国有商业银行信贷审批业务的制度分析[精选5篇]

第一篇：国有商业银行信贷审批业务的制度分析

国有商业银行信贷审批业务的制度分析【摘要】通过分析，国内银行在信贷审批方面存在一些制度缺陷，突出表现在：优秀信贷文化的短缺、背离权责对等原则的信贷审批体系、科学有效激励机制的缺位、过长的流程链造成的效率损失等。文章提出了对国内商业银行信贷审批制度的改进建议：塑造以市场为导向、以客户为中心的信贷文化、建立责权对等的管理组织架构、完善以利益为核心的内部约束激励机制、变革信贷审批作业流程等。

【关键词】信贷审批 制度缺陷 改进策略

一、引言

信贷管理是现代商业银行经营管理的中心环节。如何进一步通过改进和完善国内银行的信贷审批制度，降低信贷业务风险，提高信贷业务效率，是当前和今后很长时期需要深入研究的重要课题。

信贷制度包括从贷款发放到贷款收回全过程的制度设计和风险控制，从信贷业务流程的视角可以分为“贷前制度”、“贷时制度”和“贷后制度”。从国内商业银行实务角度来看，勿庸置疑，信贷审批是风险控制中最重要的一环，信贷审批机制是信贷经营管理机制中最重要的组成部分。信贷审批运行机制由信贷审批机构的组建、审批形式、审批程序、审批权限、审批责任等有关信贷审批运作的管理制度构成。本文所指的“信贷审批制度”涵盖了客户申请、受理与调查、审查、审议、审批等各项贷前工作，以及与之相关的各种因素。

二、国有商业银行信贷审批业务存在的制度缺陷

1、优秀信贷文化的短缺

在商业银行经营管理中，信贷文化深刻地影响着制度的形成和执行。信贷文化是指银行管理层倡导的并在长期的信贷业务实践中逐步形成的，被广大信贷人员接受和认可的信贷质量意识、风险意识、行为规范意识、市场营销意识等价值理念，以及信贷流程、信贷政策、程序和原则等主流习惯和做法的总和。商业银行信贷文化是商业银行企业文化的重要组成部分。从信贷文化的物质基础来说，国内商业银行存在信贷产品短缺，市场定位不明朗，信息一体化、数据集中还不完善，国内银行员工责任重、考核繁杂、缺乏自主权的状况。从精神层面的信贷意识来说，存在对借款人设置重重关卡、可以随时掌握企业生杀大权的“高姿态”的状况，以“应付考核”、“完成任务”为工作中心的局面，甚至存在常见的“拍脑袋”做决策的方式。

2、背离权责对等原则的信贷审批体系

信贷资产是商业银行赖以盈利的基础，是银行经营的对象，它以货币资金为表现形态，具有不同于其他实体资产的运动特点和要求，但其管理和控制过程具有主观性，这一矛盾决定了信贷管理过程必须遵循其独有的运动规律。商业银行制定的各种信贷制度和操作规程，必须建立在对各个相关机构、部门及相应人员有明确的权责界定的基础上。真正落实这一点尤为重要，因为在我国银行信贷实践中，长期以来有章不循、违章操作而给银行带来了损失，却无人负责、无人受罚或者没有受到实质性处罚的现象比较普遍。强调落实信贷责任制，有利于形成令行禁止、严守规章的工作作风。同时，要调动起信贷风险管理部门、审计部门、稽核部门、会计主管等监控业务风险的主动性，定期对他们的工作进行评价，必要时就要追究其监控不力的责任，促使其发挥应有的职能。

3、科学有效的激励与约束机制的缺失

新制度经济学指出，激励绩效是评价制度优劣的主要指标之一。成功的制度其一个特征是应以人为本，以“人”为“经济人”作为制度制定的出发点，满足其私利性，激发其追逐利益的积极性。目前信贷管理体制最为突出和急需解决的问题在于激励与约束机制的缺失，它直接关系到信贷资产质量、赢利水平、相关利益者积极性的调动、关系如何界定、有效处罚违规等问题。而在现实中由于国有商业银行产权改革尚不到位，传统用工制度的制约以及激励与约束机制的不健全，都给信贷业务的发展带来大量负面影响。尽管信贷责任认定制度在部分银行已经实施，但由于种种原因并没有落实和贯彻好，这种局面如果长期下去，必将带来很大的负面影响。同样，激励机制问题解决不好，会挫伤相关利益者的积极性，也将会对信贷资源的配置效率带来影响。

4、过长的流程链造成的效率损失

国有商业银行贷款业务流程呈现的特点是层次多、环节多，而运行效率不足。由于环节多，导致一笔贷款经手人员多，产生职责不清。以县级支行报送一笔省行权限内的贷款为例，从支行受理项目起到省行行长签批同意，至少涉及30个人签字，涉及部门环节达8个：支行业务科——支行领导——二级行尽职调查小组——二级行风险评审委员会——二级行领导——一级行尽职调查小组——一级行风险评审委员会——一级行领导。在该流程中，贷前调查、项目评估、尽职调查、风险评审、贷款审批等环节都要写出相应的报告，经过两次尽职调查，两次风险评审，不仅重复劳动，效率低下，而且不易明确责任。

一笔贷款经过的环节和过程如此复杂，不仅不利于提高效率服务客户，而且由于环节多不利于分清责任，难以达到控制风险的目的，也极容易因效率低下，而失去客户和市场。

三、基于制度分析的改进策略

当前，以市场为导向、以客户为中心、以风险控制为重点的信贷管理体制改革已成为我国国有商业银行商业化改革的一个重点。贷款审批制度则是信贷管理体制的核心，国有商业银行应高度重视贷款审批制度建设，积极探索适应市场经济要求的行之有效的贷款审批制度。

1、塑造以市场为导向、以客户为中心的信贷文化

建设信贷文化最重要就在于树立反映信贷管理本质特征和商业银行经营管理目标要求的信贷理念，通过良好的精神文化指导，推动银行经营水平的提高。

应确定适合自身发展的目标市场，特别重视对目标市场的选择，有所为有所不为，以集中力量，提高在目标市场中的竞争力，实现股东效益最大化。应建立以客户为中心的理念，一方面确立以客户为导向的经营思想，另一方面，建立发展与客户的长期合作关系的经营理念。建立以人为本的思想，充分重视人力资源管理，把人才作为商业银行最重要的资本。培育信贷质量意识，在价值取向上，要把保本生息作为信贷的根本目标，宁愿牺牲短期利益，也不能放松贷款的标准，降低贷款的质量。强调规范意识，银行信贷的每一步运作都涉及到各种法律、法规和政策制度，对制度的任何细微的忽视都可能带来风险，因此信贷人员必须牢固树立按章办事的理念。

2、建立责权对等的管理组织架构

通过组织架构的合理安排来有效地管理经营中的风险，确保股东和其他相关者的利益，这是完善的商业银行内部治理的要义。应当稳步推进组织架构改革，实行机构扁平化和业务垂直化管理，为上层治理的向下传导奠定制度基础。积极借鉴国际商业银行的先进经验，结合我国的国情，考虑各行自身规模、战略、技术、人员等方面的差异，按照集约、高效的经营原则，“以客户为中心，以市场为导向”实行内部组织架构再造。首先要以业务垂直管理为方向进行流程改造，逐步建立纵横结合的矩阵式组织架构；其次要合理设置管理链长和管理半径，逐步实现机构扁平化；再次是合理划分业务流程的前中后台，实施专业化的管理和运作。通过组织架构的再造，降低管理成本，提高运作效率，强化风险控制，使“上层治理机制”能够在全行范围内有效传导。

设立独立的业务经营部门、风险管理部门，做到审贷分离，保证风险管理部门的独立性和权威性，以加强风险控制。在管理体制方面，重要的是保证有关部门特别是风险管理部门管理的垂直化特性，以增强其独立性、专业性和集中化。

3、完善以利益为核心的内部约束激励机制

如果说建立现代企业制度的核心是建立起明晰的企业产权结构，那么建立现代商业银行的核心同样也在于明确界定金融产权。为实现上述目的，所有者必须建立各种约束机制和激励机制。长期以来，我国商业银行包括国有商业银行和部分股份制商业银行未能建立起有效的激励约束机制。从激励机制看，银行经营管理人员的收入往往是与行政级别、行员等级紧密挂钩，与其岗位贡献和经营业绩的相关性较小，与股东价值最大化目标的相关性较小。从约束机制看，有时是强调“零风险”，导致约束过度；有时则是让违纪人员“易地为官”，导致约束不足和约束不可信。可以通过试行“内部账户”等新型收入分配机制，建立和完善共容型激励机制，改进治理绩效。即通过企业成员的“内部账户”来实现其“剩余索取权”，员工不仅可以得到工资和其他成本补偿，还可以通过“内部账户”的支付方式获取与企业经营相关的剩余利益，形成企业“内部人”自身收入与企业经营效益相联系的共容激励制度。首先，建立明确的业绩考核与评价体系，形成现代商业银行以工资、奖金、社会保险、公积金以及股权等多种方式在内的、科学的收入分配新机制；其次，强化内部控制体系建设，建立良好的内部审计以及监督、处罚制度，实现激励和约束的对等。

4、变革信贷审批作业流程

改善服务、寻求差别化竞争优势已经成为众多企业参与市场竞争的重要手段。现代银行能否根据信贷管理的要求，建立完整的调查、评估、决策流程，并尽可能使流程得到简化，是关系银行在信贷市场上竞争力的重要因素。为此，全面流程管理的展开势在必行。全面流程管理，是指以各种流程为基本控制单元，根据经营战略的要求，对流程的规划、设计、构造、协调和持续改善等所有环节实行系统管理，全面协调各种流程之间的相互匹配关系，以解决流程与环境的适应问题。其主旨是要将流程观念纳入银行管理的核心内容，使银行所有的资源配置都要根据流程而定，而流程的运行方式要根据客户的需要而定，从而形成以流程为中心的组织模式。

为了使全面流程管理模式取得成功，银行必须在以下几个方面不断努力。

（1）建立有效的组织保障。包括：建立流程管理机构，配备强有力的领导来负责内部的流程管理工作，制订各流程之间的动态关系规则。（2）推行面向流程的全面质量管理。全面质量管理强调从下至上的渐进式改善，对银行审批流程中的各个环节，在经过高层领导授权前提下进行的全方位、广泛的质量控制和监督。（3）建立基于流程的绩效评估系统。基于流程的绩效评估系统就是要为银行信贷审批确立众多结合了财务指标与非财务指标的评估项，从而使银行能够对流程的运行状况进行持续的检查和改善。（4）导入企业资源规划系统。企业资源规划系统是一个结合了信息技术与管理的新观念。它能够整合银行价值链的各种信息，包括财务、会计、人力、营销等流程所需要的信息，以利于银行在信贷管理过程中凭借信息的有效整合，缩短服务时间，降低成本，提高效率，增加灵活性。

第二篇：国有商业银行信贷调查报告

全市国有商业银行信贷营销情况调查报告近年来，全市银行业金融机构特别是国有商业银行积极响应省委、省政府“加快苏北发展，重点发展××”的政策号召，以服务地方经济为己任，以实现经济金融双赢为目标，抓住全市经济快速发展的有利契机，大力加强信贷营销，努力改进金融服务，稳步提高发展质量，有力促进了经济金融的良性互动。全市银行机构在大力支持地方经济发展的同时，自身发展也呈现出高增长、低风险的良好态势。至2007年末，全市国有商业银行存款余额208.5亿元，比上年增加38亿元，增幅为22.3%；贷款余额142.5亿元，比上年增加37亿元，增幅为35.1%，高出GDP增幅16.2个百分点，贷款增幅位居全省第一。近期，××银监分局就2007年全市国有商业银行加强信贷营销、支持地方经济发展的有关情况组织了专题调研。

一、信贷营销工作主要做法

（一）找准发展定位，增强信贷营销动力。伴随着××经济的“跳跃式”发展，全市国有商业银行迅速确立“经济发展我发展”的发展定位，积极调整信贷营销策略，更好地融入到地方经济发展中，努力实现经济金融同频共振、双赢发展。一方面，争做“强市”路上的“加油站”。积极策应×ד工业强市”的战略目标，加大工业贷款投放力度。2007年，全市国有商业银行工业贷款余额28.4亿元，比年初增加5.1亿元。基本建设项目贷款余额17.3亿元，比年初增加4.9亿元，有力地推进了全市工业突破战略的实施。另一方面，争做“富民”途中的“助推器”。着眼于拉动“内需”，积极拓展个人消费贷款，有效满足消费者多层次、多领域的消费需求。2007年，全市国有商业银行个人消费贷款余额达到65.0亿元，增幅达66.2%。

（二）争取优惠政策，注入信贷营销活力。全市国有商业银行积极到总行、省行宣传××经济的飞速发展，使上级行重新审视××、更加关注重视××，从而在信贷品种、权限等方面争取一系列优惠政策。一是试点项目进一步增多。如，市工行被省工行批准为“商品融资业务试点行”，授权增办金属矿产、能源化工、纺织品和农产品等56种商品质押贷款，进一步拓宽了企业融资渠道，极大方便了客户办理商品融资业务。二是信贷授权权限进一步放宽。如，市工行被工总行调升为小企业信贷业务一类行，对单户小企业贷款审批权限由2000万元调增至3000万元；市建行取得了AA级客户4000万元信贷审批权；市农行获得“小企业不动产抵押贷款”业务的直

接审批权。三是贷款品种进一步丰富。如，市工行贷款品种增加了进口开证、进口押汇、循环贷款、国内非回购型保理业务等新的融资品种，业务品种达到15个。

（三）改善营销方式，挖掘信贷营销潜力。一是由“上门借贷”变为“主动营销”。全市国有商业银行不定期组织审贷委员会及信贷人员进园区、进企业，及时了解企业融资需求，主动开展贷款营销。如，工行2007年组织对65户优质企业进行现场观摩调研，了解客户融资需求6.5亿元，实际投放贷款45户、3.04亿元。同时，全市国有商业银行积极参加市政府组织的银企签约活动，累计对签约企业发放贷款近20亿元，全力支持签约企业做大做强。二是由“单一营销”变为“综合营销”。全市国有商业银行在做好传统信贷业务基础上，充分发挥机构网络、人才资源及信息灵敏等优势，帮助企业完善内部财务制度，搞好资金盘活清收，为营销企业提供财务顾问、金融咨询、企业理财等服务，做到“既出票子、又出点子”。三是由“信息不畅”变为“信息共享”。横向上，××银监分局按季组织召开银行机构监管例会和支持中小企业贷款推进会，为银行机构提供交流信息的窗口和平台。纵向上，全市国有商业银行积极推进“南北交流”，如市中行与中行苏州分行进行挂钩，大力开展管理经验、贷款项目、授信信息等方面的交流沟通，跨区域共同做好集团企业的信贷营销工作。

（四）突出营销重点，提升信贷营销实力。全市国有商业银行将小企业贷款作为支持经济发展、促进信贷革命的重点工程来抓，将小企业贷款作为信贷营销的重要内容，积极采取多种形式支持小企业发展壮大。一是降低准入门槛。通过扩大抵、质押范围、召开小企业授信大会等形式降低准入门槛，支持一批有市场、有效益、有优势、有前景的小企业做大做强。二是创新贷款品种。成立了专门的小企业经营中心，配备了专职客户经理，推出了“速贷通”、“成长之路”等信贷品种，开办了国内保理业务，增强了小企业贷款服务水平。三是提高审批效率。制定了符合小企业特点的授信管理制度和审批操作流程，试行了贷款平行审查和网上审贷，提高了贷款审批效能。四是加大正向激励。将小企业信贷营销人员收入水平、职务晋升等个人利益与其业绩紧密联系，突出了“业务量”考核，强调“业绩论英雄”，做到公平竞争、公正考核、公开兑现。五是注重风险管控。分类建立了小企业信用档案，及时跟踪了解小企业生产经营和资金使用情况，确保信贷资金的安全、高效运行。2007年末，全市国有商业银行小企业授信户数

1214户，比年初增加507户；小企业贷款余额22.4亿元，比年初增加4.2亿元。

（五）跟进配套服务，提高信贷营销合力。一是服务理念上跟进。全市银行业牢固树立“服务创造价值”理念，普遍增设了排队叫号机、客户等候座椅等硬件设施，以“大堂经理制”、“弹性排班制”、“服务自助式”、“功能分区化”等更加优质、高效的服务赢得客户、占领市场，有效缓解排长队现象。二是服务手段上跟进。积极建立营销客户数据库，做实信贷投放准备工作。从众多营销客户中找到有资产、有效益、有潜力、有技术含量的优质客户，建立客户基础数据库，并按照严控风险、好中选优的要求，筛选一批优质企业客户，提前开展贷款营销，为贷款进入做好前期准备。三是贷款流程上跟进。从简化贷款手续、缩短贷款时间入手，积极整合贷款流程，如市工行实行老客户企业贷款3日办结制；市中行执行“存量授信审批管理暂行办法”，对存量客户授信流程进行了简化；市建行将服务承诺、办结时限等在《××日报》公布，公开接受社会监督。四是人才队伍上跟进。全市国有商业银行积极开展多层次、全方位的业务培训，全力提高信贷营销人员的业务能力和综合素质，打造一支专业化的营销队伍。

二、信贷营销工作存在的问题及面临的困难

（一）宏观调控使银行业面临信贷紧缩的压力。随着金融宏观调控力度不断加大，各商业银行总行均对信贷投放实行了规模控制，并按季或按月下达贷款投放控制指标，对市县国有商业银行扩大贷款投放产生较大影响。目前××经济正处于新一轮的快速增长期，对信贷资金需求量日益加大，信贷规模控制将进一步加剧全市资金供求矛盾，既要自觉服从宏观调控又要积极支持地方经济发展，银行业面临较大压力和考验。

（二）部分企业抗风险能力不强削减了银行业营销动力。近年来，××全市中小企业蓬勃发展，但大项目、大企业相对较少，且大部分企业属于成长初期，抵御风险能力亟待提高。随着国家产业政策调整，对“两高一资”行业的控制，以及银行信贷环评政策严格要求、出口退税政策调整和人民币升值等因素的影响，可能对部分行业贷款增量和安全产生不利影响。

（三）担保机构实力薄弱制约了银行业营销力度。一是贷款担保资金不足。据银监会相关规定，与商业银行合作的担保机构注册资金必须在1亿元（含）以上，而我市满足此条件的担保机构几乎没有。二是贷款担保范围狭窄。多数贷款担保机构对企业只提供流动资金贷款担保，其他形式贷款担保较少，中小企业的中长期资金需求仍然得不到满足。三是贷款风险控制乏力。担保公司对贷款的风险控制过度依赖财产抵、质押，要求企业提供反担保，企业再次面临“担保难”的问题。

（四）严格统一的授信评级标准增加了银行业营销难度。随着信贷紧缩、规模严控，上级银行的贷款条件和筛选标准必然提高，而××的企业规模及内在素质普遍落后于苏南企业，因此全市银行筛选上报的一些项目可能因审批标准提高而被挡在“门槛”之外。

三、对策与建议

（一）积极争取优惠政策。全市国有商业银行应全方位、多渠道加大对××经济发展成果的宣传汇报力度，以“业务增长、收益显著、风险可控”的优良业绩谋求上级行给予更多的贷款规模和优惠政策。借助“金融改革试点市”契机，积极争取更多支持××发展的金融倾斜政策，落实省委省政府提出的“加快苏北发展，重点发展××”的政策要求。

（二）壮大担保公司实力。加大对担保公司资本投入，增强担保公司资金规模和担保实力。加强对担保公司的行业管理，加快整合现有担保公司，增加银行对担保公司的认可度。鼓励民间资金参与组建中小企业信用担保机构，进一步拓宽中小企业融资渠道。鼓励采取保证、抵押、质押等多种组合的担保方式，尽量满足企业的担保需求。

（三）设立企业贷款风险补偿资金。通过设立贷款风险补偿基金，专门用于扶持担保项目贷款的贴息和补偿银行因企业不能还款造成的贷款损失，以此调动银行业加大信贷营销的积极性和主动性。同时，加快引入信用保证保险机制，以保险信用提高中小企业的资信等级。

（四）努力打造良好的社会信用环境。积极推进“诚信××”建设，加大对逃废金融债务行为的打击力度，全力配合解决金融诉讼案件执行难的问题，为银行业增加有效信贷投放提供应有的法律环境。政府相关部门应加强与银行业信息沟通和企业、项目的推荐，定期举办银企洽谈会、利税大户通报会、金融产品营销会，增进银行与企业的积极互动，努力营造“恪守信用、平等互利、长期合作、共同发展”的新型银企关系。（作者：佚名，来源：互联网）

第三篇：孝感市商业银行信贷系统审批流程

孝感市商业银行信贷系统审批流程

此审批流程根据原手工申批程序拟定，并根据公司业务部意见修改后确定。

一、关于电子审批流程的说明:

信贷系统电子审批流程由系统中不同岗位的不同人员按级别和权限逐级申报审批。系统中设定岗位如下：

客户经理岗(调查岗)支行信贷主管岗 支行审贷小组 支行行长岗 总行公司业务(零售业务)审贷小组岗 总行公司业务部(零售业务部)总经理 总行风险管理部 总行风险管理部总经理=总行审贷会审批==审贷会主任=分管风险(公司,零售)管理部的领导 董事长 董事会

其中：支行信贷主管岗和支行行长岗位不参与贷款流程的申批。

一般贷款业务基本流程如下（特殊业务有单独流程设置）：

二、岗位,职位对应关系及审批权限:

支行:

客户经理========调查岗

信贷主管========信贷主管岗

审贷小组========审贷小组岗

支行行长========支行行长岗

总行:

总行公司业务部审贷小组==========公司业务部审贷小组岗(3成员,2人同意时表示同意).公司业务部总经理===============公司业务部总经理岗

(部行零售部审贷小组)============零售业务部审贷小组岗(同上)

总行公司业务部总经理===========信贷主管岗(属审贷小组成员只是有最终表决权)

总行风险管理部================风控部岗

总行风险管理部行领导===========风险管理部分管行长岗

总行公司业务部行领导===========公司业务部分管行长岗

总行零售业务部行领导===========零售业务部分管行长岗

总行审贷会================总行审贷会岗(共有12个成员,每次有七个成员参与申批,其中六人同意,表示同意,否则为否决)

审贷会主任============= 审贷会主任岗(对审贷会意见进行统计并确定)

董事长=================行长岗

董事会===============

三、贷款申请申批流程配置情况:

流程编号:

A:支行调查岗=======审贷小组=====公司业务部=======风险管理部====总行审贷会======分管风险行长(终审)

B:支行调查岗=======审贷小组=====公司业务部=======风险管理部====总行审贷会======分管风险行长=======董事长(终审)

C: 支行调查岗=======审贷小组=====公司业务部=======风险管理部====总行审贷会(安排会签)======分管风险行长==董事长=====董事会

D:支行调查岗=======审贷小组=====公司业务部总经理(终审)

E: H:支行调查岗=======审贷小组=====零售业务部======风险管理部=====总行审贷会(终审)

F:支行调查岗=======审贷小组=====公司业务部=======风险管理部====公司业务部分管行长(终审)

G:支行调查岗=======审贷小组=====公司业务部=======风险管理部====公司业务部分管行长========审贷会(终审)

H:支行调查岗=======审贷小组=====零售业务部======零售业务部分管行长(终审)

J: 支行调查岗=======审贷小组=====公司业务部=======公司业务部分管行长(终审)

I: A:支行调查岗=======审贷小组=====公司业务部总经理=======风险管理部====总行审贷会(终审)

关于流程的说明：每一级岗位在进行审批前，请先查看业务申请信息，并查看前一级岗位的审批意见。总行公司业务部、零售业务部为多人审批。审贷会每次从贷审委员会12人中由审贷部总经理岗（虚拟岗位）选出７人且必须为７人，并由被选中的７人进行审批，且７人必须都完成审批并上报后，才能生效，审贷会审批结果将由审贷会主任按照６人及以上人数同意，表示同意的原则进行审贷会意见确定。总行董事会的审批暂时未确定。

四、业务与流程对应情况：

1:个人存单质押贷款:

50万及以下==========流程H

50万---100万=========流程J

100万以上===========流程I

2;对公存单质押贷款:

100万以下===========流程J

100万以上===========流程I

3:银行承兑汇票:

1000万以下100%保证金;=========流程D

1000万以上100%保证金==========流程I

有敞口:

50万以下===============流程D

50万----100万===========流程J

100万以上==============流程I

4:银行承兑汇票贴现:

50万以下==============流程D

50万-----100万=========流程J

100万以上============流程I

5个人住房按揭:

个人住房按揭=========流程H

6个人抵押贷款:

个人抵押贷款=========流程E

7其他业务,除前面有特殊说明的流程外统一按申请金额分类:

1000万以下===========流程A

1000万----1500万=======流程B

1500万----2000万===========流程C 2000万以上及关联贷款=========流程C(还需关联交易委员会批准)

五、流程测试说明

由于流程分类情况较多，需要由专门负责流程的银行业务人员进行测试，测试用例要尽可能包括所有的情况，如在测试过程中遇到流程问题或流程审批及银行实际业务要求不相符合的地方，及时与我们联系，进行调整或修改。

六、电子申批流程的一些建议

鉴于商行首次使用电子审批流程，很多流程都是沿用以前手工申批流程来进行操作的，使得审批流程冗长且岗位人员多次重复，不利于审批效率的提高，并高致使银行高层领导在系统中的工号太多，且权限不一。所以建议贵行在流程申批上可参考我公司在其他银行的电子流程，进行岗位的合并及权限合并。

七、其他申批流程

1：额度业务申请审批流程

支行调查岗=======支行信贷主管岗==========支行审贷小组岗=========支行行长岗===========风险管理部(终审)==========审贷会(终审)[开发商楼盘按揭额度]

业务说明，主要包括各类额度申请业务。

2：客户类流程

支行调查岗=======支行信贷主管岗==========支行审贷小组岗=========支行行长岗===========风险管理部(终审)

业务说明，主要指客户资信等级评定、客户贷后检查、客户分类、客户逃废债、客户清算、客户名称变更、个人信用等级评定等业务。

3：额度贷后管理类流程

支行调查岗=======支行信贷主管岗==========支行审贷小组岗=========支行行长岗===========风险管理部(终审)

业务说明，主要指授信额度调整、额度冻结、额度生效、延长额度期限、额度担保调整、额度金额控制等业务。

4：贷后一般流程 支行调查岗=======支行信贷主管岗==========支行审贷小组岗=========支行行长岗===========风险管理部(终审)

业务说明，主要包括贷后检查报告、贷后五级分类、担保调整、借据展期、变更还款方式、提前还款、不良业务移交、变更还款期限等业务。

５：资产保全流程

支行调查岗=======支行信贷主管岗==========支行审贷小组岗=========支行行长岗===========风险管理部(终审)

业务说明，主要指贷款起诉、贷款撤诉、取得抵债物、不良贷款核销、呆滞呆帐认定等

业务。

第四篇：我国商业银行信贷行为分析

7、我国商业银行信贷行为分析

2005-02-06

摘要：在我国，商业银行有些行为因为外部环境或利益驱动会发生偏离，这种偏离也许会造成潜在风险，或许会遭受致命打击。为此，我们不得不认真对待，密切关注。

目前，许多学者都在关注银行的行为，人民银行《内部控制指引》中也专门提到了行为控制，各商业银行也都意识到行为控制的重要性。这些行为有员工个人行为，有集体行为，有领导者决策行为，哪一种行为都关系到经营管理的成败。在我国，商业银行有些行为因为外部环境或利益驱动会发生偏离，这种偏离也许会正常上岸，也许会造成潜在风险，或许会遭受致命的打击。最近，国家采取了一系列紧缩政策，银监会对信贷投放给予了极大的关注，商业银行在经济过热的冲击下承受着巨大的压力，部分商业银行不得不为自己的信贷行为付出巨大的代价。因此，我们不得不把信贷行为提得多一些，叫得响一些，认真地对待，密切地关注。

(一)授信行为

西方商业银行各有自己的市场定位，有自己的基本客户群，有自己的创新产品，有自己的经营特色。小银行并没有因为自己的客户过小而自卑，并没有因为抓不住大客户而影响效益，也不过多地担心因为小而被别人兼并，甚至有小银行兼并大银行的例子。而我国，无论大银行还是小银行，都在往大企业、重点项目倾斜，授信趋同现象十分严重，有些企业拥有巨大授信，各家银行拼命往里挤，而有些企业即使其产品非常好，只是因为没有资金经营而望洋兴叹。银行遇到大企业的贷款授信，审批时就好通过，可以宽松一些，一些重要的法律手续可以简化，甚至为了争取这些客户进行恶性竞争，利率可以下浮，免收有关的手续费，而没有考虑有些企业在拥有巨大银行授信后会有盲目投资的可能。之所以这样，主要是从主观上就认为这些企业不会马上倒，或有政府背景，或是上市公司，甚至认为，即使这些贷款放烂了，也与自己无关，可以摆脱一些责任。最终形成了授信集中，中小企业贷不到资金的现状。当然，这不能完全归咎于商业银行自身行为，社会信用担保体系、中小企业市场前景、信用基础也是其中的重要原因。

西方商业银行很注重资产负债管理，利用利率敏感性分析、缺口管理、VAR等先进的模型进行资产负债的匹配，从而科学地控制风险和追求效益的最大化。而我国商业银行对资产负债管理还不够科学，比如授信过程中对此没有引起足够的重视，一方面没有科学地匹配资产和负债，其利率结构、期限结构、币种结构、风险结构不甚合理，很难避免利率风险、汇率风险、流动性风险；另一方面，对信贷资产的摆布不够科学和合理，或是担心中长期贷款期限过长而主观上不对其授信，或是中长短期贷款期限匹配不合理。

(二)信贷审查行为

西方商业银行贷款审查时首先坚持“三C”原则，即CHAR-ACTER(品质)：企业领导人的品性、行为、信誉和诚实程度，作风是否正派，有无责任感，经营管理能力如何，还款意愿如何等；CAPITAL(资本)：借款者个人拥有的净资产，公司借款者所能贡献的购置固定资产和维持日常的生产操作的资金；CA-PACITY(还款能力)：即借款者有无稳定可靠的资金来源。其次，银行考虑更多的是市场情况、抵押品、收益、借款目的、金额、往来账户、时间、法律、经营管理。可以看到，银行最注重的是企业领导人的诚信度，注重的是企业资金实力，注重的是第一还款来源。而我国有些商业银行更多的是注重企业财务报表是否好看，贷款有无担保，有无抵押。这样就使有些企业贷款有了空子钻，比如，隐瞒真实经营管理情况，把报表做得好看些，甚至提供虚假报表。要知道，担保、抵押对银行并不一定是好事，有了担保，并不是说借款者还不了贷款，担保者马上就替其还款，有许多法律手续和具体情况使得担保不能落实，如存在保证人资格、履约意愿、免责和保证合同无效等问题，有两个企业互保、多个企业连环担保、关联企业借保证骗取贷款等现象。抵押方面，办理抵押登记时，要经财产评估、登记、保险、公证等多个环节，每个环节都要支付很多费用，而且还要承受时间和效率的损失，同时还存在抵押的真实性、抵押物是否足值、变现的可能性、拍卖抵押物的复杂性等问题。商业银行必须迅速改变仅对授信形式和要件进行关注和静态的授信理念，转变为对借款人的融资需求和借款用途及风险的了解、分析，主动设计与借款人需求相适应的信贷产品，并通过了解借款人的业务，识别贷款期间的潜在风险，对借款人的经营、管理、财务、行业和环境等状况进行尽职的分析。形成在有效预期和控制风险的前提下，主动而持续性地开展业务，而不是目前普遍存在着的商业银行决定是否授信的关键只看有无抵押品——即第二还款来源，而忽略第一还款来源，即忽略对借款人真实还款能力和风险这个最重要因素的考察。

(三)信贷效仿行为

西方大小商业银行都有自己的经营特色，有些以支持大型企业集团为主，有些以支持中小型企业为主，有些以批发业务为主，有些以零售业务为主。而我国商业银行往往存在效仿行为，时而房地产、汽车、家电，时而基础设施、重点项目，时而又是上市公司，只要一方一热，大家则一哄而上。如1992年对房地产企业的贷款，最后形成了大量的不良资产。这几年，一会儿投向开发区和城市建设，一会儿又投向路桥建设和房地产。对上市公司贷款，也存在过热行为，导致有些上市公司资金违规进股市，或盲目投资。对钢铁、电解铝等产业更是一窝蜂，国务院三令五申，对这些产业严格限制，但实际效果微乎其微。江苏铁本事件给我国政府、投资主管部门和银行都敲响了警钟。

(四)信贷审批责任界定行为

我国各商业银行基本都有信贷审批委员会，贷款逐级上报，逐级审批，一笔贷款报上来，各审贷委员发表意见，最终形成贷与不贷的表决。如果贷款出现问题，基层员工则认为该笔贷款是审贷委决定，审贷委要承担责任，有时基层行还会认为，反正有审贷委把关，自身可以不负责任地上报；审贷委则认为，直接接触客户的是基层行，基层行要承担责任，或是基层行已经把关，第一手资料的真实性和完整性应该没有问题，可以非常信任地审批贷款。这就是一种责任界定不清楚的问题，当然，也有审贷委员责任心不强、业务素质不高、约束机制不健全的问题。此外，由于各种利益关系的存在，有些贷款管理委员会成员一味跟着有关领导和信贷管理权威人士的思路走，不敢或者不愿提出异议，结果使信贷集体审批变成了个人审批。

因此，一笔信贷业务从贷前调查到终审的整个过程中，每一个环节都要有明确的岗位职责和清楚的职责界定，不严格履行自身职责就应该受到惩罚。同时，如果每个银行从业者都把银行当作自己的，多一些责任心，就应该不会存在扯皮推诿，敷衍塞责情况的发生。不妨借鉴澳大利亚和新加坡银行的做法，在贷款审批过程中适当强调个人责任，将部分贷款审批决策权授予个人，同时赋予相应的责任，风险管理部门和稽核部门进行监督检查。当然，个人决策能力和水平值得信任的一个重要的前提是优秀人才的培训、培养和使用。

(五)信贷风险管理行为

西方商业银行一般非常重视信贷风险的量化管理和模型化管理，缺口管理、VAR等模型运用得非常广泛，甚至对认为很难量化的信用风险也开发了数量模型。除信用风险评级模型外，还建立了内部决策模型，通过借款人评级、额度种类评级，预期使用比率、贷款类别相应所需要的资本金、预期收益等因素，可以计算出贷款额度的回报率，为信贷决策提供重要参考。但我国商业银行这方面还比较薄弱，只是简单地运用存贷比、头寸管理，对利率风险、汇率风险、流动性风险等的控制只能从定性方式解决，不能有效地进行量化。因此，为使信贷风险管理行为更具客观性，应尽快引进量化管理和模型化管理，囿于我国银行业基础数据管理的现状，要实现量化管理和模型化管理必须及早在业务流程分析整合的基础上推进信息系统建设，加强基础数据的整理。

(六)信贷审批权力集中行为

随着商业银行系统性风险的逐步暴露，各商业银行总行也不断地上收自己的信贷审批权限，基层行只能发放一些低风险贷款。这固然可以有效防范信贷风险，但也同时暴露出一些问题。一是大多授信都要上报上级行，会影响时效，因为有些企业用款时间要求比较严格，待审批好以后，已经错过了时间；二是上级行不可能了解各区域的所有企业，更多地关注一些重点项目和大的企业，会忽视一些优秀中小型企业，这样势必会影响基层行的客户结构，不利于营造其基本客户群；三是突然上收权力，可能会使原有中小型企业资金链条中断，形成新的不良资产；四是会出现与其他商业银行共同为同一企业授信的情况，形成信贷集中；五是不利于全行的信贷结构调整。因此，对于信贷审批不妨实行差别授权并进行动态调整。可根据各分支机构所处的市场和经济环境、资产规模和业务量，资产质量和盈利水平、内控机制建设情况和风险管理能力，对各分支机构授权的权限进行调整，并依据对分行绩效考核以及其他信贷检查稽核结果，进行授权权限的动态调整，或将授权权限与授信风险评级、授信期限挂钩。

(七)信贷内部控制行为

目前我国商业银行不重视内部控制的现象很令人费解，岗位制约机制不健全，有制度不执行现象很普遍。比如，规定贷前双人调查，但另一人的任务只是在报告上签字，企业在哪里，报表什么样根本不管；信贷员从头到尾帮企业做了所有的贷款手续，甚至可以拿企业假的资料把贷款骗出来；总是迁就企业，该有的贷款资料因企业不愿提供就省略，甚至拿不到关键的法律资料；贷后检查形同虚设，企业发生了变化甚至变化了工作地址银行还不知道。一些银行大量不良资产的出现及因员工道德风险形成的损失都说明了内部控制不力所造成的后果。从长期来看，这种情况会把任何一个银行带向深渊。在一个具有强有力的内控机制的组织中，控制机制应有向前的也应有向后的，向后看的系统要及时追踪交易记录的风险，向前看的系统则要努力发现潜在的风险，不仅仅是头寸风险，而且还有所有的系统范围内的风险。

(八)不良资产处置行为

中国商业银行发展到现在，仍然会有牺牲信贷资产来换取规模的行为，为了多争取一些存款，而不管企业状况就随意放贷，或为了吸收一点保证金而随意开承兑汇票，或用以存引贷的方式扩大规模，等等，这些行为导致最终创造的利润远远小于形成的不良资产。还有一种经常会犯的错误，对一个企业积极介入后，就万事大吉，不注意跟踪企业经营管理状况，不关注行业变化和市场变化，或是对企业从生跟到死，没有及时退出的意识，没有建立信贷退出机制，最终会形成不良资产。一旦形成不良资产，在不良资产处置时，由于不良资产责任界定不清，或由于信贷人员责任心不强或职业道德等因素，没有及时追讨，最后会不了了之。还有一种情况，各家商业银行基本都有信贷管理部门和资产保全部门，一笔贷款逾期以后，信贷管理部门认为应该移交资产保全部门管理，资产保全部门则认为需要信贷管理部门继续跟踪，形成管理上的真空。

(九)信贷人员培养行为

有些商业银行在引进信贷人员时，往往先看其能带来多少存款和业务量，而对其业务素质和职业道德有所忽视。日常对员工培训也不够重视，没有有意识地培训一些专家，每个信贷人员都是“万金油”。这样很难保证贷款审批的准确性，真正的风险控制就很难保证。因此，在信贷行为建设中，银行必须认真思考想要培养的是什么行为，想要建立的是什么样的报酬系统。信贷人员除应具有较高的业务素质外，还应具有良好的思想及道德素质。在人才使用上，可以通过对信贷人员实行上岗分级授权经营，狠抓信贷人员的基本素质，只有信贷人员整体素质的提高，才能形成商业银行健康向上的信贷文化。信贷人员的素质，不仅包括精通金融和信贷，同样重要的是要使他们成为借款人所在行业方面的专家。就营销而言，企业更愿意和熟悉自己行业的客户经理打交道。从信贷风险管理角度，只有熟悉企业及行业状况的客户经理才能准确地判断贷款的风险程度，从而防范不良贷款的发生。同时，信贷人员素质的提高，健康信贷文化的形成也需要一套完整的激励机制，通过实行绩效挂钩的分配机制，运用内部利润核算、内部转移价格、市场成本和资产质量等指标，核算其业绩并与其收入挂钩，从而促使信贷人员在其位、谋其政、尽其责、享其利。

(十)信贷文化行为

银行作为一个信用给予的企业，信贷文化是非常关键的。落后的信贷文化比巨额的不良贷款更可怕，因为不良贷款可以运用多种方法化解，但落后的信贷文化会形成源源不断的不良贷款。在市场经济条件下，一个银行贷款质量的好坏，除了受外部宏观环境因素的影响外，关键取决于该银行是否建立了良好的信贷管理文化和有效的信贷风险管理的体制机制；是否建立了完善的信贷管理的组织架构、流程和分析手段；是否在充分重视分支机构一线信贷人员经验的基础上，强调信贷的垂直领导；是否在监管当局贷款质量五级分类这一贷款管理的最低要求基础上，建立更加完善的贷款质量分类制度；从贷款审查发放，到贷中的跟踪，最后到贷款的收回，乃至对形成的不良贷款进行处理，参与其中的所有人员是否能够诚信地做到勤勉尽责；广大信贷人员和风险管理人员是否通过大量艰苦细致的工作，对授信客户的高管层的素质及相关情况、对授信客户的产品和生产能力以及生产过程、对授信客户的客户群状况以及对授信客户所属的行业等相关情况进行认真负责任的调查。与此同时，还要密切关注包括通货膨胀、购买力、汇率、利率、货币供应量、税收、政府支出、价格控制等宏观经济变化状况，综合分析授信客户未来发展趋势，预测其还款能力，并将其作为决定是否授信的关键依据。但长期以来，我国商业银行的许多信贷人员在进行贷款决策时什么都相信，尤其是利润、抵押物、信用评级，就是不相信现金净流量，这样就培育和派生了一些落后的信贷观念，如将利润视为第一还款来源，过分强调担保的作用，用重组贷款的方法掩盖贷款的内在风险，没到期的贷款就是正常贷款，夸大以贷引存的作用等等。再有就是信贷管理落后。从部分银行的信贷运作的全部过程来看，由于各种原因，信贷管理的每一个环节几乎都存在问题。制度供给上的缺陷，使某些信贷人员失去了责任和纪律约束，结果给信贷资产带来了相当大的风险。

总之，健康的信贷文化应是在信贷管理层的引导下，信贷工作人员能够正确认识信贷风险的存在，能够及时识别信贷风险、防范信贷风险，在民主决策机制下，能对风险的处理做出科学决定。健康信贷文化的培育，包括观念创新、管理创新、制度创新等方方面面，要以体制创新、制度创新为突破口，自上而下统一安排；以基层信贷文化底蕴为基础，实施金融创新，打造信贷文化载体，因地制宜，自我突破。

(十一)超授权行为

《商业银行授信工作尽职指引》明确提出，商业银行实施有条件授信时应遵循“先落实条件，后实施授信”原则，授信条件未落实或条件发生变更未重新决策的，不得实施授信。授信决策应在书面授权范围内、依据规定程序进行，不得超越权限进行授信，不得违反程序或减少程序进行授信。银监会还特别提及一种与“铁本案”类似的情况：客户未按国家规定获得项目或环保及土地批准文件，或者虽然取得这些文件但属于化整为零、越权或变相越权和超授权批准，商业银行亦不得向其提供授信。但在实际工作中，超授权现象屡见不鲜，如跨期限、化整为零、用保证金置换额度或是不执行总行的审批意见，在同一企业授信额度内不同的业务品种之间进行调剂等等。这些行为无不使贷款审批流于形式，容易累积不良贷款，为资产业务留下了极大的风险隐患。超授权行为的危害显而易见，有百年历史的巴林银行的倒闭，就是由于其职员超授权造成的。而在业务发展为风险管理让路的观念之下，对越权审批或变相超授权行为，如果没有造成损失，很少会一追到底，这在某种程度上成为超授权行为禁而不止的主要原因。因此，在实际工作中必须严格权限，要在上级行的授权范围内开展工作，超权限的必须逐级上报，一旦发现越权审批或变相超授权行为，要严肃查处，对违规放贷的责任人员实行严厉的追究制度。

作者：深圳发展银行 赵文杰 来源：2005-02-05录入

第五篇：2010年商业银行信贷文化建设思考分析

加入wto对我国银行业的影响，不仅表现为前所未有的市场较量，还兼藏着文化的交汇与碰撞。现在，入世既成事实，国有商业银行为迎接竞争除加紧做好业务上的准备之外，文化上的准备也不可或缺，这种文化就是银行的企业文化。信贷在银行整体经营中所处的特殊地位，决定了它所蕴涵的特性文化在国有商业银行企业文化中的特殊比重。因此，关注、解析和构建

信贷文化应当成为国有商业银行当前文化准备中特殊的、重要的环节。

一、国有商业银行发展信贷文化是参与未来竞争的特殊选择

先进的企业文化是现代企业的重要标志，是对企业管理理论、模式和成就的概括和反映，同时也助推着企业管理和生产经营的发展，是企业改革创新、赢得竞争以及繁衍生息的强大动力。同所有形式的健康文化一样，信贷文化相对信贷业务本身也存在于日常、衍生于细微、作用于无形，它秉承着以人为本的理念，具有影响人、教育人、引导人和改变人的功能，并通过人的思想行为对信贷工作起着规范、导向、推动运行和发展的作用，使信贷生成人性化的内在品质和外在形象。

所谓信贷文化，是指在信贷实践活动中形成的能够体现信贷价值观的信贷基本理念、形象气质和行为方式的总和，它是银行企业文化的一个特殊分支。外资银行进军国内市场，不仅依靠其优越的体制、独特的观念、丰富的经历和良好的素质，还将凭借其先进的文化。这种文化在理念、习俗、规则、目标、精神等诸多方面的优势都预示着无形的挑战，迫使国内银行必须以特有的银行文化来应对。长期以来，信贷作为国有商业银行最大、最传统的经营产品之一，一直是国有商业银行最主要的创利渠道，随着入世后新的经济环境的形成，信贷的作用和地位将更显突兀。抓住信贷文化就抓住了国有商业银行问题的核心，信贷文化既是制胜的基本点，又是发展的动力源。

我国的银行信贷在经营思想和运行方式上经历了几次重大变化，也孕育了不同类型、不同特性的信贷文化。改革开放之前，国有银行处在高度集中的计划经济体制之中，信贷规模和项目均由政府决定，银行只是按照要求划拨贷款，不具有独立的信贷理念和自主的信贷行为。十一届三中全会以后，国有银行逐步建立了具有相对独立性的经营权限、利益目标和信贷策略，但整体上仍然没有摆脱计划经济的制约，仍兼顾着政策性银行和商业性银行的双重职能。信贷工作的突出特征还表现为片面强调扩张规模而忽视资产质量与自身经营成果。直至20世纪90年代初我国开始转入市场经济体制以后，随着金融改革的实施和一系列金融政策法规的出台，国有银行才从根本上确立了作为国有商业银行应有的独立的金融企业法人资格与地位，成为市场经济的主体。信贷工作也渐渐形成了以质量和效益为中心的相对独立的经营理念和经营目标，并开始走上了集约化经营管理的轨道。

入世使国有商业银行信贷文化面临一次重大调整的新机遇，并进入一个新的发展时期。历史演化新阶段的新情况、新格局，促使我们有必要对信贷文化的历史与现状进行一些审视和反思，力图为信贷文化的未来发展提供有益的借鉴。

二、国有商业银行信贷文化的现状与差距

我国国有商业银行在信贷文化的内涵、规模、作用上较之国外同业先进水平与参与未来竞争的要求都尚处于初级阶段，甚至与国内一些小银行相比也有一定的差距。

1.由于信贷的核心地位及特殊作用还没有被全面、客观地认同，信贷在整体经营中的特殊功能得不到科学、合理的定位，信贷文化也显得消极与被动。国有商业银行面对变革，缺乏对健康的信贷文化的建设与引导，在信贷业务发展上过分强调安全性与零风险，致使信贷部门与信贷从业人员不求有权、但求无责等不良习气在一定范围内滋生蔓延，信贷从业人员应有的争先创优、岗位奉献、实现自我的意识无从体现，集体主义、团队精神也鲜有展露。

2.随着市场环境、企业需求与客户素质的变化，信贷经营的观念、思路、领域、行为方式也不断更新，但一些机构开拓信贷市场的能力和水平却没有得到相应的提高。对外营销与服务还停留在较低层次，甚至沿袭较为原始的公关方式，依靠请客送礼来维系银企关系，争揽优质客户，使信贷业务带有了不良甚至不健康的文化色彩。

3.无论是同业之间还是本系统之内，广泛的交流不仅能相互促进，相互提高，而且有利于营造宽松、和谐的经营氛围。但一些国有商业银行的机构在信贷改革创新、经营管理、队伍建设等方面常常眼睛向内，过分依赖自给自足，存在自满意识和排外心理，背离了合作共存的时代精神，使信贷文化在一定范围内附带了纯粹的本土化色彩和无形的封闭化特性，并最终限制了信贷业务自身的发展。

这些现象的存在，制约了信贷文化对经营的反作用力的发挥，最终势必影响信贷资产的质量、效益以及信贷的综合竞争力。

三、以国际视野打造优秀的信贷文化

1.树立信贷文化意识，重视和关

注信贷文化。思路取决于观念，意识作用于实践。在未来的综合市场竞争中，信贷文化的竞争与信贷业务的竞争是同时进行、彼此交融、相互促动的两个方面。只有从主观上高度重视和关注信贷文化，才能正确认识和准确把握二者之间的关系，大力倡导积极的信贷文化，并进而有意识地发挥文化对业务的助推作用。充分认识信贷文化的概念、形式、表象和内涵，有针对性地实

施文化建设，主动关注信贷经营、管理、改革与发展过程中的文化因素，从文化的角度观察、分析和解决信贷具体工作中的问题。

2.正确评估信贷文化的现状，对信贷文化的功能和作用进行准确定位。一方面，针对目前信贷文化的状况予以全面、正确地评价，既提炼出经验、成果，又查找出诸要素中的问题，并从历史背景、客观条件、人为因素等方面分析问题的成因及危害。另一方面，立足现状并结合时代特征和未来竞争需求就信贷文化的功能、作用进行合理定位。用实际、深远的眼光，以新的信贷市场为导向，全面分析、衡量信贷文化的市场潜力和引导、规范作用，明确信贷文化在信贷市场中的角色和地位，把握好信贷文化与信贷业务在市场上的结合点。

3.综合治理当前信贷文化中各类不良因素。体现以人为本的思想，注重信贷文化中人的因素，突出信贷文化的主体，将文化的思想、行为及职业道德与伦理通过人这一特殊载体得以有效传导和贯彻。其一，要关注信贷人员的个人素质和个体价值。优秀的信贷文化应当将锻造人才放到首位，通过培训等手段提高员工的个人素质，并使个人素质转化为个体价值，使信贷人员的个体价值得到实现和提升。其二，要建立良好的职业环境。这种环境既包括人际氛围、上下关系，又包括对员工教育、培养、选拔、任用以及处罚、激励的机制。良好的环境能对员工产生压力、引力和合力，既有利于稳定和吸引人才，又使信贷人员充满安全感、使命感、成就感和自豪感，从而增强工作的自觉性和主动性。其三，要发挥管理者的表率作用。这是信贷文化不断提升的关键。管理者是楷模，是政策和组织行为的化身，好的表率是隐含的文化、无形的力量，能够通过上行下效贯穿全员，形成一致的行动、集体的合力。其四，要培育、打造集体主义与团队精神，树立团结、自信、奉献、必胜的人文精神，把从业人员感召到集体主义的旗帜之下。

4.立足国情行情、放眼未来竞争，积极打造有特色的银行信贷文化。信贷文化建设是一项牵动全局、意义深远的工作，是金融竞争新格局下国有商业银行的新任务。在经济市场化、市场一体化和经济全球化高速发展时代的信贷文化，应当是面向社会、面向市场、面向国际、面向未来的文化。一方面，国有商业银行要立足现状，注重体现和挖掘国内信贷文化的民族特色。发挥固有文化基础的优势，趋利除弊，相互取补，使信贷文化依附于国情、行情，体现民族化、本土化的优良特性。另一方面，还要敞开胸襟、放宽眼光，大胆汲取域外文化的精华。与本土和国内银行文化汇集交融，相得益彰，使国内银行信贷文化更具开放、兼容的国际化特性，更能跟紧先进信贷文化的发展潮流，更加适应未来国际信贷竞争的环境……