小微企业生存现状及其发展对策研究

第一篇：小微企业生存现状及其发展对策研究

小微企业生存现状及其发展对策研究

[摘要]改革开放以来，经济体制发生了深刻的变革，各种所有制经济成分得到了快速发展，非公经济已成为我国经济的主要成分。但是，在新的环境之下，小微企业的生存和发展却异常艰难。要摆脱目前的困境，首先要进行财税金融体制改革，转变政府职能，切实为小微企业解忧排难；小微企业本身要抓住机遇，苦修内功，充分发挥地方资源、市场、技术等方面的比较优势，注重先进技术的引进和消化吸收，不断提高自身的核心竞争力。

[关键词]小微企业；生存问题；发展对策

[中图分类号]F276.3[文献标识码]A

[文章编号]1672—2728（2013）03—0069—0

4一、小微型企业在经济发展中发挥积极作用

（一）经济发展的重要支撑。近年来，小微企业得到了长足的发展，比如广西桂林市2011年中小微企业占全市企业的99%，其中，小微型企业占97%，2011年小微企业的工业总产值占到了全市工业总产值的58.9%，社会消费零售总额更是达到99.5%。小微企业已经成为了经济发展的重要推动力量，起到了经济社会发展的重要稳定器作用，是经济社会进一步发展的重要力量。

（二）扩大就业的主要渠道。著名的经济学家阿瑟·奥肯根据美国的经验数据发现，如果失业率下降1个百分点，总是伴随GDP增长3个百分点和产出缺口减少3个百分点。这是阿瑟·奥肯对失业率与国民经济增长的定量分析和总结。小型微型企业的发展可以吸收一大批劳动力，尤其是农村剩余劳动力和大中专技校毕业生、城镇失业人员、返乡农民工、“农转非”人员、库区移民、被征地拆迁人员、残疾人以及城乡退役人员等。小微企业发展不仅有利于稳定小微企业从业人员的收入，还有利于提高中低收入人群的收入水平。如桂林市共有个体工商户103987户，安排从业人员168491人；2011年新增登记个体工商户22193户，新增从业人员40912人。荔浦县2011年中小企业局统计数据也表明，全县中小微企业已达到14443个，安排从业人员72987人。

（三）改善民生的重要平台。小微企业承载着经济可持续发展和民生改善的重要作用，其经营范围涵盖了社会发展的各个领域，面向全城镇甚至是广大的农村，就业人群是以城镇居民和农民工为主的中低收入人群。其发展触角已经遍布城乡，成为了不折不扣的“民生工程”，同时也成为了我国现阶段改善民生的重要平台。我们要将支持和发展小微型企业作为“民生工程”的重点内容来抓，将培育小微企业视为培育大企业的摇篮，给予更多扶持和保护政策，促进其为民生事业作出更大的贡献。桂林市加大对小微企业扶持力度，就是致力于桂林市经济的可持续发展和民生的改善。

（四）社会和谐发展的重要桥梁。小微企业的发展支撑着国民经济的持续快速增长，它在国民经济中占据着越来越的重要地位。正所谓“大企业富国，小企业富民”，小微企业的发展在改善就业、解决农村富余劳动力、提高城镇低收入人群收入等方面都起到了重要的作用，有效地缓解了因为城乡二元结构造成收入差距和城乡对立等问题。同时，小微企业的发展也是社会尊重劳动、尊重知识、尊重人才、尊重创造的重要体现，极大地增强了社会的创造力。小微企业的发展在桂林市非公有制经济中所占的比重也是居于高位，成为了桂林市非公有制经济发展的重要支持，在缓和社会矛盾、改善民生方面作出了不可磨灭的贡献。

二、制约小微企业发展的主要因素

我国中小型企业的生存状况，正如2012年8月30日CHINA HRKEY公布《2012中国中小企业人力资源管理白皮书》所显示的那样：我国拥有1158万个中小企业，平均从业规模仅为13人；中国中小企业的平均寿命仅2.5年，集团企业的平均寿命仅7～8年，与欧

美企业平均寿命40年相距甚远。而桂林市小微型企业的生存现状，自2010年以来，面临着国内外经济下滑，企业的产品成本过高、融资艰难，企业招工难、普工流失严重以及企业税赋超重、企业发展的土地审批流程繁杂、政府办事效率低下等等难题，严重地制约了桂林市小微型企业的生存和发展。面对小微型企业目前的现状，如何摆脱小微企业生存和发展的困境，使之真正成为桂林市经济发展的新动力，成为了学者研究的重要课题。

（一）小微企业活力不足。在当前复杂的经济形势下，小微型企业步履艰难，出现了改革开放以来的小微型企业面临最大的生存危机。尤其是外贸企业、订单加工制造业，受国际经济危机的影响，都在不同程度上受到冲击和影响，使小微型企业失去了新动力和基本活力。影响小微型企业的活力因素是复杂的，有来自国际贸易市场疲软，也有来自于国内市场的有效需求不足以及小微企业自身技术创新能力的有限；既有原材料价格波动的因素，也有劳动力成本上升，更有融资艰难以及融资成本过高等等。这些因素直接造成进出口需求、投资需求以及消费需求的急剧下降，更为严重的是，部分小微型企业出现资金链断裂、半停产停工的严重局面，特别是集中于受政策调控行业及其关联行业，尤其是房地产以及为大型建筑企业配套的和以外贸订单为主的小微型企业，出现了半生产、半停顿的状态。这些小微型企业主也无力解决目前所面临的技术升级和设备更新、资金链断裂、订单减少、产量下降、利润过低和劳资纠纷增多等实际困难，使这些小微企业失去了生存基本活力。

（二）原材料涨价、能源紧张。小微企业的用工成本大幅上升、能源燃料和原材料成本难以控制，造成小微型企业的生存艰难。如对桂林市的多家农产品生产加工业、制造业、生物科技企业、生态农业种植企业、工程机械制造企业、金属冶炼企业、销售业、物流运输业、房地产建筑业等企业进行调查发现，由于受到燃料原材料价格的持续攀升、能源供应紧张的影响，生产企业经常被拉闸停电，企业正常生产被打断。桂林市的一家有色金属冶炼厂老板说：由于电力能源和原料价格上涨，企业的生产基本上是亏本，从澳大利亚、越南以及我国湖南采购的原材料普遍都涨价，而产品的市场销售价格由去年的7500元/吨降至今年的5800元/吨，职工工资每月增加约500元。有的县政府为了确保企业的正常生产，采取每生产一吨产品政府补助200元的办法，使企业的生产基本得以维继。小微企业中，有的企业生产产量在下降，利润下滑，甚至有些企业停产停工，也有些企业本着对社会的责任感，为员工考虑，在保本或亏本的情况下仍坚持生产。据国家统计局数据显示，2010年全年工业品出厂价格指数（PPI）同比上涨5.5%，而2011年则同比上涨6.0%。在买方市场条件下，由于供大于求，工业品价格往往很难传递到消费品价格上，那些难以承受成本上涨的企业面临破产的危险。2011年一季度以来，煤、油等动力燃料价格同比上涨10%，尤其是成品油价格同比上涨20%，用电量平均缺口在30%左右。受生产资料价格上涨的影响，小微企业原料购进价格同比上涨10.2%，但产品出厂价格同比仅上涨7.1%。上升的成本又无法通过提高产品价格转嫁，最终造成中小微企业普遍陷入生存困境。

（三）招工难、普工流失严重。近年来，小微企业的招工与以前相比，普遍反映相当困难。“工资上涨虽然难受，但招工难更让我们头疼”，这是桂林市的一家物流运输企业主的切身感受。该业主2012年年初计划招收一名企业会计，月收入4000元，有几个人前来洽谈，了解到企业的待遇及其他情况后，都没有了结果，直到11月笔者调查结束，仍无人前来应聘。一些技术和管理工作的招工就更难了，一家企业经理说：为了谋求企业的发展，组建企业的领军团队和研发机构，拟招聘一名相对顶尖技术骨干，以年薪50万元的报酬对外招聘，到目前为止，还没有人前来报名和洽谈（这也与县域基础环境有关）。企业的用工成本问题，不同行业的人工成本增长幅度不尽相同，个别企业的人工成本上涨近30%。2011年，小微企业雇佣工人的工资水平较2010年出现了20%到30%的上涨。城市居民最低生活保障水平的提高和物价的上涨，直接引起用工成本的上涨，工人在薪酬方面出现了攀比现象，由于地区经济一般同质化较高，一旦一家企业提工资，未提工资的企业一些员工便立即跳槽，同时

带动工友，出现离职潮现象。造成企业员工数量下滑主要有四方面原因：生产不连续；薪酬过低、普工难招；降低成本；主动裁员以及技工缺乏，找不到“合适”的人才。最难招的是技工，因为现在员工对工种要求越来越高，要考虑身体和生活质量，喜欢到干净舒适的工作和生活环境，没有好的环境，员工普遍接受不了。普工流动性大，大部分的企业主抱怨自己花费了金钱和精力培养出的员工不能留下，员工频繁跳槽直接导致企业在人员培训方面投入更高的成本。由于物价上涨，生活成本增加，城镇居民最低生活保障标准的提高，工人对薪酬的最低期望也逐步升高，小微企业没有能力提供相对应的薪酬时，员工离职率就逐步提升，而现有的薪酬不具备有效的吸引力又加剧了“招工难”的现象。

（四）融资难、融资成本高、税赋重。改革开放以来，小微企业经历了创办和成长过程，得到了金融行业的大力支持而发展起来。至今，小微企业的生存也离不开金融行业的资金扶持，小微企业在发展过程中更离不开金融流动资金的运转，而且需求量越来越大。然而，支付给金融行业的利息也越来越多，这无疑也给小微企业带来经营成本逐年增大的压力。再加上过重的财政税收负担，造成小微企业的经营和生存日渐艰难。事实上小微企业的成本负担主要来自融资成本和纳税负担，这无疑是制约小微企业生存和发展的重要因素和瓶颈。从全国范围来看，不少的小微企业因无法从银行贷到款，而无法使企业继续运转，也有相当多的小微企业背负着沉重的银行利息而面临破产。也有的因未还清银行的旧债，无法在银行续贷，而被迫在民间进行借贷，这就必然助推民间金融及其民间借贷形式愈加活跃。同时，中央银行连续上调存款准备金率和利率，如2010年以来，存款准备金率达到25%的历史高位，银行短期贷款利率高达6.31%，小微企业只能望贷兴叹。

在目前的小微企业中，大多数属于医药与生物制品、食品饮料加工、小五金加工、有色金属冶炼、物流运输、农产品加工和包装与木材加工等传统行业，这些行业普遍存在技术含量不高的问题，比如传统制造业实际上已经到了升级换代的关键点上。产业的技术改造和升级换代最主要的又是资金问题，而在技术改造、引进设备需要更多资金投入时，资金短缺让小微企业“雪上加霜”。小微企业在发展过程中，往往会受到土地问题的制约，在发展中面临着土地的规划和审批环节的限制，进展十分缓慢，造成上述小微企业错失了发展良机。小微企业处于经济体系中的“草根阶层”，被称为“穷人的企业”，为求生存，这些企业在生产线上、生死线上挣扎，千方百计地规避各种沉重的税负，而一些不堪重负的小微企业已经走到了倒闭的边缘。20%以上的小微企业处于停工或半停工的状态，小微企业的发展已经到了生死关头。小微企业需要缴纳的各项税费包括增值税、城建税、教育附加费、城市教育费（2012年新增）、企业所得税、房产税、城镇土地使用税、印花税。据测算，小微企业的成本与利润之间的比率，税费成本约占实际经营成本的10%，税费负担已经对小微企业经营造成了影响。

（五）三角债务多。小微企业的三角债务相当普遍。如一家经营商品混凝土的小微企业业主说，一年4000万元的利润，就有3500万元的货款无法按时收回，不得不拖欠材料商的货款和设备款。如此等等，生产厂商的产品卖出的货款不能按时收回，自然就不能按时给材料商结算原材料款，材料商必然会拖欠农民生产原材料的款项。在上述环节中的某一环节拖欠过多，相关的商人就得向银行贷款，一环扣一环，就形成三角债。如果甲企业融资到一定资金还给乙企业，乙企业再还给丙企业，丙企业再还给丁企业，也可能还给甲企业，这样一路还下去就算解开了三角债的结，所有企业都还清了债务，也讨回了欠款，但企业最终还是没有资金。如果企业还要生产经营，新的债权债务又会形成，最终又走入三角债的怪圈。

三、促进小微企业发展的对策

（一）科学规划、合理利用资源。建议设立小微企业创业园。小微企业创业园要着眼长远，科学规划，合理布局，实现经济效益、社会效益和环境效益相统一；要依托城区、工业园区和产业集聚区，建设多层标准厂房或工业楼宇，打造集研发、生产、服务为一体的创

业场所，大力发展专、精、特、新的小微企业集群。小微企业创业园的用地规划选址，在符合土地利用总体规划和城乡规划的基础上优先安排。政府要重点扶持小微企业创业园的新建、扩建所需的新增建设用地，重点支持两种类型的小微企业创业园——劳动密集型小微企业创业园和科技创新型小微企业创业园。在高新开发区重点支持建设以吸纳科技型企业为主的科技创新型小微企业创业园。对现有符合国家产业结构和生态环境要求的，又具有巨大发展潜力的小微企业优先进入小微企业创业园，对一些影响生态环境的小微企业限期进行技术改造和升级，在资金和用地方面亦适当给予支持。

（二）免税降本、政策扶持。政府应加快出台相应的配套政策措施，逐步实施减轻小微企业的税费负担工作，进一步加强软环境建设，全方位地出台扶持小微企业的优惠政策，真正做到为小微企业卸重负、添动力，同时开通申办小微企业的“绿色通道”，简化如工商登记手续、实行零注册资金、免收手续费用、允许多种形式创办企业包括住宅内设立公司并免征房产税等。在税收政策方面，争取优先进入国家的小微企业的营业税改为增值税试验区，逐步实施对小微型企业减半征收税赋和免征税政策。完善一系列支持小微型企业发展的金融和财税政策措施，财税优惠政策应当从减免对小微型企业税收和增加资金支持力度两方面着手，“双管齐下”帮助小微企业渡过难关。

（三）遵循市场规律，降低贷款利率。加大金融体制改革和金融对小微企业扶持力度以及服务范围。金融体制改革的本质就是按照金融市场的要求，实行银行利率的市场化形成机制，提高目前的存款利率，降低贷款利率；鼓励和扶持民营资本进入实体经济，并参与支持和帮助小微型企业渡过目前的艰难时刻；鼓励小微企业整合资源，提升市场竞争力，加快小微企业进入金融市场的步伐，扩大小微企业的融资渠道。鼓励、支持和引导金融部门加大对小微企业的服务范围和力度；完善小微型企业信用担保体系，设立多层次的小微型企业融资担保基金和担保机构。进一步降低小微型企业贷款成本和风险，为小微企业提供贷款上降低门槛，健全间接融资服务，完善配套措施；建立担保组织，鼓励小微企业采取集体合作制形式成立集体担保机构，成立信用保证协会等，为其成员提供担保；政府为担保机构提供财政补贴，梳理现有政策，推出政府贴息政策，提高财政资金使用效率，以低于市场利率向小微企业提供扶持基金。

（四）苦练内功、提升素质。第一，加强现代企业制度建设。探索建立和调整适合自身发展特点、适应市场变化的组织机构；推动企业健全各项基础管理制度，逐步形成较为科学的经营决策程序，基本实现决策科学化和民主化；完善小微型企业信用信息系统和信用档案数据库，建立适合中小企业特点的信用信息征集与评价体系。第二，培育和提升小微型企业核心竞争力。小微型企业应因地制宜，及时调整产品结构，充分发挥地方资源、市场、技术等方面的比较优势，逐步形成具有竞争优势和区域特色的主导产品，积极采用高效节能、降耗和清洁生产技术，注重先进技术的引进和消化吸收，不断推进高新技术产业化进程，以提高自身的核心竞争力。第三，加强小微型企业自身建设。首先要解决企业发展战略问题，挖掘自己的相对优势，找到自身的细分市场和产业链定位；其次要在运营过程中尽量放大自己的相对优势，通过各种手段确立自己在细分目标市场的优势地位，争取树立良好信誉，实现领袖地位，建立自主品牌。不断地规范和完善自己的内部管理，降低运营风险和成本，当内部管控到一定程度时，必然形成核心竞争力。

（五）转变政府职能，服务小微企业。在市场经济的环境下，政府要营造良好的小微企业生存和经营的环境，必须坚持因地制宜、分类指导、有保有舍，引导小微企业健康发展，要尽一切可能为小微企业营造良好生存发展环境。实实在在地从管理职能转换为服务职能，简化行政审批程序，不断提高政府的办事效率。

四、结语

小微企业生存发展中的问题，归根到底是改革不到位，现有体制机制与科学发展观的本质要求还不相适应，必须寻求重点突破，着力实现深层次的改革创新。只要全社会共同关

心、齐心协力，支持小微企业的生存和发展，制定切实可行政策措施，全方位地激活小微企业的新动力，小微企业就会得以健康、可持续的发展。

[参考文献]

[1]袁志刚，等，宏观经济学[M]，上海：格致出版社（上海人民出版社）2010

[2]程明辉，小微企业生存状况：正经历着痛苦的进退两难[EB/OL]，人民网，2012-02-15

[3]马晓珍，我国现阶段民间金融及民间借贷问题探索[J]，经济与社会发展，2012，（5）

[4]黎丽，充分认识小微企业作用，从国家战略高度支持小微企业[EB/OL]，广西中小企业网，2012-01-17

[5]文雪梅，小微企业发展现状：亟待抚平三大伤痛[N]，中华工商时报，2012-02-10

[6]倪硕，解决小微企业发展问题应尽快建立企业信用体系[N]，中华工商时报，2012-06-12

[责任编辑：舒生]

第二篇：县小微企业生存现状及其发展对策调查报告

宿松小微企业生存现状及其

发展对策调查报告

在新的环境之下，小微企业的生存和发展却异常艰难。要摆脱目前的困境，首先要进行财税金融体制改革，转变政府职能，切实为小微企业解忧排难；小微企业本身要注重自身发展，充分发挥地方资源、市场、技术等方面的比较优势，注重先进技术的引进和消化吸收，不断提高自身的核心竞争力。

一、小微型企业在经济发展中发挥积极作用

（一）经济发展的重要支撑。小微企业已经成为了经济发展的重要推动力量，起到了经济社会发展的重要稳定器作用，是经济社会进一步发展的重要力量。

（二）扩大就业的主要渠道。著名的经济学家阿瑟〃奥肯根据美国的经验数据发现，如果失业率下降1个百分点，总是伴随GDP增长3个百分点和产出缺口减少3个百分点。小微企业的发展可以吸收一大批劳动力，尤其是农村剩余劳动力和大中专技校毕业生、城镇失业人员、返乡农民工、“农转非”人员、库区移民、被征地拆迁人员、残疾人以及城乡退役人员等。小微企业发展不仅有利于稳定小微企业从业人员的收入，还有利于提高中低收入人群的收入水平。

（三）改善民生的重要平台。小微企业承载着经济可持续发展和民生改善的重要作用，其经营范围涵盖了社会发展的各个领域，面向全城镇甚至是广大的农村，就业人群是以城镇居民和农民工为主的中低收入人群。其发展触角已经遍布城乡，成为了不折不扣的“民生工程”，同时也成为了我国现阶段改善民生的重要平台。我们要将支持和发展小微型企业作为“民生工程”的重点内容来抓，将培育小微企业视为培育大企业的摇篮，给予更多扶持和保护政策，促进其为民生事业作出更大的贡献。宿松县加大对小微企业扶持力度，就是致力于宿松县经济的可持续发展和民生的改善。

（四）社会和谐发展的重要桥梁。小微企业的发展支撑着国民经济的持续快速增长，它在国民经济中占据着越来越的重要地位。正所谓“大企业富国，小企业富民”，小微企业的发展在改善就业、解决农村富余劳动力、提高城镇低收入人群收入等方面都起到了重要的作，有效地缓解了因为城乡二元结构造成收入差距和城乡对立等问题。小微企业的发展在宿松县非公有制经济中所占的比重也是居于高位，成为了宿松县非公有制经济发展的重要支持，在缓和社会矛盾、改善民生方面作出了不可磨灭的贡献。

二、制约小微企业发展的主要因素

小微企业在推动经济增长方面发挥着不可替代的作用，已成经济持续稳定增长的基础。数据显示，我国有近8亿劳动力人口，就业人口达7.67亿，而小微企业解决了我国1.5亿人口的就业问题，新增就业和再就业的70%以上也集中在小微企业。而宿松县小微型企业的生存现状：企业的产品成本过高、融资艰难，企业招工难、普工流失严重以及企业税赋超重、企业发展的土地审批流程繁杂、政府办事效率低下等等难题，严重地制约了宿松县小微型企业的生存和发展。

（一）小微企业本身的特点就是“低、小、散”导致竞争劣势。“低”是小微企业处于产业链和价值链的低端，产品技术含量低，附加值低，缺乏核心竞争力；“小”是指企业规模偏小，实力偏弱，在与大中型企业同台竞争时往往处于劣势；“散”是不能“抱团式和链条式发展”，缺乏有效的组织各自为战、形成不了行业的产业优势。

（二）从业人员较少。宿松的加工业发展功能将逐步增强，但这将是一项长久工程，企业发展现状不容乐观，加上企业规模小，抗风险能力较弱，绝大部分小微企业只生产一种产品或经营一种服务项目，一旦主营业务市场价格波动，小微企业无力承担亏损，如遇市场较大波动只好停业歇业。资产负债率较高。小微企业只有短期频繁借贷、赊欠和还款才能维持日常经营活动。

（三）招工难、普工流失严重。近年来，小微企业的招工与以前相比，普遍反映相当困难。“工资上涨虽然难受，但招工难更让我们头疼”，这是宿松县的一家企业主的切身感受。由于居民最低生活保障水平的提高和物价的上涨，直接引起用工成本的上涨，工人在薪酬方面出现了攀比现象，一旦一家企业提工资，未提工资的企业一些员工便立即跳槽，同时带动工友，出现离职潮现象。造成企业员工数量下滑主要有四方面原因：生产不连续；薪酬过低、普工难招；降低成本；主动裁员以及技工缺乏，找不到“合适”的人才。由于物价上涨，生活成本增加，城镇居民最低生活保障标准的提高，工人对薪酬的最低期望也逐步升高，小微企业没有能力提供相对应的薪酬时，员工离职率就逐步提升，而现有的薪酬不具备有效的吸引力又加剧了“招工难”的现象。

（四）融资难、融资贵、赋税高。近年来，政府大力宣传加大小微企业的信贷支持，并采取相关政策。由于小微企业自身规模小，管理乱，财务状况不佳，无适当的抵押担保方式，很难向银行申请到贷款，而银行考虑到风险，不敢轻易发放贷款。这种情况下，企业只能向民间高息融资，导致恶性循环。再加上过重的财政税收负担，造成小微企业的经营和生存日渐艰难。事实上小微企业的成本负担主要来自融资成本和纳税负担，这无疑是制约小微企业生存和发展的重要因素和瓶颈。

在目前的宿松县的小微企业中，大多数属于服装加工、制造业（食品、酒、家具、水泥、纸）、商贸业的批发与零售、餐饮业、建筑业、水产业、种植业等行业，这些行业中普遍存在技术含量不高的问题，比如传统制造业实际上已经到了升级换代的关键点上。小微企业需要缴纳的各项税费包括增值税、城建税、教育附加费、城市教育费、企业所得税、房产税、城镇土地使用税、印花税，税费负担已经对小微企业经营造成了影响。

（五）民间借贷。在宿松县，小微企业的民间借贷相当普遍。如一家经营服装针织的小微企业业主说，一年1000万元的利润，就有500万元的货款无法按时收回，不得不拖欠材料商的货款和设备款，如此等等，生产厂商的产品卖出的货款不能按时收回，自然就不能按时给材料商结算原材料款，材料商必然会拖欠农民生产原材料的款项。在上述环节中的某一环节拖欠过多，相关的商人就得向银行贷款，银行贷款需提供相关的担保，但不少商人无法提供合适的担保，就不得在民间高息借贷。如果甲企业融到一定资金还给乙企业，乙企业再还给丙企业，丙企业再还给丁企业，也可能还给甲企业，这样一路还下去所有企业都还清了债务，但该企业需支付高额利息，维持生产经营。

（六）小微企业内部管理松散。小微型企业员工以家庭成员为主，员工薪酬具有不确定性，基本没有正式的薪酬制度，财务会计制度不健全，少量而不规范的会计活动只是为了应付上缴的税费及银行。

三、促进小微企业发展的对策

（一）科学规划、合理利用资源。增强小微企业创业园功能。小微企业创业园要着眼长远，科学规划，合理布局，实现经济效益、社会效益和环境效益相统一；要依托城区、工业园区和产业集聚区，建设多层标准厂房或工业楼宇，打造集研发、生产、服务为一体的创业场所，大力发展专、精、特、新的小微企业集群。小微企业创业园的用地规划选址，在符合土地利用总体规划和城乡规划的基础上优先安排。政府要重点扶持小微企业创业园的新建、扩建所需的新增建设用地，重点支持劳动密集型小微企业创业园。对现有符合国家产业结构和生态环境要求的，又具有巨大发展潜力的小微企业优先进入小微企业创业园，对一些影响生态环境的小微企业限期进行技术改造和升级，在资金和用地方面亦适当给予支持。

（二）加大税收支持。将现行对月销售额2-3万元的小微企业、个体工商户和其他个人暂免征收增值税、营业税纳入暂免征税范围。对小微企业从事国家鼓励类项目，进口自用且国内不能生产的先进设备，免征关税。采取业务补助、增量业务奖励等措施，引导担保、金融和外贸综合服务等机构为小微企业提供融资服务。鼓励银行业金融机构单列小微企业信贷计划，推动中小银行等金融机构取得实质性进展。对吸纳就业困难人员就业的小微企业，给予社会保险补贴。政府以购买服务等方式，为小微企业免费提供技能培训、市场开拓等服务。高校毕业生到小微企业就业，由市、县公共就业人才服务机构免费保管档案。

（三）服务小微，降低贷款利率。加大金融体制改革和金融对小微企业扶持力度以及服务范围。金融体制改革的本质就是按照金融市场的要求，实行银行利率的市场化形成机制，提高目前的存款利率，降低贷款利率；鼓励和扶持民营资本进入实体经济，并参与支持和帮助小微型企业渡过目前的艰难时刻；鼓励小微企业整合资源，提升市场竞争力，加快小微企业进入金融市场的步伐，扩大小微企业的融资渠道。鼓励、支持和引导金融部门加大对小微企业的服务范围和力度；完善小微型企业信用担保体系，设立多层次的小微型企业融资担保基金和担保机构。进一步降低小微型企业贷款成本和风险，为小微企业提供贷款上降低门槛，健全间接融资服务，完善配套措施；加强与县担保公司的合作，鼓励小微企业采取县担保公司担保，降低融资成本；政府为担保机构提供财政补贴，梳理现有政策，推出政府贴息政策，提高财政资金使用效率，以低于市场利率向小微企业提供扶持基金。

（四）加大小微企业自身建设。加强现代企业制度建设，探索建立和调整适合自身发展特点、适应市场变化的组织机构；推动企业健全各项基础管理制度，逐步形成较为科学的经营决策程序，基本实现决策科学化和民主化；完善小微型企业信用信息系统和信用档案数据库，建立适合中小企业特点的信用信息征集与评价体系。培育和提升小微型企业核心竞争力，小微型企业应因地制宜，及时调整产业结构，充分发挥地方特色资源、市场等方面的比较优势，逐步形成具有竞争优势和区域特色的主导产品，积极采用高效节能、降耗和清洁生产技术，注重先进技术的引进和消化吸收，不断推进高新技术产业化进程，以提高自身的核心竞争力。加强小微型企业自身建设，解决企业发展战略问题，挖掘自己的相对优势，找到自身的细分市场和产业链定位。不断地规范和完善自己的内部管理，降低运营风险和成本，当内部管控到一定程度时，必然形成核心竞争力。

（五）转变政府职能，服务小微企业。在市场经济的环境下，政府要营造良好的小微企业生存和经营的环境，必须坚持因地制宜、分类指导、有保有舍，引导小微企业健康发展，要尽一切可能为小微企业营造良好生存发展环境。实实在在地从管理职能转换为服务职能，简化行政审批程序，不断提高政府的办事效率。

四、结语

解决小微企业生存与发展问题，既要重视融资难等具体问题、表象问题，更要重视认识、政策、制度等方面的深层次问题、根本性问题。只有多管齐下，才能使小微企业的发展迈上新的阶段、新的台阶。

安徽宿松民丰村镇银行

2015年10月20日

第三篇：小微企业生存现状调查报告

小微企业生存现状调查报告

当前在中国经济增长放缓和结构转型的双重压力下小微企业——这个数量最大、最活跃的群体处于何种生存状态面临的最大难题是什么自去年月份以来国家连续出台的一系列针对小微企业的扶持政策落实得怎样小微企业对政府扶持有哪些期待为回答这些问题年月下旬至月初中国经济时报六路记者分赴广东、浙江、山东、辽宁、湖南、四川等沿海与中西部地区进行实地调查采访在深入走访东莞、中山、温州、台州、济南、青岛、沈阳、大连、长沙、株洲、成都、德阳等个城市与涉及十几个行业的家小微企业主当面采访并填写调查问卷以及采访了各地的银行等金融机构、地方政府主管部门及研究机构后形成本组调查报道试图从市场与技术、成本、用工、融资、政策落实等多个方面立体呈现当前小微企业的生存状态。本系列报道从今日起刊发敬请读者留意。■小微企业生存现状调查报告之综合篇上■本报记者 李慧莲 郭顺姬 孙东辉 陈凌馨 “创业年了我感觉今年的经营形势是有始以来最艰难的。”月日在与中国经济时报记者的交谈中浙江丰业集团有限公司董事长李松林做出这样的判断。他向本报记者细数了当前面临的各种困难亏损、融资难、用工成本高、税费压力重……“现在的小微企业成了弱势群体有人问我是否考虑让小孩接班我说自己都苦死了谁还想让孩子接班受苦” 在中国经济时报的本次调查中李松林的判断与困惑并不鲜见。数量众多、业态多样的小微企业在国内外经济形势严峻的年面临着共同的难题成本上升、用工难、融资不易且贵、市场竞争激烈、政策玻璃门等等。采访中大多数小微企业对当前的处境判断是“艰难”的甚至超过年金融危机爆发时“那时候的企业是一下子倒掉现在是在慢慢煎熬”中国经济时报此次当面采访的家小微企业主中有相当多的人有这样的感受。但是有不少企业主同时表示“日子还能过”而且有些过得还不错尤其是那些有独家产品或产品技术含量高的小微企业。虽然有抱怨也有人喊着“干不了了”但他们仍然有期待大多数小微企业都在坚持哪怕是苦苦支撑。为的是“稳市场保客户”。这是本次调查发现的一个值得回味的现象。拿李松林来说他对本报记者说为应对艰难处境他做出了不少改变开始重视建立销售队伍提高企业的技术创新能力更加注重提升品牌尽力保证内控制度更健全投资也更谨慎。在严峻的形势下当各种压力涌向抗风险能力较弱的小微企业时尽管它们对未来的信心不足不过它们的一个生存优势却得以充分调动并显示出来船小好掉头。因为小他们更容易做到八仙过海各显神通。以下是本次调查的主要结论。销售整体持平略有下降明显向减少方向倾斜 月日接受本报记者采访时广州昊宇服装纺织品有限公司总经理张文杰说自己企业目前的销售状况与去年基本持平。这是因为欧盟市场不行的时候他开拓了俄罗斯市场。而他的那些将产品出口到欧洲、中东的同行则处境不妙。因为销售情况不佳张文杰的一位同行朋友最近几个月一直没有开工工厂将放假到月份。这与中国经济时报采访组调查的家小微企业主调查问卷分析报告相一致。问卷分析显示今年—月小微企业同比销售情况是整体在基本持平的基础上略有下降销售减少者多于增长者高增长

所占比例最小。从销售情况看小微企业今年—月份生存状况有一定难度销售基本持平的比例最高占销售减少—的比例为仅次于基本持平的比例减少以上的所占比例高于增长以上的比例销售状况明显向减少方向倾斜。分行业来看机械制造业超五成的企业销售减少—纺织、服装行业近五成企业销售减少—医药行业有四成企业销售减少—。从地区来看抽样表明广东企业销售情况不佳近七成的企业销售订单出现不同程度的减少浙江四成企业销售减少两成企业销售增加其余持平四川企业近四成销售增长三成企业销售持平三成企业销售减少辽宁近三成企业销售减少近五成销售增加山东企业近五成销售减少近的企业销售增加湖南企业销售情况良好近四成呈现增长。本报调查组发现销售渠道不畅通、销售环节监管不力、销售人员素质等方面都会影响销售业绩。另外销售情况与成本上涨、企业利润率的下降、资金紧张以及宏观经济形势也有密不可分的联系。利润增长空间有限发展动力不足 中国经济时报本次调查结果显示总体看目前小微企业利润率整体维持在较低水平。本次家的抽样调查分析显示约一半企业的利润处于—范围内仅有不到的企业有以上利润率利润率很低、不盈利、亏损的企业所占比例加起来已经超过。分行业看纺织、服装行业化工行业和服务业的利润率维持在一般水平农产品加工和电子行业的利润率偏高机械、建材的利润率较低。这份统计表明小微企业发展利润增长空间有限企业发展动力不足。本报记者实地入户调查结果也印证了这种结论。一些外向型小微企业在转向国内市场后所遭遇的低价竞争和劳动力成本上升使企业利润趋于减少。仍以广州昊

宇服装纺织品有限公司为例总经理张文杰对本报记者说因为这种情况存在这几年公司的利润大概在—左右而年—年之间利润至少可以达到百分之十几。“一条裤子出厂块钱我们就能赚块钱。” 而一些处境更加困难的企业则在没有盈利的基础上继续生产这样做的主要目的是为“稳市场保客户”。瑞安市盛兴包装材料有限公司总经理张兆土将这种情况描述为“骑虎难下”“工厂已经投入了多万元虽然不赚钱但还要想办法支撑。因为如果不继续运营那些设施都会变成烂钢废铁分文不值继续运营也许还能看到希望。” 分析此种现象原因除受到劳动力成本上升、原材料成本上涨、制成品价格低迷、利率高、土地价格高、人民币的大幅增值等多方面因素影响外国内经济增速放缓、国际经济局势动荡等系列因素也发挥了作用。山东佳城软件科技有限公司总经理张家成认为小微企业的成本包括税收、贷款利率、人工成本、公摊成本等与大中型企业相比并没有少。但小微企业必须花费更高的成本去雇佣员工、获得贷款、应对市场波动。这样一来小微企业的成本相对于大中型企业来说更高利润率必然会更低。订单三成持平四成有增机械建材行业呈减势 “现在没啥订单是淡季。以前淡季不至于到放假的地步现在大部分时间都在放假。”月日广东盛浩鞋材东莞办事处经理陈通荣对本报记者说。陈通荣的工厂现在产量减少到了三分之一。他期盼下半年产量能增加状况能好转但他说自己心里也没底。“现在比年更艰难那时候企业是一下子倒掉现在都在慢慢耗企业更煎熬。” 中国经济时报本次抽样调查数据显示目前从企业订单数量上看约三分之一企业持有订单与去年基本持平约的企业有增长将近

企业有所减少。分地区看广东近七成的受访企业销售订单出现不同程度的减少其他地区也有不同程度的减少。在行业方面医药行业、化工行业和电子产品行业的订单相对平衡基本持平的占最多。纺织、服装行业订单量稳中有减。农产品加工和服务业的订单数量呈增长趋势。机械、建材行业订单呈减少趋势。另外中国经济时报调查小组还发现受宏观调控政策趋紧的影响与房地产相关行业的订单量下滑尤为严重。大连开发区新良建筑防水公司总经理王秋表示自己的企业受房地产市场低迷影响很大今年的订单跟去年没法比。“今年到现在我们还没有一个订单去年我们纯利润能达到绝对收入多万。照这样下去估计今年利润可能会是。”王秋说。订单数量减少是小微企业特别是出口型小微企业面临的困难之一。本报调查组发现发达经济体需求的减少人民币对美元、欧元等主要贸易货币不同程度的升值以及小微企业对客户黏性较低这些都直接影响着订单的数量。这种情况以广东、浙江等沿海地区最为典型海关总署数据显示今年—月广东省进出口贸易总值比年同期增长低于全国增幅个百分点但对欧盟出口仍为下降。本报记者从温州相关部门了解到—月份温州对欧盟出口同比减少也是近两年来首次出现大幅下滑。同时出口订单短期化现象明显主要是原材料价格大幅波动和人民币汇率升值预期的不稳定增加了企业接长单、大单的风险。本报调查组发现保持订单数量增长的一些企业则是因为开发出了新产品或是有相关利好政策出现使企业暂时没有受到大环境的拖累。像广东、浙江一些生产服装和生活用品的多位小微企业主表示虽然来自欧洲的订单减少但因为他们正在开辟包

括俄罗斯、印度、越南在内的新市场同时注意加强开拓国内市场生意并未受太大影响。预期半数小微企业信心不足 对于未来经济的预期小微企业是如何判断的 “人工成本不断上升企业利润不断下降市场也不断萎缩如果这种恶劣情况一直延续我相信要不了多久我们就得到政府去要饭吃了。”湖南长沙拓天节能技术有限公司董事长刘志龙月日对本报记者说。温州爱俪嘉妮鞋业有限公司董事长方崇海对企业生存前景感到迷茫“企业没有利润别说转型能保命就不错了。” 在采访中中国经济时报调查组发现接近一半的受访小微企业主像刘志龙、方崇海一样显示出对今年宏观经济形势的信心不足。抽样调查报告显示认为将不如去年持悲观态度者共占持乐观态度者不足四成仅占认为显著好转者仅有。这表明企业在进行今年的预算、投资等方面操作时会持谨慎的态度。不同行业对未来预期也不同纺织、服装行业认为不如去年的占六成共有七成企业持悲观态度电子行业有六成表示悲观。农产品加工行业认为中近七成企业认为略有好转。建材、机械、生活用品和印刷业整体持悲观态度其中机械行业近八成企业认为不如去年。从职工人数对未来预估上看少于人的企业中有超过四成看好未来最是乐观—人的企业中有将近四成表示乐观—人的企业也有将近四成表示乐观但却有的表示未来宏观经济显著恶化。从地区上看广东超过四成浙江、山东有三成企业认为显著好转或略微好转辽宁、湖南、四川约有四至五成受访企业认为显著好转或略微好转。在采访中山东省中小企业办公室政策调研处副处长王功永这样解释小微企业家的信心不足成本上去就下不来用工成本、财务成本、能源

原材料成本没有一个不涨的这种成本上行的压力很多小微企业支撑不了企业投资收益和信心指数都会下降。“民营企业的老板最聪明赔本的买卖他不会干一旦信心下降政府再吆喝、再发动全民创业都没用。”王功永说。■小微企业生存现状调查报告之综合篇中 最大难题小微企业共认“三高”“两难” “原材料价格比以前高很多劳动力成本更是翻番儿地涨工人快用不起了税收挺重的差不多一半的利润用来交税了银行贷款利率高而且必须要抵押不好借钱。”辽宁鑫海电子工程公司总经理金涛月日接受中国经济时报记者采访时这样描述自己的现状“市场小了竞争更加激烈小微企业日子很难过。” 金涛说的是一种普遍现象吗在外部环境不太有利的形势下对于小微企业来说在众多的不利因素中它们认为自己面临的最大难题是什么 据中国经济时报抽样调查结果显示当前小微企业面临的最大的问题是劳动力成本上升选此项的受访企业占比下同、原材料和其他生产成本上升以及税负过高这三座大山是小微企业当前面临的最大负担。对“融资难”、“政策支持力度不够”的反映也比较突出分别有和的受访企业有此感受。除此之外困扰小微企业的问题还有市场萎缩、产品技术含量不高和管理方式陈旧。市场萎缩多因为外需疲软和内需不振对许多出口企业来说市场方面的变化引发的问题尤为严重。见附图 困难一劳动力成本高 本报记者在各地采访中了解到小微企业对劳动力成本上升的感知不同行业各有不同。其中加工定制等人力资源密集型行业受到的影响最大这些小微企业面临的最大问题是“员工人数下滑的比例非常高而技术创新型企业面临的难题是“如何留住高科技人才防止人员频繁流

动”。广东省鹏鑫服饰有限公司总经理晏志辉将这种情况形象地描述为“工人进厂就像相亲看待遇看厂房看饭堂看这看那还得看老板顺不顺眼。” 本报调查组发现小微企业主将劳动力成本上升归为以下三个方面物价上涨导致工人生活成本上升促使工人工资不断被抬高国家对工人福利的保护力度加强工人福利意识提升企业在基本薪酬外支出的员工关联成本也在显著提高。另外大部分的企业主抱怨自己花费了金钱和精力培养出的员工不能留下员工频繁跳槽直接导致企业在人员维护上投入更高的成本。本报记者采访的小微企业主普遍呼吁在当前小微企业面临经营困难的局面下不能简单地将人工成本全部交由小微企业独自承担。他们一方面期待政府可以建立起人才市场中的信用体系约束员工频繁跳槽另一方面希望政府可以提供更加完善的社会保障降低员工在住房、医疗等方面的压力以便于改变员工一味追求高收入或只愿意进大企业的状况培养员工对小微企业的忠诚度。困难二生产成本高 小微企业对生产成本提高的感受是怎样的月日浙江丰业集团有限公司董事长李松林向本报记者列举了企业运营中涉及的各种费用工商年检要费用技术监督局检测企业要费用环卫费万元派出所联防费万多元环保排污费多万元虽然单个部门费用不多但各种名目累加起来一年也不少。受访的家小微企业主普遍反映近年来能源、原材料等要素成本的过快上涨使许多原本就处于产业链低端的小微企业盈利空间被挤压殆尽小微企业生存艰难。尤其是在当前通货膨胀严重的情况下原材料的价格更是一路猛涨让很多小微企业措手不及。除此之外许多小微企业反映税费负担过高企业涉税种

类多缴费项目多减免税费优惠政策难以落实企业真正得到的实惠较少。调查中中国经济时报调查组还发现在土地使用方面政府更愿意将土地拨给大中型企业而不是小微企业的做法令许多小微企业主不满。小微企业进驻工业园区也面临投资强度的限制土地制约已成为他们继续发展做大的瓶颈。月日本报记者在青岛与多家小微企业主座谈时拥有多项自主知识产权的青岛光明环保有限公司董事长徐述铎就在会上发出了“我要是在青岛有一二百亩地的码头做船厂一年十几亿收入不成问题”的感慨。物流成本高也是小微企业的一个重负。山东众森建材科技有限公司董事长于吉涛月日接受本报记者采访时表示物流成本已成为他们开拓市场的一个主要障碍。对他们企业而言如果考虑到汽油、过路收费和对运输人员的补贴目前物流花费能占企业总成本的还多。特别值得一提的是大型企业拖欠小微企业货款无形中也加大了小微企业的运营成本三角债现象值得关注。一些小微企业尤其是为当地大中型企业配套生产产品的小微企业反映国有大型企业因在结算时居强势地位其付款流程较长且复杂再加上有时故意拖延因而回款期较长导致他们无法及时支付自己上游企业的货款形成新的三角债现象严重影响其生产经营。这种现象在本次调查的东中西部地区均有不同程度的存在尤其以沿海地区最为严重。其他运营成本方面水、电、房租等过高也是小微企业尤其是服务类小微企业有所抱怨。困难三税负高 “企业平均利润只有—而税赋每年以—幅度增长这是把企业往死里逼。”月日下午温州中小企业协会会长周德文在接受本报记者采访时这样表示。对于税费负担对企业经营所形成的压

力小微企业感受趋于强烈。在本报记者走访的企业中接近三分之二的企业认为当前的税费负担已经对企业经营造成影响。也有企业反映税负不均因为经济形势趋紧一些企业倒闭或停产而无法收税而相关部门为完成任务把无法收到的税款转嫁到尚在盈利的企业身上进一步加重了企业的负担。在接受本报记者采访时温州一家鞋业有限公司董事长陈先生一谈到这种情况就非常来气“你知道我今天在忙什么带着会计去税务局交十几万元额外税收。因为今年倒闭了不少企业地方税务局规定的任务完成不了让我们这些还在运营的企业多交点帮助完成任务。” 对此浙江省瑞安市经信局局长金少隆表示这种做法不仅会给尚在运营的企业造成较重的税负负担更重要的是这会引发不公平问题。他认为这跟相关部门了解税源情况不扎实有关。他建议有关部门对税源进行分类普查通过中介机构进行审计。针对政府已出台不少针对小微企业的税收优惠政策小微企业有何感受在接受本报记者采访时许多受访小微企业主表示“没有接触到”接触到的则认为优惠不多而限制太多对企业作用不大。山东佳城软件科技有限公司总经理张家成拿近期的一项政策向本报记者算了一笔账“优惠政策规定企业年盈利块钱以下的所得税可减免你想想一个摆摊卖菜的盈利也不止块钱吧最后算下来企业每年只能少交块钱这种政策对小微企业的吸引力能有多大” 山东社会科学院副院长郑贵斌将上述现象归结为“政府在税收问题上的矛盾行为”。他认为一方面政府希望通过减少税负为小微企业减压另一方面政府为保证财政收入要求税务部门保持税收征收力度这就使税收优惠政策的落实大打折扣。另外本报调查

组发现税负重还可能会促使小微企业采取种种手段进行逃税。这样做不仅背离了现有的税收体制更进一步阻碍了整个小微企业征信体系的建立使企业无法通过健全的征信进行融资。困难四融资难且贵 徐志盛是四川省德阳市德东电工机械制造有限公司总经理。最近他正在发愁怎么能够筹到一笔钱扩大德东电工的生产规模。“有个万到万差不多了。”月日徐志盛对本报记者说现在有大单不敢接受资金限制怕不能按时完成。这是一种较为普遍的现象。不过本报抽样调查结果显示“融资难”在本次“小微企业认为最困难的问题”选项中排名第四这是不是说明小微企业不存在融资难问题答案是否定的。山东众森建材科技有限公司董事长于吉涛对本报记者表示大多数小微型企业的创始人是具有一定资金实力的人如果没有良好的资金来源小微型企业根本无法开办。但是一旦要进一步扩大规模企业一般都会遭遇资金短缺的问题。他们企业目前就面临这样的难题。根据本报调查组抽样调查发现目前小微企业生产经营资金主要是自筹通过银行贷款者为另外分别有和的企业通过民间借贷和内部集资的方式来进行融资。抽样结果表明小微企业的融资渠道极为狭窄主要依靠亲戚朋友借款和供应商赊账解决企业资金问题银行的支持比例相对较小。为何银行在小微企业贷款上少有作为本报记者在采访中发现小微企业主反映的与融资相关的问题有贷款利率太高差不多要用所有的利润去还利息大部分贷款需要固定资产抵押一些没有固定资产的企业主贷款难贷款手续太繁琐银行审查标准多、变化快担保公司标准不一费用收取等没有统一规范银行的新产品新服务小微企业无处得知企业与

银行之间互相不了解等等。“利率那么高贷了款净成给银行„白打工‟了所以我们基本都不指望从银行贷款。别说不好贷就是好贷也不敢贷。

第四篇：小微企业国内外研究现状综述

国内外研究现状综述（经济转型下小型微型企业发展的金融知识研究）

一、国内研究概况

国内对于小微企业的研究重视主要在2008年金融危机发生以后。

1、关于从银行角度来研究小微企业发展的金融知识

李雪梅（2010）在文章《金融如何进一步完善小企业融资服务》认为小企业与银行合作融资业务难，这在很大程度上制约了小企业的 进一步发展。作为银行业，改善传统的经营管理模式，加快业务创新，使我国小企业的融资环境不得到改善，融资规模不断扩大，对于促进国民经济的平稳较快发展具有重要意义，但对于银行业而言，完善小企业融资服务是一项长期而艰巨的任务。林波（2010）和王国才（2010）分别以民生银行和工商银行为载体，阐述了两家银行先行开展小微企业所取得的成绩。而周斌（2012）在《民生银行——谈小微企业融资之道》中指出民生银行在全国有400多个网点，小微企业融资仅仅是它的一个方面，它现在有现代化的金融服务，民生银行将把小微企业变成零售部门。宋萌萌（2011）在论文《小微企业融资之银行策略研究》中指出，银行不愿意为小微企业贷款的根本原因：第一，小微企业贷款的风险较高；第二，按照服务大企业的传统模式开展的小微企业信贷，人工成本太高；第三，由于监管机构对于与农行的不良贷款生成状况有严格要求，银行往往担心会因为小微企业贷款的高不良率而被问责。彭凯和向宇（2006）提出由于经济、社会文化等多种原因，在我国开展小微企业贷款有优势也有困难，这些困难除了观念上的、风险上的制约，更主要的是人力成本难以控制。解决这些问题，将对我国经济未来更好更快发展有着重要作用。

2、关于从小微企业本身角度的研究

龙永图（2012）在“首届中国创业家联盟论坛举行 小微企业‘抱团取暖’”上指出，国有企业和一些大型企业是中国经济的骨架，草根企业，小微企业才真正是中国经济的血和肉，它们承担着解决民生、解决社会稳定的重任。凌宁（2012）在中国科学报《小微企业脱困如何标本兼治》对小微企业的生存现状表述现在小微企业面临的困难比2008年金融危机时更严重。2008年时主要是外部冲击，现在则不仅是出口，内需也在萎缩。尚福林（2012）在“2011全国小微企业金融服务评价会”上指出，要进一步提高对小微企业金融服务的“四个认识”：即更加深刻地认识服务小微企业与支持实体经济的关系、更加全面地认识服务小微企业与银行战略转型的关系、更加充分地认识服务小微企业与推进金融创新的关系、更加辩证地认识服务小微企业与加强风险管理的关系，进一步抓好小微企业金融服务的政策引导、信贷投放、机构建设和外部联动等工作。揭筱纹（2011）在《学者：打开小微企业发展的“玻璃门”》中指出小微企业的资金链一直都是不畅通的，国有银行以风险大为由很少给小微企业贷款，民间资金也难以到位，这不畅通渠道让小微企业在发展中常常碰到“玻璃门”。历以林（2011）《将小微企业划分出来定做金融服务体系》提出，为小微企业量身定做金融服务体系，减轻小微企业赋税。保育均（2012）在《谈进一步支持小微企业健康发展》中指出，小微企业和政府之间最大的障碍是信息不对称。

3、关于从民间融资角度研究小微企业发展的金融知识

罗丹阳（2009）在《中小企业民间融资》通过考察中小企业自主创造的民间融资方式，发现包括私募股权融资、企业债融资、民间票据融资、商业信用等在内的民间融资能够适应中小企业的特殊融资需求。邵燕翔（2007）在文章《浙江中小企业民间融资问题探讨》通过对浙江省中小企业民间融资特点的分析，肯定了民间融资对中小企业融资的积极影响，同时也指出了民间融资对中小企业融资消极因素，从而提出了引导和发展民间金融为中小企业融资的对策。嘉思瑶和宋若锋（2009）《中小企业民间融资行为探讨》从中小企业融资难的现状及青睐民间融资原因分析提出放开民间贷款是解决中小企业融资的良好途径。吴晓求（2012）《规范民间融资为小微企业提供新融资渠道》认为，设立温州市金融综合改革试验区，并不意味着对民间融资合法性的肯定，但规范民间融资对温州及至全国的小微企业提供了新的融资渠道。

二、国外研究概况

从目前国外文献资料来看，国外对于小微企业的研究可以分为关于研究对象数学建模方面的研究和关于研究对象理论方面的研究。霍尔斯特.艾莉森（2004）的文章《以学习型社区的倡议或增长的鼓励措施来吸引微型企业》中以微型企业在社区产业园中的人力资源利用为基数，利用参数估计和假设检验来验证人力资源对小微企业融资的影响。林德尔.L.纳帕德罗（2008）为代表德作者在《商业支持和技术平台对南非小企业德贡献》以南非德小型商业支持和技术“孵化”为切入点，说明了南非发展小微企业需要哪些支持。比塞尔.米安妮（2005）在文章《对小企业和微型企业连续资本支持》中利用计量模型来验证人力资源对小微企业融资的影响。史帝夫.贝克和蒂姆.奥隔登（2007）在《谨防小额信贷贷款》认为，小微企业德信贷将是银行等金融机构业务增长的新突破，但因为小微企业自身方面的缺点，所以要格外担心出现的坏账。克劳迪.奥冈萨.雷斯维加（2006）在《什么影响新老企业扩张？在俄罗斯小公司的证据》通过数据模型来阐述俄罗斯的微新企业（微型创新企业）在融资方面所遇到的困难，但并未就这些困难提出具体的解决措施。索罗斯坦.贝克（2007）在文章《世界各地的中小型企业》中提出了小型企业的重要性及它在非正规经济的营商环境下的不同层面的指标。这样可以发现，几个层面的商业环境，如更好的进入和信用信息共享，降低成本，都将对小企业控制成本是一个很好的机遇。

第五篇：长沙银行小微企业信贷业务发展问题及对策研究

长沙银行小微企业信贷业务发展问题及对策研究

摘 要：文章在分析长沙银行小微企业信贷业务现状的基础上，探讨了长沙银行小微企业存在的信贷产品创新力度不足、业务流程繁琐、银企间信息不对称、信贷配套措施不健全、定价机制不合理等信贷业务发展问题，并提出一些对策建议。

关键词：小微企业 信贷业务 发展问题 对策研究

中图分类号：F830

文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2017）05-154-02

小微企业是经济社会不可或缺的基层细胞，为国民经济和社会发展奠定坚实基础，在提供居民就业机会、推动科技创新、优化市场资源配置等方面有着举足轻重的作用。然而小微企业一直面临着融资约束难题，制约了小微企业发展和转型升级。长沙银行自1997年成立至今，把为小微企业提供“最贴心”的金融服务作为其发展定位，这些年逐步成为长沙及周边地区小微企业融资首选银行，对小微企业发展和地方经济作出了突出贡献。

一、长沙银行小微企业信贷业务现状分析

1.长沙银行小微企业信贷业务规模。长沙银行作为长沙本土的商业银行，为长沙以及周边地区小微企业提供大部分信贷来源，支持着众多小微企业发展。根据相关数据显示，截至2016年8月，长沙银行小微企业贷款余额达到705亿元，占全行总贷款的63%，较年初新增134亿元，同比增速34%，小微贷款客户数为37944户，较上年同期增加23508户，小微贷款客户数超过长沙市场的1/4，有效解决了小微企业“融资难”、“融资贵”等问题，成为长沙地区小微客户的首选银行。

2.长沙银行小微企业信贷业务模式。目前，长沙银行根据自身实际业务情况，在信贷业务中实行准事业部制的信贷业务工厂模式和特色专营支行模式相互融合的小微企业信贷业务模式。目前长沙银行针对贷款额度为1-100万的企业主推出金融服务产品“长湘贷”，该产品具有无抵押、贷款流程简单、手续费用低及可满足不同贷款企业需求等特性。同时，长沙银行为满足贷款金额为100-500万的小微企业，还根据各地经济特色，设立专营支行，将小微企业信贷业务从银行业务中剥离出来，形成独立的小微企业信贷组织，推出了联保贷款、转账支付卡等产品。针对贷款金额在500万以上的小微企业，长沙银行依旧实行传统的银行信贷模式。

二、长沙银行小微企业信贷业务存在的问题及原因分析

1.信贷产品创新力度不足。目前长沙银行虽然推出许多针对小微企业的信贷产品，但大多数是以传统信贷模式为基础研发出来的，其信贷产品创新力度仍有待加强。小微企业信贷业务市场处于不均衡状态，放贷银行处在优势地位，难以避免按照利于银行标准来设计小微企业信贷产品。另外，长沙银行由于研发费用、研发技术等因素限制，现阶段不能分别给不同层次的小微企业开发出适合的信贷产品，更不用说针对不同小微企业量身定做信贷产品。此外，面对客户的多样化需求，长沙银行可供选择的信贷产品依旧不足，再加上对贷款额度、贷款期限、贷款利率、资金使用方向等方面的明确限制和要求，一些小微企业很难找到适合自己的信贷产品，不得已转向其他信贷金融机构，这也给长沙银行带来了部分损失。

2.专业化运营程度不高。长沙银行专业化运营程度不高体现在对小微企业市场划分不够细致和彻底、对区域内集群产业认识不足，无法辨别哪些客户群体现阶段的主要市场、哪些是未来最具潜力的市场。同时，长沙银行现阶段难以提供全面且专业化的服务，信贷部门缺乏专业性分工，为小微企业提供的个性化、综合化服务远远不够。再者，长沙银行小微企业信贷业务针对贷款500万元以上的小微企业的审批效率较低，依旧采用传统大型企业的授信方式和审批模式，这阻碍了长沙银行信贷业务的发展。

3.银企信息不对称。小微企业由于自身资产规模小、信用抵押不足、业务风险大、缺乏信用担保等自身特性，难以向银行传递有效的信用信息。企业治理法人为取的银行信贷，虚造财物报表、?[瞒公司真实信息，导致长沙银行难以得知小微企业本身公司发展运营状况及真实财物状况。同时，我国相关法律制度的不健全，诚信体系、征信系统不完善，小微企业编造虚假信息得不到相应惩戒，银行也难以在政府机构处获得企业相关信息，进一步导致银企之间信息不透明。再者，银行内部基层行信息调查人员缺乏对信息的识别、加工和处理经验，银行信贷部门信息传导机制不成熟、信息传递技术仍有待加强等因素，也将导致银企之间信息不对称。

4.信贷配套措施不健全。小微企业由于自身风险较高、缺乏抵押品、银企之间信息不对称等原因使得长沙银行面临较高信贷风险。同时，银行内部缺乏健全的对小微企业贷款风险进行分析和对冲的配套措施，阻碍了小微企业信贷业务的发展。首先，银行缺乏专门为小微企业而设计的创新型抵押产品。目前，银行现有抵押制度建立在传统抵押方式上，规定的抵押财产类别较少、缺乏灵活性，使得小微企业难以找到适合自身特点的抵押财产类别。其次，银行间抵押评估机构缺乏灵活性。再者，银行内部征信体系不健全，没有依照银行自身实际情况设计出相对成熟的信贷业务制度体系、机构建设和法律法规等，导致银行难以获得小微企业相关财物状况、经营状况等信息，即便获得信息，其真实性也有待再考量。

5.定价机制存在问题。长沙银行贷款定价模型设计中以减少风险、获得利益最大化为目标，从而将放大某些潜在风险，也未将客户关系带来的影响考虑至模型当中，这说明模型设计还不够合理。目前长沙银行定价机制在紧急情况下是一成不变的，随着社会经济日益变更、小微企业不断发展，将导致长沙银行在商业银行市场中缺乏竞争力，甚至被市场淘汰。同时，长沙银行贷款定价相关部门缺乏密切合作。由于缺乏有效措施和相应监管制度，使得银行定价机制在其决策、制定、执行等流程中出现很多漏洞。信贷机制的制定仅由单一部门参与，使其缺少真实性和科学性。制定的价格也没有考虑其他部门特点及客观情况，再加上其他部门没有参与到价格的制定中，导致执行力度大打折扣，部门协作也无从谈起。

三、促进长沙银行小微企业信贷业务发展的对策建议

1.创新小微企业信贷产品。长沙银行主要依据不同类型的小微企业贷款额度、贷款时限、贷款流程等贷款融资层面出发，设计与创新出相关信贷产品。面对小微企业日益多元化的需求，长沙银行信贷业务应该把从单一化到为多元化、从点至面作为未来信贷业务创新及发展的重要中心点。同时，长沙银行应充分了解市场有效信息，对贷款者的需求偏好以及贷款风险做类别划分，据此不断创新出信贷产品，最大限额地满足小微企业多样性和复杂性的融资需求，促使银行信贷业务良好的发展。

2.优化小微企业信贷流程。长沙银行充分了解小微企业信贷业务的实际需求，对现有资源配置进行整合，减少银企之间信贷成本，优化信贷业务处理过程中各项环节，从而进一步优化小微企业信贷流程。借鉴工厂信贷模式，细分小微企业信贷市场，针对性、高效率地展开信贷业务，是长沙银行优化小微企业信贷流程的基础。健全信贷业务配套机制，规范银行间各项管理制度，完善贷款流程岗位，实现信贷业务人员专业化分工，不断提高信贷资金质量。严格实行“随机滚动”信贷原则，防范私下人情关系或利益关系给银行带来隐患风险。加强贷后审查，健全小微企业风险监控系统、违约信息通报机制、小微企业询情程序。

3.加强银行与互联网机构的合作。长沙银行应接轨“互联网+”的发展新业态，加强与P2P平台的合作，通过网络电子化操作，办理传统的信贷业务，将信贷业务流程与互联网平台对接。客户可以通过网络信贷渠道，更加独立进行业务操作，解决由于时间与空间不便带来的问题，配合现代化的网络技术和设备，实现信贷业务跨区化办理。同时，银行应该建立起一套完整的针对P2P平台进行的监管的规章制度，要求相关监督部门加强平台规范性管理，确保小微企业在互联网平台获得和给予的信息安全规范性，对信贷风险进行合理有效管控。

4.进一步加强小微企业信贷业务风险管理。为尽量降低小微企业信贷业务风险，银行需要加强对小微企业信贷业务风险的管理和控制。首先，强化风险分散机制。银行聘用评价授信专业知识较强的专职人员实现银行授信工作独立化、简约化，聘请专职抵押物管理人员，规避风险。在小微企业驻派审批人员，加强银行与小微企业之间沟通。其次，建立全方位信息服务系统，降低因?y企之间信息不对称所带来的信贷风险，实现银企之间信息透明化、真实化。再者，利用“大数法则，价格覆盖风险”的小微企业贷款的风险管理理念健全小微企业贷款风险定价机制，实现银行与小微企业间的风险对冲。

5.完善定价机制。长沙银行不断完善贷款定价基础支持系统，对贷款前充分了解小微企业相应的风险溢价，正确估算小微企业贷款风险，实现小微企业贷款的合理定价。同时，长沙银行健全贷款定价模型设计机构，使其顺应小微企业需求变化，在第一时间开发设计适应不同小微企业需求的贷款定价模型，在小微企业信贷市场加速发展。此外，长沙银行完善各行贷款定价模型实施的保障措施，建立激励约束机制，确保相关部门形成密切高效合作，让优化升级的定价机制在实际小微企业信贷业务中发挥最大效用。

[基金项目：湖南省社科基金项目“普惠金融有效降低湖南省农户融资门槛研究”（15YBA194）；湖南省教育厅项目“农村普惠金融减贫的作用机理与影响因素研究”（16C0793）；湖南省哲学社会科学成果评审委员会立项项目“湖南省农村普惠金融的减贫效应研究”（GLX172）；国家级大学生创新创业训练计划项目“普惠金融缓解小微企业融资约束问题研究”（（G）SCX1610）；湖南省大学生创新性实验计划项目“普惠金融缓解小微企业融资约束问题研究”（SCX1610）；东方科技学院青年项目“湖南省农村普惠金融减贫效应研究”。]

参考文献：

[1] 罗荷花，李明贤.小微企业融资需求及其融资可获得性的影响因素分析[J].经济与管理研究，2016（2）

[2] 肖沁林.长沙银行小微企业信贷业务模式研究[D].中南大学硕士学位论文，2013（11）

[3] 吴晓光.浅谈网络融资业务在我国的发展与监管[J].浙江金融，2011（6）

[4] 陈伟.论我国商业银行小微企业信贷风险控制[J].特区经济，2014（1）

（作者单位：伍伶俐，湖南农业大学经济学院；罗荷花，湖南农业大学东方科技学院 湖南长沙 410128）

（作者简介：伍伶俐，湖南农业大学经济学院学生；通讯作者：罗荷花，湖南农业大学经济学院讲师，博士，研究方向为农村金融。）

（责编：贾伟）