信用社(银行)支付清算系统个人账户通存通兑业务操作规程及会计核算规定

第一篇：信用社(银行)支付清算系统个人账户通存通兑业务操作规程及会计核算规定

信用社支付清算系统个人账户通存通兑业务操作规程及会

计核算规定

为规范我省农村信用社农信银支付清算系统通存通兑业务的办理及核算，根据《省农村信用社农信银支付清算系统个人账户通存通兑业务管理（暂行）办法》，制定本规定。

第一章 凭证及报表

一、会计科目

（一）在“1123存放同业款项”科目下开设“存放农信银款项”账户（省中心专用账户），顺序号为“1800”,专门用于核算省中心与农信银之间的支付结算业务款项。

（二）在“2621其他应付款”科目下开设“暂收农信银通存业务款项”账户，顺序号为8100（省中心统一开设）。专门用于核算暂收农信银支付清算系统现金通存业务未确定交易的通存金额、手续费以及对账后发现的长款。

（三）在“5111手续费收入--代理业务手续费收入”账户下开设“农信银通存通兑业务手续费收入”分户，账号统一设置为190（省中心统一开设）。专门用于核算农信银支付清算系统通存通兑业务手续费收入。

二、凭证

（一）储蓄（卡）业务凭证。作个人账户及清算资金账户借、贷方记账凭证，其回单联作业务成功交易信息回执。

（二）记账凭证。作手续费收入贷方记账凭证及交易业务未答复信息回执。

三、报表

（一）通存通兑它代本流水清单

记录他代本通存通兑业务交易明细，按科目、种类、账（卡）号分类。分别作“112463存放省中心清算资金”、“2621其它应付款”、“46416清算资金”、“5111手续费收入”等科目凭证附件。

（二）农信银支付清算系统通兑业务对账交易失败清单

记录通存通兑业务对账后明确交易已失败的业务信息，按种类、账（卡）号排序。

（三）农信银支付清算系统通兑业务柜台冲销（补正）清单

记录通存通兑业务柜台冲销及柜台补正业务明细，按种类、账（卡）号排序。

第二章 通存业务

一、本代它转账通存业务

本代它转账通存业务指营业网点代理跨省农信机构折（卡）的转账收款业务。

（一）提交要件

客户委托办理本代它转账通存业务时，应向代理社（行）提交下列要件：

1．收款人在跨省农信机构开立的个人账户存折（卡），以及开户社（行）名称或农信银系统行号等信息；

办理无折（卡）转账存款业务的，应提供存款人填写记载有收款人账户信息（包括：账号或卡号、户名、转入金额、开户社所在省份等）的储蓄（卡）业务凭证；

2．付款人在本社（行）开立的个人账户存折（卡）； 3．大额交易的，付款人同时提交个人有效身份证件原件及复印件；

4．委托他人代理的，应同时提交代理人有效身份证件。

（二）审核要件

代理社（行）收到客户提交的要件，应审核下列内容：

1．付款人个人账户存折（卡）为本社（行）开立账户；

2．需客户提供有效身份证件的，核查有效身份证件的真实性、有效性。

（三）业务办理

代理社（行）审核要件无误，根据屏幕提示录入相关业务信息，并经客户输入取款密码确认，CCIS自动发起贷记业务信息。根据接收到的回执信息，区别下列情况进行处理：

1．交易成功的，打印付款人账户借方凭证（通存金额+手续费）、清算账户贷方凭证（储蓄（卡）业务凭证），并由客户分别签名确认，借、贷方凭证回单联加盖业务章后分别交收付款人；打印手续费收入贷方凭证（记账凭证）；

会计分录：

代理社（行）（以网点办理业务为例，下同）

借：21115个人银行结算户--XX户[储蓄（卡）业务凭证]

或借：20171个人信合卡存款

贷：46416清算资金[储蓄（卡）业务凭证]

贷：5111手续费收入--代理业务手续费收入[记账凭证]

省中心或县中心资金清算的会计分录见《省农村信用社储蓄通存通兑业务会计核算手续》。

省中心

借：232363上存省中心清算资金--XX联社

贷：1123存放同业款项

2．交易失败的，若系统已产生会计分录，则自动更正处理；

3．未收到成功或失败信息的，按交易成功的规程办理,业务回单联留存代理社（行），并与客户互留联系方式。打印记载“农信银通存业务未应答，款项留存”的业务回单（记账凭证代）并加盖业务章后交客户，明示客户该笔业务处理结果待定。会计分录与交易成功业务相同。

待系统对账完成后及时进行检查：

（1）经对账确认业务交易成功的，通知客户在30日内凭打印记载“农信银通存业务未应答，款项留存”的业务回单领取业务回单联；

（2）经对账确认交易失败的，由省中心通过农信银通存通兑业务差错处理平台（以下简称农信银差错处理平台）进行业务贷记调整1次，确实无法完成交易的通过行内差错处理平台作业务冲账处理，并向代理社（行）发出业务冲正通知书，代理社（行）凭其补制转账借、贷方凭证，并及时告知客户业务处理结果。

会计分录：

代理社（行）

借：21115个人银行结算户--XX户

[转账借方凭证]以CCIS发出的业务冲正通知书作附件

或借：20171个人信合卡存款

红字

贷：46416清算资金

红字[转账贷方凭证]

贷：5111手续费收入—代理业务手续费收入

红字[转账贷方凭证]

代理联社

借：46416清算资金--XX网点

红字[转账借方凭证]

贷：112463存放省中心清算资金

红字[转账贷方凭证]

省中心

借：232363上存省中心清算资金--XX联社

红字[转账借方凭证]以CCIS发出的业务冲正通知书作附件

贷：1123存放同业款项

红字[转账贷方凭证]

二、本代它现金通存业务

本代它现金通存业务指营业网点代理跨省农信机构折（卡）的现金存款业务。

（一）提交要件

客户委托办理本代它现金存款业务时，应向代理社（行）提交下列业务要件：

1．收款人在跨省农信机构开立的个人账户存折（卡），以及开户社（行）名称或农信银系统行号等信息；

办理无折（卡）现金存款业务的，应提供存款人填写记载有收款人账户信息（包括：账号或卡号、户名、存入金额、开户社所在省份、存款人身份证件资料等）的储蓄（卡）业务凭证；

2．办理无折（卡）现金存款业务的，还需提供存款人有效身份证件原件及复印件；

3.委托他人代理的，应同时提交代理人有效身份证件。

（二）审核要件

1．办理无折（卡）现金存款业务的，审核存款人填写的身份证件资料信息与原件是否一致；

2．需客户提供身份证件的，核查有效身份证件的真实性、有效性。

（三）业务处理

代理社（行）审核要件无误，收妥现金（通存金额+手续费）并根据屏幕提示录入相关业务信息，CCIS自动发起贷记业务。根据接收到的回执信息，区别下列情况进行处理：

1．交易成功的，打印清算账户贷方凭证（储蓄（卡）业务凭证）和手续费收入凭证（记账凭证）；清算账户贷方凭证经客户签名确认，回单联（通存金额+手续费）加盖业务章交存款人。

会计分录：

代理社（行）

借：1011现金

贷：46416清算资金[储蓄（卡）业务凭证]（通存金额）

贷：5111手续费收入—代理业务手续费收入[记账凭证]（手续费）

省中心或县中心资金清算的会计分录见《省农村信用社储蓄通存通兑业务会计核算手续》。

省中心

借：232363上存省中心清算资金—XX联社

贷：1123存放同业款项

2．交易失败的，若系统已产生会计分录，则自动更正处理。

3．未收到成功或失败信息的，按交易成功的规程办理,款项及业务回单联留存代理社（行），并与客户互留联系方式。打印记载“农信银通存业务未应答，款项留存”的业务回单（记账凭证代）并加盖业务章后交客户，明示客户该笔业务处理结果待定。会计分录与交易成功业务相同。

待系统对账完成后及时进行检查：

（1）经对账确认业务交易成功的，通知客户在30日内凭打印记载“农信银通存业务未应答，款项留存”的业务回单领取业务回单联；

（2）经对账确认交易失败的，通过农信银差错处理平台进行业务贷记调整1次，确实无法完成交易的作业务冲账处理，CCIS向代理社（行）发出业务冲正通知书，代理社（行）凭其补制转账借、贷方凭证。

会计分录：

贷：46416清算资金

红字[转账贷方凭证]

贷：5111手续费收入—代理业务手续费收入

红字[转账贷方凭证]

贷：2621其他应付款[转账贷方凭证]以CCIS发出的业务冲正通知书作附件

代理社（行）应按客户建立暂收款登记簿，并及时告知客户携带原打印记载“农信银通存业务未应答，款项留存”的业务回单及本人有效身份证件取回现金。

会计分录：

借：2621其他应付款[现金付出凭证]以收回的原交易业务回单作附件

贷：1011现金

三、它代本通存业务

它代本通存业务指跨省农信机构代理本社（行）折（卡）的现金或转账存款业务。

CCIS收到跨省农信机构发起的贷记业务信息，自动审核收款人账号、户名是否正确。审核有误的向代理社（行）发出“拒绝受理”信息；无误的向代理社（行）发出“同意受理”信息，待收到确认信息后，自动完成账务处理。开户社（行）根据通存通兑它代本流水清单补制转账借、贷方会计凭证。

会计分录：

省中心

借：1123存放同业款项

贷：232363上存省中心清算资金--XX联社

省中心或县中心资金清算的会计分录见《省农村信用社储蓄通存通兑业务会计核算手续》。

开户社（行）

借：46416清算资金

贷：21115个人银行结算户--XX户[转账贷方凭证]

或贷：20171个人信合卡存款

第三章 通兑业务

一、本代它转账通兑业务

本代它转账通兑业务指营业网点代理跨省农信机构折（卡）的转账付款业务。

（一）提交要件

客户委托办理本代它转账通兑业务时，应向代理社（行）提交下列要件：

1．付款人在跨省农信机构开立的个人账户存折（卡），以及开户社（行）名称或农信银系统行号等信息；

2．收款人在本社（行）开立的个人账户存折（卡）； 办理无折（卡）转账付款业务的，应提供存款人填写记载有收款人账户信息（包括：账号或卡号、户名、转入金额等）的储蓄（卡）业务凭证；

3．大额交易的，付款人同时提交个人有效身份证件原件及复印件；

4．委托他人代理的，应同时提交代理人有效身份证件。

（二）审核要件

代理社（行）收到客户提交的业务要件，应审核下列内容：

1．客户提供的收款人个人账户信息是否与本社（行）登记信息一致；

2．需客户提供有效身份证件的，核查有效身份证件的真实性、有效性。

（三）业务办理

代理社（行）审核要件无误，根据屏幕提示录入相关业务信息，并经客户输入取款密码确认，CCIS自动发起借记业务信息。根据接收到的回执信息，区别下列情况进行处理：

1．交易成功的，打印清算账户借方凭证（通兑金额+手续费）、收款人账户贷方凭证，并由客户分别签名确认。借、贷方凭证回单联加盖业务章后分别交收付款人；打印手续费收入贷方凭证（记账凭证）；

会计分录：

省中心

借：1123存放同业款项

贷：232363上存省中心清算资金--XX联社

省中心或县中心资金清算的会计分录见《省农村信用社储蓄通存通兑业务会计核算手续》。

代理社（行）

借：46416清算资金[储蓄（卡）业务凭证]

贷：21115个人银行结算户--XX户[储蓄（卡）业务凭证]（通兑金额）或贷：20171个人信合卡存款

贷：5111手续费收入--代理业务手续费收入[记账凭证]（手续费）

2．交易失败的，告知客户；

3．未收到成功或失败信息的，视同交易失败处理。待系统对账完成后及时进行检查，经确认跨省农信机构业务交易成功的，通过农信银差错处理平台提请冲账处理。

二、本代它现金通兑业务

本代它现金通兑业务指营业网点代理跨省农信机构折（卡）现金取款业务。

（一）提交要件

客户委托办理本代它现金取款业务时，应向代理社（行）提交下列业务要件：

1．付款人在跨省农信机构开立的个人账户存折（卡），以及开户社（行）名称或农信银系统行号等信息；

2．大额交易的，付款人同时提交个人有效身份证件原件及复印件；

3．委托他人代理的，应同时提交代理人有效身份证件。

（二）审核要件

需客户提供身份证件的，代理社（行）应核查有效身份证件的真实性、有效性，付款人存折户名与有效身份证件信息是否一致。

（三）业务处理

代理社（行）审核要件无误，根据屏幕提示录入相关业务信息，并经客户输入取款密码确认，CCIS自动发起借记业务信息。根据接收到的回执信息，区别下列情况进行处理：

1．交易成功的，打印“46416清算资金 ”借方现金凭证（通兑金额+手续费）经客户签名确认，回单联加盖业务章与现金一并交客户；打印手续费收入凭证(记账凭证)；

会计分录：

省中心

借：1123存放同业款项

贷：232363上存省中心清算资金--XX联社

省中心或县中心资金清算的会计分录见《省农村信用社储蓄通存通兑业务会计核算手续》。

代理社（行）

借：46416清算资金[储蓄（卡）业务凭证]（通兑金额+手续费）

贷：1011现金（通兑金额+手续费）

借：1011现金（手续费）

贷：5111手续费收入--代理业务手续费收入[记账凭证]（手续费）

2．交易失败的，告知客户；

3．未收到成功或失败信息的未收到成功或失败信息的，视同交易失败处理。

待系统对账完成后及时进行检查，经确认跨省农信机构业务交易成功的，通过农信银差错处理平台提请冲账处理。

三、它代本通兑业务

它代本通兑业务指跨省农信机构代理本社（行）折（卡）的现金或转账取款业务。

（一）收到正常业务信息的处理

CCIS收到跨省农信机构发起的借记业务信息，自动审核付款人账号、户名及预留密码是否正确，账户可用余额是否足够支付。审核有误的向代理社（行）发出“拒绝受理”信息；无误的自动完成账务处理，并向代理社（行）发出“受理成功”信息。开户社（行）根据通存通兑它代本流水清单补制转账借、贷方会计凭证。

会计分录：

开户社（行）

借：21115个人银行结算户--XX户[转账借方凭证]（通兑金额+手续费或通兑金额）

或借：20171个人信合卡存款

贷：46416清算资金

省中心或县中心资金清算的会计分录见《省农村信用社储蓄通存通兑业务会计核算手续》。

省中心

借：232363上存省中心清算资金--XX联社

贷：1123存放同业款项

（二）收到冲正及调账业务信息的处理。

1．当日收到农信银清算中心的冲正业务信息，CCIS自动更正原交易；

2．次日收到农信银清算中心的业务调账信息，CCIS作业务冲账处理，并向代理社（行）发出业务冲正通知书，代理社（行）凭其补制转账借、贷方凭证。

会计分录：

开户社（行）

借：21115个人银行结算户--XX户

红字

或借：20171个人信合卡存款

红字

贷：46416清算资金

红字

开户联社

借：46416清算资金

红字

贷：112463存放省中心清算资金

红字

省中心

借：232363上存省中心清算资金--XX联社

红字

贷：1123存放同业款项

红字

第五章 账户信息查询

一、本代它信息查询

本代它信息查询指营业网点代理跨省农信机构个人账户余额信息查询。该业务仅限于账户持有人本人办理。

（一）提交要件

客户委托办理本代它个人账户余额信息查询业务时，应向代理社（行）提交下列业务要件：

1．查询人在跨省农信机构开立的个人账户存折（卡），以及开户社（行）名称或农信银系统行号等信息；

2．个人账户持有人个人有效身份证件。

（二）审核要件

代理社（行）应核查有效身份证件的真实性、有效性，通过个人账户存折查询的，存折户名与有效身份证件信息是否一致；通过个人账户银行卡查询的，查询户名与有效身份证件信息是否一致。

（三）业务办理

代理社（行）根据屏幕提示录入相关业务信息，并经客户输入密码确认，CCIS自动发起查询业务信息并返回查询回执，代理社（行）打印记载查询结果的信息回单（记账凭证代）交客户。

二、它代本信息查询

它代本信息查询指跨省农信机构代理本社（行）个人账户余额信息查询业务。

CCIS收到跨省农信机构发起的查询业务信息，自动完成下列操作：

（一）检查个人账户账（卡）号、户名、密码是否正确；

（二）收到查询业务信息，实时返回账户信息查询业务回执。

第二篇：银行支付清算系统

三、我国支付清算系统存在的问题

尽管人民银行与商业银行在支付清算领域进行了不断改革，但是，支付清算系统在风险管理方面还存在以下问题。

（一）有关法律法规不完善

1、支付密码的法律地位问题

2、支付清算管理办法的缺位

3、《电子联行往来制度》严重不适应业务发展要求

《电子联行往来制度》一直停留在人民银行与商业银行交换纸质凭证的运行模式，严重滞后于实际业务的发展。

4、对新兴电子支付工具尚未立法

相应法律规定空白的存在，一旦产生纠纷很难解决。另外，由于缺乏国家相关法律法规的指导，各家商业银行和银行监管机构关于电子支付工具方面的管理办法、执行规定以及监管措施也很不完善，操作性不强，系统完整性不足。因此，制定完善相关法律法规已经是迫在眉睫。

（二）运行管理中存在的问题

1、电子联行系统应用软件和设备严重老化

（1）电子联行软件存在缺陷，业务高峰时间在下午3点到5点，小站只能提前关闭“本地进程”，以便有足够时间向总站发送信息。这时，如果有新的往帐到达该站，通汇点显示往帐发送已妥，事实上小站并未收到该笔往帐。

（2）电子联行通汇点查询不能及时处理。

（3）中继行系统软硬件老化，计算机档次低，出现故障的概率高。

2、大额支付系统运行维护机制尚未建立

3、灾难备份系统建设严重滞后

大额支付系统运行以来，国家处理中心至少出现了两次故障，累计停工4小时。这种现状不利于防范运行风险。

（三）现代化支付系统（CNAPS）建设中存在的问题

1、建设周期过长，总体规划不断发生变化，产生混合运行风险。

2、数据过于集中，增加了运行风险。

3、排队机制设计影响了系统效率。

四、中国金融支付清算系统改革构想

1、将商业银行等机构的清算账户予以合并、集中

2、降低过高的储备金比率,规范账户管理

3、建立统一、兼容的支付清算系统

其次,加快中央银行的现代化支付清算系统,如建设大额实时支付系统、小额批量支付系统、政府债券登记系统、银行卡授信系统和同城票据交换系统的建设和推广。

再次,中央银行要把融资权和支付清算有机结合，推行支付清算和会计核算的集中化处理。

最后,应逐步将两大证券登记结算系统以适当方式统一、连接起来,并与银行清算系统相联，消除重复交叉的结算系统结构。

4、各金融监管部门对支付结算管理体系的职责划分与中央银行的作用我国银行支付清算系统的发展和问题(1)

2007-05-14 18:10

第三篇：XX银行支付清算系统业务管理办法

城商行支付系统业务管理办法

第一章 总 则

第一条 为规范城市商业银行资金清算中心支付清算系统（以下简称：支付清算系统）的业务处理，确保支付清算系统高效、安全、稳定运行，防范支付清算风险，依据中国人民银行《支付结算管理办法》、《大额支付系统业务处理办法》、《小额支付系统业务处理办法》及有关法律法规的规定，制定本办法。

第二条 接入支付清算系统的城市商业银行资金清算中心（以下简称：资金清算中心）的会员行、成员行以及其他单位（以下简称：参与者），适用本办法。

第三条 支付清算系统参与者分为直接参与者和间接参与者。

直接参与者，是指直接与支付清算系统连接并在资金清算中心设立清算备付金账户（以下简称：清算账户）的参与者，一般为独立法人。直接参与者辖属的分支机构经其法人同意，资金清算中心批准也可成为直接参与者。

间接参与者，是指未在资金清算中心设立清算账户而委托直接参与者办理资金清算的参与者。

第四条 支付清算系统处理直接参与者发起的支付业务、信息业务，资金清算中心业务部门发起的内部转账业务，以及本办法规定的其他业务。

第五条 支付清算系统实行7*24小时运行，逐笔（批量）发起，实时传输，实时（定时）清算。

第六条 资金清算中心负责支付清算系统日常的业务处理和管理。

第二章 支付业务处理

第七条 支付清算系统支付业务的处理，从发起行发出信息起，经发起清算行、资金清算中心、接收清算行，至接收行止。

发起行是向发起清算行提交支付业务的参与者。

发起清算行是向支付清算系统提交支付信息并开设清算账户的直接参与者。发起清算行也可作为发起行向支付清算系统发起支付业务。

资金清算中心是接收、转发支付信息，并进行资金清算处理的机构。

接收清算行是向接收行转发支付信息并开设清算账户的直接参与者。

接收行是从接收清算行接收支付信息的参与者。接收清算行也可作为接收行接收支付信息。

第八条 支付清算系统处理下列支付业务：

（一）普通贷记业务，是指付款行向收款行主动发起的付款业务。目前包括的业务为：普通汇兑、承兑划回、现金汇款等。

（二）实时贷记业务，是指付款行接受付款人委托发起的、将确定款项实时贷记指定收款人账户的业务。目前包括的业务为：现金、转账通存业务；网络密码汇款汇出业务。

（三）普通借记业务，是指收款行向付款行主动发起的收款业务。目前暂无此类业务。

（四）实时借记业务，是指收款行接受收款人委托发起的、将确定款项实时借记指定付款人账户的业务。目前包括：现金、转账通兑业务；网络密码汇款支取业务。

（五）其他支付业务。

对于上述业务，普通贷记业务的操作按照大额支付系统汇兑业务办法执行，通存通兑业务、网络密码汇款业务均参照其管理办法执行。

第九条 直接参与者采取直联方式接入支付清算系统，收到实时业务应即刻处理，并向发起行返回回执。

第十条 用户密码、支付密码、账户密码等敏感内容在传输过程中将进行加密处理。

第十一条 付款行对发起的普通贷记支付业务需要撤销的，应当通过支付清算系统发送撤销申请，支付业务未清算的，必须立即撤销；已清算的不能撤销。

第十二条 发起行在规定时间内未收到实时贷记业务回执信息时，可通过支付清算系统自动发起重发指令，但密码汇款汇出业务除外。

发起行在规定时间内未收到实时借记业务回执信息或密码汇款汇出回执信息时，可通过支付清算系统自动发起冲正指令。

第十三条 付款行对已清算的普通贷记支付业务需要退回的，应当通过支付清算系统发出退回申请。

收款行收到退回申请，应当在当日至迟下一个工作日上午发出退回应答。

收款行未贷记收款人账户的，立即办理退回；已贷记收款人账户的，不得办理退回，应当通知付款行由付款人与收款人自行协商解决。

收款行对收到的有差错的支付业务，应当主动通过支付清算系统向付款行查询后办理退汇。

第十四条 参与者应加强对查询查复的管理，对有疑问的支付业务，应当及时发出查询，查复行应在收到查询信息的当日至迟下一个工作日上午予以查复。

第十五条 资金清算中心联机储存支付信息的时间为30个营业日。支付信息脱机保存时间按照同类会计档案的时间保存。

第三章 资金清算

第十六条 经批准接入支付清算系统的直接参与者，由资金清算中心在支付清算系统中为其设立清算账户。

第十七条 直接参与者应加强清算头寸管理，在其清算账户中应有足够的资金确保支付业务的资金清算。

第十八条 支付清算系统处理的支付业务，实时变更相关清算账户的可用余额，日终根据上一清算日的清算数据汇总记账。

第十九条 支付清算系统的对账以资金清算中心对账数据为准，实时现金业务的调账以发起行为准，非实时业务的调账以资金清算中心为准。

第二十条 支付清算系统对清算账户不足清算的非实时业务，按时间队列排队等待清算；实时业务不排队，直接作拒绝处理。

发起清算行根据需要可对排队待清算业务变更队列顺序。队列顺序的变更可变换到队首或队尾。

支付清算系统提供撮合机制，包括手工撮合和系统自动撮合。系统自动撮合分单边撮合和双边撮合。第二十一条 资金清算中心可查询所有直接参与者的清算账户余额，并可通过设定可用余额预警值，及时掌握清算账户余额情况。

第二十二条 直接参与者可查询本单位的清算账户余额，并通过设定可用余额预警值，监控清算账户可用余额情况。

第二十三条 支付清算系统提供透支功能,透支金额应尽快通过大额支付系统弥补，当日无法补足的，应当在大额支付系统下一工作日日间处理开始后即刻补足。透支额度和透支利率等由资金清算中心另行规定。

第二十四条 直接参与者撤销清算账户，应提前向资金清算中心提交书面销户申请，资金清算中心根据销户申请进行相关的销户处理。

第四章 日切和日终处理

第二十五条 支付清算系统实行7*24小时不间断运行。系统工作日为自然日，系统清算日为国家法定工作日。资金清算中心根据管理需要可以调整系统清算日、日切时间及运行时间。

第二十六条 支付清算系统通过日切变更清算日期，日切后，原排队待清算业务由系统自动退回原发起清算行。

第二十七条 每个清算日日终，资金清算中心试算平衡后，根据清算行生成汇总、明细对账文件并发送至各清算行。

各清算行收到资金清算中心发送的对账文件后，与行内相关数据进行核对。核对不符的，以明细对账文件为准进行调整。

第二十八条 年终决算日，资金清算中心完成日终处理后，支付清算系统自动将相关账户余额结转至下。

第五章 纪律与责任

第二十九条 支付清算系统的参与者应遵守本办法以及其他相关规定，不得延误支付，截留挪用资金，影响客户和他行资金使用。违反本款的按中国人民银行规定的同档次流动资金贷款利率计付赔偿金。

第三十条 参与者应加强内控管理。工作人员在办理支付业务中玩忽职守，或出现重大失误，造成资金损失的，应按规定承担行政责任，情节严重的，依法追究刑事责任；伪造、篡改支付业务盗用资金的，依法追究刑事责任。

第三十一条 参与者应妥善保管密押，严防泄露。因保管不善泄露密押，造成资金损失的，有关责任方应按规定承担赔偿责任。故意泄露密押情节严重的，应依法追究刑事责任。

第三十二条 参与者有下列行为之一的，由资金清算中心向其发出整改通知书；逾期未整改的，由资金清算中心予以通报批评：

（一）因清算账户头寸不足，导致排队支付指令未及时清算，月达到三次或月累计金额超过五千万的；

（二）有疑不查或查而不复的；

（三）无理拒绝受理密码汇款取款的；

（四）编押机具发生丢失或被盗的；

（五）泄露支付密钥的。

第三十三条 参与者有第三十二条行为之一，危及资金清算中心正常清算业务，损害其他参与者权益的，资金清算中心报经理事长批准，暂停清算该参与者的全部或部分支付业务，并报中国人民银行备案。参与者整改后，应向资金清算中心提交整改报告。对整改后达到要求的参与者，资金清算中心报经理事长批准，自验收完毕之日起五日内发布公告，恢复清算该参与者的支付业务。

第三十四条 在办理支付业务中，参与者之间遇到争议问题的，由资金清算中心进行调解，调解不成的，由当事人通过仲裁或司法程序解决。

第三十五条 因不可抗力造成系统无法正常运行的，有关当事人均应及时排除障碍并采取补救措施。

第六章 附则

第三十六条 参与者接收支付清算系统来账业务，暂使用中国人民银行支付系统专用凭证。

第三十七条 资金清算中心按规定向通过支付清算系统办理业务的直接参与者收取清算费用，收费办法另定。

第四篇：农信银系统个人账户通存通兑资金清算业务管理暂行办法

附件：4 黑龙江省农村信用社农信银系统

个人账户通存通兑资金清算业务管理暂行办法

第一章 总 则

第一条 为规范农信银支付清算业务网络系统（以下简称农信银系统）个人账户通存通兑资金清算业务行为，防范支付风险，根据《人民币银行结算账户管理办法》、《支付结算办法》、《电子支付指引》、《银行卡管理办法》、《农信银支付清算系统个人账户通存通兑资金清算业务管理暂行办法》等规定，制定本办法。

第二条 本办法适用于黑龙江省农村信用社通过农信银资金清算中心有限责任公司（以下简称农信银中心），办理个人账户通存通兑业务资金清算的入网机构。

本办法所称个人账户为个人银行结算账户。

第三条 农信银系统的入网机构分为成员机构和成员机构所属营业网点。

成员机构，是指在农信银系统设立清算账户，直接通过农信银中心办理支付清算业务数据的接收、发送、处理以及资金清算的入网机构。

成员机构所属营业网点，是指未在农信银系统开设清算账户，通过其所属成员机构完成与农信银中心的业务数据接收、转发、处理以及资金清算的入网机构。

第四条 个人账户通存通兑资金清算业务（以下简称通存通兑业务）的资金清算是指入网机构受个人账户客户的委托，为其办理异地个人账户存款、取款、查询等业务，并通过农信银中心完成受理方入网机构与开户方入网机构之间资金清算的行为。

第五条 办理个人账户通存通兑业务的入网机构必须是已开办辖内通存通兑业务的营业机构。具备办理通存通兑业务权限的营业网点均可通过农信银系统办理通存通兑业务。

第六条 发起与接收通存通兑业务的入网机构分别称为受理社（行）和开户社（行）。

第七条 通过农信银系统办理通存通兑业务，应遵守有关现金管理、反洗钱等法规制度的规定。

第八条 通存通兑业务资金清算采取“逐笔发起、实时清算”的方式。

第九条 办理通存通兑业务的营业网点，其联社均应在黑龙江省农村信用社清算中心（以下简称省中心）留有足够资金以保证该业务的资金清算。

第十条 入网机构均应建立风险预警控制机制，有效防范通存通兑业务资金清算风险。

第二章 业务基本规定

第十一条 农信银系统通存通兑的业务范围：

（一）个人账户异地现金通存业务，包括柜台有／无折存款，柜台有／无卡存款。

（二）个人账户异地现金通兑业务，包括柜台有卡／有折取现，自助设备取现。

（三）异地转账业务，包括柜台本地卡／折转入异地账户，柜台异地卡／折转入本地账户，ATM异地卡转入本地账户，ATM本地卡转入异地账户。

（四）异地查询账户余额，包括柜台查询卡／折余额，ATM查询卡余额。

第十二条 农信银系统不能异地代理的业务范围：

（一）更换存折或银行卡。

（二）修改客户的支付条件（包括密码的修改）。

（三）重写磁条信息。

（四）有权执法机关的冻结、解冻、查询、扣划。

（五）存折或银行卡的挂失及解挂。

（六）补登折。

（七）打印对账单。第十三条 业务受理依据

（一）客户凭存折、银行卡（或存折账号、银行卡卡号）、通存通兑业务凭证在柜台办理通存业务。

（二）客户凭存折、银行卡、通存通兑业务凭证及折、卡密码在柜台办理通兑业务，办理大额取现、转账业务的客户还应提供开户时使用的有效身份证件；客户凭银行卡及卡密码在ATM机

上办理通兑业务。

（三）客户凭存折、银行卡及折、卡密码在柜台办理余额查询业务,凭银行卡及卡密码在ATM机上办理余额查询业务。

第十四条 办理异地通存通兑业务的客户存折，应记载（打印或加盖条形印章）开户社（行）所属成员机构指定的行号，黑龙江省成员机构行号为1230000006。

第十五条 农信银系统支持7×24小时处理通存通兑业务。在网点营业期间，客户可通过柜台和自助设备办理通存通兑业务，在营业网点停止营业期间，客户可通过自助设备办理相应业务。

第三章 业务管理

第十六条 通存通兑业务由受理社（行）发起，经农信银中心清算后，发送至开户社（行），由开户社（行）返回交易成功应答为止。

第十七条 办理通存通兑业务的受理社（行）应从客户输入密码之后，对客户个人密码（PIN）进行加密处理，在业务信息传送和处理中，客户个人密码（PIN）是以加密后的密文形式存储和传送。

第十八条 受理社（行）实时、逐笔将通存通兑业务信息发送至农信银中心，农信银中心在收到业务信息后，检查应借记方成员机构清算账户可用余额，头寸足以支付的，扣减通存业务受

理社（行）或通兑业务开户社（行）清算账户可用余额，将业务信息实时传送至开户社（行），并根据开户社（行）的处理结果增加通存业务开户社（行）或通兑业务受理社（行）清算账户可用余额。对于应借记方成员机构可用余额不足的，农信银中心自动将业务退回原受理社（行）。

第十九条 对于受理社（行）发起的账号、户名、交易密码不符的通存通兑业务信息，开户社（行）应返回交易失败应答。

第二十条 受理社（行）在受理通存业务时，收到存款类交易成功应答后，不得将现金退还客户。

受理社（行）受理通存业务，超过应答时间未收到存款类交易成功应答，系统将自动发起冲正通知，待收到系统自动冲正应答后，受理社（行）可重新发起通存业务交易。

第二十一条 受理社（行）在受理通兑业务时，如在应答时间内未接收到应答信息，不得向客户支付现金。

超过应答时间未收到应答，受理社（行）系统将自动发起冲正通知，待收到系统自动冲正应答后，受理社（行）可重新发起通兑业务交易。受理社（行）收到交易成功应答后，方可向客户支付现金。

第二十二条 受理社（行）受理单笔交易金额五万元以上的异地现金通存或通兑业务时，应按照《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》的相关规定核对客户提交的身份证、户口簿、护照、军人身份证件、武警身份证件或

者其他身份证明文件。

第二十三条 受理社（行）受理异地大额（五万元以上）现金取款或转账业务，应要求客户出具开户时使用的身份证件，并通过系统将客户身份证件种类及号码提交开户社（行）进行核验，如身份证件种类或号码核验不符，受理社（行）不得为其办理现金取款或转账业务。

第二十四条 营业网点对异地现金取款业务的限额管理按照现行现金管理相关制度的规定执行。

第二十五条 手续费的收取。客户办理通存通兑业务时，受理社（行）可向客户收取手续费，开户社（行）不得收取手续费。

（一）受理社（行）办理异地现金通存业务时，必须采取现金方式收取客户手续费。

（二）受理社（行）办理异地现金通兑业务时可采取现金或转账方式收取客户手续费。

（三）受理社（行）办理异地转账业务时（柜台本地卡／折转入异地账户或柜台异地卡／折转入本地账户），可采取现金或转账方式向付款方客户收取手续费。

第二十六条 省中心清算账户对账单由农信银中心在每日日终处理后以电子文件形式下发，省中心接收到对账单及业务明细清单后，应认真核对，发现账务不符，应及时查找原因，各营业网点应积极配合省中心查找差错原因，如原因不明省中心应及

时与农信银中心联系确认，经农信银中心协调核查仍不符，应以农信银中心下发的对账单为准，进行相应的账务调整。

第二十七条 错账处理

（一）操作失误产生的错账

受理社（行）办理通存通兑业务，应妥善保管相关的存、取款原始凭证，对于因操作人员操作失误造成的错账，由受理社（行）负责处理，开户社（行）有义务协助受理社（行）处理。

受理社（行）发现因操作失误产生的错账，必须经业务主管授权后按业务操作规程使用“柜台冲销”交易进行冲正处理，并登记“差错登记簿”。受理社（行）收到通存通兑业务成功应答后，不得应客户要求使用“柜台冲销”交易进行冲正处理。错账处理应遵循如下原则：

1、只能办理本网点的错账冲正，只能对当日发生的错账进行冲正。

2、受理社（行）能够为错账冲正提供合法、有效的证据。

3、如款项已错记客户账，且错账款项已被支取，应及时联系开户社（行）协助处理。

（二）客观因素导致的错账

因系统响应不及时等客观因素导致的错账在日终对账后由省中心提交差错处理平台进行处理，即省中心以受理社（行）的处理结果为准通过差错处理平台向农信银中心提出调账请求，农信银中心核对后根据系统生成的调账策略向省中心返回调账意

见。若调账请求被系统拒绝，应及时与农信银中心或开户社（行）所属成员机构差错处理平台操作员联系，查明原因后重新提交。

第二十八条 差错处理平台的调账类型

（一）贷记调整

柜台现金存款或取款交易的受理社（行）对账后发现长款，以及柜台转账交易（本地存折转入异地账户）的受理社（行）对账后发现长款可经省中心向农信银中心提出贷记调整请求。

（二）借记调整

柜台现金存款或取款交易的受理社（行）对账后发现短款，以及柜台转账交易（柜台异地存折或卡转入本地账户）的受理社（行）对账后发现短款可经省中心向农信银中心提出借记调整请求。

第四章 责任与义务

第二十九条 各级机构应当遵守本办法以及其他相关规定，加强内部控制管理，保证业务的正常处理。

第三十条 营业网点故意拖延通存通兑业务的支付或截留、挪用客户资金，影响客户和他社（行）资金使用的,应依法承担相关责任。

第三十一条 受理社（行）在办理通存通兑业务过程中出现以下行为，应承担相应责任。

（一）为客户办理无卡／无折取款或查询。

（二）超过系统响应时间未收到应答，在不能确定通存交易失败的情况下将现金退还客户。

（三）超过系统响应时间未收到应答，在不能确定通兑交易是否成功的情况下向客户支付现金。

（四）由于操作人员操作失误造成账务处理差错，导致客户资金损失的。

第三十二条 在办理通存通兑业务过程中，营业网点之间遇到争议，由农信银中心进行调解，调解不成的，由当事人通过仲裁或司法程序解决。

第五章 附 则

第三十三条 本办法称“异地”为跨省异地。

第三十四条 本办法由黑龙江省农村信用社联合社负责制定、解释、修改。

第三十五条 本办法自农信银系统上线之日起执行。

第五篇：许昌昌银行支付清算系统业务处理暂行办法

许昌银行

支付清算系统业务处理暂行办法

第一章 总 则

第一条 为规范许昌银行城市商业银行资金清算中心支付清算系统（以下简称：支付清算系统）的业务处理，确保支付清算系统高效、安全、稳定运行，防范支付清算风险，依据《城市商业银行资金清算中心支付清算系统业务处理暂行办法》的规定，制定本办法。

第二条 支付清算系统参与者分为直接参与者和间接参与者。总部营业部（结算中心）为支付清算系统的直接参与者，总部营业部和各支行为间接参与者。

第三条 支付清算系统实行7*24小时运行，逐笔（批量）发起，实时传输，实时（定时）清算。

第四条 总部营业部（结算中心）负责我行支付清算系统日常的业务处理，科技信息部负责支付清算系统日常系统管理。

第二章 支付业务处理

第五条 支付清算系统支付业务的处理，从发起行发出支付业务起，经发起清算行、城市商业银行资金清算中心（以下简称：资金清算中心）、接收清算行，至接收行止。

发起行是向发起清算行提交支付业务的参与者。

发起清算行是向支付清算系统提交支付业务的直接参与者。发起清算行也可作为发起行向支付清算系统发起支付业务。

资金清算中心是接收、转发支付信息，并进行资金清算处理的机构。接收清算行是向接收行转发支付业务的直接参与者。

接收行是从接收清算行接收支付业务的参与者。接收清算行也可作为接收行接收支付信息。

第六条 支付清算系统处理下列支付业务：

（一）普通贷记业务，是指付款行向收款行主动发起的付款业务。

（二）实时贷记业务，是指付款行接受付款人委托发起的、将确定款项实时贷记指定收款人账户的业务。

（三）普通借记业务，是指收款行向付款行主动发起的收款业务。

（四）实时借记业务，是指收款行接受收款人委托发起的、将确定款项实时借记指定付款人账户的业务。

（五）其他支付业务。

第七条 总部营业部（结算中心）采取直联方式接入支付清算系统，收到实时业务会即刻处理，并向发起行返回回执。

第八条 总部营业部、各支行对发起的未清算普通贷记支付业务可以进行撤销，对已清算的普通贷记业务则不能撤销。

第九条 发起行在规定时间内未收到实时贷记业务回执信息时，可通过支付清算系统自动发起重发指令，但密码汇款汇出业务除外。

发起行在规定时间内未收到实时借记业务回执信息或密码汇款汇出回执信息时，可通过支付清算系统自动发起冲正指令。

第十条 付款行对已清算的普通贷记支付业务需要退回的，应当通过支付清算系统发出退回申请。

收款行收到退回申请，应当在当日至迟下一个清算日上午发出退回应答。

收款行未贷记收款人账户的，立即办理退回；已贷记收款人账户的，不得办理退回，应当通知付款行由付款人与收款人自行协商解决。

收款行对收到的有差错的普通贷记支付业务，应当主动通过支付清算系统向付款行查询，并根据查复结果办理退汇或入账。

第三章 资金清算

第十一条 总部营业部（结算中心）在城商行资金清算中心开立存放同业账户，做为支付清算系统备付金账户。

第十二条 总部资金运营部应加强清算头寸管理，确保备付金账户有足够的资金用于支付业务的资金清算。

第十三条 支付清算系统对备付金账户不足清算的非实时业务，按时间队列排队等待清算；实时业务不排队，直接作拒绝处理。

总部营业部（结算中心）根据需要可对排队待清算业务变更队列顺序。

第十四条 总部营业部（结算中心）可查询备付金账户余额，并根据资金营运部要求设定可用余额预警值，及时掌握备付金账户余额情况。

第四章

岗位及授权管理

第十五条 根据支付清算系统需要，总部营业部、各支行需设置录入员、复核员和业务主管，业务主管由营业部主任或业务副行长担任。

第十六条 支付清算系统录入员负责完成支付业务的录入、修改、删除； 录入员要对录入内容的完整性、真实性、及时性负责，做好发送前对客户的询问解释工作。

第十七条 支付清算系统复核员负责对支付业务的复核工作；负责接收并打印来帐，与结算中心对账，对客户的询问做出解答，建立并登记各项登记簿。复核员要对自己所做的各项业务的真实性、完整性、及时性负责。

第十八条 总部营业部、各支行业务主管负责本网点的业务授权及管理工作，要及时检查本网点支付清算业务的开展情况，发现问题及时解决。

第十九条 为切实强化内部控制，防范支付风险，总部营业部、各支行在办理支付清算业务时必须严格遵守授权制度。风险管理员对支行业务主管授权情况进行监督，对违规现象要严格处理。支付清算业务具体授权金额范围如下：

10万元以下由柜员直接录入、复核发送；

10万元（含）--50万元由该网点业务主管授权发送； 50万元（含）以上通过大额支付系统模块办理。

第五章 金额起点及收费标准

第二十条 支付清算系统没有起点金额限制，普通汇兑收费标准按现有支付系统收费标准执行，密码汇款和柜面通业务收费标准按《城市商业银行资金清算中心支付清算系统各参与行相互代理业务手续费的参考标准（试行）》执行。

第六章 查询查复的处理 第二十一条 查询查复是正确办理支付系统业务的重要工具，是确保支付系统安全、高效运行的重要保障，处理查询查复业务要求规范、严谨、及时、准确。

第二十二条 总部营业部、各支行应加强对查询查复的管理，对有疑问的支付业务，应当及时发出查询，查复行应在收到查询信息的当日至迟下一个清算日上午予以查复。

第二十三条 办理支付系统业务的查询查复必须遵循“有疑必查，有查必复，复必详尽，切实处理”的原则。

第二十四条 我行作为查询行对本行接收或发出的支付业务有疑问，以及受理我行客户的查询事项，需要对业务要素进行查询的，应按支付系统查询查复规定的格式、标准向查复行发送查询信息。

第二十五条 我行作为查复行收到查询信息后，应依照查询书内容，认真查阅有关账册、凭证和资料，查明情况和原因，在当日至迟不得超过下一法定工作日上午，按规定格式向查询行发出查复信息。

第二十六条 对更正支付业务要素的查询，必须严格以客户提交的原始汇划凭证的记载内容为依据进行查复，严禁擅自更改原始汇划凭证内容，发出查复信息。

第七章 日终处理

第二十七条 支付清算系统实行7*24小时不间断运行。系统工作日为自然日，系统清算日为国家法定工作日。清算日日切时间暂定为16： 30。资金清算中心根据管理需要调整系统清算日、日切时间及运行时间的将另行通知。

第二十八条 总部营业部（结算中心）根据资金清算中心下发的对账文件与行内相关数据进行核对。核对不符的，以资金清算中心明细对账文件为准。

第八章 凭证使用

第二十九条 我行接收支付清算系统来账业务，使用241二等分双层打印纸，一联做记账凭证，一联做客户回单。

第九章 处罚

第三十条 总部营业部、各支行应遵守本办法以及其他相关规定，不得延误支付，截留挪用资金，影响客户和他行资金使用。

第三十一条 总部营业部、各支行应加强内控管理。工作人员在办理支付业务中玩忽职守，或出现重大失误，造成资金损失的，应按规定承担行政责任，情节严重的，依法追究刑事责任；伪造、篡改支付业务盗用资金的，依法追究刑事责任。

第三十二条 总部营业部、各支行有下列行为之一的，予以通报批评：

（一）辖内总、支行间往来备付金账户头寸不足，造成透支的；

（二）有疑不查或查而不复的；

（三）无理拒绝受理柜面通及密码汇款业务的；

第十章 附则

第三十三条 本办法由总部营业部（结算中心）负责解释、修订。第三十四条 本办法自支付清算系统运行之日起执行。