存款风险排查实施方案 - 副本修改[共5篇]

第一篇：存款风险排查实施方案 - 副本修改

黑龙江省农村信用社 存款业务风险排查方案

按照审计局2015年工作规划，为加强农村信用社案件防控工作，全面反映存款业务风险状况,防范和化解操作风险，进一步规范操作行为，堵塞管理漏洞,消除案件隐患，特制定本方案。

一、排查对象

县级联社（农村商业银行）所辖各营业网点。

二、排查范围

2014年10月1日至检查日的各项存款业务。排查过程中如发现重大违规线索，可向前追溯。

三、排查时限

2015年3月6日起至2015年4月30日。

四、排查内容

（一）排查一级至四级柜员岗位“四项制度”执行情况。重点排查一级至四级柜员岗位轮换（是否三年轮换）、强制休假、近亲属回避制度执行情况。

（二）排查营业网点内勤岗位的设置情况。重点排查一级至四级柜员流程制约岗位、事后监督岗位是否彻底分离；营业机构是否指定专人负责勾挑业务；前台柜员是否兼任会计档案保管员；是否存在混岗现象；是否存在外勤顶岗办理内勤业务现象；是否存在库管员办理内勤业务现象；是否存

在勾挑员既勾挑又办理内勤业务现象；是否存在违规顶岗、代岗现象；柜员卡权限控制是否符合规定；柜员卡是否本人保管、本人使用。

（三）检查授权业务。是否存在三、四级柜员长期转授权行为；是否存在授权流于形式不审核授权内容行为；三级柜员既授权又办理一级柜员业务；是否存在四级柜员转授权给一级柜员时，一级柜员尾箱未上缴情况。

（四）检查库存现金。重点检查库存现金是否长、短款，是否存在白条抵库、空库虚存、虚存划转现象，空库开出定期存单，虚增存款转入个人账户问题；是否存在库存现金长期超库存、尾箱超限额行为；是否存在挪用、盗用库款问题；ATM机管理员设置是否合理，是否定期清机，是否存在不按时加钞情况；是否存在私自设立寄存库问题；是否存在违规调拨资金行为。

（五）检查重要空白凭证及印章管理情况。重点排查重要空白凭证账实是否相符；是否丢失重要空白凭证；是否存在伪造、变造重要空白凭证行为；是否存在通过存入小额存款，不打印重要空白凭证方式套取空白存单行为；是否存在重要空白凭证预先加盖业务印章行为；柜员临时离柜时重要空白凭证、业务印章是否入箱保管并上锁；已经改版作废的重要空白凭证是否及时上缴销毁，是否存在违规保管、使用印章行为。

（六）排查储蓄存款业务。重点排查挂失业务、抹账业

务、错账冲正业务、销户业务及长期不动户、提前支取业务，是否存在侵占、挪用、转移信用社资金或盗支客户资金行为；排查大额资金存、取款业务是否为办理该笔业务人签字；排查大额资金业务是否在柜面监控下办理，是否存在空存、空划行为，是否存在大额现金支付业务未在柜面办理，现金直接由中心库、寄存库出库兑付行为；排查存单质押业务，是否存在虚假存单质押行为或私自动用客户存单质押行为；排查1千元（含1千元）以下小额定期储蓄业务，是否存在套取空白存单行为；排查10万元（含10万）以上大额定期储蓄业务，是否存在盗支客户资金行为；排查提前支取的定期储蓄业务，是否存在盗取客户资金行为。

（七）排查对公存款业务。重点排查银企对账是否及时合规；对账率是否达到要求；对长期不对账的账户，检查组要与坐班主任及对账员前往开户单位进行对账，并签字确认；是否存在截留、挪用、盗支企业账户资金行为；是否存在支票丢失行为；是否存在伪造印鉴、伪造变造支票盗支存款行为；是否存在私自保管企业预留印鉴和支票行为；是否存在内部人员擅自硬性转账支取客户资金行为；是否存在支票超期；是否存在借用企业账户划转资金行为；是否存在未折角验印行为；是否存在企业预留印鉴管理混乱行为。

（八）排查同业存款业务。重点排查同业存款、协议存款是否存在同时存出存入现象；是否存在时点存款陡升陡降情况；是否存在拆出、拆入款项进入存款科目核算行为；排

查联社同业存款、协议存款利率执行情况。要求检查组列出同业存款、协议存款明细，标明发生金额、日期、利率、约期、存入社（行）、存出社（行）、科目等内容。

（九）排查统一支付系统及同城票据交换业务。排查统一支付系统业务是否坚持经办、复核、授权岗位分离；统一支付系统业务来账挂账是否在规定期限内处理完毕；统一支付系统业务处理方式为“手工入账”时，是否有查复书作附件；统一支付系统业务处理方式为“手工退汇”时，是否有来账凭证作附件；统一支付系统业务通存通兑是否按规定办理个人存款冲销业务；统一支付系统业务是否按规定办理错账控制/解控业务；统一支付系统业务是否按规定办理往账凭证补打业务，是否将多余凭证交授权员销毁；统一支付系统业务是否按规定留存客户有效身份证件复印件；查询查复业务是否合规； 46290101同城清算往来账户余额是否与同城票据交换的提出借方、贷方的轧差额相符；2014年12月31日各县级联社核算中心46290101同城清算往来科目余额是否为“0”； 262119同城清算应付款项账户余额与进账单是否相符。

（十）排查农民自助终端。重点排查是否存在信用社垫付农民自助终端运行资金行为；金融服务站所签的合同是否合规；金融服务站是否超范围办理业务（有无代办定期存款业务、贷款业务）；是否存在伪造、变造信用社业务用纸及重要空白凭证行为；擅自将农民自助终端移出金融服务站；是

否存在擅自收取手续费行为；是否存在明撤暗用信息联络员情况；是否存在金融服务站管理员接触客户现金、代办客户储蓄存取款业务情况;是否存在柜员代办农户自助终端签约业务情况。

（十一）检查内控制度情况。通过检查各项规章制度及业务操作流程执行情况，检查梳理目前制度中是否存在缺失、漏洞、不完善的情况；是否存在明显的管理漏洞，容易引发案件和重大风险隐患情况；是否存在新业务发展相应制度没有建立的情况；现有制度与银监部门、人民银行要求及业务发展需要脱节情况。

(十二)排查储户存款被非法转走案件。按照中国人民银行哈尔滨中心支行《关于开展银行储户存款被非法转走案件排查工作的通知》要求，对农村信用社2014年以来客户存款被非法转走的案件情况进行全面排查，全面反映相关案件情况和处置过程，对经营环节中存在的具体问题进行分析，查找内控管理的漏洞。

五、排查方法步骤

此次排查工作由省联社审计局、会计结算部具体组织实施，采取全省跨地市交叉检查的方式进行，排查面100%。具体步骤如下：

第一步，查库。检查组进入被检查网点后首先查库。一是打印网点柜员信息清单，按清单中库管员、柜员、ATM机打印尾箱余额轧账单核对现金及重要空白凭证是否账款、账

实相符，是否存在白条抵库、空库虚增存款或挪用库款现象。将各柜员、库管员、ATM机现金及重要空白凭证，收付业务汇总，与机打库存单进行总分核对，查看是否相符。二是查看重要空白凭证是否存在预盖印章行为。三是检查是否按规定调剂重要空白凭证。四是检查作废凭证保管是否符合规定。五是查看是否存在应纳入重要空白凭证管理但未按重要空白凭证管理行为。六是柜员尾箱是否存在保管客户资金情况；营业区内是否存放私人物品；检查营业区内柜员物品是否存放现金、银行卡、他人身份证及复印件；是否存在违规操作行为，对发现的他人银行卡和身份证复印件要严查其来源及开户情况。七是检查查库制度执行情况。通过调阅监控，翻阅查库登记簿，确认被查网点上级联社和本级单位是否按要求执行查库制度。八是是否执行“一日三核库”制度。每日营业终了，业务主管是否对柜员尾箱余额清单与实物进行核对。九是查看柜员是否按规定保管及使用重要空白凭证及印章，临时离岗是否入箱加锁，营业终了是否入库保管。十是检查柜员尾箱是否人走箱锁。十一是检查是否存在柜员临时离岗未退出操作系统界面，他人直接代办业务的情况。十二是通过打印柜员日终尾箱余额，检查是否超过核定的尾箱库存限额，是否存在长期频繁超库存限额情况，是否存在虚存款项、挪用资金行为。十三是通过检查《印章保管使用登记簿》、《会计人员交接登记簿》和《顶岗转授权登记簿》及调阅监控录像，查看印章是否换人保管或换人使用，是否存在不办理交

接或交接手续不严密的现象。十四是检查金库钥匙及转字密码的交接、保管、使用是否合规；十五是检查ATM机清机是否双人执行。十六是检查现金调拨手续是否齐全，现金调令、现金调拨单要素是否齐全。十七是检查是否存在利用空库存款方式信用社与信用社之间调拨款项行为。十八是调拨现金入库是否在监控下清点。

注意事项：作废重要空白凭证和鹤卡要进行重点检查，逐笔核对；核算中心大库必须检查；柜员尾箱现金必须拆把清点；检查是否存在不足额损伤券、假币顶库行为，假币未加盖假币章情况；重点调阅查库前、查库时、查库后的监控录像；重要空白凭证要逐份清点。

第二步，调阅监控录像。调阅监控录像两人为一小组（其中搭配一名内审人员），2014年10月1日至检查日按业务流水逐笔调阅监控录像； 2014年12月20日至2015年1月10日及进驻被查单位起前10日内按时间流水调阅监控录像（时间流水是指无论是否发生业务均按分、按秒全时调阅）；其他监控录像按检查业务内容抽查，发现疑点按时间流水调阅。重点调阅查库前、查库时、查库后的监控录像、节假日办理业务监控录像、营业时间外发生业务的监控录像；查看监控录像是否缺失，要确认缺失原因，对缺失监控录像的业务要重点查阅相关传票、账簿，必要时要与客户进行核对。

通过调阅监控录像查看客户密码键盘物理遮挡是否有效；柜员办理业务时柜台外部是否有客户；柜员是否私自代

理客户办理业务；大额支取是否出示存款人和支取人有效身份证件原件，储蓄凭证上是否真实登记支取人身份信息，是否存在代他人办理业务登记身份信息虚假的情况；重点排查内部人员代客户办理业务，必要时与客户核对；柜员临时离柜时业务印章是否放入尾箱保管并上锁，操作系统未退出操作界面，他人直接上机代办业务行为；营业终了，业务印章是否入箱上锁并入库保管；勾挑员是否兼办前台业务；坐班主任（储蓄所所长）是否办理前台业务；授权人员是否认真核对原始凭证与柜员录入信息（账号、户名、金额等），是否核对大额现金款项，需要识别客户身份的是否对身份证件进行核对确认，是否做到授权业务结束并打印记账凭证后才离开； ATM机是否执行双人加钞；款箱交接是否按照制度要求办理，是否认真核查押运人员、款箱、锁具、封签等，是否存在押运风险。

第三步，调阅核对传票、账簿。一是通过查阅挂失登记簿，是否存在利用挂失业务盗支客户资金行为；检查挂失申请书要素（包括挂失人身份证件、签字等）是否真实齐全，被查网点挂失业务是否按规定办理，是否本人支取，有无代支行为；是否存在冒支冒领储户存款的行为。如存在疑点，需调阅监控录像，查看客户是否在场，并核对客户原始签字、原始凭证号码。二是通过调阅抹账登记簿及监控录像，查看授权人员是否认真核对业务、客户本人是否在场，是否有授

权人员签字，确认被查网点抹账业务是否按规定办理，是否存在冒支冒领客户资金行为。如有疑点，需调阅传票核对客户原始签字。三是通过“隔日冲正查询”（交易码128200）打印冲正信息，调阅相关传票，查看冲账业务凭证是否经有权人审核签批，是否按操作规定执行，是否存在案件隐患。四是通过调阅定期销户登记簿与流水账进行核对，调取监控查看是否存在利用提前支取业务盗支存款行为；五是通过调阅定期储蓄存款开、销户登记簿，对10万元（含10万）以上定期储蓄存款提前支取的业务，逐笔调阅监控录像，查看是否由客户本人或代理人办理，调阅传票查看开户和支取时的客户签名是否一致、存单号码与存款时凭证号码是否一致，证件是否齐全，是否存在内部人员盗支客户存款行为。六是通过调阅定期储蓄存款开、销户登记簿，对1000元（含1000元）以下到期后长期未支取的定期储蓄业务进行重点检查，逐笔调阅监控录像和业务传票，核对客户签字，是否存在内部人员盗取空白存单行为,是否存在通过存入小额存款，不打印重要空白凭证方式套取空白存单行为；七是通过调阅定期储蓄存款开、销户登记簿，检查支取的定期储蓄存单号码与存款时凭证号是否一致；核对已支取定期存单凭证号与流水核对是否一致，支取手续是否齐全，是否存在虚开存单、冒领客户存款行为。八是调阅所有内部员工鹤卡流水，重点查看大额存取资金发生频繁的职工鹤卡是否存在内部资金、客

户资金转入职工鹤卡的情况；是否存在为客户周转资金问题；是否存在员工利用个人账户周转客户结算账户资金行为；是否存在截留挪用客户资金行为。九是查阅批量代理负债业务流水，与委托单位提供数据进行核对，是否存在擅自修改的行为，是否存在挪用客户资金的行为。如：代发工资、代理粮补等业务。十是通过调阅员工号下绩效存款明细，检查员工揽储存款开户、销户手续是否齐全，调阅监控录像，查看是否由客户本人到柜台办理，是否存在虚开存单行为。如同一存款人定期存款有金额相差悬殊的现象要重点排查，如果发现可疑情况需调阅原始凭证鉴定客户签字笔迹，如有内部职工代办的业务额度大的要与客户核对。十一是通过“查询转授权或顶岗记录（交易码169516）交易，确认被查网点是否存在授权人员长期转授权行为（长期转授权指三级、四级前台柜员不是因为短期离岗、休假的原因进行转授权，而是不论是否离岗都将授权职能转授给他人，由他人长期代行授权职能的行为）。十二是通过在系统中查询（交易码169510）尾箱上缴记录，检查四级柜员转授权给一级柜员时，一级柜员尾箱是否上缴。十三是查看是否存在丢失传票、账簿、印鉴的情况。十四是查阅传票是否存在脱机打印、使用其他机器打印、手工填写机打凭条情况，经办人员、坐班主任是否在相关凭条标注原因并签字。十五是调阅查询、冻结、扣划登记簿并与业务终端核对，是否存在查询、冻结、扣划业务

不合规情况。十六是对1123存放其他同业款项科目、1211调出调剂资金科目、1212拆放银行业科目、1221拆放金融性公司科目、2321同业存放款项科目、2412调入调剂资金科目、2413银行业拆放科目、2421金融性公司拆入科目进行检查，逐笔列出明细，是否转入存款类科目核算，是否为两家或多家联社甚至与其他金融机构互存进行弄虚作假。十七是通过核心系统“内部账组合查询”（交易码468240）交易，科目代码输入262122、262124，其余不输入，提交后查看262122、262124的三级科目余额是否为“0”。有余额则证明有应处理款项未处理，通过“内部账明细查询”（交易码468260）交易，查询未处理款项的日期，以确定是否在规定期限内未处理，挂账业务按规定应在三个工作日内处理完毕，并查看附件是否齐全。十八是通过“通存通兑查询”（交易码681484）交易，查询存款冲销往账，询问冲销原因，是否存在应客户要求违规冲销；通过“错账控制/解控登记簿查询”（交易码681472）交易，查询错账控制/解控的往来账信息，以及业务状态和控制状态。往账的控制/解控业务，《协助控制客户款项申请》、《协助解控客户款项申请》是否齐全；通过调阅传票，查看往账的通存通兑业务是否有重复的凭证，以确定使用“往账凭证补打”交易后，是否将多余凭证交授权员销毁；根据“反洗钱”相关规定，查看是否按规定留存客户有效身份证件复印件。十九是通过“信息报文查询”（交易码681024）

交易，查询发出及收到的信息报文。查看我行回复的信息报文是否以客户填写的原始凭证为依据进行查复。二十是查询46290101日终余额，与本日最后一场同城票据交换的提出借方、提出贷方的轧差额进行核对是否相符；2014年12月31日各县级联社核算中心46290101同城清算往来科目余额是否为“0”。二十一是通过“收妥抵用登记簿查询”（609508）交易，查询未收妥业务，将查询的未收妥业务与柜员专夹保管的进账单进行勾对是否相符；柜员专夹保管的进账单合计数与262119-1账户进行核对是否相符。

六、组织领导

省联社高度重视此次检查工作，为加强领导，省联社成立存款业务风险排查领导小组。

组

长：王平喜

何剑平副组长： 周静芹

刘希臣

成员： 卢延续

刘宏杰

顾功群

张建之

刘向辉

李

莹

董铁成吴

楠

赵宇明

李佳亮

下设办公室在审计局。此次排查由省联社审计局、会计结算部联合组织实施，抽调行业审计局各支局及各县内审部、会计督导员进行现场排查工作。

七、检查分组

全省成立34个检查组，每个支局成立两个组，支局长负全责，负责与被检查单位的沟通与协调，组织实施此次现场

排查工作，解决工作中遇到的问题；各支局副局长、综合员任组长兼主查责任人；成员由行业审计支局人员、内审部人员及会计督导员构成。（附排查分组情况表）。

八、具体要求

（一）组织学习。检查组进驻被检查联社后，要先组织人员学习方案，按排查步骤组织实施。要积极查找案件防控薄弱环节，充分暴露问题和制度缺陷，有效堵塞管理漏洞，对疑点问题，要一查到底，确保存款风险排查工作落到实处。

（二）落实排查责任。各支局长对本次检查负总责，出现重大疑点，支局长必须到达现场，解决疑难问题。对检查情况是否查实查透必须有明确的判断。严格落实主查人责任制，谁主查、谁签字、谁负责。对于玩忽职守、应查未查、应发现未发现、应上报未上报的问题，今后形成案件、重大事故或今后被内、外部检查发现的，一律追究管理责任人、主查责任人、相关责任人责任。

检查结束后，根据检查情况，各支局要对本组的行业审计员、内审人员、会计督导员分别做出工作评价，对问题查不透、截留问题，表现不好的行业审计员人员一律退回原单位并严肃追责；对问题查不透、截留问题，表现不好的内审人员一律清除内审队伍并严肃追责；将会计督导员评价结果反馈给原单位，对于检查过程中不听指挥的人员清退回原单位，并按员工处罚办法进行处理；如发现工作中不认真履职的行为，将追究组长及主查人责任；对检查不透的联社，省

联社将组成后续检查组，对检查情况进行复查。

（三）严肃排查纪律。排查人员要听从检查组组长的统一安排，吃住在周转房，排查工作中要坚持原则，廉洁自律，认真履行好排查工作中自身应尽的职责，排查期间自觉接受被检查单位监督，严禁吃拿卡要，不准向无关人员泄露排查相关信息和被检查单位的商业机密，杜绝接受被检查单位任何形式的宴请和娱乐消费及礼金、礼券、物品，排查过程中发现涉及案件、重大违规违纪问题的要及时上报行业审计局，对涉嫌违法犯罪的，立即移交司法机关处理。同时各检查组要在被检查单位各营业网点内部粘贴举报电话（支局长和组长电话）。

（四）问题责任人处理。检查结束后与市地县统一交换意见，重大问题省联社主管领导亲自参加交换，一般问题审计局交换。对检查发现的问题进行全省通报，同时对各检查组检查情况进行全省通报。要求违规事实必须有责任人事实确认签字，问题与责任人处理必须相对应。由检查组对问题责任人提出初步处理建议，填报责任人处理表，排查结束后由审计局统一对责任人进行处理。

（五）上报材料要求。排查结束后省联社要对各检查组检查情况进行评比，各检查组要按联社形成排查报告，问题描述要详实定性要准确，责任人要落实。汇总填报存款业务风险排查统计表。

附表一：黑龙江省农村信用社2015年存款业务风险排查分组情况表

附表二：黑龙江省农村信用社2015年存款业务风险排查情况汇总表

二○一五年三月三日

第二篇：存款风险滚动排查自查报告

双庆支行存款风险排查报告

仪陇农商银行：

为确保我行2015年上半年存款风险滚动式排查工作的顺利实施，切实维护客户存款资金安全，排查可能存在的案件风险隐患，确保资金用途及去向与客户真实意愿一致，根据《银行业金融机构建立存款风险滚动式排查制度的指导意见》、《仪陇农商银行存款风险滚动式检查制度实施细则》的规定，结合我支行实际，对我支行2014年12月1日至2015年5月31日的单位账户的开销户资料、账户信息变更资料、账户使用情况、账户对账情况、大额资金热线查证记录、反洗钱系统数据的提交及《可疑预警交易甄别情况》的记录、敏感交易系统监测的业务进行了重点排查，现将排查情况报告如下：

一、高度重视，加强组织领导。根据此次存款风险滚动式排查工作要求，我支行明确由负责人李波牵头，会计李婷负责，其他员工配合，结合实际对存款相关业务进行了全面排查。

二、认真开展自查。本次共有5人参加了风险排查，共核实开户单位16户，查阅各类凭证、账户资料；查阅大额资金交易及查证登记簿。

（一）内控制度执行情况。按照人民银行和总行的要求，我支行安装了公民身份核查系统、反洗钱系统、风险预警系统等防控系统，加强了客户身份核查工作，加大了对大额和可疑交易进行登记、监测、分析的力度，进一步提高了我支行存款风险排查 的工作质量。

（二）账户管理情况。我支行严格按照《仪陇农商银行关于开展人民币单位结算账户年检的通知》要求，在组织认真员工学习《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》、《人民币银行结算账户管理系统业务处理办法》、《反洗钱法》等制度办法的基础上，循序渐进对所有账户进行全面、彻底的清理，对我支行SC6000Z系统中客户信息及预留印鉴卡信息进行核对、维护更新，与人民币银行结算账户管理系统中相关信息和留存账户资料中的客户信息核对一致，确保了我行开立的账户合规合法，保存的客户身份资料及交易信息准确、连续、有效和完整。

2014年12月1日至2015年5月31日我支行新增单位客户3户，变更账户信息3户，撤销账户0户。截止2015年5月31日，我行对公存款共16户，其中基本账户12户，专用账户3户，一般账户1户，所有账户开户资料齐全，按规定频率进行对账且对账范围全面。在为单位开立账户时均进行了企业身份认证和法人身份认证，办理的结算业务逐笔对客户预留印鉴的真实性进行了验证，没有发现违规办理业务的问题；我行按月与开户企业核对账户余额、资金往来情况，并由开户单位在对账回执上盖章确认，收回率达到了100%。

（三）大额存款进出情况。我行在2014年12月1日至2015年5月31日期间单笔20万元以上存款3笔，金额126.20

万元,单笔金额20万元以上取款5笔，金额304.86万元，单笔50万元以上转账支付6笔，金额482.14万元，经自查，以上业务资料齐全，没有为不明身份的人办理业务。通过电话和实地走访部分客户核对余额和发生额，未发现有客户资金用途及去向与客户真实意愿不一致的情况。未发现账户所有者与无业务往来者划转大额款项问题，未发现他行汇入资金用途缺失问题。

（四）开展对业务交易情况的排查。通过查阅资料和提取系统数据，柜员办理大额存取转账业务时按要求填写异地集中授权申请书经支行行长及上级领导审批同意后才予以办理，柜员在办理账户信息变更、账户销户等业务都需经总行授权中心授权，过渡性客户及特定账户账务处理都经另一名柜员或支行行长审批，办理查询、冻结、扣划、解冻、单位存款信息维护等业务都经支行行长审批并由总行授权后才办理并序时登记。通过自查，未发现因内控薄弱环节、系统设计缺陷、内部管理漏洞等导致客户存款出现风险案件。

三、今后工作打算。

（一）加强存款风险排查工作力度。进一步加强对风险防控的组织领导，协调各个工作环节，做好反洗钱工作，严格落实大额和可疑交易登记、报告制度，对大额现金存取、转账业务进行联网核查，严格按照《人民币银行结算账户管理办法》有关规定审核、开立各类存款账户，保管账户和交易记录资料。

（二）强化各项规章制度的学习。继续坚持每周一集中学习制度，进一步增强业务人员的工作责任心、内控制度的执行力及

风险防范意识，消除麻痹大意思想，堵塞漏洞，从源头上遏制案件风险的发生。

（三）强化各应用系统管理。落实系统管理制度，切实加强公民身份核查系统、账户管理系统、反洗钱系统、综合业务系统集中报送系统的管理。严格人员配臵、职责履行、操作管理和密码使用,规范系统操作行为,切实提高系统运行管理水平,防范操作风险,保证系统安全、稳定、高效的运行。

（四）切实构筑风险控制防线。认真履行柜面会计监督职责，严格大额资金的支付审批手续，建立监督信息反馈机制；运用监控系统加强对业务处理关键环节和重要时段的实时监控；将存款风险排查工作纳入员工的绩效考评范围，加大对柜员、信贷人员履职尽责的考核力度；加强与上级沟通与联系，配合做好与存款风险排查有关的检查工作，有效控制风险，确保资金安全。

排查人：仪陇农商银行双庆支行

支行行长：李波 2015年6月1日

第三篇：风险排查实施方案

xx农行风险控制实施方案

根据上级行下发的关于《对县级支行风险考核内容》的精神指示，我行领导高度重视，专门召开会议进行研究，xx行长结合以前我行以及其他商业银行因风险控制不到位而引发的案件进行了深入的剖析，一次次惨痛的教训深深地触动了员工的心，了解到风险防控的重要性。会议决定，成立以分管行长xx为组长，xx、李xx、杨xx、xxx等为组员的风险控制小组，定时不定时对存在重大隐患的八个风险点进行检查，现将具体实施方案公布如下：

一、指导思想和工作目标

（一）指导思想：认真贯彻落实上级行案件专项治理活动会议精神，以“抓基础，抓基层，抓落实”为起点，从严治行，强化管理，紧盯风险点，控制住关键岗位、关键环节、关键人员，提高内部核算质量，有效遏制案件的发生，全面提升内控和风险管理水平，为我行改革和发展，创造良好环境。

（二）工作目标：坚持标本兼治，加强制度建设，强化员工行为管理，员工遵章守纪意识、防控案件意识和执行规章制度自觉性明显增强，各类操作风险得到有效控制，风险点的有效控制率100%，经济案件和重大责任事故发生率控制为零。

二、风险控制考核内容

（一）、“柜员一日三碰库”。每天早上、日中、日终，由营业部主任刘温平同志监督，主管杨xx、xx对每个柜员的现金箱进行清点，清点率必须达到100%，另外行长和分管行长将不定期对录像进行抽查，对于没有清点便擅自开箱和锁箱的柜员进行处罚。

（二）、“相关人员查库频次”。依照《中国农业银行金库管理办法》严格认真执行查库制度，同时检查查库登记簿或监控录像。

（三）、抵质押品上移情况。依照《表外科目余额表》，对库内保管的物品和上移清单逐一比对，要求全部上移。

（四）、储蓄挂失业务办理情况。查看《重要空白凭证、有价单证及有价值品保管使用登记簿》和挂失申请书的留底脸进行核对，对于挂失手续不合规不完善的及时进行补救措施，并对相关责任人进行批评处罚。

（五）、对账制度执行情况。依据《中国农业银行山西省分行集中对账考核办法》第二章第六条，对我行签约率、对账收回率进行定期检查，对相关责任人进行考核。

（六）、柜员“代人理财”情况。严禁柜员代人理财，要求检查小组不定期对柜员现金箱进行突击检查，一经发现柜员现金箱中有非本人的存折（存单、卡、支票以及他人印前章等物品）的，立即查收，并对相关责任人进行严肃处理。

（七）、会计主管（授权主管）授权履职情况。会计主管是风险防范的最重要一环，因此要求主管在授权时要注意先审查手续在进行授权，分管行长和检查小组将定期不定期对监控录像进行抽查，对未按规定进行履行责任的主管进行处罚，并加强风险意识学习。

（八）冻结、解冻制度执行情况。依据《协助查询、冻结、扣划登记薄》，查看凭证，看每一笔业务处理是否合规，手续是否齐全。风险防范工作涉及到我们每一个部门，每一个岗位和每一个员工，八个风险点应该是几代农行人用惨痛的经历换来，是血的代价，更是智慧的凝聚。能否做好风险控制不仅关系到农行声誉的好坏，更关系到我们的将来，让我们积极行动起来，为我行的稳步健康发展而努力奋斗！

第四篇：银行大额存款案件风险排查情况报告

。根据实际情况我们把排查时间定为2015年9月30-12月31日余额为50万（含）以上的大额储蓄存款包括活期存款、定期存款。工具表上报要求不能有遗漏和瑕疵并且保证数据的准确和真实。

各信用社上报排查工具表后，检查小组根据各家工具表进行现场检查，检查面为100%，本次共排查定期储蓄存款381笔，排查总金额30,256.33万元。排查过程中，以工具表对照传票进行排查，特别是涉及大额款项收付的前后过程，并针对金额较大的个别业务抽调了办理业务的监控录像，检查中我社人员均能按照大额款项收付管理规定办理业务，同时检查组对会计执行的查库登记簿等进行了检查，查看其是否执行会计按周查库、主任按月查库。为保证本次检查的严肃性，现场进行了重要空白凭证的查点，并对印章保管和使用进行了检查，调阅了办理业务过程的录像资料，检查中未发现重要空白凭证缺失的情况，印章凭证的管理和使用也很规范。我社除正常的财政代发工资外无其他办表业务，而代办业务主要集中在营业部，因不涉及现金业务，全部都是按照相关流程操作，因此我社代办业务也没有任何问题。

第五篇：城东支行对公存款账户风险排查工作总结

西乡农村合作银行城东支行 对公存款账户风险排查工作总结

西乡农村合作银行：

根据西合银发［2011］91号【转发陕西银监局关于开展农村中小金融机构对公存款账户风险排查的通知】文件要求，城东支行对辖内8个网点的对公存款账户再次进行了彻底检查，现将检查情况总结报告如下。

一、加强组织领导，落实工作责任，确保对公存款风险检查工作扎实开展。

根据文件要求，城东支行将存款风险滚动检查作为一项常规性工作来抓，结合当前全行开展的单位银行结算账户年检工作，落实专人负责该项工作。为了确保城东支行对公存款账户风险排查工作认真扎实开展进行，防范欺诈、盗窃和挪用客户存款案件发生，根据总部对该项工作开展要求，城东支行成立了对公存款风险排查工作领导小组，组长由支行行长张银家同志担任，副组长由副行长蒲义军同志担任，成员由支行主办会计谭文霞、各分理处主任组成，并确定支行主办会计谭文霞同志为对公存款账户风险排查的具体检查人，具体负责实施对公存款排查工作。要求各分理处（部）成立分理处主任为组长，会计、出纳为成员的对公存款风险排查工作领导小组，由各分理处会计负责本分理处（部）的对公存款风险排查自查工作，从2011年5月4日至2011年 1 5月11日开展自查工作，并要求自查面达到100%，在自查工作中发现问题和疑点要及时上报，支行根据各分理处（部）的自查情况进行检查，发现问题坚持“一查到底”原则，确保对公存款风险排查工作扎实开展。

二、检查基本情况。

（一）、对公存款账户基本情况的检查。截止2011年5月10日全辖8个网点单位结算账户为118个：其中基本账户60户、一般账户为2户、专用账户为54户，临时存款账户为2户；有8户为备案类结算账户，2户为注册验资开立的临时存款账户，未报人民银行进行报批外，其余108户单位结算帐户全部报人民银行进行了审批，118户对公存款账户中有47户为财政性存款账户；所有单位结算账户开户资料齐全，并能一户一册专夹保管，并建立了账户资料目录卡；账户管理均能按《人民银行结算帐户管理制度》进行操作，无违规操作行为。

（二）、开销户制度执行情况检查。在我支行辖内网点单位结算帐户开立时，我们认真遵循“了解客户”原则，所有开户资料收集齐全，对所收集的资料、经办人、单位负责人的身份信息进行了联网核查，确保相关公民身份信息真实，无内部员工代理客户开立账户、无超出规定的业务范围为客户开立账户，不存在乱开户等现象。

（三）、对公存款管理检查。截止2011年5月10日全辖8个网点对公存款余额达1372.49万元，其中：财政性存款余额为186.15万元。在具体检查工作中，我们遵循了“三 2 优先”原则，即财政性存款优先检查的原则、对公存款异常变动优先检查的原则、重点账户存款变动优先检查的原则，对2011年1月至4月份对公单位账户的资金划转进行了重点检查，检查中未发现违规现象。

（四）对账制度及结算账户管理情况的检查。本次检查我支行重点对单位印鉴卡、支票户管理以及单位结算账户对账情况进行了重点检查，经查：全辖共有单位结算帐户118户，均能坚持按月对账，对账单收回率达100%，符合规定要求，在对账过程中我们能坚持记账与对账分离，杜绝风险隐患，所收回对账单印章、要素齐全，余额核对均相符一致，未发现内外帐不符问题；在结算账户管理方面认真坚持执行支付结算原则，“谁的钱进谁的帐，由谁支配，银行不垫款的原则”，未发现不按规定进账、垫支、延压票据等问题，临柜人员能认真坚持执行折角验印规定。

（五）反洗钱制度执行情况的检查。根据检查内容要求，对大额对公存款账户异常存款和异常账户进行检查，经查：各机构均能按大额数据报告制度规定要求，坚持按天上报，按月上报反洗钱月报表，未发现有其它异常现象，本期从2011年1月1日至2011年4月30日对公单位结算账户共查大额交易3笔，金额72.35万元，可疑交易4笔228.25万元，从反洗钱管理系统甄别、反馈信息来看，没有异常现象。

三、存在的问题。

1、单位结算账户未能按时、及时进行年检。单位结算账户管理相对来说管理较好，但是单位结算账户年检目前只能 3 通过手工年检的方式进行，无法进行系统操作年检，部分机构对单位结算帐户年检工作没有高度重视，没有及时加强与开户单位的联系,致使目前单位结算账户年检率不高。

2、此次对公存款账户风险排查结合当前全行开展的单位银行结算账户年检工作，在单位银行结算账户年检过程中，部分开户单位的开户有关证明文件及证照已过期或未年检，但由于一些特殊原因，开户单位不能及时的提供有效地的证明文件及证照，相关网点的经办人也对此不予重视，不加强对开户的督促和联系，只是在单位结算账户年检表上加盖年检章，敷衍了事。

3、部分临柜人员对反洗钱工作不够重视，反洗钱知识掌握不够，特别是对公存款账户的大额可疑交易活动难以有效识别。在实际反洗钱工作中，没有较强的分析判断能力，对单位存款账户的资金往来，也只是进行机械的单纯性的大额现金支付登记，对可疑交易活动难以有效识别，不能及时发现。

四、后期改进措施。

1、继续加强临柜人员对《银行结算账户管理办法》、《开销户制度》、《反洗钱法》、《对账管理办法》等规章制度的学习和培训，杜绝在存款业务操作中违规行为发生，防范金融案件和洗钱案件在辖内发生。

2、把对公存款风险排查工作作为一项常规性工作坚持开展，杜绝盗用、挪用客户资金案件发生。要求各机构对对公存款风险排查工作作为一项常规性工作高度重视，坚持对 4 公存款检查的“三优先”原则，找出操作漏洞、存在的隐患，及时上报与纠改。

3、加强单位结算账户年检工作力度，按时完成单位结算帐户的年检工作。对客户提交的帐户开立、年检资料的真实性和合法性，认真审查，规范单位银行结算账户的开立、变更、撤销和使用，遏制违规帐户开立，防止反洗钱等违法行为发生，促进廉政建设和和谐社会建立。

4、加强临柜人员反洗钱知识的培训，提高员工反洗钱能力。经常性地组织员工进行反洗钱知识学习，系统了解反洗钱知识和相关政策法规，提高员工对反洗钱工作的认识，提升反洗钱工作人员的综合素质和技能水平，熟练掌握各种反洗钱法则的具体要求，建立和严格执行大额和异常支付交易监测报告制度，特别是对对公存款大额现金支付进行台账详细登记，加大反洗钱监控力度，为反洗钱工作提供一个有力保证。

二〇一一年五月十一日