商业银行信贷操作报告

第一篇：商业银行信贷操作报告

商业银行信贷操作报告 信贷融资方案 2008-12-03 21:19:53 阅读122 评论0字号：大中小 订阅

贷款期限是商业银行信贷操作过程中的必备元素，每一笔贷款均会涉及，期限是为贷款偿还设置的操作上可简单可复杂，但对于收益和风险控制却有天壤之别。本文主要对项目贷款的贷款偿还方式进行评价与分析。

注：这里的项目贷款包含项目融资和传统的固定资产贷款。

1、贷款期限

提到贷款偿还方式，就需要先说说贷款期限的设定。对于大多数商业银行信贷资产经营者（下简称信贷员）来说，固定资产贷款的期限主要基于客户需求、建设和经营周期、项目产生现金流预测等几个主要因素，少数人还会考虑到宏观经济环境、行业周期的影响。但是，大家经常犯同一个错误，就是乐观和经验主义，在对项目现金流预测过程中，会主要依据以往一个时期同类或类似项目，对项目建成后的收入、成本、现金流进行预测，然后根据可支配现金流打一个折扣作为贷款偿还金额，进而计算贷款偿还期。这里需要提醒大家注意的是：

（1）、收入增长率的确定。自然经济主义的精髓就是，以往的经营业绩只能证明过去，与未来的经营业绩没有必然的联系，因此对于项目预测来说，确定增长率曲线就成为最重要也最难的工作，但是在现实中我们经常见到的增长率是一个常数，甚至呈现高比例增长的乐观倾向，这直接导致企业收入呈较高斜率线性增长，这根本就不符合经济规律（我们常常见到注册分析师对上市公司的分析也如此幼稚）。

对于增长率，我们首先要考虑企业经营与宏观经济、行业经济的相关度，然后根据行业周期、外部竞争环境的变化以及产品分布和价值链进行分析，同时建议大家最好作一下压力测试，最后相对保守的确定增长率，一般情况下增长率是一个波动性曲线。

（2）、收入的非现金化倾向。在企业不同发展阶段、产品生命周期、行业周期变化以及竞争环境影响赊销政策等因素下，企业收入现金化收入程度是不同的，大多数项目现金流呈现初始阶段较低，然后攀升至一定高度并持续，然后下降。这里，我们提醒大家注意的是收入现金流变化以及收入非现金化的倾向对实际偿还资金的影响。

（3）、产业价值链利润率转移的可能。多数项目评估中，我们都是静态的看待项目在价值链中的地位，但是由于经济全球化以及资产证券化，经济体利润控制权有时会发生转移，而这种转移对于那些没有完整价值链，或者处于价值链某一环节的企业的影响是巨大的。我们需要从建立企业产品价值链观念，并对产品处于价值链的地位以及价值链中利润主导权和变化趋势作出评判。

（4）、技术上间断性创新的影响。技术创新是不可阻挡的，但是在信息技术高度发达的今天，间断性创新成为企业连续型创新的天敌。以往，技术领先者或垄断者通过研发投入、行业挤压以及技术并购，保障自己技术的持续领先，但是这一切在间断性创新中变得微不足道，当施乐还在胶片中得意满满时，数码的出现让它感到彻骨之痛。这种间断性技术创新，对于那些领先企业来说是灾难性的，然而可笑的是偏偏领先企业又不具备间断性创新的环境，所以我们对于技术领先企业的评估更要高度重视这种趋势。其他因素详见附件《项目评估中新的风险关注点》

我建议大家的常规措施是，以保守或谨慎的态度，尽量将贷款期限延长，同时设计动态的还款方式使得贷款期限可变而更具弹性。

2、还款方式

（1）、等额还款

这恐怕是我们最常见的方式了，确定贷款期限，扣除建设期，将贷款偿还金额平均分配，这也是最不合理、银行风险最大的方式了，当然也是信贷员是最不用费脑筋的方式,这种方式根本就不考虑项目、行业、环境变化等变动因素，对于企业来说弹性几乎没有，一旦出现变化没有任何回旋余地，贷款到时只能出现违约。

（2）、宽限期

我个人觉得所有项目到应该设置宽限期，当然我这里宽限期是指项目建成后至达到一定负荷运营之间的时间段。无论什么项目，要达到一定负荷需要经过技术、市场、竞争环境等多方面检验，决不是我们主观希望那样简单：建成投产，一年达产。这一时间段对企业来说，是最为痛苦的，不但产品质量可能不稳定，产品销售费用大增、销售回款方式可能需要做出让步等，此时企业现金流是最捉襟见肘的，项目在这个时间段基本不具备还款能力（当然个别项目除外），强加还款只能会使雪上加霜。

因此，我们应该在项目初期设置宽限本金还款期，至于时间长短要根据行业、环境、产品、技术等多因素确定。

（3）、递增式

这是国际较为通行的做法，两个例子是这种合理性的充分体现。

一个是亚洲开发银行对我国一条公路贷款的还款方式：建设期不还款，经营初期二年为宽限期不还本金，之后每年的还款比例呈现递增是分布，第一次0.83%，第五次2.38%，第十次3.89%，第十五次6.34%，第二十次10.32%。这种分布，充分考虑到公路行业的特点，使项目偿还资金与项目现金流匹配，尽量避免项目贷款由于资金时间性差异导致违约风险，当然这其中还设置了账户协议以及现金流控制等相应方案。

二是近来美国次级抵押债中，贷款偿还的方式。房地产按揭贷款中无本金贷款产品，是以30年Amortization Schedule分摊月供金额，但在第一年可提供1%到3%的超低利息，而且只付利息，不用还本金，然后从第二年开始按照利率市场进行利息浮动，一般还保证每年月供金额增加不超过上一年的7.5%。其特点是：在还款的开头几年，每月按揭支付很低且固定，等到一定时间之后，还款压力徒增。其依据是认为房地产会永远上涨，至少在他们认为的“合理”的时间段内会如此，只要他们能及时将房子出手，风险是“可控”的。

递增式的出发点是，一般情况下项目初期，现金流通常不甚理想，随着项目进入成熟期，现金流逐渐增长并稳定，可偿还贷款现金流自然增长，同时贷款偿还使得财务费用大幅下降，贷款偿还能力迅速增加。我个人认为，这种递增式的偿还方案对基础设施、房地产、电信、电力等现金流稳定的行业特别适合，对于工业品、资源类等波动性行业作用不大

（4）、现金溪流

现金溪流是国际项目融资中较为常用的方案，其核心是：首先设置一个谨慎现金流还款方式，在项目收益高于评估预测，形成偿债现金流比预先规定高的时候，按与计划的本金偿还顺序相反的方向或以某条件加速偿还贷款。

以下是笔者做过某矿产开采、冶炼项目的还款方式：

保证偿债现金流稳定性，在其XX产品年价格在20-30万元区间浮动时，其偿还银行贷款本金的数量不低于净利润或经营净现金流的30%；XX产品年价格在10-20万元区间浮动时，其偿还银行贷款本金的数量不低于净利润或经营净现金流的40%，同时按上述方法计算的偿还银行贷款本金数额不低于项目评估报告中对每年偿还贷款本金的测算数额。这种方案设置后，项目贷款偿还金额、期限变得更加动态和富有弹性。`

（5）、一年还款次数与时间

很多人在贷款偿还设计中没有考虑每年还款时间和次数，这一点对于贷款资金按时回收形成很大挑战，其主因是企业对于现金流无偿占用的贪婪。如果没有约定还款日，企业习惯会在每年年底偿还贷款资金，但需要注意的是企业资金的季节性、习惯性，一旦在短时间不匹配，或者出于现金牟利的动力，形成短时间资金的不到位影响按时还款。因此，我们需要更加精细研究企业资金的流向和习惯，设计账户协议和每年的还款模式。

一点想法，与大家探讨，希望能够提出更加合理的方案，谢谢。

第二篇：商业银行信贷部实习报告

实习报告书

在2013年2月16日到3月16日这一个月里，作为西南财经大学金融专业的大四毕业生，我为了增加对银行业务的了解，也为了给将来的工作做好铺垫与准备，我来到宜宾市商业银行西郊支行的信贷部，营业部与会计部这三个部门实习。

作为报告开头，我想先介绍一下宜宾市商业银行的一些基本情况。宜宾市商业银行于2006年12月28日正式挂牌营业，截至2010年12月31日，宜宾市商业银行注册资本为5.33亿元，资本充足率达到了17.35%，全行资产总额达84.4亿元，相比成立时的22.59亿元增幅达273.62%。宜宾市商业银行总行现位于宜宾市女学街1号，下辖1个异地分行（内江分行）和29个支行，机构网点集中分布在宜宾市各区县（除屏山县），是宜宾市城区营业网点最多的金融机构。在国家信贷政策的指引下，宜宾市商业银行始终坚持“服务中小企业、服务区域经济、服务城镇居民”的市场定位，而这种服务型的市场定位最突出的体现就是银行的信贷业务与各种存贷款业务，而银行会计的核算过程，就是具体办理银行业务和实现银行基本职能的过程。为了加强对这些业务的了解，我选择了在信贷部，营业部以及对这些业务进行核算与监管的会计部进行实习。

银行信贷部顾名思义是管理信贷的部门,它的任务是争取企业的存款,审核和发放企业的贷款,信贷部的员工一般叫信贷员,或者叫项目经理，每个人负责若干个企业(或个人),他们要熟悉企业的经营情况和财务状况,掌握企业使用贷款的情况。在信贷部实习的时间里，我主要学习了信贷业务的处理流程，一般来说，应该是通过：客户申请 ； 申请人提供相关资料 ；客户经理实地调查；进行评级，授信；客户经理形成贷款调查报告；落实贷款前提条件；发放贷款；贷款的后续管理；到期收回贷款这样的流程。而对于决定是否发放贷款，即授信，则需要有以下几方面的考虑：一，贷款用途是否合法合理；二，贷款人是否具备还款能力；三，贷款人是否有好的担保来源；四，贷款人在征信系统中是否有不良的记录；五，贷款人是否有齐全可信的资料。作为一个的银行信贷员可说是银行派出的测试贷款方所提供信息是真是假的“测谎仪”，主要负责调查贷款公司和贷款个人的实力和潜力，向其提供贷款方面的政策咨询，需具备出色的判断力和敏锐的观察力，良好的倾听、亲和力和沟通能力。在这次实习之前，我只从书上学到过信贷业务的基本概念，对真正的业务如何处理并没有具体的认识。而在亲身的接触中，我深切体会到了书本上的知识，比如如何通过与客户的谈话确定他是否有诚意贷款；在实地考察以及相关会计报表的审查中确定贷款人是否有还款能力等。

在对信贷部的工作的工作有了一定了解后，我又转战到营业部继续我的实习。营业部包括了银行各种业务的办理，如最基本的存取款，转账业务；一些比较高级的承兑，托收等业务，还有新兴的网银办理，代缴水电费，给公交卡充值也包括在内。营业部涉及到现金的收发，是监管工作要求特别严，安全性需要得到特别的保障的地方，每次进去都要通过两道防盗门。我作为非工作人员进去更需要提交身份证明，这些都体现了银行工作的谨慎态度。在营业部的那段时间，我学习了各种存贷款，转账，承兑，托收等等业务的办理流程，这些以前只是在书本上出现的东西现在栩栩如生的出现在我的眼前，对这些业务的理解程度也得到了大幅度的提升。另外，营业部的姐姐们更是好心的交给我这个菜鸟一些银行里的基本功，例如怎样快速准确的点钞的手法与技巧，如何快速的盲打录入数据，让我印象特别深刻的是算盘的使用。算盘这个计算工具我只有在小学的学习时接触过，之后的学习中完全没有使用，我固执的认为计算器会比算盘要快速准确的多，所以我很疑惑为什么银行里的前辈们喜欢运用算盘而不是高科技的计算器。为了打消我的疑惑，一个姐姐用算盘，我用计算器，一起对一串数字进行计算，看谁的速度快。结果，算盘以超越计算器两倍以上的速度让我彻底折服了。看来中国老祖先的智慧真的是博大精深呀。在营业部的实习过程中，让我感受特别深的东西有两样，一是银行工作所需要的谨慎认真的态度，每笔业务的数据不能出一点点错，收到的每个单据都必须收好，归类，存档好，方便查找，收到的每笔金额都必须清点好，并以100张为一单位捆好，盖上处理人员的私人印章。每天的业务工作结束后，每个人都必须清点好自己收到的钱，并且其数额需要与电脑系统里面记录的一致，做到帐实相对，如果有了差错，必须认认真真的查找错在哪里，尽量弥补回来，若是犯了无法弥补的错，会追究相关人员的责任，数额多于1000元还会上报总

行商量应对措施与惩处方案，看来在银行的工作人员真需要具有非常高度的谨慎态度；另外，银行工作者对于客户良好的服务态度也让我深受教育，西郊支行主要的业务办理者是当地一些做小本生意的人和当地的居民，因为文化素质不是特别高，所以对于银行的很多业务的办理流程都不太了解，并且拿来的钱里有很多比较破旧的角票。每次银行里的职员都非常耐心的教他们如何填写相关的申请表，并且把那些很难数的角票一一的清点好。这其中有一件事情让我印象尤为深刻。有一位阿姨拿来了一个十多年钱的老存折，里面有几百块钱，说是当宜宾市商业银行还是9几年的信用社的时候存进去的放在那里一直没有取，现在才想起来，抱着试试看的心态来这里问问可不可以取出来。营业部的员工们仔细的询问了阿姨的情况，并且到总部去调取十多年钱的存档资料，经过重重查找，费尽九牛二虎之力终于找到了这位阿姨的存款资料，让她取到了那几百元钱。从这件事中，我看出了作为银行职员应该树立的良好的服务精神和态度，以及商业银行必备的完备的资料的存储。

最后的一段时间我在会计部进行我的实习，会计部对银行的业务进行核算，监督，起着非常重要的作用，在会计处实习的这一个月里，我主要学习了综合业务处理系统，熟悉了银行的会计科目，基本掌握了该系统的记账和复核的操作，并能独立处理同城交换、证券清算和外汇核算。在练习操作中，我还向会计部的前辈请教有关操作原理和业务知识的问题，力求在掌握操作流程的同时，搞清楚自己在做什么，在整个系统中是怎样一个来龙去脉。通过看、问和动手操作，我对会计处的主要工作有了更加系统的了解，特别是支票汇票等，在实习之前，我只从书上学到过它的基本概念，对真正的票据并没有具体的认识。现在我已经大致明白了审票和解付的过程。另外，我对银行这个庞大的工作体系也有了比以前更加清晰的概念。

在当然，一些对于实际的工作尤为重要的但是在书本上无法学到的东西，更是我这次实习的经历中的重大收获：比如作为一个新人，在与办公室的前辈们相处过程中，应该学会耳听八方，眼观四路的技巧，随时发现自己可以学习的机会，并且虚心的向前辈请教；另外，由于银行的工作对于资金融通的特殊作用，对于银行的工作者，谨慎细致的工作态度是必不可少的，实习过程中我有录入上百份档案的资料，也有填写一些重要的合同，在做这些工作的过程中一直非常小心，因为任何一个数字的错误都是很严重的；再者，我非常幸运的参加了两次聚会，一次是办公室的聚餐，一次是银行全体员工的聚餐，在其中，我深切感受到了在一个企业的工作中，保持良好人际关系的处理技巧，让其他同事认可与接收你是尤为重要的一件事，有时候情商比智商更为重要；最后，让我尤为感动的，是宜宾市商业银行的亲切的且富含人文气息的管理风格与企业文化，银行内部设有乒乓球室，不管职位的高低，大家都能在闲暇时切磋球技，既锻炼了身体，又增进了彼此的交流与感情，我作为才去的实习生，也与行长较量了几场呢。这次实习把我从学校纯理论学习中拉到了在实践中学习的环境。一进入岗位，我就意识到，该把学生时代的野性收敛了。没有规矩无

以成方圆，虽然这个银行内部气氛和谐，没有老套的束缚，但它毕竟是一个跟钱打交道的机构，需要有严谨的纪律和详细的规程，我就应该严于律己，这样不仅可以遵守银行的规矩，对我自己更有好处。以下是我实习一个多月来的体会：

首先，来宜宾市商业银行西郊支行实习的短短一个月的时间里，使我在思想上有了很大的转变。以前，在学校里学知识的时候总是老师往我的头脑里灌知识，自己根本没有那么强烈的求知欲，大多是逼着去学的。然而到这里实习，确使我的感触很大，自己的知识太贫乏了，银行员工的学习气氛特别浓无形中给我营造了一个自己求知的欲望。

在这里大家都在抓紧时间学习，这种刻苦的精神特别让我敬佩。给我一种特别想融入他们其中的感觉。这将对我以后的人生路上一种很大的推进。只有坚持学习新的知识，才会使自己更加提高，而这里就有这样的气氛。同时这次实习也为我提供了与众不同的学习方法和学习机会，让我从传统的被动授学转变为主动求学；从死记硬背的模式中脱离出来，转变为在实践中学习，增强了领悟、创新和推断的能力。掌握自学的方法，这些方法的提高是终身受益的，我认为这难得的两个月让我真正懂得了工作和学习的基本规律。

其次，在本次实习的一个月里，我深深体会到团队合作的重要性。记得那时我在营业部已实习了二个星期了，已不像第一天来的时候那样紧张了。那一天银行业务特别多，系统太忙，计算机运行得很慢，其中有一笔900元的取款已发生，但发票打印不出，查了流水也成功

了，主管确认这笔业务已成功，至于发票只好用手工补。可到了傍晚轧帐时，发现少了900元，再次查流水时，发现那笔900元的取款还在发送途中。但当时主管也确认过了，并确认也成功了，大概是系统不好，电脑自动充值，所以才会这样。所幸该客户的帐号是在我行开户，同事们帮我查到了这个人的联系方式，主管帮我追回了900元，当时我真好感激行里的每位同事，我认识到团队合作真的是很重要。总之，这次实习为我从各方面融会知识，为我将来的工作和生活铺垫了精彩的一幕，我认为这种改变是质的飞跃。

现在实习结束了，宜宾市商业银行西郊支行的领导和同事对我的成绩也给予了肯定。我也对自己的表现基本满意，为我走向社会打下了坚实的基础。与银行员工的相处中，我也学到了待人、处事的态度、方式，银行的员工待人诚恳，虽然他们年龄和我一般大，有的还要小几岁，我感觉他们很成熟，有很多值得我学习的地方，这一个多月是我用金钱买不到的机会，无论从工作、学习、做人上，我都有很大的收获。这两个月我没有白来，如果有时间，希望能还有一次这样的实习机会。我衷心的感谢宜宾市商业银行西郊支行的每一个人，今后我不会辜负你们的期望，把工作做得更好。

第三篇：商业银行信贷实务学习心得

商业银行信贷实务学习心得

投资1022倪森强1003206220 通过一学期商业银行信贷实务的学习，我了解并学习到了许多关于银行信贷的知识，现作以下学习心得总结。

银行信贷是银行将部分存款暂时借给企事业单位使用，在约定时间内收回并收取一定利息的经济活动。信贷，即信用、借贷。银行信贷指以银行为中介、并要求利息为回报的货币借贷。

以银行为中介，界定了信用形式及其发展阶段。只指借贷通过银行进行，而不是企业之间的商业信用、财务发债的国家信用、个人之间的民间信用、商家与消费者之间的消费信用，更不是前资本主义社会的高利贷。现今的银行，以发展成为专门化、独立化的金融中介，专司存款货币经营的间接融资，可以与证劵信用、商业信用、消费信用等相结合，将其纳入自身循环。

以偿还计息为条件，是指借贷必须是有条件的，必须设定还本付息的前提。银行从事借债、用债、收债的交易活动，必须遵从债的普遍原则，即偿还计息，不然会造成破产，祸及社会。财政拨款、企业自有资金、慈善捐助、馈赠、救济等资金，无须以还本付息为条件。

货币借贷指借贷的标的只能是货币，不能搞实物借贷。银行只经营货币，货币商品无差别，可与一切商品相交换，是社会一切财富的代表，这样。银行的借贷行为才具有广泛的社会性，才能发挥引导社会资源合理流动的作用，并有利于降低借贷双方的成本。

那银行进行信贷的资金来源于哪呢？

一、各项存款 1.企业存款 2.城镇居民储蓄存款 3.农业存款 4.信托存款 5.其他存款。

二、债券筹资 1.发行金融债券 2.国家投资债券 3.卖出回购债券

三、向中央银行借款

四、同业拆借和同业存放

五、代理性存款 1.代理财政性存款；2.委托存款及委托投资基金；3.代理金融机构委托贷款基金

六、所有者权益 即出资人投资于商业银行的资金。我还了解到可以申请信贷的对象是经工商行政管理机关或主管机关核准登记的企事业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。

银行信贷业务流程：

1、客人先开户，开户资料就是代码证，营业执照，税务证，开户证等。开户后3天账户可用。

2、然后企业联系客户经理，和客户经理说自己的贷款需求，要贷多少钱，要什么产品（国际业务产品还是人民币业务产品），多少期限，自己公司业务结构怎么样，账期结构怎么样。

3、银行客户经理根据你们公司的业务情况，给你设计产品。产品很多，不一定是纯粹的1年1放的流贷，什么信用证，保函，押汇，国内保理（国际保理）……要根据之前客人提供的公司信息来设计，和客人沟通，敲定最终的授信方案。

4、敲定方案之后，企业一般提供一些这笔授信所需的所有项目资料，具体提供哪些要看你之前和客户经理商量敲定的是做什么方案，每种产品要求的东西都不一样，外汇授信一般提供报关单，提单，客户（你们公司的客户）的相关资料，发票，海运单，保险单，合同等等，人民币业务一般提供房产证（如果有抵押），存单（如果有质押），法人授权书，审计报告，起码3年年报+若干月报，交易合同，缴税凭证（或者报税系统打印），部分科目明细，该笔授信有关的具体的项目资料等等。这个要具体问题具体分析了，一句两句说不清的。

5、客户经理搜集齐所有资料，就开始写调查报告，期间会让客户补件，可能会多次上门拜访，会问客人一些财务和日常生产经营问题，客户要积极配合。

6、写完调查报告，上报分行待审会，审批通过或者不通过。

7、不通过的一般复议，复议再没戏，一般当年就没戏了。通过的就可以放款了。客人提供后续一些资料，到银行来做业务审批，审批过程由客户经理办理，客户最后盖章就行了。

第四篇：《商业银行信贷经营管理》论文

商业银行信贷业务中存在的问题及对策

我国商业银行在相当长的一个时期走的是片面追求速度和规模,忽视质量和效益的“粗放式经营”之路。随着资产规模日益膨胀,业务品种成倍增加,商业银行的不良比例急剧增加,金融危机爆发后,很多企业经营困难,这些都严重威胁信贷资金安全,商业银行信贷风险凸显,研究信贷业务中存在的问题及对策迫在眉睫。

1.当前商业银行信贷风险业务中存在的主要问题当前商业银行信贷业务是操作风险的集中高发领域。从发生的信贷案件来看，除了在程序上的审查和审批不严以外，由于业务素质跟不上，容易造成非主观操作风险；监督监管机制缺失容易造成人为操作风险；此外，信贷业务操作流程等执行机制不完善，往往会引发逆程序操作、放宽授信标准、简化程序、不落实条件放款等操作风险。为进一步提高授信申报审批效率，目前我行已正式实施授信业务电子化申报审批。由于不需要向审批人提供客户的“第一手”资料，客户调查、资料收集、系统录入等信贷业务操作“电子化”更容易引发“一手清”的操作风险现象出现。

1.1信贷“三查”——贷前调查、贷中审查、贷后检查不够严格

就目前我国商业银行的信贷业务中的操作过程而言,贷款的审核和发放主要凭借个人主观意愿,无论是贷前调查还是贷时审查,都缺少科学而完整的客观评价以及完善的贷后检查工作。从银行与企业看,银行主要依据客户的综合信息、财务信息、账户信息和授信信息等识别和认定贷款风险。企业骗取银行贷款,往往从上述几个方面的信息着手,提供虚假的信息来误导银行的风险识别,信贷人员可能会被一些模糊认识所误导,以致不能准确把握企业经营状况,识别相关信用风险,进而造成贷款损失。贷款资金发放后,银行极少就企业对贷款资金的使用状况及企业的重大经营管理决策等进行必要的检查、监督和参与。这种只“放”不“问”的做法必然导致逾期、呆滞、呆账贷款的增多。另外,信贷员的责、权、利与贷款质量不挂钩,缺乏明确有力的激励约束机制。

1.2信贷业务中管理方法和手段落后

我国商业银行在进行企业信用分析时,采用定性方法者较多,缺乏系统科学的定量分析。我国传统的信贷风险度量模型分为三类:专家方法、评级方法、信用评分方法。专家方法因专家难以确定共同要遵循的标准,造成评估的主观性、随意性和不一致性;评级方法要求商业银行必须对业务作出全面综合的评价,才能正确评估信贷风险的大小;信用评分模型的预测是建立在经济发展稳定且借款者的经营环境和经营状况变化不大的情况下,否则,预测误差就会很大。对企业信用等级的评定也主要是由各个银行自己进行,评级的主观性强。另外, 西方国家在信贷风险度量与管理的技巧和科学的研究方法方面已经取得了长足的进展,但因我国企业信用等级及其变化的资料数据库和行业信用数据库还未建立,所以引进和采用西方国家信贷风险度量模型可操作性不大。我国商业银行急需一套科学的风险度量方法。

1.3信贷业务人员追求业绩，忽略了业务学习

我国商业银行的信贷部门缺乏大量的德才兼备的人员，信贷人员素质不高，风险意识薄弱，缺乏自觉维护银行整体利益的观念。信贷部门规章制度不健全，内部管理不完善，信贷人员的违章操作、越权、人情贷款、甚至以权谋私等行为皆有发生。

1.4内控激励机制不够健全，发展与内控不平衡

在我国商业银行中，领导者应该充分调动大家的积极性，抓住员工的心理，在要求发展的同时还需要进行内部管理，防止出现突发情况。

2.商业银行加强信贷风险管理的对策

2.1规范信贷操作流程

规范的信贷业务操作制度一般包括贷前调查、贷款审批和贷后管理三个部分。将信贷业务“三查”制度细化升级,以客户现金流量分析和客户还贷能力的判断、预测为信用风险度量尺度。保证信贷业务高速度、高效益、高质量发展。

2.2建立科学快速的信贷风险识别预警机制

建立科学的信贷风险预警体系,有助于改变传统管理模式下风险判断表面化和风险反应滞后的状况,加强信贷风险搜索的系统性和准确性,提高信贷风险分析的技术含量。

2.3开展科学的贷款组合管理

投资多样化和分散化可以减少各种贷款的相关性,使风险贷款组合的总风险最小。最常用的方式是放款数量分散化和授信对象多样化,即银行应尽量避免大额贷款,增加小额贷款,从而把贷款给更多的人。依据概率分析的结果,分散贷款的平均值越接近平均值,风险的可能性越小。

2.4操作风险防范监督不力，责任落实不够到位

目前，我国的商业银行监管体系是以中国人民银行为监管当局，以现场与非现场稽核为监管手段，以市场准入、业务运营、市场退出为重点的监管环节。虽然确立了我国特色的银行监管体系，但在实际中我国的商业银行监管仍然存在很多问题，比如：相关的法律法规还不够完善、审慎基础的会计制度尚未建立，现代化的监管体

系仍然处在建设之中、一些问题银行的处置方式非市场化等等。

2.5严谨细致，定期开展自查工作

银行内部对岗位设置进行完善，设置专职 “信贷业务监督检查岗（辅导员）”，并配备专业人员，主要负责对公信贷业务从发放到收回（或形成不良贷款）全过程团队成员履职情况的检查督导。由此，不仅可以增强商业银行信贷业务监督检查机制的执行力，还可以配合客户经理、风险经理等对公信贷业务操作人员进一步提高风险识别能力。并结合实际，按月或季对每笔信贷业务进行“回头看”，切实有效开展自查工作，要敢于充分全面地暴露问题，严禁“走过场，走形式”，对各个环节要查深、查透、查实，做到自查工作不留死角，不留隐患。在自查中发现问题，并及时整改。把风险扼杀在萌芽状态。

2.6加强思想教育，提升综合业务水平，增强信贷业务人员风险防范自觉性

坚持发展与案防“两手抓、两手都要硬”。千里之堤，溃于蚁穴。如果多数员工视思想教育为形式、为空谈，久而久之，遵纪守法的自觉性和防腐拒变能力将会变差。一是应开展经常性的风险防范教育，不断提高辨别是非的能力，把合规经营理念贯穿到员工的日常行为之中，把操作风险管理的各项措施细化落实到每个岗位、每个环节、每个节点。尤其是信贷业务人员要正确处理好贷款投放与风险防范之间的关系，要将风险防范始终贯穿于整个信贷工作之中，增强风险防范的自觉性。二是通过加强职业操守教育，可以让员工清楚地懂得职业操守行为准则，了解信贷操作风险的危害性，树立正确的职业观、行为准则观。三是加强业务技能培训，增强履岗能力，使员工更加明确岗位职责、操作规程和各项规章制度，熟练掌握岗位工作所需的基本技能和技巧，不断改进工作方法，提高分析问题和解决问题的能力。

总之，随着银行呆帐、坏帐的不断增加，银行信贷风险业务中存在的问题已成为一个日趋重要的问题。这里需要进一步强调的是：首先，在实际操作中应综合使用各种方法，以取得改善资产质量的最佳效果；其次要注意，虽然上述各种方法在银行中是非常必要的，但仍不能完全确保银行信贷风险业务的完善。

第五篇：国有商业银行信贷调查报告

全市国有商业银行信贷营销情况调查报告近年来，全市银行业金融机构特别是国有商业银行积极响应省委、省政府“加快苏北发展，重点发展××”的政策号召，以服务地方经济为己任，以实现经济金融双赢为目标，抓住全市经济快速发展的有利契机，大力加强信贷营销，努力改进金融服务，稳步提高发展质量，有力促进了经济金融的良性互动。全市银行机构在大力支持地方经济发展的同时，自身发展也呈现出高增长、低风险的良好态势。至2007年末，全市国有商业银行存款余额208.5亿元，比上年增加38亿元，增幅为22.3%；贷款余额142.5亿元，比上年增加37亿元，增幅为35.1%，高出GDP增幅16.2个百分点，贷款增幅位居全省第一。近期，××银监分局就2007年全市国有商业银行加强信贷营销、支持地方经济发展的有关情况组织了专题调研。

一、信贷营销工作主要做法

（一）找准发展定位，增强信贷营销动力。伴随着××经济的“跳跃式”发展，全市国有商业银行迅速确立“经济发展我发展”的发展定位，积极调整信贷营销策略，更好地融入到地方经济发展中，努力实现经济金融同频共振、双赢发展。一方面，争做“强市”路上的“加油站”。积极策应×ד工业强市”的战略目标，加大工业贷款投放力度。2007年，全市国有商业银行工业贷款余额28.4亿元，比年初增加5.1亿元。基本建设项目贷款余额17.3亿元，比年初增加4.9亿元，有力地推进了全市工业突破战略的实施。另一方面，争做“富民”途中的“助推器”。着眼于拉动“内需”，积极拓展个人消费贷款，有效满足消费者多层次、多领域的消费需求。2007年，全市国有商业银行个人消费贷款余额达到65.0亿元，增幅达66.2%。

（二）争取优惠政策，注入信贷营销活力。全市国有商业银行积极到总行、省行宣传××经济的飞速发展，使上级行重新审视××、更加关注重视××，从而在信贷品种、权限等方面争取一系列优惠政策。一是试点项目进一步增多。如，市工行被省工行批准为“商品融资业务试点行”，授权增办金属矿产、能源化工、纺织品和农产品等56种商品质押贷款，进一步拓宽了企业融资渠道，极大方便了客户办理商品融资业务。二是信贷授权权限进一步放宽。如，市工行被工总行调升为小企业信贷业务一类行，对单户小企业贷款审批权限由2000万元调增至3000万元；市建行取得了AA级客户4000万元信贷审批权；市农行获得“小企业不动产抵押贷款”业务的直

接审批权。三是贷款品种进一步丰富。如，市工行贷款品种增加了进口开证、进口押汇、循环贷款、国内非回购型保理业务等新的融资品种，业务品种达到15个。

（三）改善营销方式，挖掘信贷营销潜力。一是由“上门借贷”变为“主动营销”。全市国有商业银行不定期组织审贷委员会及信贷人员进园区、进企业，及时了解企业融资需求，主动开展贷款营销。如，工行2007年组织对65户优质企业进行现场观摩调研，了解客户融资需求6.5亿元，实际投放贷款45户、3.04亿元。同时，全市国有商业银行积极参加市政府组织的银企签约活动，累计对签约企业发放贷款近20亿元，全力支持签约企业做大做强。二是由“单一营销”变为“综合营销”。全市国有商业银行在做好传统信贷业务基础上，充分发挥机构网络、人才资源及信息灵敏等优势，帮助企业完善内部财务制度，搞好资金盘活清收，为营销企业提供财务顾问、金融咨询、企业理财等服务，做到“既出票子、又出点子”。三是由“信息不畅”变为“信息共享”。横向上，××银监分局按季组织召开银行机构监管例会和支持中小企业贷款推进会，为银行机构提供交流信息的窗口和平台。纵向上，全市国有商业银行积极推进“南北交流”，如市中行与中行苏州分行进行挂钩，大力开展管理经验、贷款项目、授信信息等方面的交流沟通，跨区域共同做好集团企业的信贷营销工作。

（四）突出营销重点，提升信贷营销实力。全市国有商业银行将小企业贷款作为支持经济发展、促进信贷革命的重点工程来抓，将小企业贷款作为信贷营销的重要内容，积极采取多种形式支持小企业发展壮大。一是降低准入门槛。通过扩大抵、质押范围、召开小企业授信大会等形式降低准入门槛，支持一批有市场、有效益、有优势、有前景的小企业做大做强。二是创新贷款品种。成立了专门的小企业经营中心，配备了专职客户经理，推出了“速贷通”、“成长之路”等信贷品种，开办了国内保理业务，增强了小企业贷款服务水平。三是提高审批效率。制定了符合小企业特点的授信管理制度和审批操作流程，试行了贷款平行审查和网上审贷，提高了贷款审批效能。四是加大正向激励。将小企业信贷营销人员收入水平、职务晋升等个人利益与其业绩紧密联系，突出了“业务量”考核，强调“业绩论英雄”，做到公平竞争、公正考核、公开兑现。五是注重风险管控。分类建立了小企业信用档案，及时跟踪了解小企业生产经营和资金使用情况，确保信贷资金的安全、高效运行。2007年末，全市国有商业银行小企业授信户数

1214户，比年初增加507户；小企业贷款余额22.4亿元，比年初增加4.2亿元。

（五）跟进配套服务，提高信贷营销合力。一是服务理念上跟进。全市银行业牢固树立“服务创造价值”理念，普遍增设了排队叫号机、客户等候座椅等硬件设施，以“大堂经理制”、“弹性排班制”、“服务自助式”、“功能分区化”等更加优质、高效的服务赢得客户、占领市场，有效缓解排长队现象。二是服务手段上跟进。积极建立营销客户数据库，做实信贷投放准备工作。从众多营销客户中找到有资产、有效益、有潜力、有技术含量的优质客户，建立客户基础数据库，并按照严控风险、好中选优的要求，筛选一批优质企业客户，提前开展贷款营销，为贷款进入做好前期准备。三是贷款流程上跟进。从简化贷款手续、缩短贷款时间入手，积极整合贷款流程，如市工行实行老客户企业贷款3日办结制；市中行执行“存量授信审批管理暂行办法”，对存量客户授信流程进行了简化；市建行将服务承诺、办结时限等在《××日报》公布，公开接受社会监督。四是人才队伍上跟进。全市国有商业银行积极开展多层次、全方位的业务培训，全力提高信贷营销人员的业务能力和综合素质，打造一支专业化的营销队伍。

二、信贷营销工作存在的问题及面临的困难

（一）宏观调控使银行业面临信贷紧缩的压力。随着金融宏观调控力度不断加大，各商业银行总行均对信贷投放实行了规模控制，并按季或按月下达贷款投放控制指标，对市县国有商业银行扩大贷款投放产生较大影响。目前××经济正处于新一轮的快速增长期，对信贷资金需求量日益加大，信贷规模控制将进一步加剧全市资金供求矛盾，既要自觉服从宏观调控又要积极支持地方经济发展，银行业面临较大压力和考验。

（二）部分企业抗风险能力不强削减了银行业营销动力。近年来，××全市中小企业蓬勃发展，但大项目、大企业相对较少，且大部分企业属于成长初期，抵御风险能力亟待提高。随着国家产业政策调整，对“两高一资”行业的控制，以及银行信贷环评政策严格要求、出口退税政策调整和人民币升值等因素的影响，可能对部分行业贷款增量和安全产生不利影响。

（三）担保机构实力薄弱制约了银行业营销力度。一是贷款担保资金不足。据银监会相关规定，与商业银行合作的担保机构注册资金必须在1亿元（含）以上，而我市满足此条件的担保机构几乎没有。二是贷款担保范围狭窄。多数贷款担保机构对企业只提供流动资金贷款担保，其他形式贷款担保较少，中小企业的中长期资金需求仍然得不到满足。三是贷款风险控制乏力。担保公司对贷款的风险控制过度依赖财产抵、质押，要求企业提供反担保，企业再次面临“担保难”的问题。

（四）严格统一的授信评级标准增加了银行业营销难度。随着信贷紧缩、规模严控，上级银行的贷款条件和筛选标准必然提高，而××的企业规模及内在素质普遍落后于苏南企业，因此全市银行筛选上报的一些项目可能因审批标准提高而被挡在“门槛”之外。

三、对策与建议

（一）积极争取优惠政策。全市国有商业银行应全方位、多渠道加大对××经济发展成果的宣传汇报力度，以“业务增长、收益显著、风险可控”的优良业绩谋求上级行给予更多的贷款规模和优惠政策。借助“金融改革试点市”契机，积极争取更多支持××发展的金融倾斜政策，落实省委省政府提出的“加快苏北发展，重点发展××”的政策要求。

（二）壮大担保公司实力。加大对担保公司资本投入，增强担保公司资金规模和担保实力。加强对担保公司的行业管理，加快整合现有担保公司，增加银行对担保公司的认可度。鼓励民间资金参与组建中小企业信用担保机构，进一步拓宽中小企业融资渠道。鼓励采取保证、抵押、质押等多种组合的担保方式，尽量满足企业的担保需求。

（三）设立企业贷款风险补偿资金。通过设立贷款风险补偿基金，专门用于扶持担保项目贷款的贴息和补偿银行因企业不能还款造成的贷款损失，以此调动银行业加大信贷营销的积极性和主动性。同时，加快引入信用保证保险机制，以保险信用提高中小企业的资信等级。

（四）努力打造良好的社会信用环境。积极推进“诚信××”建设，加大对逃废金融债务行为的打击力度，全力配合解决金融诉讼案件执行难的问题，为银行业增加有效信贷投放提供应有的法律环境。政府相关部门应加强与银行业信息沟通和企业、项目的推荐，定期举办银企洽谈会、利税大户通报会、金融产品营销会，增进银行与企业的积极互动，努力营造“恪守信用、平等互利、长期合作、共同发展”的新型银企关系。（作者：佚名，来源：互联网）