担保公司调查报告

第一篇：担保公司调查报告

担保机构如何撰写客户的调查报告

我们应当如何了解企业情况

在企业调查的过程当中,我们应当如何了解企业的基本情况呢?在与企业的交谈了解过程当中,我们应当注意些什么问题.一.资产负债表和损益表

在看这两个表格的过程中我们应当注意的问题是什么?

1.资产方面的现金,银行存款,应收帐款,以及在短期内可以套现的存货等.看这个的目的我们是要了解企业短期内的资金周转能力,也可以看出企业的经营情况是否让资金发挥到了应有的作用,也就是企业领导者的能力问题.2.短期借款和长期借款,以及应收帐款.从这里我们要了解的是企业的资金动向,企业的负债是否在合理的范围以内,也就是要了解企业的偿债能力.二.企业的产品及文化

1.企业的产品的品种,外观,价格,功能.等方面在一定程度上就决定了产品的市场竞力.如果企业的产品销路良好,企业的资金回笼就快,那么企业的发展就是一片的大好前途,那么他的偿债能力就强,我们的风险就小.2.企业的文化包括许多方面,有企业的凝聚力,企业的领导人能力,企业的职工素质,企业的规章制度等.无论什么事情都是以人为本,在企业的发展过程中,不论是领导还是员工都有着必不可少的作用.在21世纪,人才是最重要的.3.企业的创新能力.什么是发展?就是在成长的过程中不断的发现问题,解决完善问题.企业的灵魂需要创新,新的事物可以推动企业更加良好,更加健康的发展.创新就是企业必不可少的法宝,离开了创新就只能在以后的时间过程当中慢慢落后,衰退,直至死亡.所以说创新重要,他是企业的灵魂,生命的动力.三.反担保资产

1.反担保是我们担保企业降低风险到最低的重要手段,一个企业给我们提供的反担保资产的合理性至关重要.2.反担保的价值,数量,规格,权属(所有权,使用权),所在地,名称等.我们必须要有充分的了解,在办理抵押登记手续的时候要细致处理.严防出错.3.反担保抵押手续的办理要及时,全面的处理好,在办理之前要实地考察备案,最好附加上事物的照片.四.企业的资料提供

1.必须做到全面,真实,合法.2.必须按照业务流程顺序办理,有条不紊.五.态度问题.这是我们在工作过程当中贯穿全过程的一条重要守则,我们的态度反映的是我们公司的形象,代表了整个公司.态度的好坏关系到了公司的利益问题.最重要是关系到客户怎么看待我们,我们和客户以后的交往和合作.好的态度可以拉近我们和企业之间的关系,可能在一定程度上使得客户给我们更多的讯息.以便于我们的合作以及我们的发展问题.担保调查报告样本

业务简介

一 公司基本情况

（一）发展沿革及业务概况

（二）股权结构及变更情况

（三）法人及管理层简介

（四）股东情况

二公司经营情况

（一）经营数据

（二）主要上下游企业

（三）公司下一步发展规划

四公司财务状况分析

（一）财务状况及说明

（二）现金流量分析

五贷款需求分析

（一）原因

（二）用途

（三）还款来源

六风险分析 七操作及反担保方案

调查以下主要内容：

一、企业基本情况

企业名称、注册资本、股权结构及主要股东(投资者)简况、(需说明出资方式及所占比例)、地址、成立时间、经济性质、行业、法定代表人情况、联系电话、经营范围、主要业务范围、历史沿革及主要业绩等、企业信用记录包括（银行借款是否按时还本付息，应付账款偿付情况，‘税务、海关、法院是否有其他不良信用记录、法定代表人有无不良记录）、历史沿革及主要业绩等。

二、企业生产经营状况

1.企业规模、生产能力、行业地位、技术装备和技术能力，研发能力、营销实力、地理位置及分布、企业发展战略与发展能力等。

2.企业管理体制及管理制度，管理效率，企业重大事项决策程序；企业内部机构设置情况；人员状况；主要管理人员素质，包括法定代表人、总经理、财务主管人员。

3.产品所属行业、产品的技术含量、知名度、市场垄断性、市场占有率情况等。

4.主要产品(业务范围)，主要业务运作流程及结算方式。企业所属产业在国际市场中的地位，在国内市场中的地位，产业的竞争状况及生命周期位置，在未来市场中的地位，法律保障，社会地位及政策支持等。

5.所处行业的市场情况、竞争状况介绍，企业未来的市场计划(预测)及市场发展战略，企业产品组合、与业务协作单位及上下游产品单位的合作等。

6.主要产品技术及市场情况，产品特点、生命周期、技术水平、技术来源、产品知名度等，产品市场定位含市场范围、主要客户、销售方式及道、原材料来源、供应能力等。

7.上一年度和近期产品生产、销售情况，产品销售价格，单位成本，利润，盈亏平衡点等。

三、企业财务状况

1、企业有无专门的财会机构，财会机构的人数及其人员素质，企业财会报表核算是否规范、完整、准确。

2、企业执行何种财务会计政策包括存货计价政策、固定资产折旧政策、税务政策。

3、企业近期财务状况

4、企业近三年纳税情况。

调查报告也要围绕上述内容来写，另外再添加企业申请担保金额、期限、用途、还款来源，最后要有调查结论，对调查总结，表明调查员意见，是否同意担保等。仅供参考

第二篇：担保公司项目调查报告框架

项目调查报告框架

一、业务简要介绍

● 客户简介（企业简要历史沿革及从事行业，主要产品，资产规模、销售规模等）● 资金用途：

● 还款来源（正常经营的现金流以及产生的利润或其它）

● 主要反担保物或过程控制措施（不必具体描述反担保物名称，只需交代类别、价值）● 业务操作模式（业务类型、金额、期限、担保费率、保证金、放款银行、放款方式）● 其他情况说明（如是否我司老客户，或是从其他担保公司转过来的业务或其他需特别交代的事项）

二、实际控制人及公司总经理情况介绍

● 个人及家庭财产、关系

● 家庭资产明细

● 房产（所有权人、位置、面积、、购买时间、价格、价值……）

● 车辆（所有权人、型号、车牌号、价格）

● 其它（有价证券、存单、所持股份）

● 社会、家庭关系

● 申请人及配偶负债（私人借款、房产按揭款、汽车按揭款）

● 信用报告情况（授信额度、贷款余额、按揭还款记录、信用卡还款记录）● 异常情况调查（赌博、吸毒、法律纠纷、税务。。）

● 其他情况说明（借款人个人品行、内业口碑、以往的还款记录、履约情况、行业工作经验、经营能力等；企业实际经营管理者的资产明细、履历、信用等）

三、企业情况介绍

● 股东背景（公司类型、出资额、出资比例、控股股东的背景情况介绍、涉及集团分子公司较复杂的控股关系时,以组织结构图显示）

● 实际控制人背景（职位、年龄、学历、履历）

● 企业基本情况说明

● 描述企业的发展历史，基本经营情况、基本财务情况等

● 描述企业产权明晰情况；注册资本到位情况；有无复杂股权转让情况；股东关系等 ● 描述企业土地、房产权属证明是否合法有效；商标、专利等无形资产的取得是否合法有效等 ● 描述企业目前有无面临什么诉讼、仲裁、法律纠纷等；有无对外提供担保、存在或有负债的情况等

● 描述企业关联交易是否正常合理等

● 描述企业有无多元化投资情况等

● 行业情况说明（描述企业所处的行业特征、企业本身的生命特征等等；分析与企业紧密相关的国家及行业政策等等，主要考察与提炼企业密切相关的行业信息，避免宽泛、空洞的堆砌。）● 经营模式及盈利模式说明（撰写要求与内容提示：描述企业的经营模式及盈利模式，列明企业的主要优势。主要产品成本及利润空间要列示相应数据。）

● 描述其业务流程，运用流程图和价值链分析法，了解其是在研发、改进、设计、制造、分配、总成、营销、物流、品牌这一效益曲线中的哪一段，分析其发展优势和瓶颈等；分析其物流与现金流的流转；结算方式。

● 描述企业的优势资源或亮点（员工、无形资产、客户、合作关系、社会关系、销售网、研发、渠道等）

● 产品销售分析、未来发展规划分析等。

● 公司在发展过程中有无出现重大的异常情况。

● 企业财务情况说明

● 主要上游客户及结算方式

● 主要下游客户及结算方式

● 企业的纳税情况（近几年的纳税记录、增值税销售额和利润表销售额对比）

● 财务状况分析

● 企业收入、成本及利润分析（审核其确认的合理性、是否当期发生及收入成本费用之间

是否配比）

● 抽查最近的银行流水

● 抽查企业内部销售表

● 企业负债及所有者权益情况分析（重点审核负债金额是否正确、负债到期日及是否存在未入账的负债事项）

● 查询其贷款卡信息

● 分析企业的应付票据

● 分析企业的应付账款

● 企业资产情况分析（重点是审核其是否真实存在、所有权的归属及计价是否合理）

● 分析存货情况：通过现场查看及抽调存货单了解企业存货的价值、期限、质量等 ● 分析企业的应收账款情况：账龄、客户分布、金额等

● 分析企业的固定资产情况

● 其他金额较大的科目的分析（其它应收款）

● 比率分析、综合分析（短期偿债能力分析、长期偿债能力分析、盈利能力分析、运营能

力分析）

● 现金流分析（银行流水单）

四、借款及还款情况说明

● 资金用途：（包括用途、金额、期限分析）

● 还款来源分析（调查企业未来的成长性如何，企业有无具体的发展规划、发展措施、有无新增的合同订单及收入来源，调查这些规划措施是否与企业发展目标相匹配，是否具有可行性。还款来源包括综合性的还款来源）

● 现金流量预测分析（分析各数据计算过程和依据、合理性。注：现金流量包括经营性、筹资性、投资性现金流）

五、项目可行性分析及设计

● 反担保措施设计

● 反担保物明细表

● 其他反担保措施

● 过程控制

● 保后监管

● 还款方式

● 项目风险点及反担保组合分析（针对项目可能存在的市场风险、企业经营风险、财务风险点分

析，综合评估项目的流动性及安全性风险，在最坏情况出现下，风险敞口有多大？怎么运用反担保措施？反担保组合能起到哪些作用？）

● 主客观违约风险

● 反担保风险分析

六、综合意见

● 项目综合意见（客户经理总结，分要点综合分析该项目的可行性原因）

● 业务部部门经理意见

● 风险经理意见

● 风险管理部部门经理意见

● 副总经理意见

● 总经理意见

第三篇：最新-担保调查报告范本 精品

担保调查报告范本

担保是一件很严肃的事情，下面小编整理了担保调查报告范本，欢迎阅读!担保调查报告范本抵押担保难是制约中小微企业融资难的主要瓶颈之一。

为破解中小企业融资难、贷款难问题，各级政府从2019年下半年起相继成立或引进了一些为中小微企业提供融资担保功能的担保公司，旨在帮助中小企业解决抵押担保物不足问题。

但由于但受管理体制条块分割、局部利益难于统一、反担保条件要求严、银行合作准入门槛高、中小微企业资质差、监督管理难到位等因素的影响，银企担业务发展远低于当初成立或引进担保公司的预期，在一定程度上影响了担保公司担保倍数放大功能的作用。

在当前货币政策定向支持中小微企业发展的背景下，如何加快发展融资性担保业务，帮助中小微企业解决抵押担保难，是一个不容回避的话题。

一、基本情况截至2019年底，县成立的中小企业担保公司共5家，其中1家财政注资成立的省信用担保公司分公司和4家民营担保公司;注册资本金9600万元，其中民营担保公司注册资本金8000万元，4家民营担保公司最大1家注册资本金5000万元，其余均为1000万元。

担保公司累计为企业和个人担保融资52笔，金额3455万元，对辖内企业和个人融资起到了一定的帮助作用。

但银企担三方业务合作业务量只占我县当年社会融资总规模的11，离我县引进或成立担保公司的宗旨和预期相距甚远。

二、银企担合作举步维艰调查显示辖内银行业、担保业和中小企业都有较强的合作意愿，也曾做过尝试，但受管理体制条块分割、局部利益难于统一等因素的制约，银企担合作举步维艰。

1、反担保条件要求严。

中小企业遇到资金困难，首先想到的是到银行贷款。

但由于抵押担保物不足，被银行拒之门外，转而求助于担保公司解决担保难问题。

担保公司同样要求中小企业提供担保俗称反担保，且反担保的条件几乎和银行对等，也要经过评估机构进行评估、登记;省信用担保公司分公司调查审批条件甚至比银行还严。

中小企业之所以到担保公司申请担保，是担保公司较银行的担保条件相比相对较低一是抵押物较银行宽松，如可以将中小企业的部分财产打包抵押;二是抵押率较高，如中小企业的房产在担保公司可按80抵押，比银行高20个百分点;有如，中小企业的机器设备在担保公司可按50抵押，比银行高30个百分点。

即使这样，中小企业仍然达不到反担保的要求，导致银企担合作流产。

2、民营担保机构与银行合作准入难。

据调查，除有财政背景的省信用担保公司分公司与辖内金融机构有合作外，其余4家民营担保公司均未与辖内金融机构就银担合作事项进行签约。

究其原因一是注册资本金要求较高。

农信社要求担保公司注册资本2000万元以上，其余金融机构均要求注册资本5000万元以上。

截至2019年底，我县实际注册2000万元资金以上的担保公司只有一家;也就是说，只有1家民营担保公司达到了与银行进行银担合作的基本条件;二是基层金融机构没有审批权限。

据调查，辖内金融机构的银担合作机构，都有上级主管部门指定。

工行、农行有与瑞嘉担保公司合作的意愿，但目前尚未审批。

受上级行授权管理制约，在主管部门没有政策的情况下，无法与民营担保机构合作。

三是附加条件较为苛刻。

有的银行机构从自身利益出发，在银担合作准入条件、承保比例、风险负担比例等方面附加条件较为苛刻。

据辖内某担保公司反映，辖内担保公司有与某金融机构合作的意愿，但该金融机构首先要求担保公司合作前必须预存2000万元在该金融机构的账户上，并且不能动用，且不能转为保证金。

3、银担合作意愿不强。

现行担保公司银担业务的收费标准是担保金额的1-3。

按最低标准收费，担保公司利润较担保公司开展其它担保业务相比较低，而按较高标准收费，中小企业则难以承受。

据调查，担保公司开展一定量的银担业务是担保公司年检合格的必备条件。

在此硬性条件的制约下，担保公司被迫主动寻求开展银担业务，以取得开展融资性担保业务的资格。

4、中小企业资质差。

据调查，该县的中小企业资质差，大部分中小企业厂房是租赁的，部分有厂房的也没办下土地使用证、房产证;除机器设备外，少有其它担保抵押物，难以达到银担要求的担保或反担保要求。

5、监督管理难到位。

一是从《省融资性担保机构管理暂行办法》的规定来看，融资性担保公司归口地方政府管理，由地方政府指定专门的监管机构负责监督管理。

监管部门主要包括综合管理部门金融办和日常监管部门民企局及其它监管部门。

目前县政府虽已确定民企局为担保公司的监管部门，但民企局缺少符合专业资质监管人员的实际情况使得对担保公司的监管，离规范履职还有一段不短的距离。

目前虽然说有金融办、工商、民企局等多部门监管，但实际上谁也难管，以致于出现了心有余而力不足的现象。

二是监督管理处罚标准制度缺失。

按《暂行办法》等政策文件，对担保企业增资扩股、抽逃注册资本金、违规收取保费、担保责任余额超规模、不按规定提取担保赔偿准备金、不真实反映企业财务状况等违法、违规行为，没有制定相关的处罚标准，导致难以规范担保公司的业务开展。

三、加快发展银企担业务的路径选择

1、切实降低反担保条件。

担保公司要从欠发达地区中小企业的实际出发，切实降低反担保条件。

一是降低反担保的比例。

对产品销路好、有良好发展前景的中小企业，根据其风险情况，按照其贷款额的5090的比例提供反担保;二是增加反担保的种类和形式⑴采取多家中小企业联保方式进行反担保，既能降低反担保风险又可降低费用;⑵将反担保的种类扩大到应收账款、商标、专利、股权、产权、大宗耐用消费品、法人股东的个人财产等，以增加反担保的种类;三是对产品销路好、有良好发展前景、信用记录良好的中小企业50万元以下的小额贷款担保公司要逐步实行信用担保;四是要充分发挥财政注资担保公司的龙头示范作用。

与银行签约已开办银担业务的省信用担保公司分公司，要积极发挥财政资金的引导作用，在降低反担保的比例、增加反担保的种类和形式、逐步实行信用担保等方面要有所作为，起带头作用，以形成以点带面的正向导向效应。

2、积极帮扶担保机构。

一是大力宣传，积极鼓励民间资本投资融资性担保行业。

相关监管部门应通过电视、会议等多种形式，大力宣传相关政策，认真做好咨询、注册、备案等相关服务工作，积极引导民间资本创办担保公司;二是监管部门除及时为各担保公司转发各种有关政策文件外，还要针对新办担保公司处于创业初期的实际情况，及时安排专人帮助各担保公司制定完善各种管理制度，组织担保机构从业人员参加省市举办的有关业务培训，提高从业人员素质;将有融资需求的企业信息及时提供给担保公司，利用各种途径向企业推介担保机构;三是对地方政府自办的担保机构，要千方百计加大注资力度，壮大担保基金，利用基金的杠杆原理，力促担保业务做大做强;四是逐步完善财政对中小企业融资担保的风险补偿机制，将中小企业纳入风险分担体系，当中小企业提供反担保时，财政给予一定政策优惠。

五是辖内金融机构要积极寻求与担保公司合作，同时向上级主管部门建议降低民营担保机构准入银担合作的限制性条款。

3、调动银担合作积极性。

一是各监管部门在加强对辖区内担保机构进行监管的同时，要千方百计贯彻利用好上级行有关对辖内金融机构和担保机构的奖励补偿措施，引导调动辖区内金融机构加强与担保机构合作，扩大担保业务量稳定增长。

引导担保公司合法兼并重组，壮大担保实力。

同时也要引导担保公司加强内部管理，依法合规经营;二是适当减免担保企业需要缴纳的有关税费，降低担保企业相关成本，促进企业发展。

4、有效监管，规范担保机构运作。

一是有关监管部门要建立健全融资性担保机构信息资料收集、整理、统计分析制度和监管记分制度，对经营及风险状况进行持续监测，及时提醒担保公司注意风险控制，切实维护辖内担保业持续健康发展;二是要加强对偏离主业，非法经营金融业务行为的监管，维护金融秩序。

对有的担保公司假从事融资中介服务之名偏离担保主业，受托投资，受托发放贷款，吸收存款，发放高息贷款的违法违规行为，要予以严格监管，维护好金融秩序。

5、规范整顿，确保担保机构健康发展。

相关监管部门要督促辖区内担保机构健全公司法人治理结构，完善议事规则、决策程序和内审制度;依法建立符合审慎经营原则的担保评估制度、决策程序、事后追偿和处置制度、风险预警机制和突发事件应急机制,并制定严格规范的业务操作规程;按照金融企业财务规则和企业会计准则等要求，建立健全财务会计制度，真实地记录和反映企业的财务状况、经营成果和现金流量，确保担保公司健康发展。

6、中小企业要提高整体素质，改善其自身融资条件。

一是中小企业要充分发挥自身优势，走小而专、小而特的发展之路，努力提高产品质量，使产品有市场，经营效益良好。

二是强化信用意识，提升信用等级。

中小企业要加强内部管理，提高生产经营的透明度，主动参与银行信用评级，为银行提供经营信息及能真实、充分地反映企业生产经营状况的会计报表，保证信息的合法性、真实性和连续性，不断提升信用等级。

三是加强与金融部门经常性的沟通联系，熟悉信贷政策和信贷产品，创造条件满足信贷要求。

7、进一步降低费用。

对银担合作信贷，银行利率要不浮动或少浮动;担保公司要按最低费率收费，以降低中小企业融资成本。

第四篇：农信社与担保公司合作情况调查报告

关于对融资性担保公司业务合作情况自查的报告

根据中国银行业监督管理委员会随州监管分局《转发关于银行业金融机构与融资性担保机构业务合作风险提示的通知》的要求，市联社领导高度重视，迅速组织专班，按照要求，采取查看报表、员工座谈、核对账务等方法，对融资性担保公司业务合作情况进行了检查，现将有关情况报告如下：

一、基本情况

目前，与农信社合作的融资性担保公司共2家，分别为**市银桥中小企业担保有限公司（以下简称银桥担保公司）和**融盛中小企业投资担保有限公司（以下简称融盛担保公司）。两家融资性担保公司主体资格合法，公司治理结构较为完善，公司高管人员具有一定的经济和金融工作经验，管理较为规范。银桥担保公司经省联社审核同意后，于2007年1月1日起开始与我社合作，截止2011年6月底，共缴存担保金为6000万元；融盛担保公司经联社审核同意后，于2009年7月1日起与我社开始合作，截止2011年6月底，共缴存担保金为5000万元。

二、合作方式

（一）与银桥担保公司的合作方式：

1、担保放大倍数为6倍；

2、单笔贷款余额控制300万元以内；

3、担保方式为综合业务方式；

4、担保内容为仅限全额担保；

5、贷款用途为流动资金。

（二）与融盛担保公司的合作方式：

1、担保放大倍数为3倍（放大5倍已经省联社审核批准，但暂未签订合作协议）；

2、单笔贷款余额控制300万元以内；

3、担保方式为综合业务方式；

4、担保内容为仅限全额担保；

5、贷款用途为流动资金。

三、合作情况

（一）与银桥担保公司的合作情况：该公司自2007年1月1日起与农信社合作以来，累计为借款客户担保贷款428笔，534笔，金额76965万元。截止6月底，担保的存量贷款195笔，金额35179万元，无不良贷款。

（二）与融盛担保公司的合作情况：该公司自2009年7月1日起与农信社合作以来，累计为借款客户担保贷款137笔，金额22647万元。截止6月底，担保的存量贷款72笔，金额13215万元，无不良贷款。

（三）担保贷款利率

农信社与上述两家担保公司合作，执行6.96‰的担保贷款利率，并随央行人民币存贷款基准利率调整而适时调整。

四、合作业务流程

农信社与两家担保公司合作的业务操作流程如下：

（一）借款人向担保公司提出申请，担保公司经过初审，明确担保意愿后，将初审意见以推荐函的形式书面通知农信社，同时向农信社提供借款人其他有关资料。

（二）农信社接到担保公司提供借款人的有关资料后，对借款人的资信状况、偿债能力、借款用途等，以及担供资料的真实性、合法性独立开展认真调查、审查，自主确定贷与不贷、贷多贷少，严禁改变贷款用途。

（三）农信社一般在7个工作日内确定贷款是否发放，不得无故拖延。对同意发放的贷款，担保公司需用每笔落实反担保措施。对不能发放的贷款，要向担保公司说明原因。

（四）担保公司向农信社出具担保书，甲乙双方及借款人共同签订保证担保借款合同，在最短的时间内办理贷款发放手续。

（五）农信社在每月5日前，向担保公司提供上月贷款明细，经甲乙双方经办人员确认签字，便于贷款规模控制。

六、其他方面情况

通过对上述2家担保公司的检查，没有发现本机构从业人员违反规定参与担保公司经营管理；没有本机构从业人员利用职务之便协助担保公司高息揽储、高利放贷并牟取不正

当利益的情况；没有发现担保公司载留、挪用担保贷款的情况。

二○一一年七月二十日

第五篇：谈担保调查报告

谈担保调查报告2011-07-10 19：13担保调查报告是项目经理在项目受理、初审、实地考察、项目风险评估的基础上向评审会提交的最终产品，是项目经理工作成果的载体，是项目经理综合整理能力的体现，是对项目经理整个执业过程的总结，是对申保项目整体的诠释与升华，谈担保调查报告。担保调查报告是项目的关键环节、是展示给评审会的唯一书面证据，所以报告的优与劣直接关系到项目的成与败。调查报告至少应包含如下要素：标题、收件人、引言、企业素质论述、风险要点提示、项目结论、项目经理签名、报告日期。

一、标题。调查报告的标题应当统一规范为“担保调查报告”。考虑到这一标题已为担保公司评审会所接受，因此没有加入“独立、客观、公正”六个字，但项目经理在受理、考察、监管等整个业务循环过程中都应当恪守独立、客观、公正的执业原则。

二、收件人。报告的收件人一般指担保公司评审会，但项目经理致送的对象通常包括部门经理、风险部、办公室等，为了恪守公司对客户资料保密的承诺，项目经理应在报告中特别标注“本报告仅供担保公司内部评审使用，不能在没有取得申保企业同意的情况下泄露任何客户的商业秘密”等字眼。

三、引言。报告的引言段应当简明扼要地阐明申保企业名称、注册地址、注册资本金、法定代表人姓名、项目背景来源、申请额度、贷款用途、拟合作银行、还款来源等。宗旨就是向评审委员展示项目的全貌，让每位评审委员对所评审项目有一个总括的印象。

四、企业素质论述。该部分是整个报告的核心，要阐述的要点很多，一方面阐述企业自身应具备的法律素质、股权结构、组织结构、法人及关键管理人员素质、在行业中的优势与劣势、所面临的外部机遇和挑战、企业目前的运营状况、对上下游客户的履约能力、未来发展趋势、财务状况(包括长短期偿债能力、盈利能力、资产管理能力、增长能力、社会效益等的分析)等企业应具备的相应条件；另一方面要阐述是否符合担保公司章程要求的申保条件、应具备的必要素质、对存在的潜在风险担保公司能否应对等。该部分是整个调查报告中比较关键的部分，下面将从企业的法律素质、股权结构、组织结构、法人及关键管理人员素质、行业中的优势与劣势、所面临的外部机遇和挑战、企业的营运状况和企业的财务状况角度做个基本介绍。(1)、企业的法律素质。报告中应明确提及法人企业应具备的营业执照、机构代码证、税务登记证、行业许可证、外汇登记证(外贸企业专有)、海关编码(外贸企业专有)、开户许可证、贷款卡等一切法律要件；同时提及发证机关及证件的有效期限、法律要件历年年检状况、贷款卡信息查询状况等。(2)、股权结构。报告中明确列示注册资本金、出资者及出资比例，并列示历次增资减资的审验事务所及出具的验资报告。在这个环节，项目经理要特别提及全体股东的首次出资额、出资期限、货币出资比例是否符合《公司法》的相关规定；股东以外币出资的是否符合外管局的相关规定，因为这涉及到企业资本金的夯实与否。(3)、组织结构。报告中应列明所有与申保企业有关系的关联企业名称，阐述关联企业的关联关系性质及关联交易类别，阐述关联企业的运营状况、关联企业对申保企业及申保企业对关联企业的依赖程度等，调查报告《谈担保调查报告》。(4)、法人及关键管理人员素质。报告中应阐述法人学历、工作简历、承担的社会职务、在所从事行业中的声望等，还要定性分析法人诚信状况。列示关键管理员阅历，因为关键管理人员的素质直接体现申保企业的日常管理水平及规范化程度，同时体现在所处行业的专业化程度及企业日常运营的内部控制环境的优劣。(5)、行业中的优势与劣势、所面临的外部机遇和挑战。报告要对申保企业的行业状况进行宏观的阐述，包括企业所处行业的发展阶段、行业的市场供求与竞争、生产经营的季节性周期性、产品的技术要求及变化、能源的供应与成本、企业在行业中的优势与劣势。同时阐述宏观经济的景气度、利率和资金供求状况、通货膨胀水平及币值变动、国际经济环境和汇率变动等等企业所面临的外部机遇和挑战。(6)、企业的运营状况。该环节重点阐述企业主要的业务流程及交易类别。不同行业的企业经营性质不同，因此，项目经理可将申保企业的业务流程划分为不同的循环区域加以阐述，例如：对工业企业的业务流程可以划分为产品的设计与研发、采购和付款、存货与仓储、产品的生产、销售与收款、筹资与投资等。在阐述的过程中还应考虑各循环之间的联系，以及涉及的与上下游客户之间的合同履约能力的分析、新产品的研制、人力资源的供给、市场潜力的开发等。(7)、企业的财务状况。报告中要非常明确地列示申保企业近三年及本期的财务状况、经营成果及现金流量。并明示为财务报告出具审计报告的会计师事务所及报告类型。对重要的财务数据进行详细阐述，尤其是关系到企业长短期偿债能力及盈利能力的报表项目，例如存货、应收账款、固定资产、长短期借款、应付账款、实收资本、未分配利润、收入、成本、费用等。同时要对相关财务指标进行定量分析及历史趋势分析，包括流动比率、速动比率、资产负债率、利息保障倍数、产权比率、销售利润率、资产周转率、权益净利率、销售增长率、资产保值增值率、社会效益增长率等。通过定量分析项目经理要对企业整体的财务状况、经营成果、现金流量进行综合评价，包括偿债能力、资产管理能力、盈利能力、增长能力等。

五、风险要点提示。无论何种项目必然存在一定的风险，所以在报告中要实事求是地指出项目的现有及潜在的经营风险、财务风险、行业风险、监管风险、宏观经济政治环境风险等。只有风险可控的项目，项目经理才能提交评审会，所以，要针对已存在和潜在的风险阐述项目经理采取的应对措施。

六、项目结论。在报告结论段项目经理要立场鲜明地指出企业贷款的合理用途、企业未来的偿还能力、同意给予的担保额度、还款的期限、抵押物的设定、法人连带责任的设定、贷款银行及合作模式、具体操作要点的设定、保费的收取标准等。

七、项目经理签名。调查报告应当有项目经理签名，这样有利于明确相应的责任，同时也是项目质量控制程序的体现。

八、报告日期。调查报告应当标明日期，报告日期应恰当，不应早于考察结束的日期，因为只有相应的考察程序已经完结才能根据适当充分的证据出具报告，否则就失去了客观性、公正性。项目经理只有按照以上各要素将看到的、了解到的、收集到的所有与项目有关的定量信息、定性评价用行业术语、专业语言，分层次、分结构、由浅入深地阐述清楚，实事求是地形成书面材料，不隐瞒企业每一个瑕疵，不夸大企业的真实业绩，更不能埋没企业的优点和潜能。要将项目的整体状况无保留、无遗漏地公平公正地展示给评审会。只有这样，才能让评审委员全方位了解项目的真实状况、根据调查报告所阐述的所有观点、结论判断项目的优劣程度，对项目做出公平公正的评判。备注：本文来源于互联网，做过适当修改。适合担保公司、小额贷款公司进行项目调查适撰写项目调查报告。当然每个公司的具体调查报告格式可能会有一些差异，但调查应该包括的具体内容是应该是一样。以前内容仅供参考，请在实际工作中，根据具体情况适当参考。本站文章如未注明转载出处，均系原创文章，不得未经许可而用于商业途径，普通转载请注明：转载自咋个啦