支持稳增长、促改革、调结构、惠民生，防控财政风险，全面提升财政工作的法治化、科学化和精细化管理水平，努力把握财政收支的平衡点，统筹资金为全县改革发展提供坚强的财力保障。

根据2017财政预算执行情况，结合全县国民经济发展计划和刚性支出需要，2018年全县财政收支预算建议如下：

（一）地方公共财政预算收支预算

全县一般公共预算收入安排31500万元，比上年快报数26329万元增加5171万元，增长19.5%。其中：税收收入安排23000万元，比上年快报数20410万元增加2590万元，增长12.69%，非税收入安排8500万元，比上年快报数5919万元增加2581万元，增长43.61%；一般公共预算支出安排108099万元，比上年快报数96399万元增加11700万元，增长12.14%。全县一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入31500万元，上级补助收入54192万元（返还性收入4105万元、一般性转移支付收入27987万元、专项转移支付收入22100万元），调入资金25315万元（预算稳定调节基金调入1329万元、政府性基金调入23986万元），地方政府一般债务收入7322万元，收入总计118329万元；一般公共预算支出108099万元，上解支出2908万元，地方政府一般债务还本支出7322万元，支出总计118329万元。收支平衡。

（二）政府性基金收支预算

全县政府性基金预算收入安排26136万元，比上年快报数11953万元增加14183万元，增长118.66%；政府性基金预算支出安排7099万元，比上年快报数10455万元减少3356万元，下降32.1%。

全县政府性基金收支平衡情况是：政府性基金收入26136万元，转移性收入2400万元，上年结余收入2549万元，地方政府专项债务转贷收入900万元，收入总计31985万元；政府性基金支出7099万元，调出资金23986万元，地方政府专项债务还本支出900万元，支出总计31985万元。收支平衡。

（三）社会保险基金收支预算

全县社会保险基金预算收入安排16511万元，比上年快报数15411万元增加1100万元，增长7.14%；社会保险基金支出安排17730万元，比上年快报数15654万元增加2076万元，增长13.26%。

全县社会保险基金收支平衡情况是：社会保险基金预算收入16511万元，专项补助收入11971万元，上年滚存结余25083万元，收入总计53565万元；社会保险基金支出17730万元，专项上解支出9015万元，支出总计26745万元。收支相抵，年末滚存结余26820万元。

按照《预算法》规定，在2018年预算开始后和县人民代表大会批准2018预算之前，为保障镇（办）和县直部门工作正常开展，县财政已将工资和运转经费等必须拨付的基本支出指标预下达到各单位。

三、以习近平新时代中国特色社会主义思想为指领，为全面建成小康社会而努力开展2018年财政工作

2018年，我们将紧紧围绕县委各项决策部署，在县人大及其常委会的监督下，以增长财力为首任，以平衡收支为宗旨，着力强化监督检查，奋力推进各项改革，主动作为，勇于担当，精准发力，扎实做好2018年财政工作。

（一）强化征管，努力培植财源

一是强化收入征管。主动与税务部门密切配合，努力做好税源调查，加强重点税源监控和分析，加大税务稽查力度和欠税清缴力度，杜绝“跑、冒、滴、漏”，确保各种税费及时足额入库。进一步抓好非税收入管理，继续加快对闲散国有土地和闲置固定资产的出租拍卖处置力度，努力增加非税收入，切实发挥非税收入对财政收入增长的积极作用。二是争取上级支持。认真研究和把握上级资金支持的政策、方向和投向，加强向上汇报反映和协调对接，积极争取转移支付、新增债券、重大项目建设等资金的支持。三是培植后续财源。加大对园区、重点企业、重点项目的支持力度，努力培植后续财源，为财政收入的可持续发展打下基础。

（二）压缩支出，全力保障重点

一是优先保障“三保”支出。严格按照保工资发放、保机构运转、保基本民生的顺序安排支出，确保工资及时足额发放，确保机构能够正常运转，确保各项强农惠农、城乡低保、医疗救助、就业补助等基本民生政策全部落实到位。二是筹措资金助推发展。筹措盘活各类资金保障县委重要决策和重点项目支出需要，助推全县经济社会发展。三是继续压缩一般性支出。继续压减“三公”经费和一般性行政支出，全力腾出资金用于亟需支出。

（三）发挥职能，强化财政监管

一是强化预算执行监管。加强对预算执行情况的监督管理，切实维护财政预算的严肃性和约束力。二是加强资金绩效评价。全面实施财政资金预算绩效管理，将债券资金、扶贫资金、社保资金作为绩效评价的重点监管对象予以跟踪评价，并将绩效评价结果严格运用到预算管理中。三是加强财务监督检查。明确专门机构对预算单位财务情况开展常态化检查，及时纠正检查中发现的问题，全面提升预算单位的会计工作规范化管理水平。

（四）为民理财，着力阳光财政

2018年将继续推进部门预决算公开，认真落实各项公告公示制度。一是落实收费公示制度，及时将检查清理后的行政事业性收费项目目录在水富县政府信息公开网站公示。二是财政部门会同价格主管部门对全县的行政事业性收费情况进行定期与不定期检查，发现问题，及时纠正，并完善举报制度，发动群众共同参与监督。三是贯彻落实好上级精神，认真执行《水富县预算公开工作实施细则》。在政府信息公开网站设立本级“财政预决算公开专栏”，县级各预算单位在“财政预决算公开专栏”，汇总集中公开本单位职责、机构设置、一般公共预算收支、政府性基金预算收支、“三公”经费预决算等信息，便于社会公众查询监督，确保全县范围内预算全公开工作顺利推行。四是加大民生宣传力度，及时组织宣传各项惠民和金融政策，督促各项民生事业的公开和报道。

（五）加强探索，深化财税改革

一是继续推进预算管理改革，规范和细化部门预算工作，探索实行中期财政规划，努力构建跨预算平衡机制，巩固建立预算稳定调节基金。二是继续深化国库集中支付改革，清理规范单位银行账户管理，动态监控部门资金支出。三是继续加大盘活财政存量资金，更好地发挥积极财政政策作用，充分发挥资金使用效益。四是继续加强政府性债务管理，规范融资行为，健全债务风险防控机制。五是继续推进国企改革，规范和强化行政事业单位国有资产管理，合理配置和有效利用国有资产，推行市场化运作。六是深化预算绩效管理，不断提高财政资金使用的规范性、透明度和有效性。

各位代表，2018年的财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，牢固树立“四个意识”，大力弘扬水富精神，锐意进取、开拓创新、卯足干劲、坚定信心、狠抓落实，撸起袖子为决战脱贫攻坚、为实现水富新一轮大发展而努力奋斗！

以上报告，请予审查。

县十届人大二次会议秘书处

2018年1月31日印发

第三篇：七星乡2008地方财政预算执行情况

七星乡2008地方财政预算执行情况

2008年，七星乡财政工作以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面落实科学发展观，认真贯彻省、市、县财政工作会议精神，积极推进财税改革，强化财税管理，财政预算执行情况良好，圆满完成了乡十届一次人代会确定的财政收支任务，有力地促进了全乡经济和社会事业协调健康发展。

2008全乡地方财政收支平衡情况是：当年地方财政税收收入320.3万元，上级补助收入217.4万元，上年结余收入12.6万元，收入方总计550.3万元；地方财政支出511.1万元，支出方总计511.1万元。总收入与总支出相抵，年终结余39.2万元。

（一）、乡级地方财政收入完成情况：

1、税收收入累计实现320.3万元，分项目完成情况是：

（1）、营业税31.5万元；

（2）、个人所得税1.7万元；

（3）、资源税0.1万元；

（4）、城市维护建设税3.1万元；

（5）、印花税0.9万元；

（6）、烟叶税280.6万元；

（7）、教育费附加2.4万元。

2、上级补助收入217.4万元，分项目是：

（1）、专项补助收入31.4万元；

（2）、一般性转移支付补助39.7万元；

（3）、农村税费改革转移支付补助41.8万元；

（4）、调整工资转移支付补助104.5万元。

（二）、地方财政支出完成情况

地方财政支出累计完成511.1万元，分项目完成情况是：

1、一般公共服务259.3万元，其中：

（1）、人大事务8.1万元；

（2）、政府办公厅（室）及相关机构事务166.5万元；

（3）、财政事务41.5万元（含专款2万元）；

（4）、人口与计划生育事务26.1万元；

（5）、共产党事务16.1万元；

（6）、其他一般公共服务支出1万元；

2、教育5.9万元；

3、文化体育与传媒5.6万元；

4、社会保障和就业39万元；

5、农林水事务128.1万元，其中：

（1）、农业91.2万元；

（2）、林业20万元；

（3）、水利13万元；

（4）、其他农林水事务支出3.9万元；

6、交通运输60万元；

7、其他支出13.2万元（其中含住房改革支出9.4万元）。

七星乡政府党政办

二○○九年三月二十六日

第四篇：关于义乌市2009财政预算执行

义乌市审计局

审计结果公告

义审公告„2010‟1号

义乌市审计局办公室

2《中华人民共和国预算法》和有关财经法规的规定；账务处理符合有关会计准则的要求。

2009年，全市贯彻“保增长、惠民生、优结构”的要求，开展“四个年”活动，经济和社会各项事业平稳较快发展：一是积极发挥财税职能,力促经济转型保增长。全年为扶持企业减负3.85亿元；落实外贸扶持资金2766万元；拨付家电、汽车、摩托车下乡补贴资金2254万元；安排科技产业化发展专项资金、工业技改专项资金、创品牌及标准化战略奖励资金、种粮补贴四项资金7445万元。二是优化财政收支结构，力促民生改善保稳定。通过各种措施，规范税收执法，强化收入组织，全年共压缩行政经费支出2532万元；投入民生资金总计45.05亿元，占政府公共预算总支出的55.6%，同比增长9.8%。三是深化财政各项改革，力促公共财政迈新步。启动了新一轮国企改革，“市政府-国资局-国有企业”三级国资监管新架构基本建立，国资监管工作更为规范；行政事业单位国有资产管理体制改革创新，市公共资产管理中心运行有效，完成356家单位资产清查，需办理产权登记的房产738宗、土地740宗，至2010年6月底已完成80%，公开拍租闲臵房产216个区块，租金1581万元，增幅达51%；积极落实强镇扩权试点工作，做好放权项目资金的转移支付和使用监督。四是强化财政科学监管，力促管理

让金收入明显减少，财政收入增速明显放缓。经对近3年政府公共预算可用财力与财政综合预算总收入（不含社保基金）总量及占比分析，政府公共预算可用财力总量逐年减少，从2007年920271万元减少到2009年的766551万元，减少了153720万元。与此同时，政府公共预算可用财力占财政综合预算总收入的比例也在逐年下降，从2007年的76.2%下降到2009年的70.8%，下降了5.4%。

与此相反，为满足扩大内需、刺激经济、改善民生的要求，需加大财政投入，保持一定规模的支出，政府公共预算支出刚性较大，财政收支平衡压力日渐增大，财政风险逐渐显现。2009全市实现政府公共预算收入760524万元，按现行财政体制结算当年地方可用财力为766551万元（含财政部代理发行的地方政府债券16000万元），政府公共预算支出809823万元（含负债支出18748万元），收支缺口动用历年结余弥补。

2．部分非税收入征收不到位。

（1）地下水开采使用，绝大多数未征收水资源费、污水处理费。按规定，开采使用地下水资源需征收水资源费（1.20元/ M）和污水处理费（0.80元/ M），目前我市除农村自用的一户一井外，部分工业企业、宾馆、饭店、浴室、洗车场等高耗水单位，受巨大经济利益的驱动（取用地下水

333行调查走访发现，真正已投产的仅3家，有2家厂房已建成但仍还闲臵，未明确经营内容。10个项目实际投资额、产值、税收与其争取土地时立项申报数对比，实现程度分别为11%、17%和22%。

（2）矿产资源管理中存在的问题。一是未按批准的开发利用方案开采。2009年底，全市共有采矿权证的采石场8个，其中有3个采石场未按批准的开发利用方案进行开采，3个存在局部越界。二是到期采石场管理缺位。部分采石场采矿证到期前大量爆破，获取石料用于合同到期后生产，违反了合同“期满后三个月内允许清运矿产品”的约定，2009年12月底到期的升华采石场和 2010年3月底到期的山峰、东湖门、划洪坑等四家采石场均还在生产，造成矿产资源流失。

（3）地下水资源超采严重，储量急剧下降。地下水作为战略储备资源，是地表水缺水年份的有益补充。近年来因过度开采，大多地下水井深度从原来的50米增加到目前的100米以上，在稠城、稠江、北苑、后宅一带，已形成面积大于30平方公里的地下水位持续降落“漏斗区”，且漏斗范围呈逐步扩大趋势，极易造成地质灾害。同时，由于地下水位下降导致废弃井大量增多，污水回灌严重影响地下水质。市疾控中心2009年抽检的36份地下水质检测报告，22份“菌

（三）公共产品提供及服务绩效

1．部分公共设施利用率低，社会效益不明显。（1）农村完工公厕使用率低。抽查我市11个镇街12个村，2008年10月前完工的20座公厕，12座未开放使用，使用率仅为40%。

（2）场馆设施社会效益不明显。政府投资建设的体育场、体育馆和游泳中心等大型场馆设施，空闲时间较长，使用率不高；部分场馆配套服务用房，改变用途，对外出租用于办公、经营；除少数的室外场馆外，其余均无固定时间、固定场地向市民免费开放，未能尽可能地满足广大群众对运动健身场所的需求，社会效益不明显。

2．部分农村建设工程管理欠规范。

扶贫工程资料不齐全、档案管理不规范。经抽审，上潘村、寺西村工程无档案记录，下宅村工程无决算报告，某镇2008年7个扶贫项目无档案资料，2009年10个扶贫项目资料不齐全。

部分农村文体设施缺少后续管理。在实施农村小康健身工程和创建示范村过程中，市财政以奖代补形式购建的文体设施，普遍存在“重建设、轻维护”的现象，农村文体设施损坏未能及时修复，既影响设施功能的发挥，也存在安全隐患。

0建立动态监管机制，以查促管，做到应收尽收；倡导勤俭节约，采取切实有效措施，进一步压缩行政支出；加大对政府投资建设项目的监管力度，切实提高政府投资资金的绩效。

（二）规范管理，提高公共产权运营绩效

加强公共资产（资源）的管理，对政府资源进行整合，有利于提高资产有效利用和经营收益，缓解财政资金不足，规范公共投入和支出行为，满足构筑公共财政框架的要求。

一是建立政府资源性资产监管制度，提升资源性资产使用绩效。完善工业用地供应、开发、出让和使用等管理制度；加强对矿产资源、地下水资源的监管，采取有力措施，加大违规开采整治力度；进一步推进节水型城市建设，建立科学用水管理制度，提高水资源利用率。

二是加强各部门、镇街非经营性资产的管理。明晰产权，进一步建立健全资产管理制度，运用信息化手段进行管理，明确责任，切实防范资产流失，发挥管理绩效。

三是完善制度，深化国资改革。抓紧办理资产划转变更登记，强化管理，进一步完善国有企业融资监管制度。

（三）深化改革，提高公共产品服务绩效

建设服务型社会，要求政府强化公共服务职能，提高基本公共服务均等化水平，更加注重公共服务理念的更新，注重公共服务投入的整体效率，更好地满足公众的现实需求。

2的通知》、《义乌市社区财务管理办法》和《社区工作服务用房和资产管理意见》等，进行规范管理；对“财政收支矛盾日渐突出”、“部分非税收入征收不到位”、“大部分工程勘察、设计未公开招投标”等三个方面涉及的问题，相关部门正在积极调研，拟定整改措施。

第五篇：财政预算执行审计工作

开展财政预算执行审计：

维护财经秩序 提高资金使用效益

导语：今天上午，我县召开2011财政预算执行审计工作会议。明确重点、细化任务，确保如期、如质完成2011财政预算执行审计任务。

配音：会议指出，审计机关对被审计单位进行预算执行审计从根本上改变了多年来审计机关不能监督同级财政的现象，也是加强廉政建设的重要措施，审计结果报告和审计工作报告成为政府加强预算管理、人大加强预算监督的重要依据，审计监督权威性大大增强。要通过开展预算执行审计，充分发挥审计工作在规范预算管理、维护财经秩序、提高财政资金使用效益、完善公共财政管理体制、促进社会和谐等方面的宏观性、建设性作用。副县长周利人在会上强调：各与会人员一定要充分认识财政预算执行审计工作的重大意义，参审人员必须坚持依法审计、文明审计、严格按审计程序操作，做到严谨细致。各单位要明确工作重点，增强审计意识，自觉接受监督，积极、主动与审计部门搞好配合，针对审计中出现的薄弱环节及时进行整改，建立长效机制，确保政府资金安全，国家税收不流失。

县财政局、国税局、地税局、国土局、人民银行等部门单位负责人参加会议。