经济增速放缓形势下的信用卡风险管控

第一篇：经济增速放缓形势下的信用卡风险管控

经济增速放缓形势下的信用卡风险管控

2014年，中国全年GDP增长7.4%左右，显著低于改革开放以来9.9%的年均增速，2015年可能将继续下滑至7%。在经济增速放缓的新形势下，信用卡的风险管理能力将对中资银行形成巨大的考验。

一、经济增速放缓对信用卡业务的影响

从宏观经济角度来讲，经济增速放缓将导致企业经营利润下滑，员工收入下降，失业率上升，家庭可支配收入减少，企业主资金链断裂，企业破产、倒闭等。从资产组合角度来说，经济增速放缓对信用卡业务的影响则主要表现在以下几个方面：信贷质量变差导致新客户获取量及批核率下降;消费者信心和可支配收入的下降将导致消费支出下降;家庭还款能力减弱和债务增加导致还款违约和拖欠的增加;迁徙率的提高也将导致拨备成本的增加;整体资产组合收益能力下降。

二、提高风险识别和快速反应能力

在新形势下，商业银行应及早制定相应的风险应对策略。首先，应采用压力测试和预测技术，预测宏观经济指标的不同情况对本行信用卡业务风险的影响程度。同时，需进一步细分资产组合的风险监控级别，提高风险识别敏感度，特别要加强对区域和行业性风险的监控。其次，在完善风险监控和建立预警体系的基础上，配套制定不同层级的风险应急预案。最后，通过加强对宏观经济指标和资产组合的监控，及时预警风险，根据风险警示层级和范围，启动相应的应急预案，快速采取行动，保全资产组合价值，将经济增速放缓的不利影响降到最小。

三、对存量客户的贷后风险管控是关键

经过近年来的高速发展，多家发卡行在册卡量已超过千万张。新形势下，由于风险暴露的滞后性，对新客户发卡政策的收紧难以立即体现出风险管控的效果，存量客户的贷后风险管控则显得尤为重要。以2012年发生在钢贸行业的信贷危机为例，一批通常被认定为“好客户”的客群，突然因为行业危机发生大面积信贷风险，仅存量的几千名客户即可产生1亿元以上的坏账。

商业银行可以采取以下几种措施加强存量客户的贷后风险管控。

1.加强对存量客户的风险排查和大额客户的风险管控

通过对内外部数据的密切监控，关注宏观经济变化及行业特征，及时侦测风险客群并采取管控措施。由于大额客户具有风险高、爆发趋向集中且危害较大等特点，所以应密切监控现有大额客户的风险表现。对于一定信用额度以上的大额客户，可持续主动查询其人民银行信用报告信息和资产情况，根据其资产变化、信用变化及交易状况进行综合评估，对其中的风险客户及时进行降额或冻结处理，并采取在发卡端屏蔽相关风险客群、收紧大额授信投放、加强催收力度等联动措施。

2.加强套现及经营性用卡风险的管控

由于国内收单环境的不规范，套现和经营性用卡在信用卡行业普遍存在，各发卡行对该类风险的管控态度存在较大差异。在新形势下，随着收入下降、失业率上升，小企业主经营难度加大，资金链可能出现断裂，信用卡行业套现和经营性风险将显著增加，风险危害性不可小觑。发卡行应持续加强套现和经营性用卡的风险管理，根据风险程度的高低采取分级管控，如警示教育、降额和冻结等。

3.优化催收策略，提升催收效率

在新形势下，催收作为风险控制的最后一道防线，将会面临巨大的压力和挑战。发卡行需要及时调整催收策略，确保资源集中于高风险客户，对低风险客户采取信函、短信、IVR等自动催收手段。同时，可以运用还款预测评分推动催收资源的有效分配。

四、新形势下需进一步防范欺诈风险

在经济增速放缓的新形势下，申请欺诈整体上将大大增加。信用卡申请中伪造或夸大部分信息的情况可能存在，比如失业人群、依靠佣金提成的人群可能会声称有稳定工作，这些显然都是经济低迷时期的风险点。对此，发卡行应采取相应的应对措施。首先，发卡行应加强对申请人雇用状态等信息的验证工作。其次，应密切监控首次还款拖欠指标的波动情况。一旦作为欺诈的早期预警指标首次还款拖欠率有所上升，就应充分调查以确认是否与潜在欺诈行为的增加有关。

在互联网金融的大背景下，信用卡与互联网的结合更加紧密，消费者稍不留意就会落入网上支付的“陷阱”，所以，消费者需要重点防范信息泄露风险。譬如，诈骗分子利用二维码将手机木马植入消费者手机并自动提取相关信息，导致消费者的信用卡通过手机银行无故“被消费”;通过变号器将来电号码变更为企业的官方号码，并假称可以为客户办理业务等，从而获得动态验证码、交易密码等个人私密信息;冒充某购物网站客服，以“交易不成功办理退款”为由实施诈骗等。面对持卡人的不良用卡习惯以及层出不穷的支付诈骗风险，商业银行需要加强公众支付安全宣传教育，增强持卡人的风险防范意识。

总而言之，新形势下，信用卡行业应率先在战略决策层面重视风险管理，及时根据经济环境的变化调整战略，提早准备风险应急预案;勤练内功，在信用卡生命周期各阶段进行全流程的风险管控，在收紧发卡政策的同时，更要加强对存量客户的贷后管理，防范欺诈风险，以期减少经济增速放缓带来的风险冲击。

第二篇：电力体制改革形势下营销风险管控措施

电力体制改革形势下营销风险管控措施

摘要：随着电力体制改革的逐步推进，现有的经营模式受到较大的冲击，售电侧放开，售电公司直接进入到售电端，形成多买家多卖家的电力市场。电网企业将面临市场、人才、客户流失的风险，市场竞争越来越激烈。原来营销风险管控体系仅限于规避业务本身风险，已经不适应新形势下的需求。如何在新的市场格局下规避营销风险，防范因市场、人才、客户流失给企业带来的不利影响，形成有效的营销风险管控措施势在必行。

关键词：改革；营销风险；管控体系

一、电网企业面临的营销风险

1.随着电力体制改革的不断深入，按照管住中间、放开两头的体制架构，结合输配电价改革和电力市场建设，有序放开配电网业务，鼓励社会资本投资、建设、运营增量配电网。增量配电网原则上指110千伏及以下电压等级电网和220（330）千伏及以下电压等级工业园区（经济开发区）等局域电网，不涉及220千伏及以上输电网建设。除电网企业存量资产外，其他企业投资、建设和运营的存量配电网均属于新增配电网。电网企业面临着新增园区市场流失的风险。

2.从售电侧放开的内涵来看，其重点在于售电环节引入竞争，赋予用户自由选择权。包括放开用户自由选择权，允许用户自由选择售电公司，以及培育多家售电主体，允许所有符合准入条件的企业逐步从事售电业务，形成多家售电格局。电力体制改革让广大售电公司应运而生，售电公司就是一个替用户承担风险并获得相应收益的角色。而降低企业电费成本是客户的必然需要，因此，电网企业将面临客户重新选择售电公司的问题。

3.售电公司在成立之初面临的首要问题就是人员配置不足的问题。能够胜任售电公司工作的人，是具备一定工作经验的电力营销人员，因此，电网企业成了售电公司天然的人才储备库。根据相关调查，目前山东已经成立了800余家售电公司，按每家售电公司50人的规模，需要4万余人，电网企业无疑将面临不小的人才流失问题。

二、营销风险的管控措施

1.转变营销观念，强化市场服务意识。在市场经济发展的今天，我们应该充分认识到市场才是我们经营与发展的核心。目前，电力营销市场主要表现为买方市场，因此，这就要求电力营销企业应该将消费者放到最高位置，转变传统盈利的经营观念。强化以消费者需求为中心的营销组合，传统的电力营销只是被动地等客户，要变“等客户”为“主动出击”，抢占市场，防范市场流失风险。

（1）积极服务电力直接交易。充分发挥大用户直接交易在电力改革中的重要作用，积极支持扩大直接交易规模，主动配合政府部门做好政策研究、市场准入等工作。对于符合直接交易条件的用户进行上门走访，宣传参与直接交易的政策，主动服务、积极引导符合市场准入条件的用户直接上平台交易，最大限度地释放改革?t利，降低客户用电成本。

（2）积极参与售电市场竞争。利用现有模式开展市场化售电业务，探索建立适应售电侧改革的营销机制。进一步转变服务理念，变“被动”为“主动”，变“坐等”为“上门”，综合公司内部资源，优化服务举措，创新服务手段，提升市场竞争能力。发挥公司技术、资源、服务优势，加强与政府、发电企业、大客户对接，主动响应客户需求，确保存量客户不流失。

2.秉承“你用电，我用心”理念，坚持以市场为导向，以客户为中心，完善供电服务体系，推动营销服务创新，提高市场响应速度和综合服务能力，防范服务风险，认真做好普遍服务和保底服务，以优质的服务赢得市场、赢得客户。

（1）持续提升供电服务品质。强化营业窗口运营管理，严格落实“一口对外、首问负责、一次性告知、限时办结”等服务要求，提升营业窗口规范化服务水平。加强业扩报装过程管控，严格执行收费标准，拓展信息公开渠道，确保信息公开透明，业务进程清晰可查，严禁客户受电工程“三指定”、乱收费行为，保障客户合法权益。

（2）实施优质客户差异化服务策略。完善优质客户信息库动态管理，推行大客户经理制，实现优质客户“一对一”定向服务，提供用电安全评估、设备状态监测、节能服务咨询、优先应急处置等增值服务，提升客户服务体验，提高客户忠诚度。

（3）常态化开展供电服务品质评价。组织开展供电服务第三方满意度调查，深入了解客户期望和供电服务存在的不足，找差距，定措施，促进服务能力提升。开展供电服务品质内部评价，从服务渠道、服务项目、服务投入、服务培训、奖惩制度等多角度评价服务支撑效果，根据评价结果落实改进措施，促进服务品质不断提升。

（4）大力拓展“互联网+营销服务”新应用，完善95598网站、手机APP、微信公众号等电子化渠道服务功能，扩大业扩报装、故障报修等线上功能应用覆盖范围，拓展“电e宝”扫码支付、代扣代充、企业用户“电e宝”线上交费功能，为客户提供便捷高效的服务。

（5）引入“客户分级”概念，划分客户群，对高价值优质客户提供“保姆式”个性化服务；对重点客户重要项目提供“跟踪式”全方位服务；对普通客户提供“换位式”贴心服务，让客户感知到电网企业的贴心服务，提高忠诚度。

3.倡导人人皆可成才的价值观，进一步建立任人唯贤、任人唯才的人才管理机制，减少限制性条件，增加公平性机会。利用马斯洛需求理论分析员工需求，发挥应有的价值。

（1）提高关键岗位人员待遇。在当前的形势下，为应对电力市场化改革，进一步激活员工队伍，进一步体现岗位价值，应加大向关键岗位、贡献突出的员工的收入倾斜力度，让干事的人、贡献多的人得到应有的待遇，营造一种积极向上、努力干事的局面，以进一步保证关键岗位员工队伍的稳定。

（2）提升员工工作归属感。人的最高层次的需要是自我实现，也是每个人通过刻苦努力，使自己达到理想中的目标。公司在制定规划的过程中，应根据其发展战略，为员工制定对应的职业发展规划，对于促进员工努力工作，激发员工创新热情有着重要的意义。使员工在自我提升的过程中，得到公司以及他人的尊重，从而增强责任感以及成就感。

第三篇：浅谈信息化形势下施工企业财务管控刍议

浅谈信息化形势下施工企业财务管控刍议

[论文关键词]信息化 施工企业 财务管控 财务管理

[论文摘要]建筑施工产业是我国的支柱产业之一，施工企业扩长速度很快，已成为拉动国民经济快速增长的重要力量。当前信息化形势下，随着我国施工企业市场化进程的加快和行业的不断发展壮大，建筑市场供求严重失衡。加强施工企业的财务管控可以及时发现企业发展中的问题，针对生产经营中的薄弱环节堵塞漏洞、降低经营成本与费用，进一步提升企业运营水平和管控能力，增强企业的综合竞争力。本文系统分析施工企业普遍存在的财务管控问题，从财务管控的观念、预算控制、资金使用效率、会计行为、应收账管理等方面提出了加强我国施工企业财务管控的举措，以期为我国施工企业强化财务管控提供借鉴。

建筑施工业是我国的支柱产业之一，近年来在国家宏观调控的形势下，施工企业的扩长速度很快，成为拉动国民经济快速增长的重要力量。当前形势下我国施工企业市场化进程的加快和行业的不断发展壮大，市场供求关系失衡，恶性竞争加剧，行业利润空间越来越小。加强施工企业的财务管控可及时发现企业发展中的问题，针对生产经营中的薄弱环节堵塞漏洞、降低经营成本与费用，提升企业运营水平和管控能力，增强企业的综合竞争力，实现企业健康可持续发展。

一、我国施工企业财务管控问题分析

当前形势下，随着我国市场经济的逐步建立和完善，我国施工企业的财务管控的重要性日益凸显。传统的财务管控手段和方法面临新的挑战和变革，主要问题如下：

1、财务战略管理缺位，我国施工企业管理中缺乏对财务战略管理重要性充分认识，尚未建立起财务战略管理体系；

2、财务风险管控意识淡薄，我国施工企业始终在高风险区运行。例如资产负债率较高，利润率菲薄，为获取工程项目而大量垫资、工程款拖欠严重等；

3、财务管控制度尚需建立健全，部分施工企业缺乏必要的内部控制制度、预算管理制度、财务收支审批制度等制度不健全，或者执行小力；

4、经济效益水平低下，我国施工企业属于低收益产业，冗员过多又难以精简，加之市场不规范竞争等原因，导致经济效益继续不高，远低于其他行业水平；

5、资金运作能力不强，我国施工企业流动资金比较紧缺，没有摆脱粗放管理的状态。企业自身缺乏资本积累能力，且愈演愈烈的拖欠、垫资、压价、让利、回扣之风，加剧了企业资金不足的困难；

6、财务管控技术有待提高。与其他行业相比施工企业总体技术和管理水平依然不高，这也是制约行业发展和进步的瓶颈问题。

二、加强我国施工企业财务管控的举措

在新形势下随着国家宏观调控的转变，正在对建筑业实施结构性调整。加强财务管控能力，提高财务管控水平，在施工企业发展过程中起着关键性的作用。当前形势下，进一步加强我国施工企业财务管控力度，提升财务管控水平，具有重要的现实意义和深远的战略意义。

1、更新财务管控的观念和意识，提高财务管控水平

施工企业财务人员要充分认识财务管控体系在企业发展中的重要意义，要不断更新、拓

展财务管控的先进理念，整合多种手段切实加强的财务保安防线，建立健全财务管控体系，实现财务管控的科学化与法制化，还应挖掘自身优势和潜能，运用现代化信息手段，实现业务流程再造和业务模式改进。

2、推行全面预算管理，加快财务管控由被动向主动转变

加强全面预算管理，发挥预算部门和预算责任单位的职能作用，对预算期内的全部投入和产出所反映的收入、成本、费用、盈利和财务状况，逐级编制全面预算，分级实施控制并严格考核，从而最优地实现企业的经营目标。根据企业的特点和市场信息，建立健全财务预算制度，有计划、有步骤地实施财务决策，使财务管控的事后反映变为事前预算、事中控制和事后考评，变结果控制为过程控制，使财务管控从被动和机械算账转变为超前控制和科学理财。

3、提高资金使用效率，加强资金纽带核心作用

资金管理就是掌握资金运动的过程，通过分析进行合理判断，从而进行科学的预测和决策。加强资金管理，及时回收资金，合理分配资金，提高资金使用效率，提升施工企业盈利能力。要坚持以收定支原则，实行收支两条线管理，以现金流量预算作为企业理财和资金收付的依据；进一步提高资金使用效率，实行利润最大化。以效益为核心、以资金为纽带，通过提升企业的财务管控水平，为企业参与市场竞争奠定坚实基础。

4、规范企业财务行为，提高施工企业财务人员业务水平

注重培养组织中人员的信息观念，理解企业信息化建设和管理改革、财务内部控制创新之间的关系，使“人本主义”日益成为财务内部控制结构的有机组成部分。加强财务从业人员的定期培训，强化会计人员的职业道德教育，提高会计人员综合素质、工作能力和职业道德水平，提高其掌握和运用相关新知识、新技能、适应新时期会计工作的能力。

5、提供精确的财务信息，引导企业运营活动的健康发展

财务分析要“从财务的观点来看经营，从经营的观点来看财务”，对重点业务和重点财务变动情况进行跟踪，定期或不定期地提出各种财务分析报告。财务分析不仅是企业评价财务状况、衡量经营业绩的重要依据，而且还应该担当起挖掘潜力、改进工作的重任。

6、加强财务精细化管理，优化财务管控流程

精细化财务管控的核心首先是要加强成本的控制，每一个关键点都应以标准成本控制费用的开支，计算出实际成本与标准成本差异，分析原因。成本控制由责任部门及个人负责实施，做到全员参与，共同努力，以达到成本管理的要求；以科学的管理手段和制度为平台，通过制定严格细致、切实可行的工作规范和督察机制，细化岗位责任和健全内部管理制度，实行从人治向法治过渡。

7、建立健全的财务组织结构与权责分派体系

企业应对原有的财务组织机构进行适当的调整，以适应信息系统的要求。重新调整财务内部控制中的内在关系。从根本上对财务组织的人员和职能之间的关系的重新界定。

8、建立新型的风险控制体系，加强财务内部控制创新

借助信息技术，利用信息资源，及时的将资本市场、产品市场、供求情况、顾客信息、政策法规的信息进行收集和整理，通过计算机的多模型模拟，进行敏感分析，及时调控经营风险，完善投资决策，是一个越来越被重视的领域。

三、结束语

当前形势下我国政府正在对建筑施工企业实施结构性调整，加强施工企业财务管控具有重要的现实愈义和深远的战略意义。在充满风险、竞争加剧且利润菲薄的市场条件下，施工企业要建立财务风险预警体系、资金管理调度体系、盘活现有存量资产、内部成本控制体系、优化财务管理流程等，以期加强施工企业的财务管控力度，实现施工企业健康、稳定、可持续发展。

参考文献

[1]陈跃峰，施工企业成本管理的现状与改革思路田，建筑会计,1997(6)

[2]丁蓉蓉，国营施工企业成本管理弱化的原因与对策[J]，建筑会计

[3]孙骁等，新形势下浅析我国建筑企业财务管控[J]

第四篇：我国信用卡套现犯罪的风险管控

我国信用卡套现犯罪的风险管控

第一节

金融机构核查信用卡套现概述

由于我国信用卡产业的发展初期,采取粗放式的发展模式,信用卡受众规模日益扩大,特约商户也发展迅猛,与此同时,通过信用卡产业链实施套现活动则变得更加方便、快捷、隐蔽，信用卡产业业已成为公司、企业和个人的第二条“信贷途径”，由此产生的金融风险，不容小觑。因此，在金融机构领域加大信用卡产业的监管和对套现行为的调查力度，对于预防和打击信用卡套现犯罪及其相关犯罪活动有着非常重要的意义。

在对信用卡产业实施监管和风险管控的过程中，金融机构必须遵循合法、高效、严谨、保密的原则，将“统一管理、分级负责、责任到人”的工作思路贯穿于信用卡套现的监管和管控工作的整个流程，涉及发卡机构、收单机构和信用卡组织三方面的职能。第二节

金融机构在信用卡套现风险管控中的工作策略

一、发卡机构在信用卡套现风险管控中的工作策略对策

发卡机构，作为信用卡产业链中的发卡方，在其信用卡章程和与持卡人签订的信用卡领用合约中，明确了自身在信用卡管理中的权利，其中涉及风险管控的，包括有权向有关部门、单位和个人调查了解申请人资信、财产及相关情况，有权审查申请人的资信状况，有权索取、留存和使用申请人的个人资料，有权根据申请人的资信状况确定是否要求其提供担保，并根据申请人的申请资料及资信状况确定是否同意发卡、发卡的种类和信用额度；有权根据持卡人消费、还款记录情况、资信状况变化或突发性欺诈风险等情况调整其牡丹信用卡的信用额度，或要求持卡人按照规定提供担保；持卡人未在发卡机构规定的还款期限内偿还欠款的，发卡机构有权自行或委托第三方通过信函、短信、电子邮件、电话、上门、公告或司法渠道等方式向其催收欠款。如持卡人经催收仍未清偿欠款，发卡机构有权选择采取或同时采取如下措施：停止该卡使用；停止持卡人所有牡丹信用卡使用；行使质权；从持卡人在发卡机构任何分支机构开立的任何账户中直接扣收；向担保人追索；将持卡人违约信息公布在发卡机构网站上；有权基于持卡人资信状况下降等原因或为维护持卡人账户资金安全等目的，在已通知持卡人或因持卡人原因无法通知的情况下暂时停止持卡人使用信用卡；持卡人不遵守相关法律、法规和规章，以及本章程和领用合约约定的，发卡机构有权取消其持卡人资格并可自行或授权有关单位收回其信用卡；如给发卡机构造成损失，发卡机构有权依法追究持卡人或有关当事人的法律责任。

发卡机构在风险管控中的义务包括：应书面或通过发卡机构网站等提供信用卡使用的有关资料，包括章程、领用合约、使用说明、收费项目及标准等；依法对持卡人的信息承担保密义务，未经当事人同意不得向任何单位或个人披露，但法律、法规和规章另有规定，或者持卡人与发卡机构另有约定的除外

面对信用卡套现形势日益严峻的情况下，发卡机构在明确自身在风险管控中权利义务的同时，必须严格落实以下工作的执行：

第一，执行严格的资信审批程序，注重对信用卡申请人有效身份的确认，在发卡前必须进行细致周密的资信调查。信用卡营销人员应尽可能了解申请人的主要情况、财务管理的基本状况、消费信贷记录和还款情况等，客观、细致并审慎选择目标客户群体，将必要的核实内容、评估情况和授信情况以适当形式记录保存，为信用卡业务风险的后续管控提供持续稳定的基础。为从源头控制风险，各发卡机构应依法对申请人提供的个人信息进行保密，制定严格的资信审核工作管理制度，并可利用法定身份认证信息系统和其它外部信用信息系统等辅助管理信用卡业务风险。

第二，遵守严格的授信额度管理制度。初始额度审批及其后续适度调整要遵循审慎原则，根据信用卡申请人的征信资料和财务情况，综合评估其偿还能力后核定各类银行卡的授信额度。特别对于每个无担保客户，应根据对其风险状况的评估进行集中化的信用卡账户最高总授信额度管理。对已持有多家发卡机构发行的多张信用卡的无担保客户，在其账户总授信额度可能超出最高总授信额度时，发卡银行可不予核发新的信用卡。

第三，高度重视合规性管理。各发卡机构应本着审慎经营的原则，公开明确地告知申请人须提交的主要申请资料及基本要求，并按规定进行认真细致地审核，严格执行相关操作规程，申请表必须由主卡申请人本人亲笔签名确认，不得在申请人不知情或违背申请人意愿的情况下盲目发卡。对通过互联网申请的客户，发卡机构应要求客户下载填写申请表并亲笔签名后，将申请表和相关申请资料递交或邮寄到发卡银行，通过适当方式核实客户真实身份后方可发卡。对于代领卡、邮寄卡等非本人领卡的发放方式，发卡机构应通过适当方式核实持卡人身份，不得激活未经签名确认、未经开卡程序确认等的信用卡。

第四、发卡机构应充分利用有效的风险管理系统。开展信用卡发卡业务，要及时识别、衡量和控制信用卡账户的各类风险，高度关注信用卡业务风险指标，尤其是呆账率、伪冒损失率等的变动情况。对有信用卡交易无还款记录、涉嫌非法套现行为或已产生违约金和滞纳金等的高风险持卡人,应及时采取积极催收、降低授信额度、紧急止付等审慎措施，必要时应取消其用卡和申领新卡的资格，以有效控制信用卡业务风险水平。

第五、发卡机构应采取有效方式密切监测和防范信用卡欺诈交易。在向客户发放新的银行卡时，发卡机构必须给持卡人发放“安全用卡须知”，明确告知与客户联络和交易信息传递的方式，向持卡人披露信用卡交易中可能产生的风险。发卡机构应建立有效的防欺诈申请管理机制，对已发现的欺诈申请，建立专门档案管理，防止其再次通过申请审核，形成潜在风险。发卡机构应利用现代化技术手段建立信用卡业务实时监测机制，对出现套现可疑交易的信用卡账户及时采取必要的管理措施。

二、收单机构在信用卡套现风险管控中的工作策略

收单机构是指与特约商户签订银行卡受理协议并向该商户承诺付款以及承担核心业务主体责任的银行业金融机构和非金融机构。根据《银行卡收单业务管理办法》，收单机构在信用卡套现风险管控中的作用，主要体现在以下对特约商户的发展和后续监管工作中：

第一、收单机构不得跨省、直辖市、自治区和计划单列市开办收单业务，签约主体应为收单机构当地分支机构，采取业务和技术措施，防止特约商户擅自将受理终端移机使用，从而防止套现公司A地申领pos机，到B地开展套现业务。第二、特约商户的收单账户原则上应为单位银行结算账户，从而利用银行机构对“单位银行结算账户”的管理遏制套现公司套现资金的流通速度和规模。

第三、收单机构应采取适当措施履行特约商户实名制的要求，并对特约商户进行资信状况审查、证照审核和现场调查，了解特约商户的经营背景、经营场所、经营范围、财务状况、资信状况等，严格执行商户准入制度，从而在特约商户的发展阶段严把质量关，最大限度的规避套现公司的渗入。

第四、收单机构应在商户信息管理系统中对所有特约商户建立商户信息档案，对其真实性负责，并向跨行清算机构申请机构代码，对特约商户和受理终端进行唯一性编码管理，并在交易整体流程中体现，确保每笔交易的可定位、可追踪，为后续进行日常交易监控和定期巡检打下基础。

第五、收单机构应采取技术和业务手段，对特约商户进行日常交易的制度化、程序化监控和巡检。对于发卡机构的调单、协查要求和跨行清算机构发出的非法套现风险提示，应及时进行调查核实甄别并如实反馈信息。

第六、收单银行应建立健全对特约商户和POS机具的管理机制，密切监测特约商户异常POS交易，协助发卡机构对因虚假申领信用卡进行非法套现行为引发的欺诈风险进行识别和控制。

第七、收单机构应当与收单外包服务机构签订收单业务外包合作协议，并明确在外包服务关系存续期间以及终结后对客户信息和交易信息的保密义务、安全管理责任以及风险损失赔偿责任，并加强对收单外包服务机构的日常监管，防止其成为非法套现的帮凶。

三、信用卡组织在信用卡套现风险管控中的工作策略

以中国银联为代表的信用卡组织，在确保各商业银行运用信用卡跨行交易清算系统，实现系统间的互联、互通，达到资源共享，在保证信用卡跨行、跨地区和跨境使用的同时，负责建设、运营和维护银联跨行交易清算系统，为商业银行、特约商户、持卡人提供跨行信息数据交换、清算数据处理、风险防范等信用卡基础性服务，在信用卡套现的风险管控中起着核心和枢纽作用。中国银联应充分发挥信息转接的优势，通过完善“商户风险监控系统”，在分析套现交易基本特征的基础上健全商户刷卡交易监测、分析指标，对商户异常交易进行及时预警。1

第一、配合收单机构加强对特约商户交易进行实时监控，对同一终端pos机、同一商户出现的异常交易进行风险提示，并警示收单机构立即着手调查。

第二、进一步加强“银联”标识的管理，协助收单机构对不具备资质的特约商户进行清理，对未经中国银联授权而特约商户私自违规张贴、使用的“银联”标识进行全面清除。

第三、中国银联应加强与成员机构、公安机关之间的合作与交流，协助成员机构、公安机关做好银行卡案件调查取证工作，建立健全银行卡风险防范合作机制。

第四、中国银联应联合各成员机构开展持卡人安全用卡教育、特约商户收银员培训，提高持卡人和特约商户风险防范意识。

常余荣 张志安 对信用卡套现有关问题的探讨《支付结算》2008年第12期

四、发卡机构、收单机构、信用卡组织在共同打击信用卡套现等违法行为的过程中，要及时沟通，相互交流，建立良好的信息资源共享机制。

第一、各发卡机构应对有关信用卡套现的典型案例进行跟踪调查研究，时时关注网络论坛中关于信用卡套现手段更新的动态，及时发现信用卡非法套现的端倪，并在行内通报或建立档案，防范不法中介和恶意申请人多次、反复作案；同时各发卡机构要加强合作，互相通报相关信息，共同维护信用卡诚信环境，促进信用卡产业的健康有序发展。

第二、信用卡组织（中国银联）在协查成员机构和公安机关调查取证的过程中，如发现具有扩散性、反复性、典型性的风险事件，应当及时通过风险提示的方式通报给各成员机构，帮助其预防相关风险，防止同类风险在各行间扩散。

第三、鼓励各发卡机构和收单机构利用中国银联建立的“银行卡风险信息共享系统”和其他相关信息系统，提高对高风险持卡人和商户的风险识别和控制能力。

第五篇：论我国商业银行信用卡业务的风险管控

论我国商业银行信用卡业务的风险管控

【摘要】自从加入WTO之后，我国的商业银行引进了很多西方银行的先进银行业务，其中包括银行信用卡业务。自从我国银行在1985年6月在国内发行第一张信用卡以来，近三十年间，随着我国经济的快速发展、人们消费观念的日益转变以及网络的不断完善发展，信用卡的使用逐渐普及且广泛使用，然而信用卡业务仍然存在着不少的问题。本文即从信用卡业务的风险管控视角出发，从风险管控的角度对于信用卡持卡人的信用风险、欺诈风险及发卡银行内部人员作案风险等方面提出自己的想法和见解。【关键词】商业银行；信用卡业务；风险管控

1.我国商业银行个人信用卡业务的现状

1985年6月，中国银行珠海分行发行了中国首张银行卡-中银卡，可在珠海当地用于直接购物及提取现金等，从此揭开了我国银行卡使用的帷幕。次年10月，中国银行发行了国内第一张全国性的银行卡-长城卡，打破了银行卡使用的地域限制。从此我国商业银行的银行卡业务进入了快速发展通道，尤其是信用卡业务，截至2012年底，信用卡累计发卡量达到了3.3亿张，相当于每四人就有一人拥有信用卡。1.1 信用卡的使用现状

根据中国银行协会于5月7日发布的《中国信用卡产业发展蓝皮书（2012）》统计，2012年全年交易金额达10万亿元，同比增长了31.6%。互联网支付、无卡支付和手机支付等支付平台的兴起，促进了信用卡支付的快速发展。截止2012年底，信用卡消费金额已经占到了我国总消费的两成以上，成为十分重要的一种支付方式。1.2 信用卡的偿还现状

《蓝皮书（2012）》统计显示，由于信用卡使用规模的大幅增长，2012年未偿信贷余额、延滞账户透支余额和逾期半年未偿信贷总额有较快增长，2012年全年新增信用卡未偿余额3257.1亿元，累计达11386.7亿元，同比增长40.1%。偿还现状非常不容乐观。2.我国商业银行信用卡业务存在的风险

银行信用卡业务，其实就是一种消费贷款，而且是一种无担保的消费贷款。即银行给持卡人提供一个有明确信用额度的循环信贷账户，借款人可支取全部或部分额度，并可以在一定期限内免于支付利息。在银行信用卡贷款中，由于债务是无抵押的，如果客户违约，银行将没有对任何特定抵押物的追索权。在实际操作中，信用卡业务作为一项货币信用活动，持卡人因为种种原因不能清偿债务的情况常有发生。这种情况可能由以下的三种风险引起。2.1持卡人的信用风险

持卡人的信用风险指持卡人违反约定，不能按照约定按时足额的归还所欠银行的贷款本息，给银行带来损失的可能性和不确定性。持卡人信用风险的产生，有信用卡业务的特定规律，又与银行对于信用卡申请人的审核制度和外部环境对于持卡人的影响密切相关。前几年，由于各家商业银行盲目的追求发卡量，对于信用卡申请人的资信审查不严，甚至降低申请人的办卡标准，导致了持卡人的信用风险逐年攀升。

近年来，随着银行对于持卡人信用风险的重视，并逐渐加强了对申请人的审核。相较于发达国家而言，我国银行对于申请人的审核目前仍然停留在根据自己的业务规章制度和内部征信系统的基础上来进行。这就会导致一些有优良信用记录的客户被拒之门外，如个体户和私营业主；反之，一些表面上符合审查制度，其实个人信用极差的却能得到银行的授信。因此信用卡在最关键的第一风险犯法关口上就陷入了困境。此外持卡人的信用风险还表现在银行之间的征信体系不共享以及我国还没有建立起完善的个人征信系统。2.2欺诈风险

由于我国发卡银行内控制度和风险管理水平比较落后，一些不法分子常常利用银行的制度漏洞和经营缺陷来进行信用卡的申请和伪造信用卡等手段进行信用卡诈骗。目前，我国信用卡的欺诈风险主要表现为以下四种形式：①使用虚假资料骗取信用卡，并进行恶意透支。不法分子根据银行审查资格时的漏洞，伪造身份证或填写虚假申请资料进行申请，获得信用卡后，利用信用卡在一定额度内先消费后还款的模式大肆进行贷款消费，随后便销声匿迹，不归还贷款本息；②冒用信用卡。不法分子通过偷窃等途径获得其他持卡人的信用卡，冒用持卡人进行刷卡消费，给持卡人和银行带来损失；③伪造信用卡。不法分子主要通过非法制造假卡，对真实信用卡的磁条内容进行非法修改或重新写磁，对其他人信用卡的签名进行非法涂改、擦除再签名，非法获取空白卡后进行写磁等方式伪造信用卡并进行透支消费；④与特约商户勾结诈骗，少数特约商户收银员不及时与发卡银行进行清算对账、采用重复压卡或伪造签购单等手段，诈骗发卡银行资金。2.3发卡银行内部员工作案风险

发卡银行内部员工的作案风险主要表现在：①银行内部员工为了业绩的达成，协同信用卡申请人伪造申请资料进行信用卡申请，给不法份子创造了机会；②内部工作人员由于利益的驱使，利用信用卡制度上的漏洞进行犯罪。如使用有卡无账户空头信用卡、滥用收回的过期卡、违法操作POS机盗取资金和盗用睡眠卡资金等。③由于信用卡多依赖于信息科技技术，其业务操作主要是通过计算机系统完成，部分内部人员会利用工作便利，利用电脑作案或内外勾结作案，给发卡银行造成更大的经济损失。2.4信用卡风险的特点

信用卡既具有一般银行业务的风险，又具有其自身独有的特点：①预见性差。尤其发卡银行与持卡人之间的信息不对称，银行无法准确的预见可能的风险；②事后性。信用卡的风险是事后才能发现，一经发现或将对发卡银行的利益造成损失，且无法进行事前的控制；③受科技影响大，信用卡的相关业务基本是依靠信息化来完成，信息化的发展再给信用卡发展带来便利的同时也给信用卡造成了新的问题，比如钓鱼支付网站等。3.信用卡风险管控体系的完善 3.1信用卡风险管控体系的重要性

对于银行业务来说，安全性非常重要，没有安全性，就谈不上盈利性，也就无法保证流动性。信用卡业务做为银行业务的重要组成部分，安全性自然十分重要，因为信用卡消费相当于没有担保的贷款，因此安全性可以说是信用卡业务的基本原则。要确保安全性，就必须在信用卡的整个使用环节进行有效的风险管控。这就意味着风险管控能力其实就是信用卡业务的核心竞争能力，是否拥有完善的风险管控能力将决定着商业银行信用卡业务的发展程度及是否盈利。因此，建立完善的风险管控体系显得尤为重要。但要注意的是，完善的风险管控体系不仅是简单的降低损失或者是“零风险”,而是在承担一定风险的情况下，通过有效的风险管控体系，实现利益最大化。3.2信用卡风险管控体系的完善建议

根据上述分析的三个主要的信用卡风险来看，完善信用卡风险管控体系需要做到如下四个方面：①加强对信用卡申请人的征信审核，健康的个人征信系统可以使个人的信用状况透明化，减少银行的风险。在目前的现状下，首先各商业银行间要实现征信系统的共享，其次是需要政府推动建立个人信用的第三方评价体系，根据各部门提供的信息，将每个人的信用状况进行量化并进行登记划分。商业银行可以根据这些征信信息，而不是客户填写的简单资料和自身对于客户的评价来进行审核，降低风险；②提高卡片的防伪技术，加大卡片伪造难度，并加强对于信用卡犯罪的处罚力度，加大犯罪成本；③改变信用卡申请的途径。不再采取目前由信用卡促销人员上门推销信用卡产品，而是采用类似借记卡申请的方式，由信用卡申请人持有效身份证件去柜台亲办，并采用设置激活密码的方式来防止因邮寄过程中被截获而产生的欺诈风险； ④加强信用卡业务人员的甄选，加强职业道德素养和培训的，改变信用卡业务人员的薪酬管理方法，不再单纯的考核发卡量，还要考核其所销售信用卡的还贷率。4.结语

总之，任何风险管控体系都不是天衣无缝的。信用卡风险不能仅仅卡发卡行一家的努力来规避，还需要各发卡银行、金融监管部门以及相关部门的通力合作，建立广泛的联动机制，从而为我国的信用卡业务创造一个良好的发展环境，使我国的信用卡业务能够快速健康的发展。

【参考文献】

[1] 我国商业银行业务拓展及创新趋势研究/贺强等著.—北京：科学出版社，2006 [2] 银行信用卡/（美）布泽尔（David H.Buzzell）著；夏玉和译.—北京：中国计划出版社，2001.9 [3] 中国信用卡产业发展模式研究/虞月君著.—北京：中国金融出版社，2004.8