住房公积金制度的建立与发展（范文）

第一篇：住房公积金制度的建立与发展（范文）

住房公积金制度的建立与发展

住房公积金是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位(以下简称单位)及其在职职工缴存的长期住房储金。职工个人缴存的公积金是个人长期储蓄的住房基金;单位缴存的公积金是单位对职工住房分配从实物分配向货币分配的转化。两者都归职工个人所有。因此，我国的住房公积金制度是城镇住房制度改革的产物，其目的是在国家、企业、个人三者共同负担的情况下筹集住房资金，并在筹集住房资金的过程中，通过长期的储蓄积累，逐步增强职工个人住房支付能力。

我国的住房公积金制度是借鉴新加坡经验，于1991年率先在上海试行，取得成功经验之后在全国推广的住房金融形式。鉴于住房公积金在住房资金的筹集方面发挥的现实的和潜在的作用，1994年7月，国务院转发的(关于深化城镇住房制度改革的决定》(国发【1994】43号)明确指出要“全面推行住房公积金制度”。决定发布之后，全国35个大中城市、213个地级以上城市已建立了住房公积金制度。国务院房改领导小组批准独立运行的解放军、煤炭、铁路、石油系统也已于1995年年底以前建立了住房公积金制度，中央机关于1996年10月建立了住房公积金。

1996年8月，国务院办公厅转发了国务院房改领导小组《关于加强住房公积金管理的意见》([1996]35号)，进一步明确了住房公积金是职工个人住房基金，不属于财政预算资金，按“房委会决策、中心运作、银行专户、财政监督”的原则进行管理，规范了住房公积金的管理体制，进一步推动了公积金制度的发展。1999年4月3日，国务院发布(住房公积金管理条例》，标志着我国住房公积金管理迈向制度化法制化的轨道。可以预料，随着管理政策的完善和住房制度改革的进一步深化，住房公积金制度将成为中国最重要的住房金融形式。

从具体内容来看，目前我国实行的住房公积金制度是结合我国城镇住房制度改革的实际情况而实行的一种房改政策，是指有关住房公积金的缴存、归集、管理、使用、偿还等诸环节有机构成的整个运作机制和管理制度。

(一)缴存

住房公积金的缴存包括缴存对象、缴存基数、缴存比例等。根据国家1994年有关文件规定，缴存对象是企业、事业、行政单位及其在职职工。缴存基数和缴存比例的确定，按我国现有经济发展水平、企事业单位财力和在职职工工资水平所能承担的份额通盘考虑，现暂确定缴交基数为职工基本工资的5%，这种职工个人和单位都是5%的比例，是照顾到单位和职工个人经济承受能力确定的。在实践中，一些经济效益好的企业，公积金缴交比例已提高到8%一10%。

(二)归集

在职职工和单位按月缴存的住房公积金额度，都必须归集到职工个人公积金账户，为职工个人所有，属职工个人的私有财产，任何人不得侵犯。归集的比例，国家只确定一个基数，各地区、各企事业单位可根据自身的经济发展水平，职工工资提高的水平，提高职工个人和单位缴存公积金的百分比。

(三)管理

缴存的职工住房公积金由各地方政府设立的住房公积金管理机构根据贵权利一致的原则进行统一管理。它可以委托金融机构代办相关业务，自己负责策划、监督，使住房公积金保值增值。

(四)使用

住房公积金职工只能用于建、助、大修住房，不能娜作他用。如果职工积累的公积金(包括家庭成员和直系亲属积累的公积金)不足以支付建、购、大修住房费用，职工可申请公积金贷款。由于申请公积金.贷款额度有一定限量，还可申请商业性贷款，由以后缴交的公积金和其他积累资金逐步偿还。为了使公积金保值增值，公积金管理机构，可将公积金余额的适当比例，贷款给从事经济适用 房建设的房地产开发商，促进住宅业的加速发展。

(五)偿还

住房公积金只有到职工离退休时，职工个人账户上的公积金还有余额，其积累的公积金本、息余额，一次结清，退还职工本人。

从上海试行住房公积金制度到2001年建设部在深圳召开全国公积金管理工作会议，已有10年，公积金制度的推行在全国取得很大成绩。截至2002年11月，全国已有6 707万职工建立了住房公积金账户，住房公积金累积归集总额达4 011亿元，归集余额2840亿元，职工买房、建房、退休累计提取公积金1 171亿元，累计发放住房公积金个人委托贷款1 519亿元，贷款金额1 125亿元，解决了240万户家庭的住房问题，有效地提高了职工特别是中低收人职工购房的支付能力。到2002年底，上海已累计归集住房公积金577.73亿元，全市缴存住房公积金职工324.17万人，职工累计提取住房公积金269.58亿元，净归集资金为308.15亿元;发放住房公积金个人购房贷款300.22亿元，42万多职工家庭，其中中低收人家庭占2/3，通过住房公积金贷款改替了住房条件。上海在资金归集量、个人贷款发放量上均处于全国领先地位，分别占全国总最的15%和37%,支持购房面积2860多万平方米，约占全国的49%。在住房公积金的投向上也发生了很大变化.个人购房贷款占当年贷款总最之比，由初期的不到5%，到2001年上升为98%以上，实现由“贴砖头”向“贴人头”的转变，达到了“取之于民，用之于民，造福于民”的目的。

第二篇：非公有制企业建立住房公积金制度探讨

非公有制企业建立住房公积金制度探讨

——全面推广住房公积金制度过程中的难点思索

随着我国经济体制改革的深化和非公有制企业的发展，非公有制企业的从业人员在数量上所占的比重将越来越高，而现在非公有制企业及其从业人员绝大多数未建立住房公积金制度，这已成为我国住房公积金制度能否持续、稳定、健康发展的重要问题，也是我国住房公积金管理工作的热点和难点。在今后相当长的一段时间内，如何有效的推进非公有制企业建立住房公积金制度将是公积金管理中心的主要工作。

一、非公有制企业建立住房公积金制度的必要性和紧迫性

（1）依法行政的需要。《条例》规定：“住房公积金是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工缴存的长期住房储金”。对不按时足额缴存的，《条例》还作了明确的处理规定。因此，积极推进非公有制企业建立住房公积金制度，是体现国家政策法规的严肃性，是依法行政的要求。

（2）保障职工群众合法权益的需要。非公有制企业从业人员普遍工作收入低、住房条件差，由于没有建立住房公积金制度，因而就不能享受低存低贷和互助功能的优惠政策。长此以往，这部分职工家庭买不起住房，新的住房困难户不断产生，由此会增加政府负担，影响社会稳定。

（3）非公有制企业做大做强的需要。随着我国加入WTO，国外先进企业的进入，促使我们要提高我国企业的竞争力。而国外企业内部职工保障制度和健全，对职工有较强的凝聚力。现在，一些非公有制企业为防止人才“跳槽”，采取了扣押身份证、保证金及拖欠工资等消极办法，人为的增加了企业与职工的矛盾。建立住房公积金制度，有利于改善企业与职工关系，增强企业对职工的凝聚力和向心力，规范企业的管理行为，吸引和留在人才。同时，为非公有制企业树立了依法运作的形象，提高竞争力。

（4）住房公积金事业健康发展的需要。我国现阶段所有制结构，尽管“以公有制为主体”，但随着经济体制改革的深入和非公有制经济的发展，就数量上来讲，非公有制企业及其从业人数将越来越多。如果不将非公有制企业职工纳入住房公积金缴存范围，住房公积金制度将不足以担当社会住房保障的重任，其保障功能受到较大局限，这无疑违反了当年建立住房公积金制度的初衷。因此，我们应把着眼点

放在扩大归集面上，积极拓展在数量众多的非公有制企业中建立住房公积金制度，住房公积金制度才有生命力，住房公积金事业才能进一步兴旺发展。

二、非公有制企业的特点

（1）人员流动性大。由于非公有制企业用人制度非常灵活，完全由其自主决定，根据自己的业务发展变化，不断调整变换人员，而工作人员也会根据自己的能力，收入和个人发展的需要变换工资。且用工制度不健全，许多单位与职工未签订劳动合同。

（2）工资收入差异很大。非公有制企业效益好的单位及高层管理人员、技术人员、有专长人员工资收入很高，年薪可达几十万元，甚至上百万元；效益差的单位及没有技术、没有专长的一般工作人员工资收入很低，年薪甚至只有几千元。

(3)工资收入不稳定。非公有制企业都是根据经济效益来发工资奖金。其收入包括底薪、奖金和提成，底薪一般较低，效益好的奖金、提成是底薪的几倍。效益差的只发底薪仅够生活费。

（4）外来打工人员多。非公有制企业使用的许多人员是外来的打工人员，他们想买住房，但大多数买不起住房。因此，都是考虑租用住房，赚钱以后回到原籍去购房。

三、目前非公有制企业难于建立住房公积金制度的主要原因

（1）思想认识不到位。在非公有制企业建立住房公积金制度方面，还存在一些思想障碍，主要表现为：

一、政府对在非公有制企业中建立住房公积金制度思想认识不够，有的认为住房公积金制度可建可不建，有的甚至担心会影响招商引资的环境等等；而是非公有制企业领导对建立住房公积金制度的好处认识不足，只简单的认为建立住房公积金制度会增加企业成本，没有看到相关的好处；三是非公有制企业的部分员工特别是外来职工因不了解住房公积金制度等原因，不愿缴存住房公积金。

（2）宣传力度不够。总统上讲，对住房公积金制度的宣传力度和深度不够。一是向政府领导宣传少，造成领导重视不够，没有将非公有制企业建立住房公积金制度列入议事日程；二是向非公有制企业法人代表宣传少，有许多非公有制企业不清楚建立住房公积金制度是国家法规的规定，对建立住房公积金制度的优惠和好处也不甚了解；三是向职工群众宣传的不够，有许多职工缴存住房公积金是自身的合法权益。

（3）行政执法难以实施。《条例》虽然赋予住房公积金管理中心有行政处理和行政处罚的权力，但由于《条例》没有明确中心有查账，调查企业用工情况等权利，执法手段十分有限，造成管理中心的行政执法难以开展。二是行政执法重视不够，各地基本都没有建立专门的住房公积金执法机构；三是由于大多数非公有制企业没有缴存住房公积金，存在这“法不责众”的问题。

三、非公有制企业建立住房公积金制度的主要对策与措施

1、政府行政推动。这在目前显的尤为重要，政府应建立由宣传、财政、工商、税务、劳动保障、总工会等有关部门负责人参加的非公有制企业实施住房公积金制度工作领导小组，加强对这项工作的组织协调。须把非公企业建立住房公积金制度作为政府的一项重要工作来抓。各有关部门要结合自身职能，给予积极配合。如，通过每年工商年检，检查住房公积金制度落实情况；每年的4月30日是工商年检登记截止日，如能得到工商局的配合与支持，在企业报送的年检资料中外加一份公积金缴交正常或合格的证明，如果缺少这份证明，则企业工商年检不予通过，这样就对企业建立住房公积金制度形成了一个有力的保障措施。住房公积金管理中心要与工商、税务、劳动社保等部门积极联系，及时掌握非公有制企业的设立、变更登情况，督促其建立住房公积金制度；受委托承办住房公积金业务的商业银行，要充分调动受托银行的积极性，让各银行积极配合，共同上面宣传、动员，如何调动银行的积极性，要从银行的利益角度去考虑，对银行来说，最大的利益就是资金，所以对归集主动性较高，归集比较有成效的银行尽量给予较多的沉淀资金，及经办较多的归集贷款业务，对于主动性，归集工作较差的银行，要给予它们一定的压力，譬如划转部分沉淀资金，减少移动的归集贷款业务量，让银行充分利用各自信贷的优势，支持和促进非公有制企业建立住房公积金制度。

2、加强宣传，统一思想。非公有制企业建立住房公积金制度，涉及面广，是一项艰巨的工作，应注重做好宣传发动和舆论引导工作。要通过报纸、电视、宣传资料、会议等多种形式，广泛宣传《条例》和有关文件精神，重点要对政府领导和非公有制企业的法人代表进行宣传，使他们了解住房公积金制度是市场经济条件下社会保障体系的有机组成部分，建立住房公积金制度是深得民心的重大改革，是解决我国城镇居民住房问题的重大政策，统一思想认识，形成有利于推进这项工作开展的氛围。努力宣扬缴存住房公积金是职工的权利和企业的义务，使职工明白不缴住房公积金是自身权益受到了伤害，增加职工要求缴纳住房公积金的积极性，培育职工的维权意识，努力使住房公积金制度真正深入人心，家喻户晓，提高职工缴存住房公积金的积极性。使企业认识到不缴住房公积金是一种违法行为，会受到相应的行政处罚，增加企业不缴住房公积金的内外部压力。对一些规模较大、效益较好的企业，可采取上门服务重点宣传，对一些较小企业可召集法人代表或财务负责人参加住房公积金座谈会议，使其尽快深入了解住房公积金制度的相关条例、法规。

3、抓住重点，以点带面。非公有制企业建立住房公积金制度，总的要求是建尽建，但要坚持因地制宜，注意抓住重点，以点带面。在地域上，应把中心城镇作为工作重点：在单位中，应把规模较大，效益较好，在当地有一定的知名度的非公有制企业作为重点。在职工中，可以在管理人员、生产（经营）技术骨干中现行建立，在本籍职工人员中现行建立，做到逐步建立，逐步完善。在具体的实施中，贯彻执行《条例》应该在符合总原则的前提下，实事求是的调整有关政策与做法，一是对新建新实施住房公积金制度有困难的非公有制企业，经批准可采取降低缴交比例，以后再逐步提高的办法，使这些单位的财务负担不会一下子过重，易于接受。二是放宽本市（县）户籍职工支取住房公积金的条件，充分调动这些企业和职工实施住房公积金制度的积极性。

4、加强执法，依法办事。应建立健全住房公积金执法队伍，督促单位按时足额缴存住房公积金，切实行使行政执法权，对拒不建立住房公积金制度和无故欠缴、少缴住房公积金的单位，要依照《条例》规定进行处罚，或者申请人民法院强制执行。坚持有法必依，依法办事，改进和加强行政执法，依法推进非公有制企业建立住房公积金制度。

第三篇：住房公积金制度的发展_住房公积金制度的发展

住房公积金制度是我国 社会 保障体系的重要组成部分。公积金在加快城镇住房制度改革、完善住房供应体系、改善中低收入家庭居住条件等方面发挥着重要作用。我国住房公积金事业在短短10多年期间得到了迅速的 发展 ,但存在着发展不平衡、管理不规范、相关制度执行不严等 问题。住房公积金应进一步规范管理,朝着制度化、法制化、大众化、证券化的方向发展。住房公积金,是指国家机关、国有 企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体(以下统称单位)及其在职职工缴存的长期住房储金。住房公积金制度是国家用 法律 手段、经济 手段和行政手段,对住房基金进行强制储蓄,并由政府集中支配定向用于住宅建设和住宅融资的管理制度,它具有社会性、互助性、保障性、政策性的特点,是我国社会保障体系的重要组成部分。实行住房公积金制度对加快城镇住房制度改革、完善住房供应体系、改善中低收入家庭居住条件等方面发挥重要的作用。

一、公积金制度的建立和发展

我国从1991年在上海市率先推行住房公积金制度,至今已有了15年的发展 历史。实行住房公积金制度以来,国务院及相关部门根据公积金事业的发展多次制定下发住房公积金管理工作方面的条例、规定等,为我国住房公积金制度的规范、有序、快速发展提供了制度保障。1999年4月3日,国务院发布施行《住房公积金管理条例》(以下简称《条例》)。《条例》规定了公积金的性质、缴纳比例、管理机构、使用主体、使用范围、存贷利率等,为住房公积金制度的实施提供了法律依据。为加强住房公积金的管理,强化行政监督,规范监督行为,保证住房公积金规范管理和安全运作,国务院于2002年修改《住房公积金管理条例》,并先后制定并实施《关于完善住房公积金决策制度的意见》《住房公积金行政监督办法》《全国住房公积金监督管理信息系统管理暂行办法》等。特别是2005年1月10日,建设部和人民银行等部委颁布了《关于住房公积金管理若干具体问题的指导意见》,对公积金管理工作中的若干具体问题提出了指导意见。《意见》对进城务工人员、个体工商户和自由职业者的住房公积金缴纳作出规定,确定了公积金住房保障与其他社会保障功能之间的转化关系,对有关住房公积金重大政策制订、作出相关民主程序要求的规定,在强化和巩固公积金制度现有框架和强化职工维权管理方面也提出了新措施。另外,各省市、自治区根据《条例》规定和各地实际情况,制定了实施细则及相关行之有效的地方性政策,大大促进公积金管理工作的健康、快速发展。

二、住房公积金管理工作中存在的问题

虽然我国住房公积金制度实行顺利,发展迅速、成绩显著,但在具体管理工作中仍然存在不少问题。除了由于地区差异存在的具有局部性的个别问题外,在住房公积金管理工作中普遍存在的问题有:(一)公积金发展不平衡

(二)公积金归集额不足 分析 其原因主要有以下几方面:第一,公积金缴存覆盖率低。《条例》中规定的缴存公积金的单位应包括国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体。但是, 目前 各地区除了国家机关、事业单位和效益较好的企业外,很大一部分单位未缴公积金,虽然在一些大城市的公积金覆盖率在90%以上,但全国仍有相当一部分省市的公积金覆盖率不到50%,还有不小数量的职工尚未参加住房公积金制度。第二,我国住房公积金的来源仅为城镇在职职工,没有建立自愿式住宅储蓄制度,融资渠道狭窄。第三,公积金缴存比例不均,特别是经济落后、欠发达地区和小城镇职工公积金缴存比例低、数额少。第四,住房公积金管理中心市场意识不强,市场宣传推广力度弱,很多商业银行在一定程度上挤占了公积金贷款的市场。

(三)公积金贷款手续复杂,风险多 办理公积金贷款的手续复杂、步骤多、拖延的时间长。另外,公积金贷款存在一定的风险。随州市住房资金管理中心喻凤平在《住房公积金贷款风险及防范对策》一文中将住房公积金贷款的风险 总结 为物产权风险、信用风险、欺诈风险、贷款条件风险、流动风险、运作风险、小可抗力风险、法律 风险等八种, 分析 的比较全面、准确,因此本文中不再作详细的分析。

(四)管理不规范,监督机制不健全,处罚力度不够 1.住房公积金管理中心隶属关系不明确。《条例》明确规定“住房公积金管理中心是直属城市人民政府的不以营利为目的的独立的事业单位。”但不少地区住房公积金管理中心不直接隶属城市人民政府,而是隶属于城建部门或与其他部门合署办公。2.不少地区住房公积金管理中心尚未建立起有效的岗位责任制度和内部审计制度,缺乏内部管理,资金管理分散,一些城市甚至存在多个管理中心的现象,职责不明。3.资金管理不规范。《条例》规定“住房公积金应当用于职工购买、建造、翻建、大修自住住房,任何单位和个人不得挪作他用。”但不少地方不同程度地存在用公积金兴办各类 经济 实体、坐吃利差、或把住房公积金大量用于城市建设或挪用到与住房无关的项目的现象,甚至有些地区住房公积金管理中心违规通过委托机构用公积金购买国债。4.监督不严,处罚力度不够。虽然在《条例》中明确规定了比较健全的管理规定和监管机制,但实际执行中确实存在监管不力的 问题。国家还制定实施《住房公积金行政监督办法》《全国住房公积金监督管理信息系统管理暂行办法》等相关规定,但执行不严,力度不大。加之由于我国推行住房公积金制度的时间短, 目前 尚未形成一个有效运作体系,监督机制不健全,违规使用公积金的现象屡有发生,对查出的违规行为处罚不严,严重抑制了公积金作用的正常发挥。(五)管理手段落后,员工素质亟待提高 绝大多数住房公积金管理中心在公积金管理工作中虽然实现微机化管理,但有的管理软件老化、功能不全,特别是欠发达地区中小城镇住房公积金业务管理不管是硬件还是软件均有较大差距,大大落后于当今 金融 业快速 发展 的新形势和新挑战。各地区住房公积金管理中心不同程度地存在人员年龄、学历、职称比例不合理的问题,有些员工的 政治 素质和业务素质不高, 影响 工作效率。住房公积金管理中心的干部职工要转变观念,调整思路,强化金融意识,主动 学习新知识,不断充实自己,加强对经济发展态势的观察和分析,拓宽思维,为住房公积金的发展建言献策。对于公积金管理工作方面存在的问题,很多公积金管理工作者和金融业人士从不同角度作了不同程度的分析并提出了很多针对性的建议和措施,在这里不一一列举。各地区也在工作实践中不断总结经验,采取有力措施,解决存在的问题,促进公积金事业的健康快速发展。例如,郑州市将对应缴住房公积金但未给职工缴纳的单位采取严厉制裁措施,除申请法院强制执行外,还将在媒体上公开曝光;南京市下发《市政府关于全面落实 农村 教职工住房公积金制度的通知》,明确规定为农村教职工建立公积金账户,要求未完全实施住房公积金制度的各区县必须从今年1月起为农村教职工建立住房公积金,缴存比例为单位和个人各10%,等等。

三、住房公积金的发展趋势

分析目前我国住房公积金管理工作中存在的各种缺陷,寻找解决问题的最佳方案,进一步规范住房公积金的管理,不断完善经营体系,促进住房公积金业务的健康发展是摆在政府面前的迫切任务,也是每个公积金人的神圣的使命和严峻的考验。从发展的角度理性思考住房公积金制度的发展趋势,提出以下见解:(一)公积金的证券化。推行住房抵押贷款证券化是扩大资金来源的有效手段,也是住房金融发展到一定阶段的必然要求。近年来,相关部门在这方面的 理论 研究 上做了大量的工作。在这此理论基础上,条件成熟的地方应尽快具体实施。要建立“谁缴存,谁获利”的公平住房金融制度,逐步提高公积金缴纳率,扩大公积金缴纳人员范围,扩大资金来源,并建立稳定的公积金存款利率机制,减少利率风险,提高广大职工缴交公积金的积极性,逐步实现公积金的证券化。(二)管理的进一步规范化。互助性、保障性是住房公积金制度的显著特点,各地区住房公积金管理中心要严格执行《条例》, 科学、规范管理,一些业务委托相关银行办理,充分利用委托银行的各种资源,减少住房公积金管理机构费用成本。住房公积金管理中心将主要精力放在管理上,进行规范、科学管理。要加强监管,强化公积金管理委员会的实际权力和责任,管委会工作要接受 社会 监督,资金流向要经过管委会同意,财务情况要及时向管委会和财政部门汇报。同时,如果公积金出现问题,管委会成员要承担连带责任。要加强信息系统建设,实行全国联网,由主管部门和人民银行实行动态监管。(三)强化法制化建设。住房公积金各项业务坚持按法律、按规定办,杜绝随意性,业务工作每个环节要加强监督,严格审核,善于利用相关法律,用法律武器来保障各项工作的顺利进行和健康发展,严厉打击那些故意或恶意抢占公积金、损害公积金缴纳者利益的不法分子,从而维护公积金缴纳者的合法权益,保证住房公积金制度的健康、快速发展。(四)实现大众化。要扩大公积金使用方向,除用于房屋购买、自建和维修外,还应加大对低收入家庭的支持力度,包括按月按年支取支付房屋租金等。降低公积金贷款利率,或实行差别利率,对于购买自住、小户型、低总价的低收入家庭,应提供更加优惠的贷款利率,要进一步创新、丰富贷款品种,使其充分发挥政策性、保障性金融的作用。要简化贷款手续,提高服务水平,提高住房公积金运营效率和服务水平,加强宣传,用足用好住房公积金。加大公积金抵押贷款力度,重点支持经济适用住房建设,着重解决广大中低收入居民的住房困难。

第四篇：住房公积金贷款制度

打开住房公积金贷款之门

切实解决广大职工群众住房难题

矿区广大干部职工同志们：

1997年，国家《住房公积金管理条例》颁布实施以来，我们企业按照规定要求，对职工住房公积金进行了缴存，后因经营困难，于2001年8月停止执行，2007年1月按照龙煤统一部署恢复执行。

去年末，公司职代会明确提出，将“打开住房公积金贷款通道”作为2011年为职工办好的“八件实事”之一。为尽快开展住房公积金贷款业务，公司主要领导亲自指导贷款前期准备工作，责成有关部门到外地学习考察，并多次与市委、市政府主要领导沟通协调，取得了有关领导和部门的理解和支持。3月26日，公司正式下发《鹤岗矿区职工住房公积金贷款管理实施方案》，对贷款对象及条件、贷款额度和期限、贷款抵押、贷款程序、贷款偿还、法律责任等作出明确规定。4月20日，住房公积金贷款业务迅速启动。这是企业为解决干部职工住房难题而采取的一项重大举措，也是为矿区广大职工群众办的一件大事、实事、好事。

企业住房公积金贷款业务面向全体在职职工，必须连续缴存住房公积金1年以上，单笔贷款最高限额20万元，不得超过抵押 1

房屋总值或评估值的50%，贷款期限在贷款人法定退休年限内最长不超过20年。主要分为四个步骤：

第一步，有贷款意向的公司职工，需到本单位工资科公积金管理人员处咨询是否符合贷款条件，符合条件的，在管理人员指导下，如实填写“职工住房贷款申请审批表”，经工资科和本单位行政主要领导签字盖章后，由工资科出具连续缴存住房公积金及月平均工资证明。

第二步，由本人携带户口簿、身份证、抵押物（房本）、购房合同、结婚证（单身证明）等有效证件原件和复印件，到住房公积金管理中心信贷科复审，由黑龙江鼎鑫房地产评估公司评估作价，然后到信贷科签订抵押合同、借款合同。

第三步，由本人携带抵押合同、借款合同和抵押物（房本）到市办事大厅产权抵押登记处办理房产抵押，并将回执单送交住房公积金管理中心信贷科。

第四步，由住房公积金管理中心电话通知本人领取贷款发放通知书，开具记账（支款）凭证，回本单位加盖单位、行政主要领导及支款人印章，再由核算科开具支票，受托银行于当日将款项打入个人账户。

住房公积金贷款业务开展以来，受到了矿区干部职工的广泛欢迎。截止5月19日，全公司已办理住房公积金贷款业务28笔、贷款260万元。峻德矿综采一名职工成为该项政策的第一受益人，该同志在南山区购买一套72.46平米楼房，在住房公积金管理中心贷款8万元，还款期10年。据测算，按目前利率每月可比商业贷

款节省本息支出83.76元，整个还款期可节省利息支出9910.17元。同时，住房公积金管理中心还免收担保费用1200元、合同文本费用60元，邀请银行和评估公司现场办公，并按照公司倾斜采掘一线职工要求，派车帮其办理相关手续，使其在最短时间内拿到了贷款。

全公司广大干部职工同志们，开展住房公积金贷款业务事关职工群众切身利益。为把这项好事办实、实事办好，需要各单位、各部门主动协调、密切配合，更需要广大干部职工的理解、支持与监督。希望有购房意愿的干部职工积极参与企业住房公积金贷款业务，详情请咨询住房公积金管理中心或本单位工资部门住房公积金管理人员。

管理中心咨询电话：3732374。

公司企业网网址：192.168.53.179。

鹤岗分子公司党委、鹤岗分子公司

2011年5月20日

第五篇：住房公积金制度及其改革方案分析

住房公积金制度及其改革方案分析

摘要：住房公积金制度作为一种经济制度在我国实施了多年，因其资金的连续性与专用性对居民购房有很大的支持。但是我国住房公积金制度并没有随着经济形式的发展进行变革，导致不同单位的住房公积金缴存比例失调。笔者通过对我国住房公积金制度存在的问题进行探讨，提出了改革住房公积金的措施。关键词：住房公积金制度；改革方案；对策

住房公积金是指国家机关、国有企业、外商投资企业、城镇集体企业、城镇私营企业以及其他事业单位、城镇企业、社会团体、民办非企业单位及其在职职工缴存的长期住房储金。但是，我国现有的住房公积金政策与经济发展的形式脱节，地区缴存不均衡、不同单位缴存比例差额悬殊，因而急需改革完善。

一、住房公积金制度存在的问题

（一）公积金发展不平衡

1.缴存比例差距较大，导致分配不公。不同缴存单位的缴存比例、缴存额、计缴工资的基数差距较大：垄断行业的个人缴存比例要比地方机关、企事业单位高30%左右；垄断行业将津贴、补贴打入计缴工资基数，企事业单位一般仅以基本工资作为计缴基数，企业的更少，低收入者很难享受这一住房保障制度带来的好处，高收入者公积金比较高，通过换房使房价更是居高不下。

2.公积金覆盖范围比较小，受惠人较少。按照我国《住房公积金管理条例》规定，国家机关、国有企业、外商投资企业、城镇集体企业、城镇私营企业以及其他事业单位、城镇企业、社会团体、民办非企业单位都应该建立住房公积金制度。但在目前，只有具有单位正式在职职工身份的员工，才有住房公积金个人账户，因此，城镇个体职业者等非单位从业人员、农民工等都被排除在外。

3.高收入群体使用住房公积金避税。我国《住房公积金管理条例》规定，职工个人缴存的住房公积金，不计入个人所得税纳税所得，职工个人应按照规定提取的住房公积金本息是免缴个人所得税的。一些高收入群体利用这些政策缺陷变相提高福利，垄断性行业利用这一政策大量的逃税。

（二）公积金风险防范机制和内控制度不健全

1.公积金风险防范机制不健全，公积金的运行隐含很大风险。住房公积金管

理中心没有有效的监督机制，住房公积金被挪用的现象时有发生，尤其是我国西北地区，在住房公积金管理中心尚未建立有效的内部审计制度和岗位责任制度，资金管理分散，有些住房公积金管理中心把住房公积金用于城市建设或其他与住房无关的项目上。

2.内控制度不健全。有些地方公积金管理中心管理分散，过分追求自身的经济利益，缺乏严格的内控制度，违规使用住房公积金的情况屡见不鲜。

（三）公积金使用率较低，资金沉淀率较高

1.部分地区房价绝对水平比较低，消费者不习惯负债消费，在购买房产时自筹资金一次性付款，造成该地区公积金只存不用，使用效率较低。

2.住房公积金政策性住房金融优势不明显，受到贷款额度的限制，同商业银行的贷款利率差距较小。

3.公积金贷款手续复杂繁琐，限制较多，资金的安全性比较高，使用渠道较为单一，支取条件又比较严格，同时对公积金使用人的要求比较高。

4.住房公积金管理中心的市场竞争意识不够，市场推广力度不大，房地产开发企业更愿意与商业贷款合作，同时，很多银行要求开发企业从本行发放个人贷款，挤占了一部分公积金贷款市场份额。

（四）公积金管理水平较低

1.住房公积金办理手续繁琐，限制条件比较多。申请贷款手续复杂，审批时间较长，限制条件比较多，一些房产管理部门在办理房产评估、抵押等业务时设置障碍比较多，贷款的规模和金额受到较大的限制。

2.住房公积金制度的管理手段落后，工作效率比较低。我国有些住房公积金管理工作中心人员业务素质和政治素质都不高，住房公积金业务管理软件、硬件有很大差距，严重影响了工作效率。

二、住房公积金制度改革建议

1.保障低收入居民的住房需求，扩大住房公积金的保障范围。①住房公积金是政策性住房金融项目的一种，可以按照不同收入水平调整不同的贷款利率，贷款对象收入高低直接与当地房价相挂钩，以保障广大低收入人群的基本住房需求。②适当调高单位对住房公积金的缴存比例。③加快扩大保障范围，加大强制力度。要保证为在职职工缴纳公积金，同时，加大对农民工、城镇自由职业者等

特殊工作者的保障力度，以法律法规的形式强制实施，加大执行力度，是需要购房的低收入群体能享受到优惠的政策，促进社会的和谐。

2.加大沉积住房公积金的使用力度。要加大对沉积住房公积金的利用，提高住房公积金的利用率。因为住房公积金的利用率较低、利用范围有限，造成大量资金沉积。①简化住房公积金的办理程序，规范审贷制度和业务流程，减少住房公积金的审批环节，为贷款申请人提供更为便捷的服务。②将沉积住房公积金投入到保障性住房建设项目上，进一步优化信贷机构，满足人们多样化的住房贷款要求，提高公积金的使用率，使金融机构得到发展，达到保值增值的目的。

3.加强住房公积金的归集、整理。①加强对住房公积金的宣传工作，通过大量宣传住房公积金制度的意义和作用，尽可能的使更多的人了解住房公积金制度，为深入推广住房公积金制度创造良好的群众基础和舆论环境。②严格执行国家关于住房公积金的归集，对于高收入者公积金的缴存额实行封顶限高的政策，要防止不同阶层的公积金缴存差距过大，建立和谐的公积金制度。③住房公积金管理中心应该切实履行职责，按照国家有关政策要求，规范缴存基数，避免公积金管理中心成为缴存单位工资外发放补贴或者企业逃税的渠道。应该加强对资金的管理，按照规定开设公积金的缴存、增值收益及贷款账户。

结语：

住房公积金的发展是国家经济发展、国民生活质量、金融的发展等国民经济发展指标的具体体现，是推动我国国家经济健康发展的动力。同时，住房公积金的发展也会进一步推动我国住房建设和国民经济持续快速稳定的发展。因此，应当针对住房公积金出现的各种问题，采取适当的措施，完善我国的住房公积金制度，最终促进我国国民经济的发展。

参考文献：

[1]张恩逸.住房公积金制度在住房保障中应发挥主导作用[J].体制改革,2008,(9).[2]丛诚.中国住房和公积金制度发展大纲[M].上海:上海辞书出版社,2008.[3]张桥云.完善我国住房金融体系,大力推进保障性住房建设[J].中国房地产金融,2009,2.[4]陈伯庚:城镇住房制度改革的理论与实践[M].上海:上海人民出版社,2009