高校财务工作职责（★）

第一篇：高校财务工作职责

财务处工作职责

一、根据《会计法》、《高等学校财务制度》，执行国家财经法规、制度，遵守财经纪律，结合学校实际情况，制定学校财务管理制度和实施细则，促进财务工作科学化、制度化、规范化。并监督检查规定、办法的落实及执行情况。

二、负责编制学校年度综合财务预算，编报财务月报、季报、年度决算报表及上报有关财务统计报表。配合有关部门做好开源节流、增收节支工作，管好、用活各项资金，提高资金使用效益。积极为学校创收，搞好银行合作关系，准确、科学、积极、高效地与银行合作，搞好银行理财业务。

三、协助学校审核校内各种经济承包合同(协议)，和校董事会制定各种创收管理办法、分配方案以及奖金、津贴的发放办法。按照有关政策规定、管理办法，做好出纳、工资、津贴，协助学校做好奖学金、贷学金发放等资金结算工作，在董事会的领导下对校内各单位的货币管理实行监督。

四、办理日常会计业务，按规范化要求做好各种资金的会计核算工作，保证会计信息真实、准确、完整。负责编制各种相关财会报表。对各种财务、会计资料进行分析，及时向领导反映情况，提供建设性意见，做好领导的参谋与助手。

五、负责全校的收费项目、标准的申报、办证事务及收费票据管理；积极收缴学费并对其负责；对全院一切外包企业全部应缴费用负责。对利用校内资产进行创收的项目，按学校有关规定，按时催交。

六、协助学院资产处、基建后勤处实施学校资产管理规章制度，并监督制度的执行情况；做好学院资产的分类核算及报审工作，编制资产方面的有关报表，保证资产安全。

七、对学院内外一切支付结算往来负责，首先必经财务处副处长、处长审核签字后，再呈送主管院领导审签！对一切不符合财政规定的开支坚决杜绝报销。

八、对全院教职工一切往来收支负责；对附属医院和全院企业(房地产公司、新萧湘公司、印刷厂、驾校)往来负责。

九、按照税法规定和公积金政策、社会保障政策的要求，做好应税项目的申报和核算工作，及时、足额上交税款和各类费用。

十、负责对财务人员进行业务考核和培训，提高财会人员的专业知识水平和业务水平。做好会计档案的管理和归档工作；做好安全防范工作及财务处其他日常工作；完成领导交办的其他工作。

财务处处长岗位职责

一． 在董事会的领导下，围绕学校的中心任务，开展财务工作。协助董事会优化教育资源的配置，提高资金的使用效益。在抓好全处廉政建设的同时，遵纪守法、依法行政、廉洁自律，秉公办事。

二． 组织制定本单位的财务会计制度，主持编制综合财务计划和经费预算，并组织实施；主持编报年终决算报表。按照年度资金的收支预算，合理调配资金，保障学校教学、科研、管理及基本建设等工作的正常开展。

三． 主持财务处的日常工作，合理安排财务处工作岗位，调动财务人员的工作积极性，完善财务处内部激励与约束机制。开展经济活动分析，定期分析、检查各项计划的完成情况，发现管理中的薄弱环节，向董事长提出改进财务管理的建议和措施。

四． 对学院内外一切支付结算往来经费进行审核签字，对全院教职工一切往来收支负责；对附属医院和全院企业(房地产公司、新萧湘公司、印刷厂、驾校)往来负责。审查对外提供的会计资料，向学院报告财务活动情况和成果。

五． 负责接待、接受上级主管部门、省物价局等部门的检查，对检查中发现的不足方面，及时提出改进措施并落实。

六． 主持学校有关税收的自查、申报、缴纳工作，依法、合理纳税，开展个人所得税的代扣代缴工作。

七． 组织财务人员学习政治理论和专业技术，不断提高财务人员的政治、业务水平，改进工作作风，提高服务质量。

八． 及时完成校领导交办的其他工作，负责本单位的安全保卫工作。

财务处副处长岗位职责

一． 配合处长按照财务工作计划，全面负责本单位的财务管理和会计核算工作，检查财务制度的执行情况，发现违反财经纪律、财务制度的行为要及时制止。

二． 协助处长编制综合财务计划和事业经费预算，安排、审查年终会计决算工作。拟定年度财务工作计划，起草财务工作总结，进行财务活动分析，编写财务会计报告说明。

三． 加强财务基础工作的检查，根据财务人员提出的有关财务管理及会计核算的建议及意见，确定并组织实施改进方案。加强会计核算工作，及时发现、纠正会计核算中的差错，确保会计核算的真实、全面、及时、准确。对会计核算流程、财务报销手续提出改进的意见和建议，不断改进财务处的服务质量。

四． 协助处长统一安排学费收缴、毕业生离校工作，定期检查学费的缴纳、登记、信息传递，加强学费收入的管理。分析和发现学费管理及科研经费管理中的不足，提出改进的办法。

五． 对学院内外一切支付结算往来经费进行审核签字，对全院教职工一切往来收支负责；对附属医院和全院企业(房地产公司、新萧湘公司、印刷厂、驾校)往来负责。

六． 统筹安排财务处的业务工作，针对财务工作的需要，提出合理的内部业务分工方案，在内部分工中兼顾公平和效率。完成校领导及处长交办的其他工作，处长不在时，根据授权安排好财务处日常工作。

出纳科科长岗位职责

一、主持科内日常工作。

二、组织各项收费工作，熟知各项收费政策及标准。

三、组织办理现金、银行结算业务，负责学生贷款、教育贷款的借、还手续，负责利息结算工作，为学院发展积极筹措资金。

四、负责预算外资金的上缴及申请核拨工作，协调省教育厅、省财政厅的关系，组织专项资金的申报工作。

五、负责制定各项财务管理方面的制度、文件。

六、负责经济业务报销，往来帐清理工作，熟知各项财务制度、方针政策，审查各项开支的合法性。

七、负责科内人员的工作调整、业务培训、思想教育等。

八、完成领导交办的其他工作任务。

会计科科长岗位职责

一、主持科内日常工作。

二、负责科学、合理编制学校预算、决算、计划及各种报表，负责预算的监督、检查工作。

三、组织基建财务的决算、报表及财务核算工作。

四、负责工资、税金、资产的会计核算工作。

五、负责经济业务的记账、汇总以及财务分析工作。

六、负责制定学校会计核算方面的管理制度（办法），熟知国家及学校财务法规制度。

七、及时清理往来帐项，负责财务查询工作。

八、负责科内人员的工作调整、业务培训、思想教育等工作。

九、完成领导交办的其他工作。

综合管理科科长岗位职责

一、负责国家有关财经政策、法规和学校各项规章制度的宣传工作。

二、负责组织学校各项财务会计管理制度的编制工作。

三、负责对学校财务预决算的执行情况进行监督和检查，并严格按照上级批复的预决算控制各项经费支出。

四、负责对学校合作办学二级学院的财务管理，编制财务预决算，对预算执行情况进行监督控制。

五、负责学校贷款业务、共建资金的申报工作。

六、负责财务处会计电算化的管理及维护工作，确保硬件、软件及各种会计资料的完整、准确和安全。

七、组织会计档案的管理工作。

八、负责财务处的安全防范工作及其他日常工作。

九、完成领导交办的其他工作。

现金出纳岗位职责

一、严格执行国家有关现金管理制度，认真办理现金收付业务。

二、认真审核原始凭证的合法性，正确和完整性，保证内容真实、手续完备。

三、根据审核无误的原始凭证，及时办理收付款业务。对于大的开支项目，必须经过会计主管人员或领导同意方可办理。收付款后，要在收付凭证上加盖收、付讫戳记或出纳人员名章。

四、根据办理完毕的记账凭证，结出当日余额，做到日清月结、账款相符。

五、负责库存现金及有价证券的保管及送存业务。库存现金不得超过银行核定库存限额，超过部分要及时送存银行，保证安全。不得以“白条”充抵库存现金，更不得任意挪用现金。库存现金与账不相符时，应及时报告领导查明原因。

六、不准“坐收坐支”现金，做到“收到解交”、“支则提取”，不套取现金。

七、负责保管有关印鉴、空白发票及收据。

银行出纳岗位职责

一、按照国家有关银行结算制度的规定，认真办理银行的结算业务。

二、根据审核无误的原始凭证，填制银行收付凭证，及时办理收付手续。

三、及时去银行送交、取回银行结算凭证，提取备用金，交现金出纳。

四、根据会计制度的规定，按编制的记账凭证逐日逐笔登记银行存款日记账，及时、准确提供银行资金与周转信息。

五、及时与银行核对账目，在每月结束后，核清银行对账单和单位账面余额的差额，编制“银行存款余额调节表”，对差额情况要逐笔查明原因，并予以纠正。

六、根据资金状况和支出计划，有计划有重点地办理有关开支。

七、负责银行贷款的转贷工作。

八、完成领导交办的其他工作。

收费管理岗位职责

一、熟练掌握国家各项收费项目和收费标准，负责有关收费政策、法规、制度的宣传解释及收费项目管理统计工作，及时准确收取各项收入。

二、组织完成校内各类学生收费管理工作，建立健全学生收费档案，及时反馈学生缴费情况，按季提供学生收费欠费报表，并将欠费统计表送达各院（系）及相关职能部门，及时清理欠费学生的催收工作。

三、负责向财政部门领用、缴销票据，收费及时开具发票，认真保管领用的票据，定期清理，随时检查，防微杜渐。对银行代收学费的部分，要及时与银行对账，并输入学生账户，及时解款上缴财政专户核算。

四、了解学校各类学生人数、系别、班级、学制等情况，做好学生退学、休学、复学的登记备查工作和学生学费减、免、缓的统计工作，严格按规定要求收退款项，防止错收、漏收现象的发生。

五、核实代办费收支情况，认真登记代办费的收支明细账目，按学年给予公示，并在学生毕业时进行清理，做到多退少补。

六、负责收费票据的管理工作，适时移交会计对帐，不得任意涂改、抽换、伪造凭证，如有更改需加盖私章。

七、熟练掌握学生收费软件的使用，做好数据备份工作。

八、做好领导交办的其他工作。

审核报账岗位职责

一、审核人员必须熟悉、掌握国家的方针、政策，熟悉《高校财务制度》、《高等学校会计制度》、本校各项财务制度及实施细则。

二、审核人员必须审核各种原始凭证和其它报销附件的真实性、合法性和必要性。自制原始凭证是否有固定格式，内容是否完整、正确、有效。按照国家有关财务管理制度及学校经费管理的规定据实报销。

三、按照会计制度的有关规定，记账凭证的填制要准确反映经济内容的主体，正确运用会计科目和记账规则，做到摘要简明扼要，数字准确，内容完整，保证账务与发生业务相符。

四、对于违背会计制度和手续不健全的业务，有权拒绝报销。对审核过程中发现的问题和差错，及时查明原因并通知有关人员进行更正和处理。

五、随时掌握各部门的经费使用情况，认真核对各部门经费指标的余额，对于不足支付报账金额或经费超支项目应及时报主管领导拨付经费或予以核销。

六、所有收付业务，审核人员必须审核无误后，再由出纳办理。

七、及时催报各种借款，督促各部门及时清理往来款项。对过期未报账的借款，要采取相应措施。

工资核算岗位职责

一、熟悉掌握国家有关法规制度，熟悉学校各项财务制度及会计核算内容和各项目的开支范围和标准。

二、负责工资管理系统的使用和维护，及时做好工资数据备份。

三、按照校人事处提供的教职工和离退休人员的工资信息在工资管理系统中进行录入，并负责按时准确发放并负责劳动工资报表的编制上报工作。

四、按照校人事处提供的教职工人员工资变动表，晋职人员工资调整表等，对工资管理系统中的有关标准进行修改，并确保准确发放。

五、根据税务部门有关个人所得税的征管规定，在工资管理系统中定义扣税标准，对职工个人所得税进行代扣。

六、按照省直公积金管理中心有关规定和人事部门的通知办理住房公积金的计算、变更、汇缴、转移和发放工作，并做好住房公积金的辅助账记录工作。

七、按月打印输出每月工资情况变动表。

八、保证工资档案的准确、完整，按月打印输出各类工资表，并将打印出的工资表分类装订成册，连续编号，按规定归档。

九、定期与学校人事部门核对教职工、离退休人数，工资、津贴标准等信息，确保工资信息准确无误。

十、负责工资及代扣代缴项目有关的咨询服务工作。

十一、按时完成领导交办的其他各项事务及阶段性工作。

基建会计岗位职责

一、熟悉掌握国家和学校有关基建会计核算的规章制度，负责基建账务的凭证编制、记账及报表工作。

二、及时清理与学校与外部建设单位的往来账项。

三、按规定编制上报基建会计报表及相关统计报表。

四、对项目竣工前资金流转进行动态监督，及时核算已完工项目成本，及时结转固定资产，保证资产帐实相符。

五、登记保管建设项目合同，按规定与施工单位核对往来帐目，及时清算。

六、参与基建贷款的申报和资料准备，按规定的用途使用贷款资金，接受银行的监督检查。

七、收集、整理、保管基建会计档案，按规定接受查询。八.学院和处室临时安排的其它工作。

综合管理岗位职责

一、熟悉本职业务，不断提高业务能力和服务水平。

二、负责本处日常办公工作，部门通知、文件、信函等的传达工作，做好部门办公电话接听和电话记录。

三、协助领导组织拟定本处的管理制度、规章、工作计划和工作总结等。

四、负责二级学院财务报账以及账务处理和报表工作。

五、负责二级学院报账点的业务工作。

六、负责部门各类文件和财务档案的收集、整理、归档与管理工作。

七、认真完成领导安排的其他日常工作。

第二篇：财务工作职责

全盘接管财务应负责的内容：

1.负责日常会计核算

2.负责会计凭证的审核

3.负责各项支出的审核

4.负责公司财产的清查盘点、财产台账的登记

5.参与预算编制、监督资金使用情况，按集团要求定期上报财务报告

6.负责税款的计算、申报，协调与当地税务机关的关系

7.负责收入、成本的核算，做好台账工作，定期与相关部门对账

8.负责应收款项及往来款项的对账、清收

9.负责公司融资资料的编制、准备，并维护与银行的关系

10.负责财务档案的整理、保管

财务主管监管应负责的内容：

1、负责公司财务管理工作，编制公司各项财务收支计划；

2、做好公司筹融资工作；

3、负责公司会计核算工作；

4、负责公司成本核算和成本管理；

5、定期进行经济活动分析，判断和评价经营成果和财务状况；

6、总管公司财务工作，配合公司内部审计。协调工商、税务、银行等部门的关系。

7、为公司领导决策出谋划策。

第三篇：财务方面工作职责

审计工作职责

1、在院长领导下，在有关部门的业务指导下，做好医院的审计工作。

2、对全院的财务收支计划或预算的执行和决算、财务收支有关的经济活动及效益、各类资产的管理情况、物资的购买、国家财经法规的执行等情况进行内部审计监督。

3、审签会计报表、纳税申报表、贷款申请书及其它重要经济活动事项的文件。

4、参加医院财务工作方面的会议，对重要问题的决策提出建议，参与重大经济合同(协议)的签订，并监督实施。

5、对医院预算内、外资金的使用，重要仪器设备的购置管理、使用效益及损坏报废情况进行审查监督。

6、对严重违犯财经法规的单位和有关人员进行专项审计调查，在核准事实的基础上，依照有关规定提出处理意见。

7、对院内各部门，各科室财经物资活动内部控制制度建设及执行情况进行检查监督，提出改进管理、加强内部控制、提高效益的建议，在经济管理宏观控制方面当好院领导的参谋助手。

8、及时向上级审计机关报告内审方面的重大问题。

9、完成领导交办的其它任务。

第四篇：财务工作职责

财 务 处 职 责

财务处是学院的财务管理机构，是在学院执行院长的领导下，按照“统一领导、集中管理”的原则，统一管理学院的各项财务工作，行使学院财务管理职能的部门。其主要职责为：

一、财务规划与制度建设

1.根据学院总体发展规划，编制学院财务规划，并制定相应实施措施和方案，配合学院整体规划，保持学院可持续发展；

2.根据国家法规政策，组织编制学院财务管理制度，确保学院财务管理工作规范、有序、有效运行，及学院资产安全、完整；

二、财务预算管理(暂没有)

3.负责组织预算分析和年终财务决算工作，参与学院重大经济决策；

4.合理配置学校资源，负责组织编制学院全面预算。根据学院全面预算，编制财务预算，上报批准，确保学院财务管理有计划和目标明确；

5.下达预算各项指标；

6.对预算执行过程进行日常控制、分析管理，编制财务预算执行情况分析报告；

7.审核与结算有关的经济合同；

8.定期向各单位通报预算执行情况；

三、财务核算

9.根据有关会计制度规定，对学院经济活动进行会计核算，真实、完整、及时地反映学院财务状况；

10.严格控制各项开支，堵塞漏洞，减少浪费，实行成本控制管理，降低办学成本，提高资金的使用效益；

11.财务活动分析：根据学院财务制度，开展财务活动分析，提出改善、健全管理的建议，提高学院财务效益；

四、收支管理工作

12.负责学院学费收入及教育、后勤等各项收入的收款工作；

13.监督各项收费及时足额上缴学院；

14.控制预算项目支出；

15.审核设备购置支出；

16.审核教学科研支出及各种专项经费支出；

五、投融资工作

17.根据学院发展战略，拓展投融资渠道，并确保资金投向合理安全；

18.负责筹集和使用资金，提高资金使用效率；

六、基建财务管理

19.做好基本建设资金的预算、监督、控制和考核工作，及时筹措、合理使用基本建设资金，严格控制基本建设成本，提高投资效益；

20.对基本建设有关财务活动实施财务管理和财务监督；对基本建设项目资金设立专项帐户，保证专款专用；

21.监督基建实物资产办理验收、入库、领用、结余等日常核算相关手续，对财产物资定期进行盘点，及时掌握工程进度，严格按照施工合同有关条款及财务预算支付工程进度款；

22.负责委托具备资质的工程造价咨询单位对编制工程项目预算，接受委托的工程造价咨询单位必须对工程项目进行跟踪审计及事后的造价咨询审核。财务处不仅是跟踪审计的组织协调方，同时也是监督方；

七、日常管理

23.负责学校票据、财务印签、收费项目和税务证照管理及有关证照年审；

24.负责会计电算化系统的维护和管理；

25.负责学院IC卡和学生宿舍电费的充值、出售业务；

26.会计账册的打印，会计报表的编制、说明，会计资料的整理、装订、归档，妥善保管各种会计档案；

27.负责财务、税务、银行、投资等机构的业务联络和日常接待；

八、其它工作

28.配合有关部门，加强学院资产的管理；

29.配合有关部门，加强财会队伍的建设与管理；

30.学院领导交办的其他工作。

处长岗位工作职责

1、主持财务处日常工作，制定工作计划，负责本处工作人员的思想政治工作。

2、熟悉和掌握有关财经政策和法规，执行各项会计制度，维护财经纪律。

3、负责财务处有关财务管理和会计核算工作，对校内经济活动实行财务监督，实现会计工作制度化、规范化、电算化。

4、根据《会计法》和有关财经法规和制度，拟定全校性的财务规章制度、会计管理制度、内部控制制度，防范财务风险，监督并检查全院一切收支、财产管理和资金的使用效果，对学院内各项经济活动进行严格的核算与监督。

5、参与学院对外投资的论证、重大物资采购的招投标活动，审查或参与拟定学院内、外的有关经济合同、基建工程合同及协议、财产物资管理办法、各种经济承包方案等文件，保护学院资产的安全和完整。

6、组织编制学院财政预决算方案、组织学院综合财务预算方案的编制，负责组织预算的实施、监督和调整工作。

7、积极开拓多渠道筹措教学经费渠道，定期进行经济活动分析，不断提高资金使用效益，为院领导进行经济决策做好参谋。

8、负责组织财会人员的政治学习和考核工作，不断提高财会人员综合素质。

9、负责检查和指导学院所有会计单位的会计业务，努力维护财会人员履行职责的合法权利。

10、完成院领导交办的其它工作任务。

主管会计岗位工作职责

1、熟悉和掌握有关财经政策和法规，执行各项会计制度，维护财经纪律。

2、负责会计凭证的复核和打印工作。

3、做好月度财务报表编制工作，并定期报送处领导及学院领导。

4、协助处领导做好日常财务分析和财务预决算工作。

5、负责学院各项收费管理工作，做好统计和分配结算工作。

6、负责固定资产的核对和管理工作。

7、负责学院会计核算工作。

8、及时做好会计档案整理和归档工作。

9、负责原始凭证的审核和控制，对于不真实、不完整、不合理或审批手续不全的开支坚决予以抵制或要求更正，及时向领导反映在审核中的有关问题。

10、按会计制度要求，正确使用会计科目，及时做好记帐凭证的编制工作。

11、完成领导交办的其他工作任务。

校内收费岗岗位工作职责

1、熟悉和掌握有关财经政策和法规，执行各项会计制度，维护财经纪律。

2、负责日常学费、代办费和校内培训收费的收缴、发票打印和统计分析工作，做好学

费的欠交、缓交、贷款等统计管理工作。

3、做好各类学生代办费的结算工作。

4、完成领导交办的临时性工作。

出纳岗位工作职责

1.根据《会计法》及有关会计制度,及时办理经审核、复核无误的现金收付款业务，遵守现金结算纪律。

2.根据已办理现金收付款业务的“原始凭证”或“记账凭证”，逐笔登记“现金日记账”，并填制《现金日报表》，及时向会计结算。

3.每日清点库存现金，做到日清月结、帐款相符。

4.登记、签发校内各种有价票证，做好有价票证的领用、核销工作。

5.管好现金出纳业务专用章、保险柜钥匙、有价票证、账簿 及其它重要财务文件资料。增强安全保密意识,确保国家财产安全完整。

6.遵守财经纪律、维护国家、集体和职工个人的利益，廉洁奉公，热情为师生员工服务。

7.服从工作安排，遵守劳动纪律。

8.团结同事，关心集体，爱护公物，讲究卫生，保持良好的工作环境。

9.完成处领导交办的其它工作。

第五篇：财务工作职责

财务部门工作职责

财务部门是集团企业管理机构中的一个重要职能部门，财务部门职能作用发挥得如何，将直接关系到企业的资本管理和企业资产的保值增值。集团企业财务部门如何确立完善的工作职能，发挥其职能作用,具体应做到以下几点:

1．坚决服从分管副总经理的统一指挥，认真执行其工作指令，一切管理行为向主管领导负责；

2．严格遵守国家财务工作规定和公司规章制度，认真履行其工作职责；

3．组织编制公司年、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划。定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制计划的实施；

4．负责制定公司财务、会计核算管理制度。建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，督促、各项制度的实施和执行；

5．负责按规定进行成本核算。定期编制年、季、月度种类财务会计报表，搞好会计决算工作；

6．负责编写财务分析及经济活动分析报告。全同信息部、经营部等有关部门，组织经济行动分析会，总结经验，找出经营活动中产生的问题，提出改进意见和建议。同时，提出经济报警和风险控制措施，预测公司经营发展方向；

7．负责固定资产及专项基金的管理。会同经营、技术、行政后勤等管理部门，办理固定资的购建、转移、报废等财务审核手续，正确计提折旧，定期组织盘点，做到账、卡、物三相符；

8．负责流动资金的管理。会同营销、仓库等部门，定期组织清查盘点，做到账卡物相符。同时，区别不同部门和经营部门，层层分解资金占用额，合理地有计划地调度占用资金；

9．负责对公司低值易耗品盘点核对。会同办公室、信息、行政后勤、技术等有关部门做好盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，杜绝浪费；

10．负责公司产品成本的核算工作。制订规范的成本核算方法，正确分摊成本费用。制定适合公司特点和管理要求的核算方法，逐步推行公司内部二级或三级经济核算方式，指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算标准化、费用控制合理化；

11．负责公司资金缴、拔、按时上交税款。办理现、现金收支和银行结算业务。及时登记现金和银行存款日记账，保管库存现金，保管好有关印章、空白收据、空白支票；

12．负责公司财务审计和会计稽核工作。加强会计监督和审计监督，加强会计档案的管理工作，根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查；

13．负责进销物资货款把关。对进销物资预付款要严格审核，采购货款支付除按计划执行外，还需经分管副总经理或总经理、董事长审核签字同意，方可支付；

14．认真完成领导交办的其它工作任务。

财务部2008年4月1日