第一篇：收银员与出纳的交接程序
岗亭收银员与出纳的交接程序
一、收银员发票/收据/停车卡领用程序：
1、收银员凭岗亭收费员退回的定额发票存根联，到财务室领取新的定额发票，需收银员整理出每日发票使用情况表；由出纳核实其收费与发票使用情况是否合理；
2、手开版发票应凭其开具完毕的发票存根联到财务室领取新发票，出纳应对其所开发票时间、单位、金额进行核实；
3、收银员将开具完毕的收据存根联退回领取新的收据，出纳应对其所开收据时间、单位、金额进行核实；
4、收费员每次在出纳处领取两张停车月卡备用，并在出纳处签字确认，特殊情况下根据所开押金单领取；出纳核实其收款情况。
5、所有发票存根及收据存根由财务室出纳保管，以便备查。
二、收银员与出纳票据、现金交接程序
1、交接时间: 星期一至星期五的上午10:00-11:00；收银员将整理好的钱、票及所填列的收费情况系列表格，与出纳进行账务交接；在交接时，出纳必须核对其收款情况，确认帐表相符。
2、收银员需整理一张当日收费总表，在与出纳交接完钱、票后，需双方在此表上签字确认；
3、特殊情况下，如收费金额过大，需及时与出纳取得联系，将款项交给出纳。反之，则将款项及时存入4楼贵保室内，违反以上规定，出现资金短缺或遗失，责任自负。
4、遇到法定假日出纳休息的情况下，收费员直接将每日收取款项存入4楼贵保室内，在出纳上班时与之交接对账。
5、所填列的收费情况系列表格由收银员保存，以便备查。
三、收银员应在每日上午：9:00和下午15:00到收费亭收取临时停车费，在收取岗亭款项时必须核实以下事项：
1、核实车辆放行情况；
2、核实电脑计费与实际收费情况，注明短缺原因；
3、收银员在交付发票给岗亭收费员时，必须做号码登记，并请岗亭收费员签字认可；在收费员退回发票存根时，应将发票做缴销处理；如有异常应及时找出原因；
4、核实发票使用情况：在每日15:00收费时将发票使用截止号码（各种面额的发票）记录在交接表上，第二天根据此发票号码核实其每日的发票数量、金额；
5、禁止岗亭收费员借停车发票给地面停车场，违者罚款处理；
6、财务室人员必须不定期对以上事项进行抽查，核实。
四、财务室人员（含收银员、岗亭收费员）必须遵守《物业公司收费管理制度》，按照制度遵照执行，做到账帐相符、帐表相符。执行时间：xxxx年xx月xx日
收银员确认签字：
成都XXXXXXX有限公司
XXXX年XX月XX日
第二篇：收银员交接流程
收银员交接流程
1、登记人员每天交接班前，统计当班期间所有发放的免费物品的数量，并统计出当天的客流量，填写“收银台发放物品登记表“，上报至核单员处进行核对。
2、发放手牌人员和登记人员每天交接班前要与更鞋人员核对每天发放的手牌与鞋夹是否相符，将电脑里所有未结帐的手牌号抄写下来，交与更鞋生与客鞋进行核对，如有不符之处马上查找原因，是否有的客人未结帐先走，是否有没登记的手牌。
3、录入人员每在交接班前，将当班期间录入的所有单据进行分类，算出数量与金额，填写：录人员日报表“，同时将当天的退单及作废单据如实统计，报到核单员处进行核对。
4、收银员每天交接班前将当班期间所有的收入明细进行统计，填写“收银员日报表”，将当天入现金金额、代金券数量和金额、签单收入、免单收入、多收或抹零、实收合计、作废单据情况、特殊单据情况填入，上报到财务，由核单员进行核对。
5、收银员组织所有人员定期（7天）将所有手牌进行统计，填写“手牌统计”表。
6、发放手牌人员每天交接班时都将当班手牌情况（手牌有无损坏、丢失、专用手牌）进行统计，并写到交接班记录本上。
7、登记人员将当天发放的免费物品数量及客流量写到交接班记录本上，以便下一班登记人员出库使用。
8、收银员将收银箱里的备用金（包括客人的押金或客人寄存的钱物）向下班人员进行交接，当面点清，并将钱数写到交接班记录本上。/先走客人手牌，留手牌客人情况都要写到交接班记录本上。
第三篇：出纳与业务交接事宜
出纳与业务交接事宜
1.给客户开的样布单及时交给我，以方便录样布。
2.大货确认样单子及时交给我，以确保开码单的准确性。
3.签订的合同复印一份给我。
4.客户汇往私帐的款及时通知。
5.报销单需有陈总签字。
6.出勤卡若忘记打卡，需有陈总或寇姐签字。
张青青2012-7-9
第四篇：出纳工作交接
出纳工作交接清单
原出纳员XXX，因工作调整，财务处已决定将出纳工作移交给XXX接管。现办理如下交接：
（一）交接日期：
X年X月X日
（二）具体业务的移交：
1·库存现金：X月X日帐面余额xx元，实存相符，月记帐余额与总帐相符。2·银行存款余额xxx万元，与银行对账单核对相符。
（三）移交的会计凭证、帐簿、文件：
1．本现金日记帐X本；
2．本银行存款日记帐X本；
3．空白现金支票XX张（XX号至XX号）；
4．空白转帐支票XX张（XX号至XX号）；
5．银行对帐单X份；
6．…………………
（四）印鉴：
1．XX公司财务章一枚；
2．XX公司法人章一枚；
（五）交接前后工作责任的划分： X年X月X日前的出纳责任事项由XXX负责；X年X月X日起的出纳工作由XXX负责。以上移交事项均经交接双方认定无误。
（六）本交接书一式三份，双方各执一分，存档一份。
移交人：XXX（签名盖章）
接管人：XXX（签名盖章）
监交人：XXX（签名盖章）
XX公司财务处（公章）
X年X月X日
第五篇：出纳交接明细
火出纳交接明细
2012年11月30日现金余额为：1043196.00元
现金收入合计：194782.001、现金收入2012-12-1至12-4营业款收据3张，共计：23986.00元。
2、农信社12.3-12.4日开具现金支票支原材料款单据19张，共计：170796.00元。现金支出总计：249833.00元
3、支方长会费用报销单26张，共计：16275.00元。
4、支客户结账收据12张，共计：24221.00元。
5、支2012年12月1日杭州学习分摊费用，共计：1822.00元。
6、支2012年11月26日食品从业人员培训费，李强经手，共计：2400.00元。
7、支借款：9000.00元。借条3张。
其中：张，2012年7月17日借5000.00元。
鲁，2012年6月21日借1000.00元。
徐，2012年5月23日借3000.00元。
8、农信社现金缴款单于2012年12月4日存入火账户，共计：15000.00元。
9、农信社12.3-12.4日开具现金支票支原材料款单据19张，共计：170796.00元。
10、支烟款单据一张，共计：6212.00元。
11、支发票中奖款单据72张，共计：455.00元。
12、支唐刘工资错打单据1张，共计：2322.00元。
13、支管理公司手机费单据1张，共计：1330.00元。
应库存现金=期初余额+收入未入账金额-已支出未入账金额
=1043196+（1+2）-（3-13）=1043196+23986+170796-（16275+24221+1822+2400+9000+15000+170796+6212+455+2322+1330）=1043196+194782-249833=988145.00
截止到2012年12月5日现金账面余额为：988145.00元，大写：玖拾捌万捌仟壹佰肆拾伍元整。
14、实收现金银行卡一张，共计：1000000.00元整。大写：壹佰万元整。多收金额：11855.00元。
15、收河南省农村信用社转账支票共计24张，票号：03052402—03052425。
16、收河南省农村信用社现金支票共计25张，票号：03648901—03648925。
17、农村信用社账号：412银行账面余额为：17444.40元。大写：壹万柒仟肆佰肆拾肆元肆角零分。
18、移交自2011年12月20日至2012年11月30日现金账1本。
19、移交自2012年12月1日至2012年12月4日银行账1本。
本交接清单一式四份，交接人、接手人、监交人各一份。
交接人：接收人：会计：监交人：
交接日期：2012年12月5日
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