外汇监管培训5篇

第一篇：外汇监管培训

海关监控的发展方向：

现在是网络信息化时代，海关进出口的监测也趋向无纸化与网络化，由原来纸质报关转向电子报关与纸质报关相结合，报关方式愈加简便快捷。

外管局对企业外汇管理的核查力度趋势：

外管局每年都有现场核查指标，2012年8月1日到2013年6月30日的核查力度为12%，2013年7月1日到2013年12月31日为8%，2014年1月1日到2014年9月30日为10%，预计2015年的核查力度在21%。外管对企业的核查主要参考三个方面：企业分类，企业规模，企业业务指标。

企业分类是同时参考外管局、海关及国税局对企业的分类，外管局对企业的分类有A，B，C三种； 海关对企业的分类有AA，B，C，D； 国税对企业的分类有A，B，C，D。

假设企业能拿到4A级，则海关对此类企业的核查概率就降低，即信用度越高越好。企业规模：

企业规模的大小主要看年进出口额，年进出口额太小或太大都不是外管重点核查的对象，外管倾向核查年进出口在上百或上千万美元的企业。企业业务指标：

即今日作了系统及监管指标更新的国家外汇管理局应用服务平台（http://asone.safesvc.gov.cn/asone/）里的业务指标，这个是监管主要依据，十分重要。

外管局检测指标的数据采集有两个来源： 一：银行外汇收付的资金流 二：海关报关单

外管局以自然月为监管周期，每月月初更新、滚动检测近12个月的上述两个数据并作出调整，将调整后的数据放入历史数据供企业参考，也根据此调整后数据来计算总量差额率、总量差额、资金货物比等检测指标。几大主要指标：

一、关联性外汇指标

关联性外汇指标包括以下几个指标：总量差额、总量差额比率、货物资金比率、贸易信贷报告余额比率、一年期贸易信贷发生额比率。

总量差额：是指企业最近12个月内被外汇局纳入核查的贸易收支累计差额与货物进出口累计差额之间的偏差。

公式：总量差额=（Σ调整后进口额+Σ调整后收汇额)-(Σ调整后付汇额+Σ调整后出口额)总量差额比率：

公式：总量差额/（Σ调整后进口额+Σ调整后收汇额+Σ调整后付汇额+Σ调整后出口额）*100%

货物资金比率：是指企业最近12个月内被外汇局纳入核查的贸易外汇收支累计规模与同期进出口累计规模之间的比率。

公式：资金货物比=（∑收汇金额+∑付汇金额）/（∑出口报关额+∑进口报关额）*100% 贸易信贷报告余额比率：是指企业按规定进行贸易信贷报告的月末余额合计与企业最近12个月内进出口和贸易外汇收支累计规模之间的比率。包括：

预收货款余额比率 延期收款余额比率 预付货款余额比率 延期付款余额比率

公式：贸易信贷报告余额比率=（预收货款余额+预付货款余额+延期收款余额+延期付款余额）/（∑进口额+∑收汇额+∑出口额+∑付汇额）*100% 一年期贸易信贷发生额比率：是指一年期以上预收货款、预付货款、延期收款、延期付款各项贸易信贷报告发生额与企业最近12个月内相应的收汇、付汇、出口及进口规模之间的比率。

二、统计性外汇指标：

统计性外汇指标包括：顺收顺差缺口、收支缺口、汇兑缺口、购付汇率、进口购汇率、收结汇汇率、出口结汇率。

顺收顺差缺口：顺差为一年内出口商品总值超过进口商品总值

顺收为一年内外汇贸易项目外汇收支大于付汇

顺收顺差缺口=顺收-顺差

公式：顺收顺差缺口=（∑收汇金额-∑付汇金额）-（Σ出口额-Σ进口额）

收支缺口：收汇金额与出口额的差额

汇兑缺口：付汇额与进口额的差额

多少是属于在指标之内的呢？

海关没有明确对外发放指标的界限，单根据猜测，上海总量差额在政府±80万（深圳估计是±50万），资金货物比，上海在70%-130%（深圳市50%-150%）。

三、特殊性外汇指标

来料加工监测 转口贸易监测 境外工程监测

四、参考性外汇指标

资金货物规模 收付汇比率 地去偏差 外管局主要查看关联性外汇指标和统计性外汇指标。企业分类及待遇上的差别

A类企业：单证简化，银行审核程序简化

B类企业：对于以汇款方式结算的（预付预收货款除外），金融机构应当审核对应的进出口货物报关单和进出口合同；对以信用证或托收方式结算的，除按国际结算惯例审核有关单据外，还应当审核相应的进出口合同；对于以预付预收货款结算的，应当审核进出口合同及发票；

金融机构应对其贸易外汇收支进行电子数据核查，对超过可收付汇额度的外汇贸易收支业务金融机构应当凭《登记表》办理；

对于预收预付货款及超过30天以上的（不含）延期收款、延期付款，企业按规定向所在地外汇局报送信息；

企业不得办理超过90天以上的（不含）延期付款业务，不得签订包含90天以上的（不含）手绘条款的出口合同；

企业不得办理收支日期间隔超过90天（不含）的转口贸易外汇收支业务。C类企业：逐笔到所在地外汇局办理登记手续；

对于单笔预付货款金额超过等值5玩美元的，还需审核经金融机构核对密押的外放金融机构出具的预付货款保函；

对于预收货款、预付货款以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款、企业须按固定向所在地外汇局报送信息；

企业不得办理90天以上（不含）远期信用证（含展期），海外代付等进口贸易融资业务；不得办理90天以上（不含）的延期付款、托收业务；不得签订包含90天以上的（不含）收汇条款的进出合同；

企业不得办理转口贸易外汇收支；

企业为跨国集团中收付汇成员公司的，该企业不得继续办理几种收付汇业务，企业为跨国集团中收付汇主办企业的，停止整个集团的集中收付汇业务。核查的形式及引发核查的条件：

一种是集中式核查，此类核查属于常规性核查，由外管局发核查通知书到外汇检测系统中。

另一种是现场核查，此类核查为针对性核查，需引起重视，一般由外汇局发风险提示函至公司。引发现场核查的条件如下：

任一总量核查指标与本地区指标阈值50%以上； 任一总量核查指标连续四个核查期超过本地区指标阈值；

预收货款余额比率、预付货款余额比率、延期收款余额比率或延期付款余额比率大于25%； 一年期以上的预收货款、预付货款、延期收款或延期付款各项贸易信贷发生额比率大于10%； 来料加工工缴费率大于30%；

转口贸易收支差额占支出比率大于20%；

单笔退汇金额超过等值50万美元且退汇笔数大于12次； 外汇局认定的需要现场核查的其他情况。指标飘红企业为外汇局重点核查及关注的 企业数据和外汇局记录的差异的原因 报告的重要性

第二篇：保税监管区域外汇管理办法

保税监管区域外汇管理办法

第一章 外汇登记

第一条

区内企业应当在领取工商营业执照之日起30个工作日内，持工商营业执照、组织机构代码证、经批准的合同（独资企业除外）和章程（外商投资企业还需提供审批机关对设立该企业的批准文件）等有关材料原件及复印件，向注册地国家外汇管理局分支局（以下简称外汇局）申请办理外汇登记手续。

外汇局审核区内企业送交的上述材料无误后，向区内企业核发《保税监管区域外汇登记证》（以下简称《登记证》）。

《登记证》由国家外汇管理局统一设计，各外汇分局（外汇管理部）自行印制，不得伪造、涂改，不得出租、出借、转让、出卖。

第二条

在商务主管部门办理对外贸易经营权登记后从事货物贸易经营活动的区内企业，到注册 地外汇局办理“对外付汇进口单位名录”和出口核销备案登记手续时，除《登记证》外，还需提供《对外贸易经营者备案登记表》、海关注册登记证明书。

第三条

区内企业办理外汇登记手续并领取《登记证》后，有变更名称、地址、经营范围或者发生股权转让、增资、合并及分立等情况的，应当在办理工商登记变更后30个工作日内，将有关材料报注册地外汇局备案，并办理外汇登记变更手续。

第四条

区内企业经营期满或因故导致经营终止，经审批机关批准解散的，应当在审批机关批准之日起30个工作日内到注册地外汇局办理外汇登记注销手续，交回《登记证》。

第五条

区内企业遗失《登记证》，应当自知道遗失之日起5日内登报发表遗失声明，并在登报声明后5个工作日内向注册地外汇局报告，注册地外汇局凭遗失声明给予补发。

第六条

区内企业办理外汇业务时，除按本操作规程提供规定的凭证和商业单据外，还应当出示《登记证》。

外汇局通过外汇年检对《登记证》每年核证一次，经过核证的《登记证》有效，期限一年。其中区内外商投资企业还应当同时遵守境内区外外商投资企业验资询证、联合年检等外汇管理规定。

第二章 外汇账户管理

第七条

区内企业开立、变更、关闭经常项目外汇账户，持《登记证》，按照境内区外经常项目外汇账户管理规定，直接到银行办理相关手续。

第八条

区内企业开立、变更、关闭资本项目外汇账户，持《登记证》，按照境内区外资本项目外汇账户管理规定办理，并按照相应外汇账户管理规定办理外汇收支。

第九条

区内企业外汇账户统一纳入外汇账户管理信息系统进行管理。区内企业经常项目外汇收支，包括收汇、付汇、结汇、购汇均应通过外汇账户进行。

第十条

银行为区内企业开立外汇账户时，应当在《登记证》相应栏目中填写开户银行名称、账号、币种、账户性质和开户日期，并加盖印章。

银行应当区分区内企业与境内区外企业外汇账户，分别按照相应规定办理外汇业务，并遵守外汇账户管理信息系统要求。

第十一条

银行和企业不得出租或者租用、出借或者借用以及超出规定的收支范围使用外汇账户，不得利用外汇账户代其他机构和个人收付、保存外汇资金。

第三章 外汇收支和结售汇管理

第十二条

区内企业的外汇收入可以按相关管理规定调回境内或存放境外。

第十三条

区内企业向境外支付货款，有下列形式之一的，应持以下有效凭证和商业单据到银行办理。

（一）向境外购买货物，货物直接从境外报关或者备案进口的，应当凭《登记证》、合同或协议、发票、其他与支付方式对应的有效凭证及商业单据办理。如区内企业提供的正本进口货物报关单上的经营单位为其他企业，还需提供相应的代理进口协议。如区内企业提供的正本进境货物备案清单上的经营单位为其他企业，还应提供相应的买卖合同或者仓储协议以及仓储企业出具的货权属于区内企业的证明。

（二）向境外购买货物，货物直接来源于区内的，除提供本条第（一）项所需凭证和商业单据外，还需提供正本出口货物报关单或者其他海关监管凭证、境外企业与区内仓储企业签订的仓储合同或者协议、区内仓储企业出具的货权属于境外企业的证明等办理。

（三）向境外购买货物，货物来源于境内区外的，除提供本条第（一）项所需凭证和商业单据外，还需提供正本出口货物报关单或者海关对该货物在境内区外的监管凭证以及境内区外企业出具的货权属于境外企业的证明。

（四）向境外购买货物，再将货物转卖给境内区外企业，并由境内区外企业直接在境内区外报关进口的，境内区外企业向区内企业支付，区内企业再向境外支付时，应凭《登记证》、合同或者协议、发票、相应的收账通知或结汇水单、境内区外企业正本进口货物报关单办理。银行须在该正本进口货物报关单上签注付汇企业名称、付汇日期、金额。如境内区外企业向区内企业付汇时，正本进口货物报关单已留存付汇银行，还应出具注明“正本进口货物报关单已留存”和签注付汇金额、日期及收款企业的报关单复印件或者电子底账核注、结案证明。

第十四条

区内企业向境内区外支付货款，有下列形式之一的，应持以下有效凭证和商业单据到银行办理。

（一）直接从境内区外购买货物，货物来源于境内区外，并直接向境内区外支付，应当凭《登记证》、合同或协议、发票、正本进境货物备案清单或者境内区外企业正本出口货物报关单办理。

（二）与境外企业签订合同，货物由境内区外企业报关出境，除提供本条第（一）项规定的凭证和商业单据外，还需提供相应的收账通知或者结汇水单。

（三）向境内区外购买货物，货物来源于区内的，区内企业应凭《登记证》、合同或协议、发票、正本进境货物备案清单或者正本出口货物报关单或者其他海关监管凭证、境内区外企业与区内仓储企业的仓储合同或协议以及区内仓储企业出具的货权属于境内区外企业的证明。

第十五条

境内区外企业从区内购买货物支付货款，有下列形式之一的，应持以下有效凭证和商业单据到银行办理。

（一）货物直接来自区内，或者来源境外但不进入区内而直接在境内区外报关进口，向区内支付的，应当凭区内企业《登记证》复印件、合同或协议、发票以及与支付方式对应的有效凭证及商业单据办理。

（二）货物由境内区外企业从区内报关进口，向其他境内区外企业支付的，除提供本条第（一）项所需凭证和商业单据外，还需提供其他境内区外企业与区内仓储企业的仓储合同或协议以及区内仓储企业出具的货权属于其他境内区外企业的证明。

（三）货物从区内报关进口，向境外支付的，除本条第（一）项所需凭证和商业单据外，还需提供正本进境货物备案清单。

货物来源于境内区外而从区内报关进口，并向境外支付的，除提供本条第（一）项所需凭证和商业单据外，还需提供境外企业与区内仓储企业的仓储合同或协议以及区内仓储企业出具的货物属于境外企业的证明及其他境内区外企业的正本出口货物报关单。

第十六条

区内企业付汇时无法提供相关凭证和商业单据，应在付汇后90天内按下列规定向付汇银行提供，由付汇银行按规定办理核注结案及签注手续，并留存备查。未在规定时间提供的，付汇银行应在每季度结束后3个工作日内上报该注册地外汇局。

（一）区内企业以货到付款以外方式对境外支付货款的，根据结算方式要求，提供对应的正本进口货物报关单或者进境货物备案清单（购汇项下）、境内区外企业正本出口货物报关单等。

（二）区内企业以货到付款以外方式向境内区外支付货款的，根据结算方式要求，提供对应的区内企业正本进境货物备案清单或者境内区外企业正本出口货物报关单。

前款所称境内区外企业正本出口货物报关单等，因区外企业核销需要等客观原因不能提供的，可以提供复印件。

第十七条

区内企业之间的交易，应当持《登记证》、合同或协议、发票等证明交易合法、真实的有效凭证和商业单据，以人民币或者以自有外汇支付，不得购汇支付。

第十八条

区内企业经常项目外汇收入结汇，凭证明交易真实性的有效凭证和商业单据直接到银行办理，资本项目按照境内区外相关规定办理。

第十九条

“对外付汇进口单位名录”上的区内企业办理异地付汇业务，应当向注册地外汇局申请办理异地进口付汇备案手续。

第四章 核销管理

第二十条

区内企业凭进口货物报关单向境外支付或者凭进境货物备案清单购汇向境外支付的，或者以货到付款以外方式向境外支付但按规定应向付汇银行提供正本进口货物报关单或者进境货物备案清单的，付汇银行应按规定办理电子底账核注、结案等手续，并在纸质正本进口货物报关单上进行签注，留存相关凭证备查。若进境货物备案清单未纳入中国电子口岸执法系统，则暂不须办理电子底账核注、结案等手续，但须在纸质正本进境货物备案清单上进行签注，留存相关凭证备查。

第二十一条

区内企业向境外出口货物，在海关办理货物出境备案的，收汇后无需办理出口收汇核销；在海关办理货物出口报关的，区内企业应当按照境内区外相关规定到外汇局办理出口收汇核销。

第二十二条

境内区外企业购买区内货物，需办理进口核销手续。

区内货物货权属于其他境内区外企业，境内区外企业向该境内区外货权企业支付时，应填写贸易进口付汇核销单，银行应当在付汇凭证上注明“保税监管区域外转汇”，并将付汇信息传送给外汇局；该境内区外货权企业收到前款境内区外企业的外汇后，按规定凭收汇银行出具的出口收汇核销专用联办理核销手续。该收汇银行在向境内区外货权企业出具出口收汇核销专用联时，应当在出口收汇核销专用联上编写22位核销收汇专用号码并注明“保税监管区域外转汇”字样。

第二十三条

区内企业凭《进口付汇备案表》异地付汇的，按照境内区外异地付汇的相关规定，凭正本进口货物报关单及其他相关凭证到注册地外汇局办理进口付汇核销手续。

第五章

附则

第二十四条

银行通过外汇账户管理信息系统为区内企业办理购汇或者结汇手续后，应当同时在《登记证》相应栏目中签注，并加盖印章。银行应于每季度结束10个工作日内，统计本银行办理区内企业结汇、购汇情况（格式见附表），报注册地外汇局。

银行在为区内企业办理外汇业务时，应当留存相关有效凭证和商业单据5年备查。

第二十五条

外汇局于每季度结束10个工作日内，将未按规定提供向境外或者境内区外付汇项下对应的有效凭证和商业单据的区内企业名单，向辖内银行进行发布。银行自外汇局发布之日起不得直接为列入名单的区内企业办理非货到付款支付方式的外汇业务。有特殊情况的，由外汇局逐笔审核其收支真实性后办理。

第二十六条

区内机构违反本操作规程，由外汇局根据《外汇管理条例》、《保税监管区域外汇管理办法》（以下简称《办法》）及其他外汇管理规定予以处罚。

第二十七条

保税物流中心B型适用本操作规程。

第二十八条

本操作规程自2007年10月1日实施。本操作规程未做规定的，按照《办法》执行；《办法》规定不明确的，按照境内区外相关外汇管理规定执行。以前外汇管理规定与本操作规程规定不一致的，以本操作规程为准。

《保税监管区域外汇管理办法》学习笔记

一、外汇概述：以外币表示的用于国际结算的支付凭证。国际货币基金组织对外汇的解释为：外汇是货币行政当局（中央银行、货币机构、外汇平准基金和财政部）以银行存款、财政部库券、长短期政府证券等形式所保有的在国际收支逆差时可以使用的债权。

广义的外汇指的是一国拥有的一切以外币表示的资产。国际货币基金组织（IMF）对此的定义是：“外汇是货币行政当局（中央银行、货币管理机构、外汇平准基金及财政部）以银行存款、财政部库券、长短期政府证券等形式保有的在国际收支逆差时可以使用的债权。”中国于1997年修正颁布的《外汇管理条例》规定：“外汇，是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：

（一）国外货币，包括铸币、钞票等；

（二）外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等；

（三）外币有价证券，包括政府公债、国库券、公司债券、股票、息票等；

（四）特别提款权、欧洲货币单位；

（五）其他外汇资产。”

外汇的动态概念，是指货币在各国间的流动，以及把一个国家的货币兑换成另一个国家的货币，借以清偿国际间债权、债务关系的一种专门性的经营活动。它是国际间汇兑（ForeignExchange）的简称。

二、外汇作用：外汇作为国际结算的支付手段，是国际间经济交流不可缺少的工具，对促进国际经济贸易发展和政治文化交流，债务关系发生在不同国家之间，由于货币制度不同，一国货币不能在其他国家内流通，除了运送国际间共同确认的清偿手段──黄金以外，不同国家间的购买力是不可能转移的。随着银行外汇业务的发展，国际间大量利用代表外汇的各种信用工具（如汇票），使不同国家间的货币购买力的转移成为可能。②促进国际贸易和资本流动的发展。外汇是国际间经济往来的产物。没有外汇，就不能加速资金的国际间周转和运用，国际经济、贸易和金融往来就要受到阻碍。以外汇清偿国际间债权、债务关系,不仅可以节省运送现钞的费用与避免运送风险,而且可以避免资金积压，加速资金周转，从而促进国际间商品交换和资本流动的发展。③便利国际间资金供需的调剂。例如，发展中国家为加快建设步伐，需要有选择地利用国际金融市场上的长短期信贷资金，发达国家的剩余资金也有寻找出路的必要。因此，外汇可以发挥调剂国家之间资金余缺的作用。

三、外汇管理：亦称为外汇管制，是指对外汇的收支、买卖、借贷、转移以及国际间结算、外汇汇率和外汇市场所实施的一种限制性的政策措施。

目前，我国外汇管理体制基本上属于部分外汇管制，即对经常项目的外汇交易不实行或基本不实行外汇管制，但对资本项目的外汇交易进行一定的限制。

我国外汇体制改革的目标是：在经常项目下可兑换的基上，创造条件，逐步放开，推进资本项目下可兑换，从而实施人民币的完全可兑换。

经常项目可兑换:指对属于经常项目下的各类交易，包括进出货物、支付运输费、保险费、劳务服务、出境旅游、投资利润、借债利息、股息、红利等，在向银行购汇或从外汇帐户上支付时不受限制。

1997年，国务院通过立法形式，明确了我国实行人民币经常项目可兑换，其中增加规定，国家对经常性国际支付和转移不予限制。

第三篇：外汇培训大纲

第一章：基础知识

第一节 外汇与汇率

一、外汇基础知识

（一）外汇的概念

（二）外汇的特点

（三）外汇的形态

（四）外汇的分类

（五）外汇交易形式

二、汇率基础知识

（一）汇率的概念

（二）汇率的标价方式

（三）汇率的种类

（四）外汇汇率的变动

（五）影响汇率变动的因素

（六）汇率预测技术

三、西方汇率基本理论

（一）购买力评价理论

（二）费雪效应平衡理论

（三）利率平价理论

（四）外汇期率与未来现率的关系理论

（五）其他西方汇率理论

第二节 外汇市场

一、外汇市场基础知识

（一）外汇市场的概念

（二）外汇市场的分类

（三）外汇市场的参与者

（四）世界主要的外汇市场

二、外汇有效性与汇率预测

（一）有效市场假说

（二）外汇市场有效性与汇率预测实证研究

三、外汇市场发展与运作

（一）国际外汇市场的发展变化

（二）我国外汇市场的发展现状与问题

第三节 外汇交易基本原理和技术

一、外汇交易的报价、预测、外汇交易室与外汇交易员、外汇交易设备和程序

（二）外汇交易的报价

（三）外汇交易的规则

（四）外汇交易室与外汇交易员

（五）外汇交易设备

（六）外汇交易程序

二、外汇交易的基本分析（理论与实操相结合）

（一）基本因素分析法

（二）技术分析方法及其应用

（三）技术分析与基本分析的关系

第四节 K线技术应用

一、平台形态

（一）“上穿平台”的操作

（二）“下破平台”的操作

二、前低形态

（一）“跌破前低”的操作

（二）“上穿前低”的操作

三、前高形态

（一）“跌破前高”的操作

（二）“上穿前高”的操作四、三角形态

（一）“跌破三角形”的操作

（二）“突破三角形”的操作

五、趋势线形态

（一）“突破上升趋势线”的操作

（二）“跌破下降趋势线”的操作六、一波三折形态

（一）“上升三折”的操作

（二）“下降三折”的操作

七、颈线形态

（一）“上穿颈线”的操作

（二）“跌破颈线”的操作

八、对称形态

（一）“左右对称”的操作

（二）“上下对称”的操作

九、支撑形态

（一）“跌破支撑”的操作

（二）“受到支撑”的操作

十、阻力形态

（一）“跌破阻力”的操作

（二）“上升受阻”的操作

十一、M头形态

十二、W底形态

十三、头肩顶形态

十四、头肩底形态 十五、三重底形态 十六、三重顶形态

十七、双抬高形态

十八、双降低形态

十九、高低平顶形态

二十、箱形形态 第二章：外汇交易实务

第一节 外汇交易产品（理论部分）

一、传统外汇产品

（一）即期外汇交易

（二）远期交易

（三）外汇掉期交易

（四）货币互换

二、外汇产品创新

（一）货币期权

（二）外汇期货

第二节 外汇交易操作与软件应用

一、外汇交易入市准备和操作

二、常用软件使用介绍

三、外汇交易操作类型

（一）即期交易

（二）期货交易

（三）外汇远期

（四）货币期权

第三节 外汇实盘交易

一、如何开设账户

二、如何交易

三、如何保障资金安全

四、实盘交易的优缺点

（一）优点

（二）缺点

第四节 外汇保证金交易

一、如何开设账户

二、如何交易

（一）下单

（二）平仓

（三）设置止损、止盈、移动止损

（四）设置订单（预埋单）

三、交易平台性能的判断

（一）点差

（二）手续费

（三）功能的齐全

（四）对冲机制

（五）平台的稳定性

四、如何提取资金

五、如何保障资金安全

（一）关于监管的基础知识

（二）在正规经纪公司开户

（三）在正规外汇交易商开户

六、保证金交易的优缺点

（一）优点

（二）缺点

第五节 外汇保证金实战课程

一、K线组合形态的应用

二、趋势线、阻力线、支撑线的运用

（一）极性转换原则

（二）趋势线的使用

三、操盘实战案例讲解

四、“尖”理论

五、K线形态、趋势线的综合运用

（一）锤子线、斩回线、平底反攻线的组合

（二）上升趋势线和锤子线的应用

（三）下降压力线和倒锤子线、看跌吞没K线的应用

（四）倒锤子线和均线的应用

（五）“尖”、倒锤子线的见顶反转应用

六、观察盘后语言判断行情

七、月、周线的用法

八、美元指数

第三章：外汇交易策略与外汇交易风险管理 第一节 外汇交易策略

一、重要经济指标解读

（一）领先指数解读

（二）GDP解读

（三）零售销售解读

（四）消费者物价指数解读

（五）新屋开工及营建许可解读

（六）财政赤字解读

（七）贸易经常帐解读

（八）生产者物价指数解读

（九）耐用品订单解读

（十）产能利用率解读

（十一）平均小时薪金解读

（十二）采购经理人指数（PMI）解读

（十三）就业报告解读

（十四）IFO景气指数解读

（十五）汽车销售解读

（十六）ISM指数解读

（十七）消费者信贷余额解读

（十八）日本短观报告解读

（十九）美联储系统注解

二、交易策略的要求与实例

（一）交易策略的要求、内容

（二）交易策略实例：美元、欧元、日元、澳元等

第二节 外汇交易的风险管理

一、风险管理基本概念、方法（VaR）

二、计算投资组合的风险及其测算

（一）计算投资组合的风险

（二）外汇风险的测算：一个简单的例子

三、人民币汇率波动

四、汇率波动率的计算方法 第四章：外汇管理实务（理论部分）

第一节 外汇管理的内涵及其制度演变

一、外汇管理的内涵

二、国际外汇管理的历史演变

（一）金本位阶段（古代---第一次世界大战前）

（二）世界大战阶段

（三）战后阶段

（四）多元化外汇阶段

三、我国外汇管理体制的历史沿革

第二节 国家收支与国家经济的关系

一、国际收支平衡表简介

二、本国储蓄及国内投资与资本项目的关系

三、国际贸易与资本输出及官方储备之间的关系

四、国际贸易与一个国家财政的关系

五、马歇尔—勒纳条件以及J曲线

（一）马歇尔—勒纳条件

（二）J曲线（Jcurve）

第三节 经常项目外汇管理

一、概述

二、货物贸易管理

三、服务贸易管理

四、经常项目外汇账户管理

五、个人外汇管理

第四节 资本项目外汇管理

一、概述

二、我国资本项目的管理内容

（一）外债管理

（二）直接投资管理

（三）股票投资外汇管理

三、我国资本项目管理改革与创新 第五节 外汇储备管理

一、外汇储备的内涵及功能

（一）黄金储备

（二）外汇储备

（三）在国际货币基金组织的储备头寸

（四）特别提款权

二、外汇储备的规模管理

三、外汇储备的结构管理

（一）外汇储备结构管理的必要性

（二）外汇储备结构管理的原则

（三）外汇储备结构管理的内容

（四）我国外汇储备结构管理 第五章：企业及银行外汇风险管理

第一节 企业外汇风险管理

一、财务风险及其规避措施

二、交易风险及其规避措施

三、经济风险及其规避措施

第二节 银行外汇风险管理

一、银行外汇业务类型

（一）个人汇兑业务

（二）外汇信贷业务

（三）外汇交易业务

（四）外汇金融衍生品

二、银行外汇风险分析

（一）汇率风险

（二）流动性风险

（三）利率风险

（四）信用风险

（五）经营风险

三、银行外汇风险管理

（一）汇率风险管理

（二）流动性风险管理

（三）利率风险管理

（四）信用风险管理

（五）经营风险管理

第四篇：个人外汇普及培训

个人外汇知识普及（出国留学）

 个人购汇

渠道：柜面业务：每日9:00--17:00

网银/手银：每日9:00—22:00（只接受境内个人）

注意：1）境内个人凭身份证购汇，总额≦5万美元；境外个人须相关证明；

2）代办购汇，必须直系亲属，提供双方身份证、授权书、亲属关系证明；

3）个人外币划转，只限同名及直系亲属之间。

 外币携带证

用途：携外币现钞出境，金额等值5千以上至1万美元（含），应向银行申领《携带外币出境许可证》；超过等值1万美元，则应向所在地外管局申领《携带证》 期限：《携带证》自签发之日起30天之内一次使用有效。

费用：10元/笔

 跨境汇款（电汇、票汇、速汇金、工银速汇）

我行已开办的外币储蓄币种（9个）均可办理个人外汇汇出汇款业务——包括：美元、港元、日元、欧元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、新加坡元、瑞士法郎。（营业室：+新西兰元）

电汇：(TELEGRAPHIC TRANSFER，简称T/T)，是汇出行根据汇款人的申请，通过加押电传或环球银行间金融电讯网络（SWIFT）方式，指示汇入行付款给收款人的一种汇款方式。

票汇：（BANKER’S DEMAND DRAFT,简称D/D）是应汇款人的申请，由汇出行开立以其国外分行或代理行为付款行的即期汇票，交由汇款人自行寄送或亲自携带出国，凭票取款的一种汇款方式。

＞＞＞SWIFT国际代码：由8-11位英文字母或阿拉伯数字组成的银行代码（中国工商银行广东省分行的SWIFT代码为：ICBK CNBJ GDG）

备注：欧盟国家需要提供IBAN号；加拿大地区或加币必须提供收款人地址；

速汇金

定义：我行与国际速汇金公司合作开办的个人外汇汇款业务，仅在我行部分指定网点受理，包括汇入或汇出；

对象：境内个人和境外个人，原则上必须由汇（取）款人本人办理； 币种：主要为美元（现在还有欧元、英镑、澳元等）

地区：汇出款目的地只限于“速汇金系统”中列明的国家和地区；

限额：单笔汇款限额为1万美元，每人每天累计汇出限额为2万美元（不含）； 特点：快（最快半小时，最迟当日）

流程：汇款人持有效身份证亲自办理，提供国家、城市、州名（美国）/省名（加拿大）；对方凭本人身份证件及密码到有速汇金业务的网点支取 费用：汇出金额美元0-500,USD13;

501-2000,USD18;2001-5000,USD25;5001-10000,USD3

5工银速汇

定义：工行系统内的跨境汇款产品，收款人有无工行账户均可办理 流程：柜面操作，填写《境外汇款申请书》

有账号——提供收款人账号、电话，以及解付行名称及地址无账号——还需提供收款人证件及号码、电话、地址，预留密码 收费：有账号——五折；无账号——七折

 旅行支票（纸质、电子）

美国运通公司发行，携带出境不论金额，无须开立“外币携带证”

 信用卡（境内、境外）

工行多币种信用卡：境内申请，携带出国使用，可由境内他人购汇还款； 境外VISA、MASTER：网上注册的活期账户、信用卡账户向境外指定国家、指定银行、指定的Master/Visa卡账户转账汇款。

 人民币跨境汇款（新）——主要用于境外置业（港澳地区居多）对象：境内居民和非居民个人

限额：跨境人民币限额３０万（身份证直接办理）；超过附加相关证明材料 费用：与境外汇款相同

 境外资金汇回

以下汇路适用于从境外任何国家地区汇入的外币（注：入款账号的开户网点必须芳村支行辖内网点）

 Beneficiary Bank(收款行)：

Industrial & Commercial Bank Of China, Guangdong Branch SWIFT BIC（国际代码）:ICBKCNBJGDG

 Beneficiary(收款人)：__________________________ Account Number(帐号):_Name(名称):____________________________________Tel.(电话)：你的联系电话号码

Bank Add.(银行地址)：NO.256 North Huadi Avenue,Liwan,GZ

第五篇：外汇保证金交易暗埋“陷阱” 监管束手[范文模版]

网络正在成为“看不见的手”，出现在外汇市场，尤其是在国内尚属禁区的外汇保证金交易。它一头牵着投资者，一头牵着境外交易商，中间是经纪人抑或代理商。

冲着高达240％投资回报率，中介商、经纪人、代理商会坐等投资者的进套，而最终，大部分投资者的保证金被其所“吃掉”。

“我们正采取措施查处非法外汇资金流动，但还无法找到证据，虽然知道境外交易机构通过网络开户在国内进行保证金交易。”10月13日，国家外汇管理局一位高层人士告诉本报。他说，这种监管已经超越了外管局之权力范围，属工商部门管辖的范畴，目前几大部委正在联手考虑出台新的规范条例。骚动

10多年前的那场保证金交易之圈钱**仍令人记忆犹新。1994年8月，央行、国家外管局、证监会、公安部等四部委曾联合发出《关于严厉查处非法外汇期货和外汇按金交易活动的通知》。

不过，与10年前不同的是，超过1000亿美元的居民外汇储蓄还是让境内外交易商垂涎。“尽管国家明文规定不允许做保证金交易，但面对每天1.2万亿美元交易量的全球外汇市场，作为国际上非常普遍的一种交易方式，这已是大势所趋，或早或晚都会解禁；实际上，国内投资者已经通过各种渠道在这样做了。”外汇通网站分析师敬松说。

网络渠道于是成为外汇保证金交易在各地蔓延的隐性管道。其实只要打开一些主流网站主页上的财经频道，再点开外汇栏目，会看到诸多的经纪人以理财名义直接或间接进行着保证金交易宣传。

“在西单、在东方广场里经纪商更多，通常他们的活动范围很封闭；现在风声紧，一些保证金广告已删除，但还可看到痕迹。”一位业内人士说。

一汇市资深人士告诉本报，做保证金赔本的投资者遍地都是，“参与的人80%都亏了本。”不过，“勇者”仍然是前仆后继。有的人“玩的就是一种心跳”，有的投资者两年都没“死”的，一会儿剩100美元，一会儿剩10美元，来回折腾，“整个人就像吃过鸦片一样，神经兮兮的”。

据了解，因为国内被禁止，开户多在海外进行。标准账户最低开户金额2000美元，资金杠杆比例为1:100至1:400不等。有的还设了“迷你账户”，以1万基准货币为一个单位。设定每手交易的保证金是50美元，从线上开户、交易软件下载、模拟课堂、即时外汇分析等一一俱全。

而整个开户过程很简单。一家外汇交易经纪商经纪人透露了大致过程，先把申请表填好，待对方确认资格后，只要把资金汇到指定账户，将身份证复印件和手写签名复印件传真过去，客户就能得到账户名称和交易密码，然后用从网上下载的交易软件就可以进行交易了。

上述业内人士向本报透露，不少境外交易商正与国内银行、媒体网站等联手作保证金，一般情况下，交易商得“点差”（外汇买入与卖出之间的差价），经纪人挣0.5%-1%的佣金；其资金路径为：投资者——境外专业网站——境外非银行金融机构——境外外汇做市商——境外银行。一个10000美元的账户放大100倍来做保证金交易，只要汇率波动如投资者所料，进行交易所得的投资回报率将达240％，高于银行通过实盘交易所获得的回报率2%；但如果做反了方向，所有的保证金就将被吃掉。

由于投资者根本就难辨真假，而中介商、经纪人、代理商会坐享其成，从中“吃点”、“吞单”。陷阱

那么，缘何作保证金的投资者会“一败涂地”呢？

敬松透露说，损失原因在于其交易习惯——不严格的止损，以为像股票市场简单被套而已，没想到按国际标准放大100倍后，最高的达到400倍，换言之，风险也被放大了。

投资者有意，交易商有心，中介商则别有用心。对投资者而言，最难设防的莫过于中介商、经纪人布下的“陷阱”。上海的一位左先生通过经纪人方东启用21万美元在英国CMC公司作保证金交易，刚开始，账户略有盈利，可之后的一个月里，一路缩水，最后仅剩下3万多，亏损比例高达81％。令其想不到的是，颇有背景的CMC居然与经纪人私下签订协议——除正常买卖3个点差之外，每次交易都另外扣去12个点作为方东启的佣金，并再扣1个点给CMC。

左先生认为，ＣＭＣ与代理人签的这份协议就是蒙骗客户。而之前所谓的低点差只不过是先将其骗入套。不仅如此，左先生还发现，这位经纪人根本就是在利用其21万美元进行对冲交易，如方东启买20万的跌，对方买20万的涨，双方说好在何时、何种价位平仓。于是，方东启所亏左先生的就正是对方所赚的，日后其再“分账”。

“经纪人让客户把钱汇到指定账户，有国外的也有国内的；而事实上，拉一个客户后，上家会给下家返佣金，做得越多，佣金得到越多——根本就是变相的金融传销。”上述业内人士称。

在他看来，外汇保证金交易最主要的特点是“以小博大”和高风险高收益。因此，中介机构以误导下单，私下对冲、对赌、吃点等欺诈手段骗取客户资金，包括席卷客户保证金；即便不做外汇交易，客户也不知道；还有的造一个“假盘”就开始交易。

“说到底外汇保证金交易属于金融点差博彩产品，能充分调动投资者的赌性；投资者如何取舍还在于理性的判断；而今通过网络炒汇更是对监管部门的一种考验。”上述业内人士说。监管之困

“我们只接受境外合法资金的汇款，只受本国法律的监督，不会受到中国法律的管制。”一位境外交易机构人士告诉记者。

据了解，在国内尚未开放境外投资结算账户业务的情况下，汇往境外的资金会以留学名义或通过国际信用卡划转或借地下钱庄最终达至经纪商指定国际账户。

“就外管局角度而言，无论是个人还是代理机构、经纪人从事这项业务都是违法的，但针对网络开户，我们还一时找不到确凿证据，这在法律上还是空白。可就银行而言，出于拓展外汇投资渠道的考虑，他们又的确在做一些相应的准备工作。”外管局一位人士说。就市场流传的近年将开放两家保证金交易机构，这位人士直言，目前还没有此种想法更无日程表；就算批的话只是批QDII，而不会是保证金交易。

他认为，这种交易不但违反国家有关规定，而且隐含商业欺诈。擅自参与非法外汇保证金交易的市民，一旦遭受损失权益将不受法律保护，如有擅自将资金汇出境外的行为，还将受到行政处罚，构成犯罪的则依法追究刑事责任。

不过，出乎业界意料之外的是，上述上海左先生与CMC的保证金法律纠纷案最终有了结果——CMC只受到轻微处罚。“看起来，这更像是一种信号；虽未被允许但也是犹抱琵琶；而工行与招商则最有可能获准成为国内最早的保证金交易机构。”敬松说。

作者：本报记者 欧阳小红 北京报道