集团2013年度经营预算统筹部署与落实会议流程

第一篇：集团2013年度经营预算统筹部署与落实会议流程

xx2013年度经营预算统筹部署与落实会议流程

1）：2：20～2：30 会前播放富丰集团宣传片

2）：2：30～2：35 行政中心向会议主讲人汇报到会人员情况

3）：2：35～2：40 会议主讲人开场发言

4）：2：40～4：30会议主讲人作集团2013年度经营预算统筹部署与落实工作点析讲解（期间休息20分钟）

5）:4：30～5：10 现场交流、提问

6）：5：10～5：30 韩总裁.董事长作总结指导发言

7）：5：30～5：35播放《真心英雄》结束曲

8）：5：40～6：40 会务聚餐

第二篇：财政所 统筹部署 对标落实

财政所标准化建

设经验交流材料

统筹部署对标落实

全面提升财政所标准化水平

——洒河桥镇财政所大家好！我是洒河桥镇财政所李晓鸿。按照县局安排，在今天这个会议上做典型发言。下面，向大家介绍一下我所标准他建设工作的主要做法。不妥之处，敬请指正。

采取“三步走”策略，统筹部署创建工作。任何一项工作，不把握基本情况，不梳理好思路，不作出统筹安排，做起来只能“事倍功半”。财政所标准化建设工作是一项系统的工程任务艰巨，头绪繁多。为此，我所在建设工作中，采取“一查、二理、三责”做法，力争达到“事半倍功”的效果。查，即先查问题。我所标准化建设工作起步较早。2010年，为争创河北省财政改革与管理综合示范县，我局被确定为试点所。我所在安排部署标准化建设工作之前，先对照省厅相关文件要求，查找在财政账务处理、票据管理、台账设臵、档案管理、财政所基础设施等方面存在的问题，对问题进行综合汇总，做到底数清，情况明。今年，对照“财政管理年”活动文件，邀请局领导到财政所进行工作指导，对存在问题进行了再查找；8月份，按照省财政厅印发的关于推进乡镇财政所标准化建设的实施意见，进行对表查找，为下

步梳理工作思路打下了基础。理，即理清思路。将查找出来 的问题分门归类，确定难易程度，分出轻重缓急，上会集中讨论，研究确定开展标准化建设的工作思路及步骤。责，明确工作职责。根据既定的工作思路和查找出来的存在问题，明确标准化财政所建工作分工，将每项工作落实到人，落实到岗，建立起较为完善的责任分工体系，为标准化建设工作的顺利推进打下坚实基础。

坚持“两手抓”原则，狠抓创建工作推进。在做好日常财政工作的基础上，我所坚持“两手抓，两手都要硬”的原则，一方面，积极开展办公环境综合治理；一方面，强力推进财政业务规范化建设。

强化办公环境综合治理。首先，做好净化美化工作。将办公楼做彩钢，解决漏雨问题；更换破旧窗户，安装压力罐，解决用水问题，院内铺设地砖，改建花池，装修卫生间、伙房、警卫室，净化办公环境；将办公室全部搬到一楼，为来所办事人员提供便捷服务。独立设臵所长室、档案室、财务室、便民服务大厅。其次，及时完成规定动作。按照县局统一规定，及时填写政务公开栏相关数据，填齐桌牌规定内容；开展网络学习，要求学习培训年人均达到96课时以上。落实反腐倡廉建设责任制，撰写廉政建设工作总结，做好廉政教育会议记录。总结提炼出了具有洒河所特色、洒河桥镇财政干部和群众高度认可的财政文化理念。第三，强化档案管

理。配备了专门档案室，档案室按类别不同分为七组柜，每 组柜中档案按流水号编码，并制定《档案室管理目录》，所有档案使用无酸档案盒，有利于档案的长久保存。只要打开目录或查看橱柜上的卡片，便能很快找到所查账目对应橱柜，便于查询。第四，实施精细化管理。建立了各项登记簿：重要事项电话记录簿、会议培训登记簿、信访登记簿、档案借阅登记簿、家电下乡回访登记簿、考勤登记簿、值班登记簿，专人登记，专人保管，保证工作深入落实、稳步运行。

对标规范财政业务工作。预算管理业务方面，编写2010年至2011年的部门预决算、预算执行情况报告，备有电子版，文本按统一格式，统一封皮，装订成册，归档备查。按季编制预算执行分析：运行分析分为五大部分，即财政收支完成情况、预算执行特点、存在的问题、对策建议及措施和收入预测。通过编制预算执行分析，能清楚了解当前的财政收入和支出情况，明确当前预算执行特点，找出现阶段存在的问题，针对问题提出改进性意见，并对以后的财政收入进行大体预测。台账建设方面，截至目前，我所共建立了12项台帐，主要是：（1）基础数据台账。记录我镇的基础数据，包括人口、土地、人口编制、五保、低保户数、教育、卫生院及乡镇供养人员信息等，为确保各项数据及时准确更新，我们积极找镇长协调统计站、民政办、教育办、卫生院等相关部门，达成一致意见，各部门负责人指派专人，将本部门

数据变动情况随时上报财政所，做到各项数据及时准确同步更新，保证财政所实现动态管理。（2）固定资产台账。按房屋建筑物、交通工具、仪器设备、办公家俱和其他类型等类别建账（其中仪器设备按其使用部门分别建立）。该台账的建立可清晰反映固定资产的分类、增减变化、资产原值、使用情况、购臵日期等情况。（3）财政资金台账。主要包括财政收入台账、经费支出台账、基本建设台账、事业收入台账、计生、民政、一事一议、卫生院等资金台账，这些台账，按月更新，便于数据使用查询。（4）指标文台账。按对应科室建立指标文台账，可以清晰显示专项资金的来源、用途，便于查询指标款余额及与各部门对账。（5）教育培训台账。记录所内人员教育培训的时间、地点、培训内容等，便于掌握所内人员素质教育及业务培训情况。（6）所内人事管理台账。台账内容涉及在职人员、离退休人员、离岗人员的各项信息，便于准确掌握所内人员基本情况。（7）卫生院台账。建立卫生院收入台账，逐笔登记卫生院每日上缴财政账户金额，便于和卫生院对账；建立卫生院上级拨款台账，逐笔登记上级拨款数，便于掌握卫生院资金；建立卫生院支出台账，逐笔登记卫生院支出情况，便于随时准确对账。（8）支票管理台账。按照购买日期、购买人、起止登记号、过期作废情况等建立支票管理台账，便于和信用社核对，加强了支票管理的安全性。（9）票据台账。按票据种类建立票据管理台账，登

记领用日期、册数、票据起止号、领取人、领取单位等，可以清楚地反映每种票据的使用情况及库存剩余量，有利于加强票据管理，便于与收费局对账。（10）农村养老保险台账。按照城镇户口及农村户口参保情况分别按村登记缴费金额，便于和镇劳动保障站核对，准确及时上缴。（11）涉农补贴专项资金台账。建立粮食直补及农资综合补贴资金台账、良种补贴台账、家电下乡补贴台账，这些台账的建立，可以清晰地反映涉农补贴发放情况。（12）乡镇债务台账。台账按照乡镇借款项目及用途、借款金额、借款方式、还款期限、债权人等项目建立，截至目前，我镇没有债务发生。以上这些台账分别按照岗位需要建立，专人专管，实行动态更新，待年终统一打印，装订成册，整理归档。乡镇版软件使用方面，使用乡镇版软件中“乡镇收支”模块登记乡镇收入和支出；使用软件中“账务管理”模块记本乡镇会计账，已登记乡镇收支的条目直接导入到乡镇帐套中生成凭证，系统自动生成帐页、报表。现在，我所会计已能熟练使用该软件进行记账，将今年1-9月份收支情况录入到软件中，并与手工账各科目余额核对准确，从系统内打印记账凭证，附原始凭证装订归档，确保电脑记账与手工记账交行，提高了工作效率。业务处理方面，规范财务手续，对于“临时借款”、“预付工程款”和“其他应付款”，按照支款人姓名、支款人电话、支款金额、支款用途、主要领导签字、财政支付中心主任签

字等内容制作统一制式的支款单，支付中心审核无误后予以付款。

以上是我所作为标准化建设试点以来所做的主要工作，今后，我们将对照县局印发的标准化建设规范手册，进一步做好财政会计核算工作，认真查找其他方面的不足，及时对标规范，力争在规定时间内完成创建任务，顺利通过省厅的验收。

第三篇：经营计划与预算制度

经营计划与预算制度

□ 经营计划与预算制定

由于科学的日新月异，导致生产技术的不断改良，促成了近代工业的精细分工与大量生产，从而引起市场剧烈的竞争，企业所赚取的利润也日趋微薄。因此近代企业的经营趋势将由以往“成本决定售价”的旧观念改为“售价决定成本”的新意识。如果企业不能生产物美价廉的产品，则非但不能赚取利润，甚至无法继续它的生存。所以，如何使成本降低，获取最大利润乃成为企业界努力的重大课题，一般言之，降低成本不外是改良生产技术与提高工作效率。前者当有赖于技术人员的努力，以及更新生产设备，改善工作方法和开发新而低廉的代替料源。而后者即有赖于实施有效的管理技术，运用经济效益最佳的管理方法，使企业所有的机能与资源获得合理的调配与运用。

本计划即是基于后者的需要而拟订。目的在开始之前，对下一的经营目标与经营方针预作提示，责成各部门依据公司目标，拟订(或修订)相关管理制度或改善方案，并配合预算的编制，预测产品市场的增减变动，配合设定之产能与成本标准，拟订产销计划，预估损益及资金的调度运用，并做为考核各部门执行绩效的依据。通过各种标准的设定，事前的合理规划，并经由各管理阶层的积极参与，以达到避免错误，减少浪费，激励士气，达到降低成本创造利润的目的。

□ 经营目标

1.总目标：加强管理，研究创新，扩大营业额，控制成本，创造利润。2.各部门目标：(1)贸易部：

①充分消化现有产能。

②利用现有市场，购销相关产品，扩大营业额。

③销售费用的控制(运输费用、报关费用、保险费用等。)④呆品处理。

⑤外销成长率()％，外销金额()元。(2)内销部：

①估计内销产品销售数量，协调生产管理中心建立适当库存量。

②建立内销销售网，扩大现有客户的采购规格及数量。

③呆品处理。

④内销成长率()％，内销金额()元。(3)供应部：

①建立机物料ＡBＣ分类，实施重点控制。

②建立各主要原物料安全库存量，经济采购量。选择优良供应厂商，商订长期采购合同；加强比价功能，降低采购价格。

③降低平均库存量：Ａ料()天，()磅。B料()天，()磅。机物料降低()％，()元。(4)总务部人事科：

①建立员工进用升迁，薪资考核奖惩的人事制度。

②精简人事，控制管理费用。(5)事业关系室：

①建立人物出入厂管理规则。

②加强警卫勤务训练。(6)会计部：

①修订现行会计制度，精简作业流程，加强管理会计功能。

②适时提供各项管理报表。

③强化现金预测功能，灵活资金调度。

④严格审核费用开支，控制预算。

⑤每月实施存货盘点。(7)总经理室(生产管理中心)：

①研究开发新产品、新技术、新配方。

②推动或审核各种专案研究。

③协调产销活动，拟定或修改生产计划，追踪管理生产进度；协助一、二厂调度人力，协调各中间生产单位，原料的调度移拨，避免产能闲置或停机待料，或超量生产。

④研拟人员训练计划。(8)

一、二厂：

①总务：

ａ.改善员工伙食方案。

ｂ.改善工作环境，照顾员工生活，加强福利娱乐措施。

②工程保全：拟订机器设备维修计划。

③质管：

ａ.拟订(修订)质量管理标准。

ｂ.推动QＣＣ活动(质量管理圈)。

ｃ.拟订“改善提案制度”。

④生产：

ａ.严格管理生产进度，全力完成生产计划目标。

ｂ.管理原料耗用。

ｃ.灵活人员调度，避免闲置人工。

ｄ.机动调拨各种原料供应，避免停机待料。

ｅ.加强机器修护，强化在职训练，提高生产效率，精减人员编制。

□ 预算编制的内容及说明 1．营业计划说明书

本表是贸易部与内销部在预算中营业计划的书面报告；内容包括：市场的展望、新产品的开发、旧产品的淘汰、新客户的开发或旧客户的淘汰、广告或

其他销售推广政策、售价政策、授信及帐款回收政策、业务人员的增减异动、销售费用的限制、本营业方面所可能遭遇的困难及其克服对策等的说明。2．客户别销售计划表

由贸易部及内销部根据市场情况，客户往来情况预计各客户的销售量，以拟订的售价予以编制。(外销方面如无法依客户别预估时，则依销售地区别预测)3．产品别销售计划表

本表系以产品别为主，分内外销，由表二汇总编制而成。4．生产计划说明书

由一、二厂就产量及产能运用计划、质量计划、新产品或新技术(包括新配 合)的研究开发计划、机械修护计划、机械淘汰更新及扩建计划、人员合理化 计划、成本控制计划、本生产上所可能遭遇的困难及其克服对策等加以说 明。

5．标准产能设定表

系按各生产部门正常编制下，主要生产设备的设计产能及生产效率所设定的标准产能，做为生产管理中心编制产销配合计划表的参考，并做为考核实际生产效率的依据。 6．标准用料设定表

系各生产部门产制品每单位主要原料的标准耗用量，做为生产管理中心编制生产计划及供应部编制采购计划的参考，并做为考核原料耗用的依据。7．标准人工费用设定表

系各部门在标准产能下，配置的人员编制及用人费用标准。依性质分为直接人 工及间接人工两项，俟生产计划确定后，做为编制人工费用预算及考核人工效 率的依据。

8．标准制造费用设定表

系各部门在标准产能下，耗用的电力、重油、机物料、维修费用„„等费用 标准，分为变动及固定两项。做为生产计划确定后编制制造费用预算表及考核 费用支出的依据。

9.服务部门费用分摊设定表

系按费用性质，依服务部门提供服务的比重，分配服务部门费用给生产部门的 设定标准。

10.产销配合计划表

本表是本公司预算产销活动的基本报表，由总经理室及生产管理中心根据营业部门及生产部门提供的资料，综合市场环境、生产状况、制成品存货水准、及成本利润等因素，加以协调而编制，提经公司预算委员会讨论的产销计划。 11.生产计划表

系生产管理中心依据经核定实施的产销配合计划表内所列各项产品生产数量，而排定的各中间及最后生产部门产制品的计划生产数量表，做为预算追踪考核各生产部门生产进度达成率的依据。

12.主要材料耗用量预算表

本表由生产部门依据生产计划及标准用料设定表加以汇编而成。13.资材计划说明书

由供应部就库存政策、采购政策、付款计划等加以说明。14.主要材料采购预算表

本表由供应部依据主要材料耗用量预算表斟酌材料的合理库存、经济采购量及材料价格趋势等予汇编，做为编制主要材料耗用成本的依据。15.固定资产扩建改良及专案费用预算表

系供应部根据营业计划说明书，生产计划说明书产销配合计划表及公司预算委员会决议事项所编制的资本支出及专案支出预算与完工进度表。16.工缴汇总表

系一厂二厂依据生产计划表，标准人工费用设定表，标准制造费用设定表，固定资产扩建改良及专案费用预算表所编制的人工及制造费用预算金额。17.生产成本预算表

本表系会计部依据表十一、十二、十四、十六所编制的各产品直接材料、直接人工及制造费用的总成本及单位成本预算表。18.销货成本预算表

系会计部根据产销配合计划表及生产成本预算表，加以汇编而成。19.营业收入预算表

系会计部根据产销配合计划表及预估的其他收入，加以汇编而成。20.推销管理财务费用预算表

系会计部参酌前实际开支，并依据营业管理计划所编制的推销管理财务费用预算。

21.损益预算表

系会计部依据表

十八、表

十九、表二十编制的损益预算表。22.资金来源运用表

系会计部根据产销库存计划、资本支出计划及债务偿还计划等资料，编制而成。23.管理计划说明书

由公司总务部及人事科就组织编制合理化计划、人员增减异动计划、人力发展训练计划、管理规章办法的推行计划等加以说明，以供总经理室编写经营计划及会计部编制管理费用预算的参考。

24.经营计划说明书

由总经理室就前述有关资料，就营业生产，资材管理等计划加以综合及摘要的说明。

□ 推行预算制度的组织

1．公司预算委员会：主任委员：总 经 理

副主任委员：副总经理

委 员：贸易部经理 内销部经理 供应部经理

总务部经理

会计部经理

总经理室主任

生产管理中心主任

第一厂厂长

第二厂厂长

执行秘书：会计部副理 2．一厂预算委员会：主任委员： 厂 长

委 员：

副厂长

副厂长

主 任

执行秘书：

专 员

3．二厂预算委员会：主任委员： 厂 长

委 员： 副厂长

副厂长

主 任

科 长

科 长

执行秘书： 专 员 4.预算委员会的职责：

(1)决定公司或各厂的经营目标及方针。

(2)审查公司各部及一、二厂的初步预算并讨论建议修正事项。(3)协调各部门间的矛盾或分歧事项。(4)预算的核准。

(5)环境变更时，预算的修改及经营方针的变更。(6)接受并分析预算执行报告。5.预算执行秘书的职责：

(1)提供各部门编制预算所需的表单格式及进度表等。

(2)提供各部门所需的生产、收入成本与费用等资料以供编制预算的参考。(3)汇总各部门的初步预算，提出建议事项，交预算委员会讨论。(4)督促预算编制的进度。

(5)比较与分析实际执行结果与预算的差异情况。(6)劝导各部门切实执行预算有关事宜。(7)其他有关预算推行的策划与联络事项。

□ 预算编审程序及日程进度

10月1日 公司预算委员会执行秘书着手拟订预算初步设定的经营目 标，及准备预算编制筹备事项，并编成会议资料。

10月11日 召开公司预算委员会，说明预算编制程序，颁布公司经营 目标。

12日 召开一、二厂预算委员会，根据公司经营目标，颁布一、二厂经营目标，责成各部门主管着手拟订各项管理计划大纲及完成进度表，并设定产能、用料、人工及费用预算标准。

13日 贸易部、内销部及一、二厂各级主管开始编制预算，总务部、人事室、事业关系室开始拟订各项管理计划大纲及完成进度表。

26日 总经理室及生产管理中心开始编制预算。

公司预算委员会执行秘书汇总各单位的初步预算及计划大纲，做成修正案提交公司预算委员会讨论。

11月1日 召开第二次公司预算委员会，协调修正总经理室及生产管理中心提报的产销计划。核定一、二厂提报的产能、用料、人工及费用预算标准、及各部门提报的管理计划大纲及完成进度表。

2日 总经理室、生产管理中心、贸易部、内销部根据公司预算委

员会决议事项修正预算，一、二厂根据核定的生产计划及用料标准、编制材料耗用量预算及人工制造费用预算。各部门根据核定的管理计划大纲及进度表着手草拟计划草案。9日 供应部开始编制预算。

13日 一、二厂开始编制生产成本预算。20日 会计部开始编制预算。

12月1日 总经理室开始编制经营计划说明书。

5日 召开第三次公司预算委员会，讨论通过经营计划及预算案。6日 颁布经营计划及预算。

7日 各单位开始编制下一元月份预算。

第四篇：集团经营战略研讨会议制度

河北圣源祥保险服务集团

经营战略研讨会议制度

（草稿）

第一条 为提高集团经营决策水平和效率，及时准确掌握中介市场运行情况，分析研究经营管理中的重要问题及发展趋势，提高集团业务经营的分析研究水平，为战略决策和集团经营提供支持，经研究，制定本制度。

第二条 参会人员：

会议由集团董事长、总经理、各公司副总经理、总经理助理、总监级以上高管人员参加。

根据相关议题，会议将邀请公司董事、专职顾问、专家学者、同业高管、行业组织相关人员、监管领导等人员参加。

会议议题涉及具体问题，相关的集团、公司各部门和各机构负责人列席会议。

第三条 会议实行季度例会制度。会议时间为每季度第3周的周五，会期半天至一天。根据需要，可临时召开专题调研会。

第四条会议内容：

（一）领会学习市场监管宏观政策；

（二）研究分析对集团经营、发展的作用和影响；

（三）分析研究保险市场的总体运行情况及存在问题；

（四）分析研判近期市场发展形势，研究讨论经营对策；

（五）对保险中介市场发展现状与趋势进行分析判断

（六）对集团发展的重大问题进行专题研讨，提出解决办法，明确发展方向；

（七）探讨和创新集团与主体公司之间、与同业之间的模式和思路。

（八）第五条会议组织程序：

（一）会议由集团秘书室统一协调，提出会议议题，准备相关材料，确定会议地点，通知特邀专家，并于会议召开前5个工作日通知参会人员。

（二）会议由董事长主持会议，总经理秘书进行会议记录。

（三）参会人员应根据议题充分研究准备发言材料。

（四）会后秘书室整理形成会议纪要，发送参会人员。

第六条本制度自发布之日起执行。

二〇一一年三月十五日

第五篇：经营预算与经济活动分析管理制度

ICS 点击此处添加ICS号

点击此处添加中国标准文献分类号

Q/ xxx

x企业标准

xxxxQ/ XXXXX—XXXX

经济活动分析管理制度

点击此处添加与国际标准一致性程度的标识

文稿版次选择

XXXXXX发布 XXXXXX实施 xxxxx发布

目次范围...............规范性引用文件...................1职责权限..................1经营预算..................1经济活动分析.....................1记录...............2经济活动分析管理制度范围

本标准规定了酒店经营预算的内容、检查和经济活动分析内容和时间。

本标准适用于酒店的经营预算和经济活动分析。规范性引用文件

下列文件对于本文件的应用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，仅所注日期的版本适用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。

《成本核算管理办法》职责权限

财务部负责组织编制经营预算计划并进行经济活动分析，编制财务分析报告。经营预算

4.1 财务部应坚持以市场为导向，并根据酒店计划编制的方针，营销策略，市场预测和以部门为成本中心的指导思想，编制本部门的经营预算指标分解计划。

4.2 经营预算内容主要包括：销售预算及销售指标的分解，营业成本费用预算客源结构，毛利率，食品原材料，物料消耗成本及相关费用等到。

4.3 经总经理批准并下达的经营预算分解到各部门班组的每个月度和季度及，明确目标和责任。

4.4 预算的编制要有严肃性，要与目标责任制相结合，与员工分配相结合即工资与效益挂钩。

4.5 对预算的执行每月应检查、分析，使预算处于受控状态，各部门每半年做好分析小结，连月整改措施经主管领导审批后上报总经理。经济活动分析

5.1 经济活动分析是在经济核算的基础上，通过正确评估，找出问题，分析问题，分析原因，提出整改措施，以进一步加强经营管理和成本管理，提高经济效益。

5.2 经济活动分析主要内容

a)客源构成变化对酒店收入的影响及发展趋势。

b)菜肴品种，质量和价格，人均就餐消费水平等变化对餐饮收入的影响及程度。

c)食品原料价格，毛利变动对成本的影响程度及其对食品原料综合利用情况的分析。

d)经营活动存在的问题和对经营管理工作的建议以及存在问题整改措施。

5.3 部门经济活动分析应按月度，半年，进行分析，按时小结并提出整改措施上报总经理。

5.4 其完成时限为：

a)月度经济活动分析完成于第2个月的上旬；

b)半年经济活动分析完成于半年结束后的十天内完成；

c)经济活动分析于下半初的十五天内完成。记录

经营预算计划

财务分析报告

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