第一篇：农村信用社反洗钱工作现状的思考
农村信用社反洗钱工作现状的思考
摘要：随着我国经济发展，“洗钱”行为从无到有，从少到多。农信社作为服务“三农”主力军，涉及广大农村及乡镇地区，反洗钱工作面临不少问题与困难，但我们农信社迎难而上，开拓进取，采取许多相应的对策，取得了可观的成效。展望农信社反洗钱工作，虽已取得一些成绩，但农信社反先钱工作仍任重道远，需要我们进一步努力。
关键词：农信社 反洗钱 农村金融 内控稽查
“洗钱”（Money-laundrying），作为舶来词，最早出现在20世纪的美国。现代各国法律对反洗钱的解释不完全相同，金融机构反洗钱比较权威的机构巴塞尔银行法规及监管实践委员会，从金融交易角度对洗钱进行了描述：犯罪分子及其同伙利用金融系统将资金从一个账户向另一个账户作支付或转移，以掩盖款项的真实来源和受益所有权关系；或者利用金融系统提供的资金保管服务存放款项，即常言之“洗钱”。随着我国经济不断发展，“洗钱”在我国已经历了一个从无到有、从少到多的发展过程。2010年，人民银行反洗钱调查工作稳步开展。全年共对1038起重点可疑交易线索实施反洗钱调查3602次，向侦查机关报案911起，涉及金额1,177.9亿元。人民银行配合侦查机关调查涉嫌洗钱案件982起，涉及金额5746.8亿元；配合破获涉嫌洗钱案件292起，涉及金额4785.8亿元。“洗钱”行为不仅扰乱经济、金融秩序；还易助长和滋生贪污、腐败,败坏社会风气；甚者危害国家安全、社会稳定等。
“反洗钱”工作在当今复杂的经济、金融下是一项重要而艰巨的
工作。做好反洗钱工作是维护金融机构诚信及金融稳定的需要；也是保证信誉支付稳定及维护金融机构健康发展的需要；更是促进国家经济发展并保证国家利益的客观需要。在我国，农村及乡镇人口占主体，农村金融机构主要服务对象是县域以下的城镇及农村人口。农村信用合作联社（以下简称农信社）作为农村金融机构的主力军，更应该做好反洗钱工作，承担起农村金融机构在反洗钱工作中应尽的责任和义务，起示范和榜样作用。笔者作为农信社一线员工，在日常工作中，直接参与反洗钱工作，对农信社反洗钱工作现状有一定程度上的宏观了解。
一、农信社反洗钱工作面临的主要问题
（一）客户身份识别制度落实不是很到位，反洗钱工作基础比较薄弱。
从日常工作情况和对全国农信社发生的部分洗钱案例来看，部分农信社一线工作人员与客户建立业务关系时，在核对和登记真实有效身份证件时把关不严。一方面，认为反洗钱是人民银行的事情，加之片面认为基层农信社地处农村，经济发展落后，不可能存在洗钱活动；另一方面，认为客户基本都是自己的熟人或朋友，不会参与洗钱，为挽留客户，放松了对部分客户的身份识别。2008年3月20日，有两自称南阳地质队的人来到原告耿纪祥和韩英（两人系夫妻关系）位于南京路金三角加油站对面的胶管店，称要购批高压胶管，并要求耿某在农信社开立一个折卡合一的个人账号以便转账。耿纪祥便于当日下午持其身份证到被告信阳市平桥联社（以下简称被告）下属的营业部开一折卡合一的个人账户。次日早晨，上述两人及另一人再次来到耿某的胶管店以查看营业执照及存折为借口趁机将其用伪造的耿纪祥身份证在被告下属的光明储蓄所开办的存折与之对调，随后称先去别 2
处买轮胎回来再和耿纪祥签合同。约2分钟后，此三人给耿纪祥打电话称双方是第一次合作，此次购买量大而耿的存款上却没有钱（只有开户存的10元钱），要求耿在存折上存一些资金，以显示实力才放心签合同。随后，耿的妻子韩英在被告下属的东城信用社分二次存入共9万元现金。韩英存完款沿中心大道往北返回，途中耿纪祥驾车赶来，行至平桥农林路口被告下属一网点时，二人到网点查验卡上是否有9万元，经查没有，欲取出折上9万元，因不知密码而未取出。二人又驱车赶到开户网点茶叶城营业部，经查两原告所持折卡不是一套的，折上的9万元尚在。原告又驱车赶到光明储蓄所，赶到时折上9万元钱已被取走，两原告随即向平桥公安分局报案，经公安机关侦查，在光明储蓄所开户使用的“耿纪祥”身份证是伪造的，他人相继在光明储蓄所取4万元，在楚王城储蓄所取2万元，在铁路立交桥储蓄所取3万元。此案中，一方面，耿纪祥、韩英轻信他人的诱惑，没有安全防范意识，使其存折被他人调换后，盲目地向被调换的存折上存款，存在一定的过错，应负一定责任；另一方面，平桥联社违反《中华人民共和国反洗钱法》第16条规定，未对开户人的身份证件进行严格审查，使他人制造的假身份证得以开户，继而行骗，造成耿纪祥、韩英的财产损失，有因果关系，平桥联社存在明显过错，也应负一定责任。
（二）内控制度不健全，制度落实难，存在风险隐患。一些历史遗留问题和思想认识的原因，致使农信社反洗钱工作职责不健全，制度不完善；或虽制定了相关制度办法，但内容比较粗糙，执行也是走过场、讲形式，没有真正落实到实际工作中。在堪称中华人民共和国第一经济大案厦门远华特大走私案中，晋江金城信用社原副主任吴某和营业厅主任姚某助纣为虐。晋江“地下钱庄”(“东石 3
丽”等人)帮助远华集团洗钱过程中主要定点联系晋江金城信用社，勾结该信用社原副主任吴某和营业厅主任姚某，商定接收、保管、支取巨额现金，必要时垫付汇款和用现金解付汇票等，少则几十万，多则几千万。调查反映，远华集团及其下属公司在厦门的55个银行账户资金活动正常，1996年1月1日至1999年9月31日期间共计提取现金278笔，平均每笔金额6．6万元，单笔提现未超过20万元，提现用途均属正常范畴，可见远华走私集团的非法资金活动主要集中在定点金融机构——晋江金城信用社。此案中，晋江金城信用社部分领导人和不法分子内外勾结，内控稽查制度不健全，执行时浮于形式，给不法分子洗钱提供了犯罪温床。
（三）反洗钱工作工作宣传不到位，有待进一步加强宣传。农信社对反洗钱的宣传力度不够。首先，农信社员工尤其是一线员工对反洗钱介绍和宣传不到位，致使广大客户对洗钱犯罪知之甚少或是一概不知，以致客户对农信社对其大额资金存取、账户结算情况等进行合理调查和监督时不放心、不理解、不配合，认为“自己的钱，自由支配，为什么要受你们银行约束”。其次，目前，农信社反洗钱知识宣传一般只局限在信用社所在乡镇，以悬挂横幅标语等方式为主，没有深入到偏远、交通不便的村庄，没有真正把宣传工作落到实处。再次，农信社主要服务对象是“三农”，而农村文化素质稍微高点的年轻人基本外出打工，留守下来的基本是文化素质较低、体弱病残的老人或留守儿童，开展反洗钱宣传难度较大。
（四）反洗钱操作人员专业知识比较欠缺，对可疑交易的甄别能力较差。
农信社由于历史原因，人员素质普遍不高，近年来，以笔者所属江苏农信社为例，虽陆续招进一批大学生，输送和更新了一些新鲜血 4
液，但总体来说，员工平均水平还是较低。一方面，员工对反洗钱工作的认识不到位，对反洗钱相关操作流程及法规学习不够，与当前反洗钱工作要求有一定差距，尤其是部分一线操作人员对反洗钱知识了解甚微，对相关的反洗钱操作程序掌握不够熟练，在日常工作中，难以有效识别可疑交易；另一方面，部分基层农信社管理人员重企业经营效益，轻员工反洗钱培训，客观上也造成一线操作人员反洗钱知识比较欠缺。
二、农信社加强反洗钱工作的对策
（一）加强客户身份识别制度，构建反洗钱的坚固防线。首先，加强客户身份识别登记制度。在为客户开户时,应当严格按照《人民币银行结算账户管理办法》及有关账户管理的规定。对法人客户，在为其开户或办理业务时，要对其注册名称、地址、业务范围、注册资金、基本财务状况等有明确的了解和掌握；对自然人客户，应当要求其以法定身份证件的名称开户，记录其法定证件上的相关事项，并核实客户的身份证件。特别是对于一次性服务的客户，在其办理现金兑换、大额现金存入和支取时，要认真实行客户识别，进行认真分析。其次，农信社应进一步加强客户经理制度。对于一些对私大客户和对公客户要进行统一细化管理，特别是对公客户的业务经营情况、新业务的开展、营业收入情况、资金使用周转要进行详细的了解，切实做到真正了解自己的客户。再次，从源头上杜绝公款私存，私款公存等现象。
（二）健全和完善内控机制，加大监督检查。
首先，要按照内控优先的原则,切实加强农信社内控制度的建设和落实,制定相应的内控制度并自我评估，建立健全反洗钱组织体系，及时调整反洗钱组织领导机构，确立反洗钱工作的负责部门并制订严 5
格的工作职责，确保反洗钱工作的有效开展，构筑严密的反洗钱制度防线，使反洗钱工作进一步规范化、制度化。其次，加强大额现金管理，堵塞洗钱的出口。积极引导客户使用先进的电子化非现金结算工具，不断改善支付清算环境，减少社会现金持有量，防范和打击利用现金结算进行洗钱等违法犯罪活动，坚决维护支付结算秩序和良好的经济、金融环境。再次，加大监督检查，把反洗钱工作纳入内部稽查工作中，每年开展至少两次专项检查，监督并落实制度执行情况。
（三）加强反洗钱宣传教育，培养反洗钱责任意识。
首先，开展声势浩大的反洗钱宣传活动。借助电视、报纸等新闻媒体开设反洗钱法宣传专栏，集中向社会公众发放反洗钱宣传页；在柜台或业务宣传栏设立“反洗钱宣传专柜”，指定人员解答社会公众的相关咨询；在偏远村庄村支部等显眼处悬挂《反洗钱法》宣传横幅，使宣传横幅深入各村庄。其次，加强沟通，广泛宣传，深入社会每个触角，全面提高社会各界对反洗钱工作的认知、理解和支持，打造良好的反洗钱工作环境，形成全社会共同预防、报告、查处、打击洗钱行为的反洗钱合力。再次，要通过各种途径加强对农信社反洗钱工作的宣传、辅导、监督，准确定位，严格执法，提高农信社全体员工自觉、自愿、自主履行反洗钱职责的意识。
（四）加强人才培养，提升反洗钱队伍素质。
一方面，加强反洗钱工作人员学习培训，提高反洗钱人员的整体业务水平。农信社可结合自身实际，采取一级培训一级的方法，不断增强和充实一线操作人员的反洗钱业务水平和对可疑交易的甄别能力。不定期的通报案例，通过观看案例分析，增强反洗钱工作人员法制意识和责任意识，为认真履行反洗钱工作义务奠定扎实的基础。另一方面，引进人才，增进交流。加强与相关部门的沟通与合作，邀请 6
人民银行等机构的专家，讲授反洗钱理念，全面掌握反洗钱知识和操作规程，提升农信社管理人员和一线操作人员的反洗钱理论知识和操作水平，为反洗钱工作输送新鲜血液。
三、农信社反洗钱工作的前景和展望
从总体上看，我们农信社反洗钱形势良好，有关反洗钱的政策措施已经取得成效，各个层面的协调和工作机制已经步入正轨，并且随着工作的深入，效果还将进一步显现。但农信社作为服务“三农”的主力金融机构，承载着广大农村地区金融稳定和经济发展的重任，反洗钱工作任重道远。我们农信社要与各兄弟金融机构（如邮政储蓄银行，农行等）开展多边立体式合作关系，开展反洗钱信息交流、合作培训、协助调查等。“路漫漫其修远兮”,但我们坚信，在上级各部门和同行业的领导和合作下，农信社的反洗钱工作会开展得越来越好，越来越规范，为社会提供良好的金融服务环境，为国家的经济发展提供有力的支持。
作者单位：强蛟信用社 魏鹏峰 屠晨晨
第二篇：农村信用社反洗钱工作现状的思考
农村信用社反洗钱工作现状的思考
摘要：随着我国经济发展，“洗钱”行为从无到有，从少到多。农信社作为服务“三农”主力军，涉及广大农村及乡镇地区，反洗钱工作面临不少问题与困难，但我们农信社迎难而上，开拓进取，采取许多相应的对策，取得了可观的成效。展望农信社反洗钱工作，虽已取得一些成绩，但农信社反先钱工作仍任重道远，需要我们进一步努力。
关键词：农信社 反洗钱 农村金融 内控稽查
“洗钱”（Money-laundrying），作为舶来词，最早出现在20世纪的美国。现代各国法律对反洗钱的解释不完全相同，金融机构反洗钱比较权威的机构巴塞尔银行法规及监管实践委员会，从金融交易角度对洗钱进行了描述：犯罪分子及其同伙利用金融系统将资金从一个账户向另一个账户作支付或转移，以掩盖款项的真实来源和受益所有权关系；或者利用金融系统提供的资金保管服务存放款项，即常言之“洗钱”。随着我国经济不断发展，“洗钱”在我国已经历了一个从无到有、从少到多的发展过程。2010年，人民银行反洗钱调查工作稳步开展。全年共对1038起重点可疑交易线索实施反洗钱调查3602次，向侦查机关报案911起，涉及金额1,177.9亿元。人民银行配合侦查机关调查涉嫌洗钱案件982起，涉及金额5746.8亿元；配合破获涉嫌洗钱案件292起，涉及金额4785.8亿元。“洗钱”行为不仅扰乱经济、金融秩序；还易助长和滋生贪污、腐败,败坏社会风气；
甚者危害国家安全、社会稳定等。
“反洗钱”工作在当今复杂的经济、金融下是一项重要而艰巨的工作。做好反洗钱工作是维护金融机构诚信及金融稳定的需要；也是保证信誉支付稳定及维护金融机构健康发展的需要；更是促进国家经济发展并保证国家利益的客观需要。在我国，农村及乡镇人口占主体，农村金融机构主要服务对象是县域以下的城镇及农村人口。农村信用合作联社（以下简称农信社）作为农村金融机构的主力军，更应该做好反洗钱工作，承担起农村金融机构在反洗钱工作中应尽的责任和义务，起示范和榜样作用。笔者作为农信社一线员工，在日常工作中，直接参与反洗钱工作，对农信社反洗钱工作现状有一定程度上的宏观了解。
一、农信社反洗钱工作面临的主要问题
（一）客户身份识别制度落实不是很到位，反洗钱工作基础比较薄弱。
从日常工作情况和对全国农信社发生的部分洗钱案例来看，部分农信社一线工作人员与客户建立业务关系时，在核对和登记真实有效身份证件时把关不严。一方面，认为反洗钱是人民银行的事情，加之片面认为基层农信社地处农村，经济发展落后，不可能存在洗钱活动；另一方面，认为客户基本都是自己的熟人或朋友，不会参与洗钱，为挽留客户，放松了对部分客户的身份识别。2008年3月20日，有两自称南阳地质队的人来到原告耿纪祥和韩英（两人系夫妻关系）位于南京路金三角加油站对面的胶管店，称要购批高压胶管，并要求耿某在农信社开立一个折卡合一的个人账号以便转账。耿纪祥便于当日下午持其身份证到被告
信阳市平桥联社（以下简称被告）下属的营业部开一折卡合一的个人账户。次日早晨，上述两人及另一人再次来到耿某的胶管店以查看营业执照及存折为借口趁机将其用伪造的耿纪祥身份证在被告下属的光明储蓄所开办的存折与之对调，随后称先去别处买轮胎回来再和耿纪祥签合同。约2分钟后，此三人给耿纪祥打电话称双方是第一次合作，此次购买量大而耿的存款上却没有钱（只有开户存的10元钱），要求耿在存折上存一些资金，以显示实力才放心签合同。随后，耿的妻子韩英在被告下属的东城信用社分二次存入共9万元现金。韩英存完款沿中心大道往北返回，途中耿纪祥驾车赶来，行至平桥农林路口被告下属一网点时，二人到网点查验卡上是否有9万元，经查没有，欲取出折上9万元，因不知密码而未取出。二人又驱车赶到开户网点茶叶城营业部，经查两原告所持折卡不是一套的，折上的9万元尚在。原告又驱车赶到光明储蓄所，赶到时折上9万元钱已被取走，两原告随即向平桥公安分局报案，经公安机关侦查，在光明储蓄所开户使用的“耿纪祥”身份证是伪造的，他人相继在光明储蓄所取4万元，在楚王城储蓄所取2万元，在铁路立交桥储蓄所取3万元。此案中，一方面，耿纪祥、韩英轻信他人的诱惑，没有安全防范意识，使其存折被他人调换后，盲目地向被调换的存折上存款，存在一定的过错，应负一定责任；另一方面，平桥联社违反《中华人民共和国反洗钱法》第16条规定，未对开户人的身份证件进行严格审查，使他人制造的假身份证得以开户，继而行骗，造成耿纪祥、韩英的财产损失，有因果关系，平桥联社存在明显过错，也应负一定责任。
（二）内控制度不健全，制度落实难，存在风险隐患。
一些历史遗留问题和思想认识的原因，致使农信社反洗钱工作职责不健全，制度不完善；或虽制定了相关制度办法，但内容比较粗糙，执行也是走过场、讲形式，没有真正落实到实际工作中。在堪称中华人民共和国第一经济大案厦门远华特大走私案中，晋江金城信用社原副主任吴某和营业厅主任姚某助纣为虐。晋江“地下钱庄”(“东石丽”等人)帮助远华集团洗钱过程中主要定点联系晋江金城信用社，勾结该信用社原副主任吴某和营业厅主任姚某，商定接收、保管、支取巨额现金，必要时垫付汇款和用现金解付汇票等，少则几十万，多则几千万。调查反映，远华集团及其下属公司在厦门的55个银行账户资金活动正常，1996年1月1日至1999年9月31日期间共计提取现金278笔，平均每笔金额6．6万元，单笔提现未超过20万元，提现用途均属正常范畴，可见远华走私集团的非法资金活动主要集中在定点金融机构——晋江金城信用社。此案中，晋江金城信用社部分领导人和不法分子内外勾结，内控稽查制度不健全，执行时浮于形式，给不法分子洗钱提供了犯罪温床。
（三）反洗钱工作工作宣传不到位，有待进一步加强宣传。农信社对反洗钱的宣传力度不够。首先，农信社员工尤其是一线员工对反洗钱介绍和宣传不到位，致使广大客户对洗钱犯罪知之甚少或是一概不知，以致客户对农信社对其大额资金存取、账户结算情况等进行合理调查和监督时不放心、不理解、不配合，认为“自己的钱，自由支配，为什么要受你们银行约束”。其次，目前，农信社反洗钱知识宣传一般只局限在信用社所在乡镇，以
悬挂横幅标语等方式为主，没有深入到偏远、交通不便的村庄，没有真正把宣传工作落到实处。再次，农信社主要服务对象是“三农”，而农村文化素质稍微高点的年轻人基本外出打工，留守下来的基本是文化素质较低、体弱病残的老人或留守儿童，开展反洗钱宣传难度较大。
（四）反洗钱操作人员专业知识比较欠缺，对可疑交易的甄别能力较差。
农信社由于历史原因，人员素质普遍不高，近年来，以笔者所属江苏农信社为例，虽陆续招进一批大学生，输送和更新了一些新鲜血液，但总体来说，员工平均水平还是较低。一方面，员工对反洗钱工作的认识不到位，对反洗钱相关操作流程及法规学习不够，与当前反洗钱工作要求有一定差距，尤其是部分一线操作人员对反洗钱知识了解甚微，对相关的反洗钱操作程序掌握不够熟练，在日常工作中，难以有效识别可疑交易；另一方面，部分基层农信社管理人员重企业经营效益，轻员工反洗钱培训，客观上也造成一线操作人员反洗钱知识比较欠缺。
二、农信社加强反洗钱工作的对策
（一）加强客户身份识别制度，构建反洗钱的坚固防线。首先，加强客户身份识别登记制度。在为客户开户时,应当严格按照《人民币银行结算账户管理办法》及有关账户管理的规定。对法人客户，在为其开户或办理业务时，要对其注册名称、地址、业务范围、注册资金、基本财务状况等有明确的了解和掌握；对自然人客户，应当要求其以法定身份证件的名称开户，记录其法定证件上的相关事项，并核实客户的身份证件。特别是对
于一次性服务的客户，在其办理现金兑换、大额现金存入和支取时，要认真实行客户识别，进行认真分析。其次，农信社应进一步加强客户经理制度。对于一些对私大客户和对公客户要进行统一细化管理，特别是对公客户的业务经营情况、新业务的开展、营业收入情况、资金使用周转要进行详细的了解，切实做到真正了解自己的客户。再次，从源头上杜绝公款私存，私款公存等现象。
（二）健全和完善内控机制，加大监督检查。
首先，要按照内控优先的原则,切实加强农信社内控制度的建设和落实,制定相应的内控制度并自我评估，建立健全反洗钱组织体系，及时调整反洗钱组织领导机构，确立反洗钱工作的负责部门并制订严格的工作职责，确保反洗钱工作的有效开展，构筑严密的反洗钱制度防线，使反洗钱工作进一步规范化、制度化。其次，加强大额现金管理，堵塞洗钱的出口。积极引导客户使用先进的电子化非现金结算工具，不断改善支付清算环境，减少社会现金持有量，防范和打击利用现金结算进行洗钱等违法犯罪活动，坚决维护支付结算秩序和良好的经济、金融环境。再次，加大监督检查，把反洗钱工作纳入内部稽查工作中，每年开展至少两次专项检查，监督并落实制度执行情况。
（三）加强反洗钱宣传教育，培养反洗钱责任意识。首先，开展声势浩大的反洗钱宣传活动。借助电视、报纸等新闻媒体开设反洗钱法宣传专栏，集中向社会公众发放反洗钱宣传页；在柜台或业务宣传栏设立“反洗钱宣传专柜”，指定人员解答社会公众的相关咨询；在偏远村庄村支部等显眼处悬挂《反
洗钱法》宣传横幅，使宣传横幅深入各村庄。其次，加强沟通，广泛宣传，深入社会每个触角，全面提高社会各界对反洗钱工作的认知、理解和支持，打造良好的反洗钱工作环境，形成全社会共同预防、报告、查处、打击洗钱行为的反洗钱合力。再次，要通过各种途径加强对农信社反洗钱工作的宣传、辅导、监督，准确定位，严格执法，提高农信社全体员工自觉、自愿、自主履行反洗钱职责的意识。
（四）加强人才培养，提升反洗钱队伍素质。
一方面，加强反洗钱工作人员学习培训，提高反洗钱人员的整体业务水平。农信社可结合自身实际，采取一级培训一级的方法，不断增强和充实一线操作人员的反洗钱业务水平和对可疑交易的甄别能力。不定期的通报案例，通过观看案例分析，增强反洗钱工作人员法制意识和责任意识，为认真履行反洗钱工作义务奠定扎实的基础。另一方面，引进人才，增进交流。加强与相关部门的沟通与合作，邀请人民银行等机构的专家，讲授反洗钱理念，全面掌握反洗钱知识和操作规程，提升农信社管理人员和一线操作人员的反洗钱理论知识和操作水平，为反洗钱工作输送新鲜血液。
三、农信社反洗钱工作的前景和展望
从总体上看，我们农信社反洗钱形势良好，有关反洗钱的政策措施已经取得成效，各个层面的协调和工作机制已经步入正轨，并且随着工作的深入，效果还将进一步显现。但农信社作为服务“三农”的主力金融机构，承载着广大农村地区金融稳定和经济发展的重任，反洗钱工作任重道远。我们农信社要与各兄弟
金融机构（如邮政储蓄银行，农行等）开展多边立体式合作关系，开展反洗钱信息交流、合作培训、协助调查等。“路漫漫其修远兮”,但我们坚信，在上级各部门和同行业的领导和合作下，农信社的反洗钱工作会开展得越来越好，越来越规范，为社会提供良好的金融服务环境，为国家的经济发展提供强有力的保障。
参考文献：
[1]《中华人民共和国反洗钱法》.[2]《中国人民银行反洗钱调查实施细则（试行）》.[3] 2010年反洗钱监督管理总体情况.反洗钱局提供.[4] 武爱军.县域金融机构反洗钱工作中存在的问题及建议[J].经济师,2007/10.[5] 李晓美.健全农村金融机构反洗钱内控机制[J].金融时报,2007/12.[6] 袁雅珽.偏远地区基层央行强化反洗钱工作的阻力[J].西部金融,2008/04.[7] 连军.浅谈基层反洗钱专业人才短缺现象[J].华南金融电脑，2008/09.[8] 朱柏年.对加强现金管理与反洗钱工作有效性的思考[J].改革与开放，2009/02.[9] 王萍.反洗钱体系完善之路[J].中国人大，2009/03.[10] 雷在玉.县域金融业强化反洗钱工作的对策建议[J].甘肃金融，2009/04.[11] 张勇.农村信用社反洗钱工作存在的问题与对策建议[J].甘肃金融,2009/04.[12] 郝秀.客户身份识别难制约农村信用社反洗钱工作[J].内蒙古金融研究,2009/05.[13] 周泉.做好反洗钱工作的建议[J].现代金融，2009/07.[14] 吴俊峰.对县域发洗钱非现场监督的思考[J].合作经济与科技,2009/19.[15] 曹永强，万丽媛.我国金融业反洗钱工作的现状、问题及对策[J].东方企业文化,2011/10.[16] 文号:（2009）信中法民终字第30号《上诉人耿纪祥、韩英与被上诉人信阳市平桥区农村信用合作联社储蓄存款合同纠纷一案民事判决书》.报送单位：响水县农村信用社
参与人员：刘章涛
第三篇：农村信用社反洗钱几点思考
对农村信用社反洗钱工作的几点思考
近年来，洗钱犯罪活动日益猖獗，使国家和人民的财产蒙受了巨大的损失，也给国家经济秩序特别是金融秩序带来了较大的危害。因而，加强反洗钱工作，严厉打击洗钱犯罪活动，不仅是关系到经济的平稳运行和社会的安定团结,也是金融部门打击经济犯罪，整顿经济金融秩序的一个重要内容。农村信用社做为支农的主力军，又处在农村反洗钱工作的前沿阵地，所以它在反洗钱工作中的作用与地位就显得极其重要,不容忽视。但在实际工作中，由于认识层次、人员素质及技术手段等方面的原因，农村信用社在反洗钱工作中仍存在着诸多问题，制约和影响了反洗钱效能的发挥。
一、存在的问题
(一)反洗钱意识淡薄，工作积极性不高
目前一部分信用社对反洗钱工作的关注和重视不够，意识淡薄，特别是在认识上存有误区。一是对反洗钱工作一知半解，认识不够，认为我们农村信用社大都在农村，主要服务“三农”，与当地农民打交道，谁还会到穷乡避壤之处来洗钱。二是对反洗钱工作的重视不够，不少网点的管理人员把完成存款任务放在第一位，对存款的来源很少关心，很少过问。三是临柜人员普遍认为反洗钱工作与自身的业务关系不大，存有麻痹大意思想。所以，有些员工对反洗钱工作漠不关心，置之不理，甚至消极对待。
(二)缺乏反洗钱知识和技能
洗钱犯罪属于典型的高智能型犯罪，利用复杂的金融交易和种类繁多的金融工具，设立各种企业实体来洗钱已经成为当前洗钱犯罪的趋势。目前的这种趋势就对我们反洗钱工作提出了更高的要求，即必须配备一支知识面广、业务精通，分析能力强的反洗钱队伍。而农村信用社反洗钱工作起步晚，大部分信用社的临柜人员对反洗钱工作只知其一不知其二，缺乏系统的理论知识和实践经验。据调查，基层营业网点在日常工作中对大额和可疑交易基本上坚持了报告制度，但识别和分析可疑交易的能力明显不足。从而使信用社反洗钱工作更多的处于一种应付性、形式性的被动状态。
(三)反洗钱技术手段落后
当前，金融业日益现代化的技术，使资金大量流动成为可能，网络银行、电子货币、电子交易给洗钱提供了便利条件，洗钱手段更加科技化、智能化。而农村信用社一是现有的支付清算系统和人民银行账户管理系统没有实行网络对接，缺少支付交易监测和账户监控。二是尚未建立本系统或本地区客户信息系统，无法共享客户信息，只能各自为政，搜集的客户信息、资金信息是零散的，既不系统，也不全面，无法对资金运行实施有效监控。
(四)大量现金体外循环
现金交易具有钱货两清、方便快捷的优点。信用社点多面广，特别是基层网点,由于管辖范围广,农户居住分散,许多客户不愿使用票据转账结算而偏好现金结算。而我国的结算制度又主要针对现金支取，现金收存几乎不受限制，从而出现“重现金支出管理、轻现金收入和大额转账业务管理”的现象,使大量现金体外循环。这在一定程度上给犯罪分子利用巨额现金进行洗钱犯罪活动提供了极大的便利，增加了反洗钱工作的难度。
(五)违规操作、有章不循
随着市场经济发展，金融业竞争异常激烈，揽储蓄、拉客户的现象十分普遍。信用社有些工作人员只顾个人和局部利益，常常将法律和规章制度置之不理，有章不循，违规操作。为了竞争客户和拉存款，采取不同程度的放宽开户资料审核管理，违背“存款实名制”规定，放松现金管理，违规划转现金，为完成存款任务，不管资金来源如何，无原则地为存款大户“大开绿灯”。既扰乱了金融秩序，又给洗钱犯罪提供了可乘之机，使反洗钱工作流于形式。
(六)很难真实地“了解客户”
反洗钱要求银行机构全面地了解自己的客户。而信用社对客户的了解，大多数仅局限于客户开立账户时所提供身份证及营业执照等有限的资料，很难对客户的经营状况、关联企业、主要资金往来对象、营业范围等有真切的了解，难以获得“一法两规”中所要求的“完整的客户信息”。由于并不真正地了解客户，在实际工作中，根本无法判断客户资金的性质，从而让“一法两规”中报告“可疑交易”的规定成为一纸空文。
二、若干思考
(一)加强反洗钱工作的宣传
应进一步加强对反洗钱工作的宣传力度。通过举办专题讲座、上街宣传、“反洗钱日”等丰富多彩的形式，广泛宣传洗钱和反洗钱知识，洗钱对社会、对国家乃至个人的危害，引起全社会对洗钱犯罪的广泛关注，提高全员反洗钱意识。
(二)加强对反洗钱专业人员的培训
一是要普及反洗钱知识和技能。反洗钱是一项复杂、量大、业务技能要求较高的工作，因此要不断提高业务人员的分析能力，使信用社所有临柜人员熟练掌握和运用反洗钱技术，了解相关犯罪的特点，提高农村信用社的反洗钱能力。二是反洗钱主管部门要及时公布典型案例，可通过培训、轮训、经验交流等形式，组织反洗钱工作人员系统学习反洗钱知识和相关政策法规。让他们了解洗钱的常用手法和具体表现，增强分析判断能力，提高反洗钱技能。三是要设立反洗钱工作机构或者指定其内设机构负责反洗钱工作，配备必要的管理人员和技术人员，同时建立健全反洗钱制度，落实到人，明确责任，对其所辖基层营业网点人员进行技术指导和管理。
(三)加大科技投入，改进和完善反洗钱技术手段，提高科技含量。金融服务在时间和空间上的突破，服务范围及结算方式方便快捷加大了反洗钱工作的难度。这就要求我们的不断改进和完善反洗钱的技术手段，逐步实现实时网络监控。一方面农村信用社应在综合业务系统的基础上，开发建立数据中心和客户信用系统。将客户信息、现金管理、账户管理、信贷管理、支付交易系统统归其中，实现对异常资金活动的自动采集、分析和处理，自动生成反洗钱有关数据表格，全面掌握企业和个人的大额可疑资金的交易流动情况，逐步实现实时网络监控。另一方面要建立信息交换系统。随着信息网络的高速发展，建立起金融机构与公安、工商、税务、海关等部门的信息系统，方便对身份证、营业执照等开户需要提供的相关证件的查验工作。这样农村信用社在交易人开户时，通过信息系统与证件管理机关登记信息进行比对，核实身份证件的真伪。(四)加强现金和账户方面的管理 为防范和打击利用现金支取进行经济犯罪活动，更好地做好反洗钱工作，信用社在现金账户管理方面：一是要完善现金管理的目标和重点。促进商品生产和流通是现金管理的基本目的，但利用现金进行违法犯罪活动也是不容忽视的任务。对单位账户20万元、个人储蓄5万元以上的单笔现金收付的要严格执行登记、报告、审批制度，重点监控大额或可疑现金交易，对可疑交易按法律规定及时报告有关部门。二是要严格开户审查。信用社基层营业网点在为客户办理开户手续时，必须严格执行《人民币银行结算账户管理办法》。对个人开立存款账户，开户人必须出示能够确认居民身份的有效证件，同时开户人应填写具体内容，并留存复印件，严格实行实名制。三是要严格区分个人结算账户和个人活期储蓄账户。基层营业网点在办理个人存款业务开户手续时，应根据客户的需要，按照有关规定，严格区分个人结算账户和个人活期储蓄存款账户，活期储蓄账户仅限于办理现金存取业务，不得办理转账结算。四是推广信用卡等现代结算方式，拓展银行卡消费结算领域，并不断扩大信用卡应用范围，满足现代经济生活中不同层次、不同客户的需求。五是发展电子货币，实现个人收入电子化，对于企事业单位和私人支付给个人的报酬实行以卡代收，最终实现个人收入阳光化。
(五)加大督查检查力度
要建立反洗钱工作督促检查制度，定期不定期地对金融机构的反洗钱工作开展专项检查，督促其制定和执行具体的反洗钱的规章制度，建立大额现金和可疑交易的及时申报制度，配备专职反洗钱人员，严格执行储蓄实名制。同时把账户管理、存款实名制、票据监管全部纳入反洗钱工作范围之内，内部稽核部门也要把反洗钱工作作为稽核的重要内容,加大对在反洗钱工作中存在的违规开户,大额现金收付不登记、无审批、徇私舞弊等违规违纪的处罚力度。
(六)尽职调查，全面了解自己的客户
反洗钱是一项长期的、艰巨的、复杂的工作，犯罪分子手段十分狡猾，发现黑钱很难，“客户”只要按照银行规定提供相应的证件、法律文件和手续办理业务，一切看来都是正常的、合法的，信用社很难断定其是否是黑钱。因此，为了从源头上防范和打击利用银行结算账户进行违法犯罪活动，信用社临柜人员要认真开展对客户情况的调查，全面了解自己的客户，及时准确、综合掌握特定客户在会计结算、支付清算等各部门资金运作的信息，掌握并保管好第一手资料，并做好每一笔大额和可疑交易报告，真正将反洗钱工作落到实处。
农信社 如何反洗钱
www.xiexiebang.com 2010-4-15 8:38:12 王海 金融时报 两市齐创新低 “国家队”再次精准抄底 揭秘重仓股 叶荣添：迎超级反击！基金经理5次加仓1股（速查）
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手机也能看] 目前,反洗钱工作已成为我国金融部门打击严重经济犯罪,整顿经济金融秩序的一项重要活动。然而,据调查,从目前农村信用社反洗钱工作情况看,认识层次、人员素质及技术手段等方面的原因,在一定程度上制约了农村信用社反洗钱效能的发挥。
目前,农村信用社在开展反洗钱工作当中,仍存在一些不足,主要表现在:
反洗钱意识淡薄,工作积极性不高。部分农村信用社员工对反洗钱工作的重视程度不够,意识淡薄,同时,专业人才缺乏,培训力度不够。由于认识层次、人员素质等原因,大多数农信社还没有设立专门的反洗钱岗位,反洗钱人员大多数是兼职的,没有经过专门培训,缺乏实际操作和实战经验,难以适应当前反洗钱工作的要求。
反洗钱的科技手段相对落后。目前,金融系统支付结算手段的改进和提高,加快了资金流动,网络银行、电子货币、电子交易也给洗钱提供了便利条件,洗钱手段更加科技化、智能化。而农信社现有的支付清算系统和人民银行账户管理系统没有实行网络对接,缺少支付交易监测和账户监控,所有的营业网点的存取款业务还处在本系统内运行的状态,没有实现跨行、跨区、跨系统大联网,很难及时发现并报告涉及洗钱的可疑交易行为。
真实了解客户信息有难度。反洗钱工作要求银行机构全面了解客户,而信用社对客户的了解大多局限于客户开立账户时所提供的身份证及营业执照等有限的资料,很难对客户的经营状况、关联企业、资金往来对象、营业范围等方面有深入的了解和认识,很难按照“一法两规”所要求的获取“完整的客户信息”。因此,“可疑交易报告”的规定在实际工作中缺乏可操作性。
加强农信社的反洗钱力度,笔者认为可以从以下几方面着手:
建立和完善有效的反洗钱管理机构。农村信用社要进一步完善反洗钱组织体系,设立专门的反洗钱职能部门,专司反洗钱工作职责。
建立和健全反洗钱规章制度。农信社要不断完善反洗钱内控制度,根据反洗钱的规定,结合自己的工作实际,制订相关工作职责、岗位职责、内控制度管理等制度规定,使各岗位人员明确自身的职责、权限、作用,做到分工明确、职责分明,为反洗钱工作的顺利开展提供制度上的保证。
加大反洗钱的宣传力度。农信社要根据人民银行反洗钱工作的要求,加大反洗钱知识的宣传力度。充分利用自身点多面广的优势,通过各种形式和手段,广泛宣传反洗钱知识、公民义务及相关的法律法规,通过开展宣传活动,让广大群众认识到洗钱活动对社会、对国家乃至个人的危害,提高全民反洗钱意识。
加强反洗钱知识培训。市、县两级农村信用社要根据反洗钱工作需要,通过以会代训、举行培训班等形式,组织员工系统学习反洗钱知识和相关法律法规,认识和掌握洗钱的常用手法和具体表现,增强分析判断能力,提高反洗钱技能。
不断提高基层信用社反洗钱的电子化监测水平。针对目前监控系统滞后的局面,上级联社应加大科技资金投入,尽快研究开发实用、便捷的大额和可疑资金异动情况电子化监测系统,实现支付交易监测系统、银行账户管理系统、现代化支付系统的整合,借助现代化技术,及时掌握企业和个人的大额和可疑资金交易情况。
建立反洗钱工作激励约束机制。农信社要将反洗钱工作的优劣作为岗位任职资格的重要参考指标,纳入员工绩效范围一并考核,建立相关职能部门定期对营业网点进行检查的工作制度,加大对内控制度和反洗钱工作的指导、检查、监督和考核。
对做好农村信用社反洗钱工作的几点认识
反洗钱作为农村信用社一项法定义务，做好反洗钱工作不仅有助于提高信用社风险管控水平，有助于建立国家金融情报数据库，有助于预防和打击犯罪，对维护农村信用社信誉，保障农村信用社稳健发展有重要作用。
一、加强组织领导，强化工作职能。要将反洗钱工作纳入信用社合规工作重要目标之一，牢固树立风险管控理念和合规经营意识，全面推进反洗钱工作。制定执行领导总负责，岗位人员具体工作指导方针，做到职责明确，责任到人，由各法人单位与反洗钱报告员签订《反洗钱工作目标责任书》，法人单位根据反洗钱报告员的工作表现及考核结果，对其进行工作目标考核评定。
二、建立反洗钱工作体系和培训机制。一是通过加强反洗钱组织机构建设，明确部门间工作职责，设立专职反洗钱岗位，完善内控制度，建立健全反洗钱协调机制，形成科学、规范、有效的反洗钱工作体系，确保反洗钱工作有效开展。二是通过专题报告、定期轮训和集中培训方式，加强反洗钱人员培训，不断提高反洗钱工作人员的识别能力和分析能力，在工作实践中培养和造就一支专业的反洗钱干部队伍，为提高反洗钱工作水平打下坚实的人才基础。把反洗钱培训做到经常化和制度化，并将反洗钱培训作为新入社员工一项基本培训内容来开展。
三、做到三项加强，完善系统功能。一是加强客户调查和现金管理。反洗钱工作主要内容是：客户身份识别、客户风险分类、识别大额交易及可疑交易并上报、客户身份资料及交易记录保存。其中最核心的应是大额交易及可疑交易的识别与报送工作。识别可疑交易关键是：要从源头抓起。建立接受客户政策；对客户风险进行分类；建立黑名单库；将反洗钱与风险管理相结合；将异常交易与客户身份或所从事的业务范围进行比对。要做好KYC（了解你的客户），逐步识别主观交易，理解《中国人民银行令（2006）第二号》18条客观标准条款，以客观标准为主。抓好系统建设，建立黑名单库、PEPS（政治敏感人员）名单库、高风险账户识别系统、可疑交易识别系统、案件储存系统等系统。二是完善监测手段，提高反洗钱的实战能力。加强反洗钱技术手段建设，完善相关系统功能。制定详细的调查可疑交易流程，形成打击经济犯罪的先进理念。当前阶段信用社可通过公共信息、身份信息、信用信息、黑名单、补充调查信息等信息分析可疑交易，还可通过媒体报道、系统识别、政府及法院指令、其他金融机构信息等渠道分析识别可疑交易。三是加强反洗钱工作的协调机制及保密制度。积极配合人行工作，及时、完整地提供反洗钱工作资料、信息和向人民银行报送大额交易和可疑交易报告，认真对待人行反映的工作中存在的问题和建议，协助、配合公安机关工作，发现涉嫌犯罪，及时向公安机关报告；加强与工商、税务等部门的沟通，对客户提供的信息资料可疑的，可与相关单位进行佐证。应依法协助、配合司法机关和行政执法机关打击洗钱活动，严格执行保密原则，即保障相关人员权益，也维护了信用社信誉。
四、突出四个重点，强化日常监督。一要强化现金管理，管好反洗钱重点部位。对大额现金缴存实行登记，了解客户，问清来源，严禁为单位和个人违规提取现金，对超过规定金额起点的大额现金支付进行严格的审查和登记备案。二要强化监督检查。建立反洗钱工作检查制度，定期不定期地对信用社的反洗钱工作开展专项检查，严格执行储蓄实名制，认真开展对客户情况的调查，全面了解自己的客户，真正将反洗钱工作落到实处。三要强化账户管理，有利地打击洗钱活动。严格执行《人民币银行结算账户管理规定》，以“了解自己的客户”原则开立各类银行结算账户，严格按规定使用账户和办理各类结算业务；严格按照《个人银行结算账户管理办法》、《储蓄管理条例》为个人开立银行结算账户和居民储蓄账户，对私账户的开立必须严格遵守“实名制”规定。四要强化和完善系统建设。强化和完善联网核查公民身份信息系统和反洗钱监测系统，使信用社更好履行反洗钱义务和有效预防洗钱犯罪，实现依法合规经营。
浅谈农村信用社反洗钱工作中存在的问题与对策
2008-12-15 来源： 作者：王海松、林炜、王盛谊 被浏览：9354次 【字号：大 中 小】 [发表评论] [
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反洗钱工作在当今复杂的金融和社会环境下是一项重要而艰巨的工作，做好反假币工作是国家利益和人民群众根本客观要求，是维护金融机构诚信及金融稳定的需要，也是保证信誉支付稳定，促进农村信用社发展的保证。随着《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》和《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》的相继颁布实施，农村信用社反洗钱认识得到了进一步强化，初步建立和完善了反洗钱内控制度,明确了内部反洗钱操作流程，基本上能按规定开展反洗钱日常工作。但由于反洗钱工作还处于起步阶段,按照《中华人民共和国反洗钱法》要求,无论是工作力度、实效，还是长效管理机制建设,都未达到有关要求，亟待于在今后工作中进一步加强和提高。现结合工作实际，浅谈农信社在反洗钱工作中存在的问题与对策：
存在问题
反洗钱工作思想认识不深刻。思想认识是制约农村信用社反洗钱工作质量提高的关键因素。虽然反洗钱工作已开展多年,市（县）人行和联社也做了大量工作,并进行了多次培训，但缺教材、缺师资、缺案例、缺成熟规范的反洗钱技术模式，从而培训也只是停留在低层次水平，翻来覆去抄法规、读概念，对如何深化反洗钱工作的现实指导意义不大。在实际工作中多数职工不熟知与其业务相关的金融法规和行业制度规范，凭感觉、凭经验办理，业务处理随意性较强，不能及时识别和防范洗钱活动。加之部分农村信用社的管理人员及员工对反洗钱工作重视不够，表现在：一方面认为农村地区交通不便，信息闭塞，经济发展落后，贪污、贩毒、走私、黑社会等犯罪分子不会通过本地信用社进行洗钱犯罪；另一方面是怕得罪客户,担心业务流失,影响自身经济效益，发现疑点后没有深入调查。
反洗钱工作宣传力度不到位。反洗钱工作的艰巨性，决定了加强力度宣传相关知识的必要性。由于农村信用社的服务对象主要是“三农”，而农村文化素质高的年轻人基本外出打工，留守在家的都是文化素质较低、体弱病残的老人或留守儿童，再加之农村地区大多交通不便，消息闭塞，群众基本不知道洗钱为何物，更谈不上了解或熟悉反洗钱的相关法律法规了，而农村信用社的反洗钱相关知识宣传只局限在信用社所在场镇或结合悬挂横幅标语等方式宣传，也没有深入到偏远的、交通不便的乡村，没有真正把宣传工作落到实处，做到家喻户晓，人人皆知，从而没能在社会上营造出 “打击洗钱犯罪”强烈之势。
反洗钱工作岗位履职不落实。一是县级联社制订的相关制度中,虽然明确了牵头组织部门的工作职责,相关部门的职责以及部门之间的协调,而在实际工作中都未得到落实，造成部门之间相互推委, 工作效率低。二是县级联社指定信用社主管会计为反洗钱岗位兼职人员，但主管会计既要承担会计职责又要履行出纳复核职责，工作量大；再则对反洗钱的相关业务知识了解只来源于上级联社转发的文件，对可疑交易的辨别能力较差；加之反洗钱相关案例学习较少，缺乏反洗钱的工作经验，这些都直接影响反洗钱工作的开展。三是信用社存在“重现金支出管理、轻现金收入和大额转账业务管理”的现象，联社虽制订了相关审批办法，但信用社科技手段相对落后，对上报联社审批的大额现金及转账业务需电话请示后方可办理，而联社相关人员无法现场审核交易的真实性，只得事后补批，一定程度上致使审批流于形式。四是虽制定大额交易和可疑交易信息报告、分析程序和操作规程,但只停留在操作人员的口头汇报上, 且只进行了简单的登记、审批和汇总，操作不够规范、随意性较强。五是未制定内部反洗钱工作激励约束办法,未将反洗钱工作纳入部门、员工日常和考核,工作人员缺乏责任性、主动性和积极性。这些都导致反洗钱工作不能高效开展实施。
反洗钱工作资料审查、保管不规范。由于农村信用社机构人力资源不足，客户经理配备不齐，而客户经理面对的客户对象多且杂，于是对客户的了解有限，柜面也只对客户开户资料进行了即时的完整性审查,没有实地调查开户资料真实性和开户单位经营状况，因此开户资料真实性调查不到位的现象普遍。同时,个别信用社对开户资料的重要性认识不够，对开户单位有关证件审查不严，开户资料档案的保管不规范，造成开户资料档案缺失，不能及时有效排查风险。
反洗钱工作协调机制不完善。一是各金融机构之间缺少协调和资源共享的机制，农村信用社与其他商业银行、工商、税务、纪检监察部门没有实行横向联网，无法真正实现客户身份识别的资源平台信息互通，对客户身份无法有效识别，对大额资金的来源无法进行辨别分析，给一些洗钱犯罪分子造成可趁之机，反洗钱工作没有形成联动。二是由于县级人行与反洗钱的联系机构属于同一级别，制约了区域性人民银行反洗钱联席机构，不能有效发挥反洗钱联系部门的职能，难以将金融机构、工商、公安、纪检监察部门联合起来，无法形成强大的反洗钱社会联动网络，无法营造良好的社会反洗钱氛围。
对策与建议
加大宣传力度，营造反洗钱社会氛围。一是加大社会公众宣传力度。在集镇、闹市和营业窗口宣传的同时,联合人行、公安、国有商业银行、邮政储蓄银行和保险公司以及相关政府部门联合在媒体上做公益性广告宣传，提高社会公众对反洗钱工作重要性的认识；二是加大对偏远农村反洗钱宣传教育的投入，组织相关部门进行反洗钱宣传，使偏远农村的农户更多地了解反洗钱知识和反洗钱的重要性；三是充分利用自身网点多、人员多、覆盖面广的优势，向广大群众宣传洗钱活动对社会的危害性，重点要向企事业单位的财务人员宣传洗钱的方式和方法，从而营造浓厚的反洗钱社会氛围。
规范完善制度，明确反洗钱业务流程。结合自身实际，尽快建立健全反洗钱内控制度。一是制定行之有效的操作规程和管理制度，以及反洗钱业务学习制度和违规违纪操作处罚制度，将反洗钱工作纳入内部稽核范围，增强反洗钱工作的监督检查力度，加大对徇私舞弊，违规违纪操作的处罚。使反洗钱内控制度与信用社的业务操作规程和会计核算系统做到有机结合，两者共同进步，相得益彰，促进农村信用社稳健经营和发展。二是将存款实名制、账户管理、票据监管全部纳入反洗钱的管理范围之内。三是在财务会计部门尽快设立专职反洗钱监管员，专门负责反洗钱的非现场监管、检查、辅导以及基层信用社反洗钱岗位人员的培训工作。明确各信用社的会计为反洗钱专职工作人员，实行岗前培训，持证上岗的原则，每月发放一定的风险岗位津贴，主要负责大额交易和可疑交易的甄别、分析、报送工作，不断增强反洗钱工作人员的工作责任心。四是由人民银行、财政和县联社共同出资设立反洗钱奖励基金，对那些工作责任心强，准确甄别大额和可疑交易，发现可疑的洗钱犯罪人员，及时报告上级进行处理，挽回国家经济损失的单位和个人进行奖励。
重视人员培训，培植反洗钱骨干队伍。人民银行应制定和实施对金融机构特别是县级联社的反洗钱由浅入深的系列培训计划，尽快培养一批具有专业技能的反洗钱业务骨干，再由这部分人员负责指导、培训基层营业网点的反洗钱人员，不断增强和充实一线反洗钱操作人员的业务水平和可疑交易的甄别能力。通过采取举办多层次的反洗钱业务培训班、编印反洗钱教材、组织反洗钱知识竞赛、在金融机构开展巡回指导、案例剖析、以会代训等多种形式，丰富和提高金融从业人员的反洗钱知识技能，提高处理、甄别、审议可疑支付交易的能力,培养出一批批反洗钱骨干精英，全面提升农村信用社员工反洗钱工作水平。
强化现金管理，管好反洗钱重点部位。农村信用社通过近几年的规范管理，对大额现金支取能按照现金管理的有关规定严格审核、审批程序，但对缴存现金却不够重视，而现金缴存恰好是反洗钱的重要环节。为此农村信用社在办理业务过程中，对大额现金存取均应严格按照大额交易和可疑交易管理办法要求及时上报，同时更要强化现金管理：一是坚持对大额现金缴存实行登记，了解客户信息，摸清资金来源；二是严禁为单位和个人违规提取现金，对于超过规定金额起点的大额现金支付要进行严格的审查和登记备案；三是对发生频繁的存取现金业务进行重点监管；四是建立覆盖所有营业网点的金融网络，有效监控和管理资金账户系统，积极引导客户使用先进的电子化非现金结算工具，不断改善支付清算环境，减少社会现金持有量，防范和打击利用现金结算进行套现、洗钱、逃税等违法犯罪活动，坚决维护支付结算秩序和良好的经济金融环境。
加强客户身份识别，构建反洗钱坚固防线。一是农村信用社应根据客户对象等实际情况，尽快配足客户经理，对于一些大客户个人和对公客户进行统一细化管理，特别要加强对重点客户的业务经营、营业收入、资金使用及周转和新业务的开展情况进行详细的调查了解，真正做到了解自己的客户。二是加强客户身份识别登记制度，特别是对于一次性服务的客户、现金兑换、大额现金存入和支取的客户要认真实行客户识别，进行认真分析和甄别，严格管理身份识别资料，防患于未然。三是从源头上杜绝公款私存，私款公存现象。四是应尽快建立和完善农村信用社门柜业务系统与公安、税务、工商和人行的相关系统联网，以便加强对客户和身份识别和核查。
完善协调机制，形成反洗钱工作合力。一是农村信用社要发挥与其他金融机构、工商、税务、纪检监察等部门反洗钱协作机制的作用，密切与公、检、法、司的联系，定期研究布置反洗钱的阶段性工作任务，实现农村信用社与政法部门的通力合作；二是要进一步完善工作协调机制,按照“一个规定一个办法”要求,在现行公安和银行业金融机构参与的基础上,扩大协调机制成员单位覆盖范围,在当地政府牵头下,逐步把检察、法院、工商、税务等单位吸纳进来,建立反洗钱工作部门联席会议制度。统一部署阶段性的工作任务，制定和落实反洗钱工作举措；三是提高反洗钱工作的技术手段，完善反洗钱软硬件措施，推行完整、规范和真实的电子化数据采集方式，不断完善数据筛选和分析工作，提高数据筛选的准确性和分析报告质量，增强反洗钱监测的及时性和有效性。
第四篇：十堰市农村信用社反洗钱工作实施细则
十堰市农村信用合作社联合社文件
十信发〔2009〕77号
关于印发《十堰市农村信用社反洗钱
工作实施细则》的通知
各县级联社：
现将《十堰市农村信用社反洗钱工作实施细则》印发给你们，请认真贯彻执行。
附件：十堰市农村信用社反洗钱工作实施细则
二○○九年六月十八日
主题词： 财务会计
反洗钱
实施细则
抄
送:
内部发送： 市联社领导及相关科室。十堰市农村信用合作社联合社办公室
2009年6月18日印发
共印30份
——
附件：
十堰市农村信用社反洗钱
工作实施细则
第一章 总 则
第一条 为切实履行反洗钱义务，规范反洗钱各项操作行为，提高打击洗钱能力，有效防止不法分子利用农村信用社进行洗钱活动，维护我市农村信用社声誉，根据《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》以及《湖北省农村信用社反洗钱管理办法及操作规程》等法律法规，并结合我市农村信用社实际情况，特制定本实施细则。
第二条 本实施细则适用于市联社机关各科室（中心）、各县级联社、信用社及其营业网点。
第二章 反洗钱组织机构及岗位职责
第三条 十堰市农村信用社各级联社要成立主任任组长，分管反洗钱工作的领导为副组长，信贷管理、财会统计、资金管理中心、风险管理、保卫、网络科技中心、监审科负责人任成员的反洗钱工作领导小组。各级领导小组下设反洗钱办公室。各级反洗钱领导小组成员部门应确定一个反洗钱岗位，配合牵头部门的反洗钱工作。各级反洗钱办公室和营
业网点要确定专职或兼职反洗钱信息员。
第四条 各级联社反洗钱领导小组工作职责：
（一）审议通过辖内农村信用社反洗钱工作规定和实施办法。
（二）对反洗钱工作中的重大事项进行决策并监督执行。
（三）协调、解决反洗钱工作中的疑难问题。
（四）每年至少召开三次反洗钱领导小组工作会议。
（五）其它反洗钱工作。
第五条 各级联社反洗钱办公室工作职责：
（一）依据相关法律法规，根据人民银行及上级社关于反洗钱工作的规章制度，制订本单位工作方案和细则。
（二）明确反洗钱岗位责任制，认真完成人民银行和上级社反洗钱办公室的各项工作安排，接受人民银行和上级社的检查、监督和辅导。
（三）落实本级反洗钱工作领导小组的决定并组织实施。
（四）负责组织辖内机构反洗钱工作，指导、监督检查各单位反洗钱工作开展情况。
（五）对辖内下级机构的反洗钱信息员信息及密码等进行管理。
（六）通过反洗钱系统查看并督导辖内机构按时上报大额交易和可疑交易报告，打印各种报表。
（七）组织协调、解决、报告辖内机构反洗钱工作中出现的问题，对疑难问题提交本级反洗钱工作领导小组或上级社反洗钱工作办公室讨论决策。
（八）及时、准确、完整地向有关单位和部门报送反洗钱统计报表、信息资料以及稽核审计报告中与反洗钱工作有关的内容。
（九）负责受理人民银行和其他有权机关关于反洗钱的查询和查复工作，协助有权机关对反洗钱案件的侦查，及时将信息与营业网点进行——
沟通。
（十）保守反洗钱工作机密，不得将有关反洗钱工作信息泄露给客户和其他人员。
（十一）组织辖内机构做好反洗钱宣传、培训工作。
（十二）建立反洗钱工作档案，具体包括：对相关法律法规和人民银行以及上级社关于反洗钱工作规章制度的学习记录；召开反洗钱工作会议的记录；自查以及接受上级单位检查的记录；信息员资料；各种报表、反洗钱工作宣传、影像资料、培训和考试记录资料、反洗钱总结、安排等。
（十三）其他反洗钱工作。
第六条 市联社反洗钱牵头部门为财会统计科，成员部门包括信贷管理科、资金管理中心、风险管理科、保卫科、网络科技中心、监审科，各反洗钱成员部门负责内勤综合工作的副科长任该部门反洗钱信息员。各县级联社应比照市联社确定反洗钱成员部门和各部门反洗钱信息员。
第七条 市联社信贷管理科反洗钱岗位职责：
（一）督导各县级联社认真做好借款客户的身份识别工作。通过公民身份证核查系统、征信系统、大额贷款查询系统等进行客户身份识别。
（二）督导、检查各县级联社严格按照规定程序做好贷前调查、贷时审查，确保贷款的真实性、安全性和合法性。
（三）关注以存入大额现金提前结清贷款和分次进行大额提前还款的客户，发现存在洗钱行为的及时上报市联社反洗钱办公室。
（四)督导各县级联社按照规定办理代理保险业务、银行卡业务以及其它中间业务。
（五）保守反洗钱工作机密，不得将有关反洗钱工作信息泄露给客户和其它人员。
（六）其他反洗钱工作。
第八条 市联社资金管理中心反洗钱岗位职责：
（一）明确两名《湖北省农信社反洗钱分析报送系统》（以下简称反洗钱系统）操作员，由其通过反洗钱系统向省联社报送大额和可疑交易报告，并打印各种系统报表。
（二）对反洗钱系统中抽取的大额和可疑交易进行人工识别，发现确实存在可疑情况的要立即上报市联社反洗钱办公室。
（三）反洗钱系统未识别的大额和可疑交易，但经过人工甑别认定为大额和可疑交易的，由操作员通过该系统补录后上报省联社。
（四）按照规定做好客户资料、交易记录、各种报表以及其它有关资料的保存工作。
（五）保守反洗钱工作机密，不得将有关反洗钱工作信息泄露给客户和其它人员。
（六）其他反洗钱工作。
第九条 市联社保卫科反洗钱岗位职责：
（一）协助有权机关对反洗钱案件的侦查。
（二）负责加强对反洗钱相关工作人员法制教育，提高员工对反洗钱中七种上游犯罪的认识。
（三）负责监督、检查营业网点现金调运及大额取现操作流程是否合规。
（四）保守反洗钱工作机密，不得将有关反洗钱工作信息泄露给客户和其它人员。
（五）定期对营业网点摄像监控设施进行检查。
（六）其他反洗钱工作。
第十条 市联社网络科技中心反洗钱岗位职责：
——
（一）对各种交易数据做好备份保存工作。
（二）负责确保各营业网点计算机安全，防止系统抽取的大额和可疑交易数据外泄。
（三）保守反洗钱工作机密，不得将有关反洗钱工作信息泄露给客户和其它人员。
（四）其他反洗钱工作。
第十一条 市联社风险管理科反洗钱岗位职责：
（一）督导各县级联社严格按照规定程序做好贷后检查及管理工作，确保贷款用途符合合同约定。
（二）对各种抵债资产来源进行调查，防止不法分子利用抵债资产进行洗钱。
（三）保守反洗钱工作机密，不得将有关反洗钱工作信息泄露给客户和其它人员。
第十二条 市联社监审科反洗钱岗位职责：
（一）定期对各营业网点反洗钱工作开展审计。
（二）配合反洗钱办公室对各营业网点书面上报的可疑交易开展调查。
（三）对违反反洗钱规定的各类行为进行责任追究。
（四）其他反洗钱工作。
第十三条 十堰市农村信用社各营业网点为反洗钱工作的主要责任单位，营业网点主任对本单位反洗钱工作负全责，其他人员各司其责。各营业网点反洗钱信息员岗位职责：
（一）依据相关法律法规，在存款人开立银行结算账户时，负责审查其提交的客户资料的真实性、完整性、合法性。
（二）对可疑交易报告进行甄别、分析，发现存在可疑交易情形的，— 7 —
由反洗钱信息员组织该账户相关资料并按程序报送县级联社反洗钱办公室。
（三）由反洗钱信息员向上级社报送反洗钱统计报表、信息资料等。
（四）反洗钱管理员对下级营业网点反洗钱操作员信息及密码等进行管理。
（五）反洗钱操作员通过反洗钱系统向省联社提交大额交易和可疑交易报告，打印各种报表。
（六）认真完成上级社反洗钱办公室安排的各项工作，接受人民银行和上级社反洗钱办公室的检查和辅导。
（七）按照规定做好客户资料、交易记录、各种报表以及其它有关资料的保存工作。
（八）保守反洗钱工作机密，不得将有关反洗钱工作信息泄露给客户和其他人员。
（九）配合人民银行和其他有权机关做好反洗钱的查询和查复工作，协助有权机关对反洗钱案件的侦查。
（十）做好本单位的反洗钱宣传和培训工作。
（十一）其他反洗钱工作。
第十四条 各县级联社要及时根据人员变动情况对反洗钱领导小组成员进行调整，并将调整后的反洗钱领导小组成员名单以文件形式上报到市联社反洗钱办公室和当地人民银行。
第十五条 各县级联社反洗钱信息员变动，在新增、修改、启用、停用前 5 个工作日内，由其所在机构填制《湖北省农村信用社反洗钱信息员呈报表》报上一级反洗钱办公室审批（分社报上一级信用社审批），并在反洗钱系统中进行处理。反洗钱信息员跨网点调动按上述程序处理，停用调出网点岗位代号，在调入网点新增岗位代号。长期不用—— 的岗位代号要作停用处理。反洗钱信息员信息一经建立，原则上不得删除，对从未发生业务的信息员需要删除的，经上一级反洗钱办公室审批后报省联社批准，由省联社管理员处理。县级以上反洗钱办公室信息员变更还应向当地人民银行报备。
第十六条 反洗钱机构变动，在新增、变更前5个工作日内，由县级以上反洗钱工作办公室填制《湖北省农村信用社反洗钱机构呈报表》报省联社审批。
第三章 反洗钱监督与检查
第十七条 各级联社在开展会计辅导检查同时要对辖内机构反洗钱工作进行监督检查，范围包括：
（一）各级反洗钱岗位设臵、人员配备以及人员变动交接情况。
（二）反洗钱内控制度在各业务中的具体实施情况。
（三）大额交易和可疑交易报告情况。
（四）客户身份识别实施情况。
（五）客户身份资料及交易记录保存情况。
（六）配合司法机关工作及时将涉嫌洗钱犯罪信息移送情况。
（七）反洗钱保密情况。
（八）反洗钱业务培训和宣传情况。
（九）其他反洗钱工作。
第十八条 各级联社审计稽核部门应当按上述监督检查范围每年至少对其联社机关及辖内各营业网点开展一次反洗钱专项审计稽核，并要形成文字报告。
第十九条 各级审计稽核部门审计稽核情况应当及时与本级反洗
钱办公室进行沟通，对存在的问题督促辖内农信社和本级反洗钱办公室进行整改，提出完善反洗钱内控制度的建议。
第二十条 各级审计稽核部门形成的反洗钱内部审计稽核报告以及日常审计稽核报告中与反洗钱工作有关的内容，应当及时报本级反洗钱工作办公室存档。
第四章 客户身份识别
第二十一条 各营业网点业务人员在履行客户身份识别义务时，不仅要了解客户的真实身份，还要根据交易需要了解客户的职业和经营背景、履约能力、交易目的、交易性质以及资金来源等有关情况。当客户身份基本信息发生变化时，要及时予以更新。
第二十二条 为客户办理开立账户业务时，应严格按照个人存款账户实名制规定和《人民币银行结算账户管理办法》等有关规定办理，并要求客户如实、详细填写开户申请书（开户申请书不允许涂改）、提供开户相关资料。
第二十三条 开立个人账户时要在公民身份证核查系统中核查客户本人身份真实性，如开户时是由代理人代办的，还应核查代理人有效身份证件；开立单位银行结算账户时应核查法定代表人和代理人身份真实性。不论是开立个人账户还是单位银行结算账户，在核查完毕后，要在开户申请书的背面打印核查结果和复印客户本人（或法定代表人）及代理人的有效身份证件。
第二十四条 各营业网点在为客户办理开立福卡业务时，须要求客户如实、详细填写开立福卡申请书（申请书不允许涂改），并在公民身份证核查系统中核查客户本人身份证件，核查完毕后在开立福卡申请书——
背面复印客户有效身份证件和打印核查结果。
第二十五条 各营业网点不得为客户开立匿名或假名账户，不得为身份不明的客户开立账户或提供其他金融服务。发现已经开立的账户有假名情形的，应终止业务关系，并提交可疑报告。对拒绝出示本人有效身份证件或者开户名称与所出示身份证件姓名不符的不得为其开立账户。对代理多人开立账户或经常使用他人账户进行交易的，应当进行客户身份尽职调查，并考虑提交可疑交易报告。
第二十六条 在与客户的业务关系存续期间，各营业网点要采取持续的客户身份识别措施，关注客户及其日常经营活动、金融交易情况，及时提示客户更新资料信息。
对于高风险客户或者高风险账户持有人，各营业网点要了解其资金来源、资金用途、经济状况或者经营状况等信息，加强对其金融交易活动的监测分析。客户为外国政要的，要采取合理措施了解其资金来源和用途。
客户先前提交的身份证明文件或其它开户资料已过有效期的，要及时提示客户更新补充有效证件，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，应中止为客户办理业务。
第二十七条 各营业网点临柜人员应按照《湖北省农村信用社客户身份识别情况登记簿填制说明》要求，逐笔登记客户身份识别登记簿。
第二十八条 各营业网点在以开立账户等方式与客户建立业务关系，为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元以上要识别客户身份，了解实际控制账户的自然人和交易的实际受益人，核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。如客户为外国政要，— 11 —
农信社为其开立账户应当经县级以上联社批准。
第二十九条 各营业网点为客户办理人民币单笔 5 万元以上现金存取业务时，要核查客户的有效身份证件或者其他身份证明文件（打印核查结果并装订在该笔业务传票后），并要求客户在传票上如实填写大额现金的来源或用途，业务经办人员要登记大额现金登记簿。
第三十条 各营业网点要建立《大额取现预约登记簿》，对5万元以上的大额现金支取，实行先预约后支取。
第三十一条 出现以下情况时，各营业网点要重新识别客户：
（一）客户要求变更姓名或者名称、身份证件或者身份证明文件种类、身份证件号码、注册资本、经营范围、法定代表人或者负责人的。
（二）客户行为或者交易情况出现异常的。
（三）客户姓名或者名称与国务院有关部门、机构和司法机关依法要求农信社协查或者关注的犯罪嫌疑人、洗钱和恐怖融资分子的姓名或者名称相同的。
（四）客户有洗钱、恐怖融资活动嫌疑的。
（五）获得的客户信息与先前已经掌握的相关信息存在不一致或者相互矛盾的。
（六）先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性存在疑点的。
（七）认为应重新识别客户身份的其他情形。
第三十二条 各营业网点除核对有效身份证件或者其他身份证明文件外，可以采取以下的一种或者几种措施，识别或者重新识别客户身份：
（一）要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件。
（二）回访客户。
——
（三）实地查访。
（四）向公安、工商行政管理等部门核实。
（五）其他可依法采取的措施。
第三十三条 各营业网点委托其他金融机构向客户销售金融产品时，应在委托协议中明确双方在识别客户身份方面的职责，相互间提供必要的协助，相应采取有效的客户身份识别措施。符合下列条件时，农信社对销售金融产品的金融机构所提供的客户身份识别结果，不再重复进行已完成的客户身份识别程序，但仍要承担未履行客户身份识别义务的责任：
（一）销售金融产品的金融机构采取的客户身份识别措施符合反洗钱法律、行政法规和《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》的要求。
（二）金融机构能够有效获得并保存客户身份资料信息。第三十四条 各营业网点委托金融机构以外的第三方识别客户身份的，应当符合下列要求：
（一）能够证明第三方按反洗钱法律、行政法规和《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》的要求，采取了客户身份识别和身份资料保存的必要措施。
（二）第三方为本社提供客户信息，不存在法律制度、技术等方面的障碍。
（三）本社在办理业务时，能立即获得第三方提供的客户信息，还可在必要时从第三方获得客户的有效身份证件、身份证明文件的原件、复印件或者影印件。委托第三方代为履行识别客户身份的，各营业网点要承担未履行客户身份识别义务的责任。
第三十五条 各营业网点利用自动柜员机以及其他方式为客户提
供非柜台方式的服务时，应实行严格的身份认证措施，采取相应的技术手段，识别客户身份。
第三十六条 各营业网点在履行客户身份识别义务时，反洗钱信息员要向上级社以及反洗钱系统报告以下可疑行为：
（一）客户拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件的。
（二）对向境内汇入资金的境外机构提出要求后，仍无法完整获得汇款人姓名或者名称、汇款人账号和汇款人住所及其他相关替代性信息的。
（三）客户无正当理由拒绝更新客户基本信息的。
（四）采取必要措施后，仍怀疑先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性的。
（五）履行客户身份识别义务时发现的其他可疑行为。第三十七条 各营业网点在办理代理保险业务时，要按照保险业务有关规定办理，并对客户身份进行识别。
第五章 客户身份资料和交易记录保存
第三十八条 各营业网点要保存的客户身份资料包括记载客户身份基本信息、资料以及反映农信社开展客户身份识别工作情况的各种记录和资料。保存的交易记录包括关于每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿、报表以及有关规定要求的反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件和其他资料。
第三十九条 各营业网点要按照安全、准确、完整、保密的原则妥善保存客户身份资料和交易记录，发现客户交易行为可疑或者对已获得的客户身份资料产生怀疑时，要采取实地查访、电话查询、查阅工商登——
记资料、要求客户提供说明等方式进行客户身份尽职调查，并保存调查记录。在获知单位客户及其具体经办人、授权代理人，以及个人客户的有关信息发生变化时，要立即更新客户档案，并保存有关证明材料的原件或复印件。
第四十条 各营业网点要按照下列期限保存客户身份资料和交易记录：
（一）客户身份资料，自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年。
（二）交易记录，自交易记账当年计起至少保存5 年。如客户身份资料和交易记录涉及正在被反洗钱调查的可疑交易活动，且反洗钱调查工作在前款规定的最低保存期届满时仍未结束的，农信社应将其保存至反洗钱调查工作结束。同一介质上存有不同保存期限客户身份资料或者交易记录的，应当按最长期限保存。同一客户身份资料或者交易记录采用不同介质保存的，至少应当按照上述期限要求保存一种介质的客户身份资料或者交易记录。法律、行政法规和其他规章对客户身份资料和交易记录有更长保存期限（如开、销户资料永久性保管）要求的，遵守其规定。各营业网点客户身份资料和交易记录要定期装订，入档案室专人保管。
第四十一条 客户身份资料和交易记录一律不准外借，各县级联社应采取必要的管理措施和技术措施，防止客户身份资料和交易记录等相关资料的缺失、损毁，泄露客户身份基本信息和交易信息。内部调阅和依法协助、配合司法机关和行政执法机关打击洗钱活动调阅客户身份资料和交易记录时，应经社主任批准，并指定档案管理人员协同查阅，但不得调离信用社查阅。
第六章 大额交易和可疑交易的报告
第四十二条 各县级联社在履行反洗钱义务过程中，发现涉嫌犯罪的，应当及时以书面形式向市联社反洗钱办公室、中国人民银行当地分支机构和当地公安机关报告。
第四十三条 各县级联社要按照规章制度认真履行反洗钱义务，审慎地识别可疑交易，不得从事不正当竞争妨碍反洗钱义务的履行。
第四十四条 各营业网点要向省联社报告下列大额交易：
（一）单笔或者当日累计人民币交易 20 万元以上现金缴存、现金支取、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。
（二）法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上的款项划转。
（三）自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币 50 万元以上的款项划转。
累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计计算并报告，中国人民银行另有规定的除外。
第四十五条 对符合下列条件之一的大额交易，如未发现该交易可疑的，各营业网点可以不报告：
（一）定期存款到期后，不直接提取或者划转，而是本金或者本金加全部或者部分利息续存入在本网点开立的同一户名下的另一账户。活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在本网点开立的同一户名下的另一账户内的定期存款。定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在本网点开立的同一户名下的另一账户内的活期存款。
（二）交易一方为各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法——
机关、军事机关、人民政协机关和人民解放军、武警部队，但不含其下属的各类企事业单位。
（三）金融机构同业拆借、在银行间债券市场进行的债券交易。
（四）金融机构在黄金交易所进行的黄金交易。
（五）金融机构内部调拨资金。
（六）国际金融组织和外国政府贷款转贷业务项下的交易。
（七）国际金融组织和外国政府贷款项下的债务掉期交易。
（八）商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行发起的税收、错账冲正、利息支付。
（九）中国人民银行确定的其他情形。
第四十六条 各营业网点应当将下列交易或者行为，作为可疑交易向省联社报告：
（一）短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。
（二）短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。
（三）法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款。
（四）长期闲臵的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付。
（五）与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付。
（六）没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收
付。
（七）提前偿还贷款，与其财务状况明显不符。
（八）客户用于境外投资的购汇人民币资金大部分为现金或者从非同名银行账户转入。
（九）外商投资企业在收到投资款后，在短期内将资金迅速转到境外，与其生产经营支付需求不符。
（十）证券经营机构指令银行划出与证券交易、清算无关的资金，与其实际经营情况不符。
（十一）证券经营机构通过银行频繁大量拆借外汇资金。
（十二）保险机构通过银行频繁大量对同一家投保人发生赔付或者办理退保。
（十三）自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑。
第四十七条 除报告以上规定的十三种交易或者行为的可疑交易外，各营业网点发现其他交易的金额、频率、流向、性质等有异常情形，经分析认为涉嫌洗钱的，应当提交可疑交易报告。
第四十八条 各营业网点对既属于大额交易又属于可疑交易的交易，应当分别提交大额交易报告和可疑交易报告。交易同时符合两项以上大额交易标准的，应当分别提交大额交易报告。
第四十九条 湖北省农信社反洗钱分析报送系统操作人员管理要求。
（一）各县级联社应至少确定一名反洗钱管理员，各县级联社辖内结算中心及营业网点应确定两名系统操作员。
（二）系统操作人员要定期修改操作密码且密码不能设臵为顺序字符，相同字符等易被破解的密码。
——
（三）系统操作号不允许混用更不允许借给他人使用。第五十条 大额和可疑交易上报要求。
（一）各县级联社反洗钱管理员每个工作日上午11点前要进入反洗钱系统对辖内各营业网点大额和可疑交易数据上报情况进行查看，以确保系统每天抽取的大额和可疑交易在当天上午12点前全部上报省联社。
（二）反洗钱系统未识别的大额交易和可疑交易，但经过人工甄别认定为大额交易或可疑交易的，由各营业网点操作员通过该系统补录后上报省联社。
（三）人工甄别认为可疑的账户，按以下程序组织该账户相关资料并报送相关各部门：
1、初审。各营业网点工作人员通过柜面审查发现的可疑账户，应立即向营业网点反洗钱信息员报告。营业网点反洗钱操作员首先要检查该账户的所有交易在反洗钱系统中是否存在漏报的情况，若有则按上述
（二）的要求进行补报，检查完毕再对该账户的资金流向及特点、往来账户、企业经营情况等进行初步分析，并向营业网点主任和反洗钱管理员汇报，填制《银行业金融机构报告可疑交易基本情况表》、《银行业金融机构报告可疑交易逐笔明细表》上报县级联社反洗钱办公室。营业网点对上报的可疑账户在未收到上级部门处理结果前，需继续关注该可疑对象。
2、调查。各县级联社反洗钱办公室收到营业网点上报的可疑账户资料后，应立即派专人到营业网点调查核实，对其开户资料、其它相关资料等进行复印，并将调查及认定情况形成书面报告。书面报告的内容包括：可疑交易事实陈述；调查过程及分析意见；支持上述事实或意见的有关证据等。对不符合上报要求和缺少上报依据的应进行重新核实，— 19 —
并确认是否上报。
3、报送。经县级联社反洗钱办公室调查核实后，将书面报告、开户资料复印件以及其它相关资料报送中国人民银行当地分支机构，同时上报市联社和省联社反洗钱办公室备案。《银行业金融机构报告可疑交易基本情况表》、《银行业金融机构报告可疑交易逐笔明细表》作书面报告附件。
反洗钱分析报送系统每天抽查的大额及可疑交易各营业网点系统操作人员要逐笔进行审核，发现确属可疑交易的按上述程序进行上报。
第五十一条 反洗钱系统识别的大额交易和可疑交易不得删除；人工补录的大额交易和可疑交易在未上报省联社前可以删除；大额交易和可疑交易上报省联社后，可再进行纠错或删除，但必须以正式文件报省联社批准。
第五十二条 反洗钱系统识别的大额交易和可疑交易，确因客户信息错误导致数据不能上报时，由县级联社反洗钱办公室填制《湖北省农村信用社反洗钱分析报送系统客户资料纠错或删除呈报表》，并经其分管反洗钱工作主任审查后报省联社纠正。
第五十三条 反洗钱系统根据营业网点报告的大额交易和可疑交易自动生成相关报表。报表按系统生成时间分为日报、月报、季报、年报，其中除日报仅由营业网点打印外，其他报表由各级机构在月、季、年末次月 10 日前打印。
第五十四条 各县级联社应在每个季后2个工作日内，上报电子版反洗钱非现场监管报表及报告，季后15日内报送纸质反洗钱非现场监管报表及报告。
第七章 涉嫌恐怖融资可疑交易的报告
——
第五十五条 各营业网点怀疑客户、资金、交易或者试图进行的交易与恐怖主义、恐怖活动犯罪以及恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动的人相关联的，无论所涉及资金金额或者财产价值大小，都要提交涉嫌恐怖融资的可疑交易报告。提交可疑交易报告的具体情形包括但不限于以下种类：
（一）怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子以及恐怖活动犯罪募集或者企图募集资金或者其他形式财产的。
（二）怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动的人以及恐怖活动犯罪提供或者企图提供资金或者其他形式财产的。
（三）怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子保存、管理、运作或者企图保存、管理、运作资金或者其他形式财产的。
（四）怀疑客户或者其交易对手是恐怖组织、恐怖分子以及从事恐怖融资活动人员的。
（五）怀疑资金或者其他形式财产来源于或者将来源于恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动人员的。
（六）怀疑资金或者其他形式财产用于或者将用于恐怖融资、恐怖活动犯罪及其他恐怖主义目的，或者怀疑资金或者其他形式财产被恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动人员使用的。
（七）各营业网点有合理理由怀疑资金、其他形式财产、交易、客户与恐怖主义、恐怖活动犯罪、恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动人员有关的其他情形。
第五十六条 各营业网点发现或者有合理理由怀疑客户或者其交易对手与下列名单相关的，要立即向上级社反洗钱办公室和中国人民银行当地分支机构提交可疑交易报告，并且按相关主管部门的要求依法采
取措施。
（一）国务院有关部门、机构发布的恐怖组织、恐怖分子名单。
（二）司法机关发布的恐怖组织、恐怖分子名单。
（三）联合国安理会决议中所列的恐怖组织、恐怖分子名单。
（四）中国人民银行要求关注的其他恐怖组织、恐怖分子嫌疑人名单。法律、行政法规对上述名单的监控另有规定的，遵守其规定。
第八章 反洗钱宣传培训
第五十七条 各县级联社反钱办公室要认真拟订全辖反洗钱工作培训方案，在抓好机关人员培训的基础上，督促、指导和协助辖内社进行基层人员培训，分层次、分批次完成反洗钱业务知识培训计划。培训的重点内容应包括：《反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》等法律法规及反洗钱典型案例，通过反洗钱知识培训，使各反洗钱相关人员能系统地了解反洗钱的操作程序，掌握可疑资金的识别和分析的技能，提高对可疑交易的核查水平，增强员工的遵纪守法意识，防止内外勾结进行洗钱犯罪活动，认真履行应尽的反洗钱义务。
第五十八条 各县级反洗钱办公室要负责开展反洗钱宣传工作，要采取行之有效的举措，确保宣传活动扎实有效地开展。可通过发放宣传资料、悬挂横幅，张贴宣传标语等多种形式宣传反洗钱政策，使反洗钱知识家喻户晓，增强群众打击洗钱的意识。
第五十九条 各县级联社开展的反洗钱培训和宣传活动，要留存相关资料，如培训、宣传照片、培训讲义等。
第九章 协助打击洗钱活动及保密要求
——
第六十条 各县级联社应当依法协助、配合司法机关和行政执法机关打击洗钱活动。
第六十一条 各县级联社经调查仍不能排除洗钱嫌疑的，应当立即向有管辖权的侦查机关报案。对客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的，各县级联社应当立即向中国人民银行当地分支机构报告，接到人民银行采取临时冻结的通知后应当立即予以执行。
侦查机关接到报案后，认为需要继续冻结的，各营业网点在接到侦查机关继续冻结的通知后，应当予以配合。侦查机关认为不需要继续冻结的，各营业网点接到人民银行通知后，解除临时冻结。临时冻结不得超过48小时。各营业网点在按照中国人民银行的要求采取临时冻结措施后48小时内，未接到侦查机关继续冻结通知的，应当立即解除临时冻结。
第六十二条 各营业网点对依法履行反洗钱义务获得的客户身份资料、交易信息、通过反洗钱系统查询的信息以及报告可疑交易的情况应当予以保密；非依法律规定，不得向任何单位和个人提供。
各营业网点应当对报告可疑交易、配合中国人民银行调查可疑交易活动等有关反洗钱工作信息予以保密；非依法律规定，不得向任何单位和个人提供。
第六十三条 各营业网点要建立《查询、冻结、扣划登记簿》，对有权机关查询、冻结、扣划客户存款进行登记。
第六十四条 各营业网点要建立《协助有权机关反洗钱调查登记簿》，对有权机关反洗钱调查进行登记。
第十章 罚 则
第六十五条 各县级联社在开展业务过程中，各级从事反洗钱工作的人员违反有关法律、行政法规，损害反洗钱义务的履行的，依照《中华人民共和国反洗钱法》、《金融违法行为处罚办法》、《湖北省农信社员工违反规章制度处理办法》等有关规定对责任人进行处理。
第十一章 附 则
第六十六条 本操作规程下列用语的含义如下：
自然人客户的“身份基本信息”包括客户的姓名、性别、国籍、职业、住所地或者工作单位地址、联系方式，身份证件或者身份证明文件的种类、号码和有效期限。客户的住所地与经常居住地不一致的，应登记客户的经常居住地。
法人、其他组织和个体工商户客户的“身份基本信息”包括客户的名称、住所、经营范围、组织机构代码、税务登记证号码；可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件的名称、号码和有效期限；控股股东或者实际控制人、法定代表人、负责人和授权办理业务人员的姓名、身份证件或者身份证明文件的种类、号码、有效期限。
第六十七条 本操作规程下列用语的含义如下： “短期”系指 10 个工作日以内，含 10 个工作日。“长期”系指 1 年以上。
“大量”系指交易金额单笔或者累计低于但接近大额交易标准的。“频繁”系指交易行为营业日每天发生 3 次以上，或者营业日每天发生持续 3 天以上。
“以上”，包括本数。
——
复印客户第二代身份证要正反两面复印。
第六十八条 十堰市农村信用社客户风险等级划分工作，待省联社反洗钱办公室制订划分办法后，按省联社要求办理。
第六十九条 本操作规程未及之处按有关法律法规及《湖北省农村信用社反洗钱管理办法及操作规程》执行。
第七十条 本操作规程由市联社负责解释和修订。
第七十一条 本实施细则实施前，市联社制订的相关反洗钱规章制度与本细则相抵触的，以本细则为准。
第七十二条 本实施细则自印发之日起执行。
第五篇：关于加强县级农村信用社反洗钱工作的调研
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关于加强县级农村信用社反洗钱工作的调研
关于加强县级农村信用社反洗钱工作的调研
[关键词]县级农村信用社；反洗钱工作；问题及对策
随着人民银行反洗钱工作力度的不断加大，洗钱犯罪有从大型银行向中小金融机构，由大中城市向基层市、县转移的趋势。农村信用社作为扎根最基层的金融机构，反洗钱工作任务艰巨，但在当前的反洗钱工作中还存在诸多困难和问题。本文结合黑龙江省尚志市农村信用社的实际，对农村信用社反洗钱工作存在的问题、采取的对策进行简要的分析。
一、农村信用社在反洗钱工作中的地位
首先，农村信用社作为扎根于农村的银行，是经营货币的企业，犯罪分子在放置、离析和归并洗钱“三部曲”中，在农村信用社自然就成为首选通道。信用社很可能有意或无意地被卷入“洗钱”犯罪活动中，扮演着不光彩的角色。其次，农村信用社具有发现洗钱的业务和技术的条件。信用社从事货币经营业务，为客户办理资金存取、汇出汇入往来款项，具有识别可疑交易的便利条件。同时，信用社的业务操作流程和内控措施，通过保存客户的交易记录，可以控制和防范洗钱犯罪。第三，如果信用社没有发现被不良客户所利用，或者信用社工作人员与犯罪分子内外勾结实施洗钱，信用社就极有可能发生损失。并且基层工作人员一旦有意或无意被犯罪分子利用成为洗钱的通道，社会公众就不可避免地对信用社甚至整个金融系统的信用产生怀疑，动摇信用社的信用基础，其后果是可想而知的。
二、当前农村信用社反洗钱工作面临的主要问题
1.思想认识不到位。目前农村信用社没有设立独立的反洗钱岗位，现实中反洗钱岗位与业务操作岗位混同，对反洗钱内控制度建设的内容比较粗糙；反洗钱意识比较薄弱，极大部分管理人员与员工对反洗钱认识不够，对相关政策以及文件精神未能吃透，无法引起农村信用社对反洗钱工作的真正重视，致使相关职责不健全、不完善等；相关的反洗钱制度也只是写在纸上，挂在墙上，没有真正落实到实际
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工作中。再加上激烈的同业竞争，为抢客户、争储源，想方设法为大额存取款、大额支付结算开方便之门的情况依然存在。反洗钱内控制度形同虚设，制度一套，操作一套，大额和可疑资金交易报告表漏报、错报现象频繁发生，制度落实执行情况不尽如人意。
2.宣传培训不到位。农村信用社对反洗钱的宣传培训工作力度不够，首先是基层信用社广大一线员工没有系统性地进行反洗钱专门培训，对洗钱行为认识模糊，无法有效监督可疑交易、识别洗钱犯罪；其次是广大客户、社会公众对洗钱犯罪更是知之甚少或是一概不知，对信用社对其资金存取、账户结算情况进行的合理调查和监督不理解，不配合。
3.检查监督不到位。农村信用社每年要组织开展多次内部稽核检查，但对于信贷、财务、内控等常规性的检查多，反洗钱工作还没有真正纳入内部稽核检查的范围之内，导致不能及时发现反洗钱工作存在的问题。
4.技术手段不到位。目前洗钱手段趋向科技化、智能化，而基层信用社反洗钱手段仍停留在填报大额支付交易和可疑支付交易报告上，联社管理机关沿袭传统的统计、检查等方法，没有建立与综合业务系统相对接的支付交易统计与监测体系，仅靠手工采集以及经验识别大额和可疑资金交易，造成了信用社反洗钱工作量大、效率低，而且不同程度地导致差错发生，无法做到对大额、异常支付交易进行及时监测、记录、分析，严重地阻碍了反洗钱工作的深入有效开展。
5.人员素质不到位。洗钱犯罪属于高智能犯罪，反洗钱工作需要有一大批精通金融、计算机、结算等专业知识的专业人才。但由于思想认识、技能培训、人才引进与经费支持等诸多方面的原因，目前农村信用社既没有现实的能胜任或者说适应反洗钱工作的专业人才，又无法形成一个良好的反洗钱人才的培养和成长机制，造成农村信用社反洗钱人员素质不高，反洗钱人才匮乏，使该项工作更多的处于一种应付性、边缘性、形式性的被动型状态，而难以达到主动性、深入性、实质性的介入型状态。
三、农村信用社加强反洗钱工作的对策
1.尽快建立健全基层反洗钱工作组织体系。农信社应根据“一规
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两法”的要求，建立反洗钱工作领导小组，明确各岗位职责，将反洗钱纳入工作考核之中。制定和执行具体的反洗钱规章制度，建立大额现金和可疑交易的及时申报制度。把反洗钱工作相关制度执行情况纳入内部稽核检查工作当中，每年开展两次专项检查，监督制度落实执行情况，增强农村信用社一线反洗钱人员的实践能力。
2.加强宣传教育，培养反洗钱责任意识。重点是要突出反洗钱工作对我国社会主义建设的现实意义，通过各种方式加强对农村信用社反洗钱工作的宣传、辅导、督促，准确定位，严格执法，提高农村信用社干部员工自觉、自愿、自主履行反洗钱职责的意识。同时，要加强沟通，注重培养，广泛宣传，全面提高社会各界尤其是公安、工商、税务以及广大开户单位、个人对反洗钱工作的认知、理解和支持，打造良好的反洗钱工作环境，形成全社会共同预防、报告、查处、打击洗钱行为的反洗钱合力。
3.加强人才培养，提升反洗钱人员素质。反洗钱是一个工作量大、业务技能要求高的专业岗位，需要业务人员具备较强的分析能力，并对客户信息有相当程度的了解。因此，选拔一批既懂金融又懂法律知识的人才充实反洗钱队伍，建立定期业务培训和人才交流机制。要运用多种形式，组织农村信用社会计结算、个人金融、票据等业务部门和岗位的工作人员进行反洗钱相关知识和技能培训，通过学习借鉴他行和国际上反洗钱工作的经验，全面提升农村信用社反洗钱工作水平。
4.改进技术手段，提高电子化监测水平。人民银行应加速研发网间互联的大额和可疑支付交易监测报告系统，完善反洗钱软硬件条件，推行完整、规范和真实的电子化数据采集方式，不断完善数据筛选和分析工作，将农村信用社的综合业务处理系统纳入其中，提高数据筛选的准确性和分析报告质量，增强反洗钱监测的及时性和有效性。信用社应开发与业务综合系统相对接的大额、可疑交易统计系统和应用支付交易监测系统，全面掌握企业和个人的大额可疑资金的交易流动情况，充分估计可能被犯罪分子利用的各个环节，积极防范新产品带来的新风险，做到未雨绸缪。同时建立起广义的社会计算机网络，建立公安、税务、工商、技术监督等部门的横向网络，各方共享
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