风险管理的基本程序风险识别

第一篇：风险管理的基本程序风险识别

风险管理的基本程序风险识别、风险估测、风险评价、选择风险管理技术、风险管理效果评价

可保风险的条件：风险不是投机的，风险必须是偶然的，风险必须是意外的，风险必须是以大量标的均有遭受损失的可能性，风险应有发生重大损失的可能性

保险的宏观作用1保障社会再生产的正常进行2推动商品的流通与消费3推动科学技术向现实生产力转化4有利于财政和信贷收支平衡的顺利实现5增加外汇收入，增强国际支付能力6动员国际范围内的保险基金

保险的微观作用：1有利于受灾企业及时恢复生产2有利于企业增加经济核算3有利于企业加强危险管理4有利于安定人民生活5有利于民事赔偿责任的履行

保险公司的功能：组织经济补偿功能、掌管保险基金功能、防灾防险功能、融通资金功能、吸收储蓄功能

保险利益原则的构成要件:1.保险利益必须是合法的利益2.保险利益必须是可以确利定的益3.保险利益必须是经济利益

保险利益的意义:1.限定了保险保障的最高限额2.防止道德风险的发生3.划清了保险与赌博之间的界限

代位追偿原则是指在财产保险中，保险标的发生保险事故造成推定全损，或者保险标的由于第三者责任导致保险损失，保险人按照合同的约定履行赔偿责任后，依法取得对保险标的的所有权或对保险标的损失负有责任的第三者的追偿权。意义:防止被保险人由于保险事故的发生，从保险人和第三者责任方同时获得双重赔偿而额外获利，确保损失补偿原则的贯彻执行；维护社会公众利益，保障公民、法人的合法权益不受侵害；有利于被保险人及时获得经济补偿。

代位追偿权产生的条件:保险事故的发生是由第三者的责任造成的，致害人依法应对被保险人承担民事损害赔偿责任；保险人按合同的约定对被保险人履行赔偿义务后，才有权取得代位追偿权。损害事故发生的原因及受损的标的均在保险责任范围内；

受益人与继承人的区别：两者性质不同：受益人享有的是受益权，是原始取得；继承人享有的是遗产的分割，是继承取得。受益人没有用其领取的保险金偿还被保险人生前债务的义务；但继承人在其继承遗产的范围内有为被继承人偿还债务的义务。

最大诚信原则:指保险合同当事人在订立保险合同当时及在合同的有效期内，必须以最大的诚意，履行自己应尽的义务，互不欺骗和隐瞒，信守合同订立的约定与承诺，否则，保险合同无效。

最大诚信原则的主要内容:

（一）告知

（二）保证

（三）弃权与禁止反言.告知是指投保人在订立保险合同时，应当将与保险标的有关的重要事实如实向保险人陈述，以便让保险人判断是否接受承保或以什么条件承保。保证指保险人要求投保人或被保险人在保险期间对某一事项的作为与不作为或某种状态的存在与不存在作出许诺。

保险人弃权的必备条件:1保险人必须知道投保人或被保险人有违反告知义务或保证条款的情形，因而享有合同解除权或抗辩权。2保险人须有弃权的意思表示,包括明示表示和默示表示3保险事故发生后，保单持有人逾期通知保险人仍接受。4在保险合同有效期限内，保险标的危险增加，保险人有权解除合同或者请求增加保险费，当保险人请求增加保险费或者继续收取保险费时，则视为保险人放弃合同的解除权。

为什么损失补偿原则不适用于人身保险？人身保险合同不是补偿性合同，而是给付性合同，保险金额是根据被保险人的需要和支付保险费的能力来确定，当保险事故或保险事件发生时，保险人按双方事先约定的金额给付。

保险人在如下情况取得对第三者的代位追偿权： 1）第三者对被保险人的侵权行为，导致保险标的遭受保险损失，依法应承担损害赔偿责任。2）第三者不履行合同规定的义务，造成保险标的的损失，根据合同的约定，第三者应对保险标的的损失承担赔偿责任。

3）第三者不当得利行为，造成保险标的的损失，依法应承担赔偿责任。4）其他法律规定。

委付成立的要件:保险标的推定全损；被保险人向保险人提出;被保险人须就保险标的的全部进行委付；委付不得附有条件；委付须经保险人同意

重复保险必须具备下列条件：同一保险标的及同一保险利益；同一保险期间；同一保险危险；与数个保险人订立数个保险合同，且保险金额总和超过保险标的的价值。

保险人的义务：1.及时签单义务2.保密义务3.赔偿、给付义务4.承担合理费用义务

保险人的权利：1.收取保费权利2.调研保险标的的情况3解约权与增费权4享有代为权5不承担赔偿权利

投保人的权利：1解约权2保单现金价值所有权

投保人的义务：1交纳保费义务2通知义务3避免损失扩大义务

商业保险与赌博比较1.目的不同。保险是以适当的保费支出转嫁风险，获得经济生活的安定。而赌博以小博大，目的在于发财。2.条件不同。参加保险不仅要交保费，而且必须对保险对象具有保险利益，所报风险为纯粹风险。而赌博则基本上是有钱即可参与

3.机制不同。保险是在被保险人之间进行的风险分摊，是一种互助共济行为。而赌博的风险完全是人为的，输赢完全是赌博双方之间个人的事。4.社会后果不同。保险是社会发展的稳定器和助动器。而赌博则会带来家庭和社会经济生活的不安定，甚至引发刑事犯罪

简述风险管理与保险的关系共同点1.两者都是以风险作为研究和管理的对象。

2.两者都是以概率论和大数法则等数学和统计学原理作为其分析的基础和方法。

3.保险是风险管理最重要、最有效的制度性工具之一。4.加强风险管理是提高保险经济效益的手段。区别：最主要的区别表现在风险管理所管理的风险范围要大于保险的范围。前者管理所有的纯粹风险以及某些投机风险，而后者只是对付纯粹风险中的可保风险。何谓近因原则？如何判断损失近因？

答：近因原则的基本含义是：若引起保险事故发生，造成保险标的损失的近因属于保险责任，则保险人承担损失赔偿责任；若近因属于除外责任，则保险人不负赔偿责任。也就是说，只有当承保危险是损失发生的近因时，保险人才负赔偿责任。

判断近因的基本方法有两种：（1）从原因推断结果，即从最初的事件出发，按逻辑推理直至最终损失的发生，最初事件就是最后事件的近因；（2）从结果推断原因，即从损失开始，从后往前推，追溯到最初事件没有中断，则最初事件就是近因。

比较委付与代位追偿的区别。

答：（1）代位追偿只是一种纯粹的追偿权，取得这种权利的保险人无须承担其他义务；而保险人在接受委付时，则是将权利和义务全部接收，既获得了保险标的的所有权，又须承担该标的产生的义务。（2）在代位追偿中，保险人只能获得保险赔偿金额以内的追偿权；而在委付中，保险人则可享有该项标的的一切权利，包括被保险人放弃的保险标的所有权和对保险标的的处分权。在委付后，保险人对保险标的的处置而取得的额外利益也由保险人获得，而不必返还给被保险人。

保险合同双方当事人应该如何处理争议？答：保险争议的处理方式有以下四种：1.协商：争议发生后，双方当事人在平等、互相谅解基础上对争议事项进行协商，取得共识，解决纠纷的方法。2.调解：在合同管理机关或法院的参与下，通过说服教育，使双方自愿达成协议、平息争端。3.仲裁：争议双方依法仲裁协议，自愿将彼此间的争议交由双方共同信任、法律认可的仲裁机构的仲裁员居中调解，并做出裁决，一裁终局。4.诉讼：保险合同的一方当事人按有关法律程序，通过法院对另一方提出权益主张，并要求法院予以解决和保护的请求的处理争议的方法。

财产保险有何特征？答：1.保险标的为各种财产物资及有关责任；2.保险业务的性质是组织经济补偿；3.经营内容具有复杂性4.单个保险关系具有不等性。

试比较再保险与原保险、共同保险的区别。答：再保险与原保险的区别：（1）主体不同。原保险主体一方是保险人，另一方是投保人与被保险人；再保险主体双方均为保险人。

（2）保险标的不同。原保险中保险标的既可以是财产、利益、责任、信用，也可以是人的生命与身体；再保险中的标的只是原保险人对被保险人承保合同责任的一部分或全部。（3）合同性质不同。原保险合同中的财产保险合同属于经济补偿性质，人身保险合同大多属于经济给付性质；再保险合同全部属于经济补偿性质，再保险人负责对原保险人所支付的赔款或保险金给予一定补偿。再保险与共同保险的区别在于：共同保险是多家保险公司与投保人建立保险关系，是横向联系，就分散风险的方式而言，是风险的第一次分散。再保险是保险人与保险人建立保险关系，是纵向联系，是风险的第二次分散。保险合同的基本内容：主体部分，包括保险人、投保人、被保险人、受益人的名称及住所，有多个受益人的需标出受益顺序及份额；客体部分，即明确保险利益的部分，主要载明保险标的、保险价值和保险金额，权利义务部分，包括保险责任、除外责任、保险费及其支付方式、保险金赔偿或给付方式、保险期限和保险责任开始时间、违约责任等。其他申明事项

.投保方违反告知义务的常见情形：1由于疏忽或对重要事实误认为不重要而未告知；2因对重要事实认识的局限导致的误告，但并非故意欺骗；——误告3隐瞒重要事实，故意不告知；——隐瞒4捏造事实，故意作不实告知。——欺诈.违反告知义务的法律后果：对于投保人因故意或因重大过失未履行如实告知义务、足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人虽可以解除合同，但该解除权自保险人知道解除事由起30日内必须行使。更重要的是，针对如实告知义务的问题，规定了两年的不可抗辩条款：自合同成立之日起超过两年的，保险人不得解除合同。

保险合同的特点：

1、双务性

2、射幸性

3、补偿性

4、条件性

5、附和性

6、个人性

第二篇：葡萄酒厂风险识别、管理

丽丽葡萄酒厂

原厂址同样是葡萄酒厂，丽丽在原厂生产3年后倒闭时接手。位于天津市海滨区郊外，水源充足，水质良好，电力充足，供应方便，与原材料产地相距30公里，附近无重大工业污染源，以同类型工厂为主。前期投资50万元用于购买旧厂原有设备，最基本的设备有：除梗破碎机，控温发酵罐（或立式转动罐），气囊压榨机或一般机械式压榨机，藻土过滤机，纸板过滤机，冷冻机，纯纯水设备，膜过滤，灌装线，无油空压机等。以股份合作制形式与当地农户建办。农户以300亩产地出资，在确保酒厂能年产250吨葡萄酒的基础上，与酒厂以一定比例分摊利润。葡萄从被采摘经过除梗破碎、发酵、澄清、下胶过滤、冷冻、膜过滤、灌装成品，然后运输到市区，主要供应天津本地及附近城市。从事葡萄酒生产操作的是该厂职工，有一定的专业知识与专业技能，其他非生产人员以临时工为主。二手厂房的锅炉房与生产车间分布不尽合理，并列同处上风侧，在该厂房附近也没有安排好专门的废旧物料堆场。

风险识别:

一、酒厂机械设备安全主要包括工厂物料运输、粉碎、包装等机械设备的安 全。一台机器中任何活动的部件都有可能引发工伤事故.1、违反安全操作规程或者由于失误产生的不安全行为，没有穿戴合适的防护用品。——应采取预防措施。酒厂有义务定期对员工进行安全操作教育，同时，颁布安全操作条例，酒厂有关人员随时监督员工的操作行为是否符合规定。

2、机械设备本身的结构、强度等不合理或安装维修不当且缺乏安全保护装置。——采取预防措施。定期检查机械设备，设置安全保护装置。

3、工作空间狭窄，若设备布置不合理，物件堆放杂乱，影响正常工作，易造成伤害事故；工作场所照明不良、粉尘浓度高等造成作业环境能见度低，易发生伤害事故；工作环境噪声大，刺激工作人员的神经，且影响安全信号通过声音的传递，易发生机械伤害事故。——酒厂应建立有关的管理制度，物件要有固定的存放场所；对灯光等照明设施要定期维护和更换；要限制工作期间内工作人员不可高谈阔论，对噪声大的机械及时维修。

二、应用电能的，如果处理不当，在其传递、控制、驱动等过程中将会发生事故。电气事故通常分为人身伤害与设备事故两大类。人身伤害按其发生原因分为电流伤害、电磁场伤害、雷电事故、静电事故及电路故障5类。

触电事故是由电流的能量造成的。触电是电流对人体的伤害。电流对人体的伤害可分为电击和电伤。绝大部分触电事故是电击造成的。通常所说的触电事故基本上是指电击而言的。——酒厂的电源要定期进行检查、维修。对电源的使用要在企业的控制范围内，防止员工擅自使用电源设备，可兼用惩罚措施规范员工行为。

三、酒厂火灾事故

酒厂火灾事故有以下一些特点：

A、爆炸性火灾多。由于酒厂生产的白酒以及酒精具有易燃的特性，如果在贮存时具备了点燃的条件，就会导致火灾，火灾又引起爆炸。

B、大面积流淌性火灾多。酒精和白酒具有良好的流动特性，当其从设备内泄漏时，便会四处流淌，如果遇到明火，极易发生火灾事故。

C、立体性火灾多。由于生产企业内存在的易燃易爆物质的流淌扩散性，生产设备密集布置的立体性和企业建筑的互相串通性，一旦初期火灾控制不利，就会使火势上下左右迅速扩展而形成立体火灾。

D、火势发展速度快。在一些生产和储存可燃物品集中的场所，起火后燃烧强度大、火场温度高、辐射热强、可燃气体液体的扩散流淌性极强、建筑的互通性等诸多条件因素的影响，使火势蔓延速度较快。

——酒、酒精等易燃产品要存放在远离火源、温度较低的地方，如地窖。地窖内可安装自动喷水灭火系统、自动报警系统。酒厂内部的安全通道要保持畅通。定期对员工进行防火安全教育。

四、防空窖二氧化碳中毒

酒发酵在生成酒精的同时还产生大量的二氧化碳其体，二氧化碳气体的比重比空气要大，多聚集于窖底不易排除，且无色无味，很容易使人在不知不觉中中毒窒息。——对员工进行相关知识教育，防止他们在地窖未通风前就下地窖造成二氧化碳中毒。

五、防玻璃器皿划伤

葡萄酒的包装容器多采用玻璃瓶或瓷瓶，这两种材料都容易破裂，破裂的碎片很锋利，极易划伤人体，造成伤害。——通过质检，控制产品出货前容器破裂的风险；通过对容器加外层保护层减少容器在运输过程破裂的风险。

六、原材料供应，因酒厂距原材料产地不远，因此可有效避免原材料运输过程中的各种风险。产品供应，因地处郊外，产成品一般用玻璃瓶或瓷瓶，搬运过程可能会由于不慎造成产品损坏，运输过程可能会由于路况不好造成碰撞而破裂。——产品在搬运时可采用人工搬运，便于控制搬运过程的损坏。产品在包装时可在容器外部加保护层。如运输途经凹凸不平路段，可通过限制司机车速防损。另外，可投保货物运输险转嫁风险。

七、因处上风侧，在该厂房附近也没有安排专门的废旧物料堆场。所以会有环境污染的风险。——在厂房附近设置专门的废旧物料堆场。

八、农户以300亩产地出资，在确保酒厂能年产250吨葡萄酒的基础上，与酒厂以一定比例分摊利润。当年产量不达标时，农户承担投资风险；当年产量达标但销售量低时，酒厂可能有亏损的风险。——对于生产部门，要提高效率；对于销售部门，要制订有竞争力的营销计划。

九、酒厂主要供应本地及附近城市，酒厂附近以同类型工厂为主，所以酒厂的竞争对手多，市场销售风险较大。——酒厂应以优质的产品为基础，注重树立企业形象，建立良好的销售渠道。

风险管理方法：

避免、预防、抑制、转嫁、自留、保险

一、酒厂内部制定健全的管理制度。

1、对厂内设施、物品的管理：有指定人员对机械进行定期检查、维修；有指定人员负责对内部公共设施，如电源、灯管等进行维护；有指定人员监督管理物件的存放，包括生产物件的存放、产成品的存放和废旧物料的堆放；在重要的生产环节要注重质检。

2、对厂内工作人员的管理：有相关负责人监督员工操作行为是否符合规定；制定员工守则，对员工的日常行为、机械操作行为、使用电源电气行为、各生产环节的相关行为等形成规范，并形成有效的监督、赏罚体制；对员工要进行定期培训，包括防火安全教育、机械操作培训、下地窖的有关知识教育等，特别的，不可忽略对临时工的相关教育。

二、酒厂的外部销售能力。酒厂应以优质产品为基础，通过制定专业的营销计划，打开市场，树立形象。

三、购买保险，转嫁风险。

1、雇主责任险。该酒厂的生产过程中，员工因机械设备造成伤害的概率较大。投保雇主责任险，当员工在工作过程中，发生保险合同责任范围内的保险事故，造成员工的伤亡时，向保险公司索赔。

2、企财险。酒厂最大的风险是由酒精引起的火灾或爆炸，投保企财险后，如果该酒厂发生保险合同责任范围内的保险事故，造成企业的损失时，向保险公司索赔。

3、货物运输险。该酒厂地处郊区，而且葡萄酒的包装容器多采用玻璃瓶或瓷瓶，运输过程中因碰撞造成破裂的风险较大。

4、产品责任险。酒厂生产的葡萄酒，属于饮食类，如果产品有缺陷，容易造成消费者的人身伤害、疾病，甚至死亡。葡萄酒的包装容器采用玻璃瓶或瓷瓶，如果有破损，容易造成消费者的人身伤害。

第三篇：中小学校风险识别与危机管理

高新区2014年新学期安全工作培训课件

中小学校园风险识别与责任管理

现代社会面临着各种各样自然风险或社会风险。这些风险一旦演变事故，简而言之就是“天灾”、“人祸”。由自然和社会原因造成的大大小小突发事件，如影随形，无时不在，无处不在。这非危言耸听，也不是夸大其辞。众所周知，美国2001年9月11 日恐怖撞击导致3000多人死亡事件，就是“人祸”，这说明即使这个世界上最发达的国度也同样存在着不可预测的危险。还有同发生在石家庄市犯罪分子的连环爆炸案导致108人死亡、30多人受伤，以及2009年新疆打砸抢杀造成200多人死亡和今年3月份昆明火车站6名歹徒杀伤172名无辜民众这些新中国成立以来相对死伤多的恐怖事件，同样说明了社会的不安全导致了人身不安全，风险不可置疑的侵入到人们认为最安全可靠的私人住宅和公共场所。还有数不胜数的煤气泄露、输油管道泄露、天然气泄漏、剧院失火、交通事故、空难，以及大量的人类不可抗拒的洪水、泥石流、地震等自然灾害等等。诸多事实证明，无论西方发达国家，还是发展中国家，都已进入风险社会。有学者研究，在经济转轨、社会转型，国家人均GDP处于500美元至3000美元的发展阶段，社会处在非稳定状态，往往是“经济容易失调、社会容易失序、心理容易失衡、行为容易失范”的关键时期，各种不安全诸如工作不安全、社会不安全、生态不安全、文化不安全、食品不安全等围绕在我们周边，一句话，现代社会每个人都面临着未知的几乎不能预测的风险。我们的学校也毫不例外的受到方方面面的突发事件的威胁，面对各种风险考验，我们必须正视和加强校园突发事件的应急管理。但在通常情况下，人们总是习惯于发生事件后处理事件，再发生再处理这种循环往复的思维定势，岂不知学校从它诞生之日起就面临各种危险。所以我认为明确校园各级管理者职责是提前预防校园事件发生的首要前提。因此我今天的主要议题重点讲校园管理者的责任。

一、学校安全管理职责内容

1、确保校舍（校车）和其他教育教学设施不存在危及学生安全的隐患，不造成伤害。

2、确保由学校提供的食物和其他物品不危害学生身体健康；

3、确保教职员工依法执教，不体罚学生，不侮辱学生，不忽视学生在教师管理下的身心健康；

4、确保国家有关学生安全的法律法规和其他规定在学校切实贯彻执行，完善学校相关的规章制度，并有相应的人、财、物保障该规章的实施；

5、确保经常性、制度性、有效性地开展教职工、学生、家长等相关人员的安全教育。

二、学校履行安全职责标准

●日本学校安全的做法三句话概括：事先提醒，事中监督，事后处理。●美国各州判断学校安全职责是否落实到位的通用做法

1、作为校长，是否制定了行之有效的风险监督管理计划，对管理活动的内容及执行监督管理人员的安排是否合理；

2、校长是否聘用了合格的教师，尤其是从事专业技术课教学和体育课教学的教师，这些教师必须提供权威的业务档案；

3、临时代课的教师对该课所要求的专业能力是否具备，校长是否在其上课前检查过教学计划，尤其对缺乏教学经验的教师是否审阅过其备课教案；

4、教师是否与参加活动学生的家长取得了联系，是否向他们通报过所组织的活动的危险性并取得家长的书面同意或认可；

5、教师的备课教案中是否包括学生安全保护的内容，执行情况如何；

6、从事专业技术课和体育课的教师是否进行过紧急救护的培训，是否取得了有关专业资格证书；

7、学校后勤人员是否定期检查、维修教育教学活动中所使用的仪器、设施，有无检查、维修的详细书面记录；

8、学校是否配置了从事具有危险性活动课程所必需的安全保护装置和用品，并根据不同学生的需要分发到学生手中；

9、学校是否定期对全校教职员工进行安全教育与培训；

10、事故一旦发生，学校是否采取行之有效的措施。

三、教职工的安全责任

●校长的安全职责

1、宣传并实施国家有关学校的法律法规；

2、依法制定学校安全规章制度；

3、组织教职员工和学生学习各种安全制度与规则；

4、建立学生安全保障的领导机构，并指导和监督其有效运作；

5、拨付保障学生安全所必需的经费，必要时向上级行政部门申请经费；

6、对受伤学生及时亲自或派员送往医院救治；

7、及时制止和处理教职工侵犯学生权益的行为；

8、其他履行学校安全职责必需的行为。

●专职安全副校长和教务长的安全职责

1、执行校长的有关安全指示，贯彻执行学校有关安全决定，负责日常安全工作的布置、指导、检查、评比和监督；

2、负责采用各种有效方法宣传安全工作制度，树立师生的安全意识；

3、联系和协调各班主任和学生干部开展安全工作；

4、具体处理学生伤亡的救治及善后事宜；

5、其他日常安全工作。

●班主任的安全职责

1、执行学校有关安全的制度和决定，具体负责本班的日常安全工作；

2、经常宣传安全知识；

3、及时了解学生思想动态，发现情况及时处理，或向学校领导报告；

4、经常巡查班里情况，及时发现和消除不安全隐患；

5、积极向学校领导提出安全建议；

6、其他本班日常安全工作。

●任课教师的安全职责

1、遵守法律和学校有关安全的制度；

2、不得体罚或变相体罚学生，不得讽刺侮辱学生；

3、不得擅离职守，自习课时也应在课堂值班；

4、及时正确处理课堂上发生的伤害事故；

5、其他学校规定的安全职责。

●校医的安全职责

1、遵守法律和学校有关安全的制度；

2、建立学生健康档案，尤其注意保护特殊体质的学生；

3、及时做好传染病防治工作；

4、及时治疗受伤学生，正确诊断病情，必要时协助把学生送往医院治疗；

5、协助班主任，向家长通报学生体检情况；

6、其他学校规定的工作。

●后勤工作人员的安全职责

1、学校食堂卫生管理（食物中毒等其他安全）；

2、宿舍（防火、防盗、防跌落等其他安全）；

3、门卫（保安）；

4、保洁（厕所及高位玻璃窗）；

5、维修（教学设施设备）；

6、实验室、微机室、图书室、仓库（防火、防盗）；

四、学校安全管理的法律责任

1、民事责任：是指因校方责任给学生造成的损失赔偿（学校赔偿、教师直接赔偿）。

2、行政责任：是指行政处分和行政处罚，有记过、降职和开除。

3、刑事责任：是指教职工违反刑法被法院裁定的法律责任，入狱年分则根据刑事责任轻重而定。

五、学校应学习和掌握的自我保护知识与方法

（一）学校直接责任事故

事故的发生与学校有直接因果关系，学校要承当主要甚至全部责任，具体讲：

1、学校有关人员玩忽职守，致使校舍倒塌；

2、教师体罚学生或变相体罚学生；

3、在体育课或学校组织的体育活动中，学位未落实安全保护措施，或教师违反教学大纲；

4、在学校实验课或组织的社会实践活动中，指导教师实施了错误的指导；

5、学校设备、设施陈旧老化，或处置使用不当；

6、学校物品堆放或悬挂不当；

7、在正常教学时间内，教育人员擅离工作岗位；

8、在学校组织的课外活动中，有关教育人员玩忽职守，没有履行教育管理职责。

9、学校食堂卫生工作不力，造成食物中毒；

10、因学校或有关教育人员直接责任造成的其他事故。

（二）学校间接责任事故

这类事故通常不发生在学校内，而在当事学生之间，或在学生本人，或其他非学校因素。但在事故发生过程中，学校由于某些过错或措施不力，客观上为事故的发生或伤害程度的加重提供了条件。对于这类事故，主要应由肇事方的法定监护人或肇事方承担主要责任，学校可视具体情况承担责任。下列情形之一可视为学校间接责任事故。

1、学校或有关教育人员在教育教学过程中有某些过失，但不直接导致学生伤害；

2、在正常教育教学时间内，教师随意让学生中途离校；

3、在课余活动或学校组织的校内活动中，学校未安排有关人员值班，或有

关人员不负责任，擅离岗位，其间学生之间相互打闹、游戏失手或活动不慎引起伤害；

4、在学校组织的校外活动中，事故的直接责任为校外部门，但学校组织管理措施有不完善之处；

5、伤害事故发生后，学校没有及时将受伤学生送往医院，或采取其他必要的医疗救护措施，由此延误病情或导致伤害程度加重；

6、有关教育人员对学校内已发生的打架斗殴事件没有及时制止，致使伤害程度加重；

7、因学校或有关教育人员的连带责任造成的其他事故；

（三）学校无责任事故

学校在责任事故过程中，没有任何过错，因此不承担任何责任。具体讲：

1、不可抗力造成伤害；

2、学生体质特殊或疾病复发，学样事先没有接到家长通知；

3、学校和有关教育人员的教育方法完全正当合理，学生却在校内外自伤或自杀；

4、学生在上下学路上发生交通事故（有校车的除外）；

5、在学校组织的校外活动中，肇事原因纯系学校以外的因素，并且学校组织措施得力，有关人员尽到教育管理责任；

6、完全属于非学校造成的其他事故。

以上是我个人结合相关资料对学校安全管理责任初步理解，不一定正确。我一直认为：生命不保，可谈教育，安全是一个人从生到死一直必须面对的课题。在当今“穷国办大教育”的现时尴尬中，由于受社会环境的变迁、家庭功能演变、学校财力微薄、行政管理职能所限、风险防范意识薄弱等因素的影响，导致中小学学生人身伤害、学校收费投诉、校园责任事故等校园危机时有发生。这在主客观上要求每所学校都必须强化本校行政力量，增强风险防范意识，建立危机预警、评估和处理机制，为学生最终提供一个安全的学习环境。争取不出安全事件，共同完成管委会与我们2014年签订的校园安全事故为零的任务指标。

第四篇：商业银行风险管理基本方法

商业银行风险管理基本方法

(一)商业银行风险识别

风险识别是商业银行风险管理的第一个环节，它所要解决的核心问题是判别商业银行所承受的风险在质上归属于何种具体形态。商业银行面临的风险多种多样，且相互交织，需要认真地加以识别，才能对其进行有的放欠的估汁、评价和处理。风险识别的基本方法有：

1．财务报表法。商业银行的财务报表主要有资产负债表、损益表、现金流量表等。通过财务报表分析可获得各种风险指标，如贷款与存款比率、资本与资产比率、负债与流动资产比率等。进行财务报表分析，不仅要分析风险指标的状况及变化，而且要对银行整个财务状况进行综合分析。除了比率、比例静态分析外，还要进行时期、趋势等动态分析。对具体业务，还要对与之往来的银行或客户的财务报表进行风险分析。采用综合、系统的财务报表分析方法，才能准确地确定银行目前及未来经营的风险因素。

2．风险树搜寻法。它是以图解的形式，将商业银行风险逐层予以分解，使之可以顺藤摸瓜，最终找到银行所承受的风险具体形态。因为风险分散后的图形呈树枝状，故称风险树。采用这种建立风险树的识别方法，商业银行可以清晰、准确地判别明白自己所承受风险的具体形态极其性质，简单、迅速地认清所面临的局面，为以后的相关决策提供科学的依据。

3．专家意见法。这种方法操作过程是，由风险管理人员制定出调查内容，以发放调查表的方式连同银行经营状况的有关资料一起发给一些专家。专家根据调奁表所列问题，并参考有关资料各自独立提出自己的意见。风险管理人员汇集整理专家意见，把这些不同意见及其理由反馈给每位专家。经过这样多次反覆，最后由风险管理人员将意见汇总成基本趋势一致的结果。这种识别方法，既能使专家各自提出观点，互不干扰，又能使每个专家从中得到肩发，从而达到集思广益的效果。

4．筛选一监测一诊断法。筛选是指将各种风险因素进行分类，确定哪些风险因素明显会引起损失，哪些因素需要进一步研究，哪些因素明显不重要应该排除出去，监测是指对筛选出来的风险凶素进行观测、记录和分析，掌握这些结果的活动范围和变动趋势。诊断是根据监测结果进行分析、评价和判断，对风险进行识别。

(二)商业银行风险评估

风险评估是商业银行风险管理的第二个环节。通过风险识别，商业银行在准确判别所承受的风险在质上是何种形态后，随之需要进一步把握这些风险在量上可能达到何种程度，以便决定是否加以控制、如何控制。主要方法有客观概率法、统计估值法、回归分析法等。

1．客观概率法，是指商业银行在估计某种损失发生的概率时，如果获得足够的历史资料，用以反映当时的经济条件和发生的经济损失，则可以利用统计的方法计算该种经济损失发生的概率。

2．统计估值法，是指利用统计得来的历史资料，可以确定在不同经济条件下，某种风险发生的概率；或在不同风险损失程度下，某种风险发生的概率。

3．回归分析法，是通过找出问接风险因素与直接风险因素的函数关系，来估计直接风险因素的方法。

（三）风险管理

风险管理是商业银行风险管理的第三个环节，它具体包括风险预防、风险规避、风险分散、风险转嫁、风险抑制和风险补偿。

风险预防，是指对风险设置各层预防线的办法。商业银行抵御风险的最终防线是保持充足的自有资本。各国金融监管当局对商业银行资本充足性都有明确的规定，并将其作为金融监管的一项重要内容。如前所述，《新巴寒尔协议》规定资本与风险资产的最低比例为8％，并对风险资产的权重提出了比较规范的计算方法。因此，要达到风险预防的目的，更重要的是加强商业银行内部管理，主动调整风险资产结构，使之随时与资本状况相适应。此外，在资产份额中保持一定的准备金也能起到良好的风险防范作用。平时分期提取专项的风险补偿金，如风险基金和坏账准备金等，以补偿将来可能出现的损失。

风险规避是指对风险明显的经营活动所采取的避重就轻的处理方式。一是决策时，事先预测风险发生的可能性及其影响程度，对超过商业银行风险承受能力、难以掌控的活动予以回避；如对于风险较大、难以控制的贷款，必须规避和拒绝；资产结构短期化，以降低流动性风险和利率风险；债权互换扬长避短，趋利避害；外汇业务，努力保持硬通货债权、软通货债务，规避汇率变化带来的风险。二是实施方案过程中，发现不利的情况时，及时中止或调整方案。

风险分散，包括随机分散和有效分散。随机分散是指单纯依靠资产组合中每种资产数量的增加来分散风险，每种资产的选取是随机的。在业务发展正常的条件下，利用扩大业务规模来分散风险。有效分散是指运用资产组合理论和有关的模型对各种资产进行分析，根据各自的风险、收益特性和相互关系来实现风险、收益最优组合。商业银行风险分散的具体做法有：资产种类的风险分散、客户种类的风险分散、投资工具种类的风险分散、货币种类的风险分散、国别种类的风险分散。

风险转嫁，是商业银行通过保险、签订合同、转包等形式把风险部分或者全部转嫁给其他单位，但同时往往需要付出一定代价，如履约保证金、手续费、收益分成等。转移风险形式主要有：购买保险；签订远期合同；开展期货交易；转包等。

风险抑制，是指商业银行承担风险之后，要加强对风险的监督，发现问题及时处理，争取在损失发生之前阻止情况恶化或提前采取措施减少风险造成的损失。风险抑制常用于信用贷款过程，主要方法为：发现借款人财务出现困难，立即停止对客户新增贷款，尽力收回已发放贷款；追加担保人和担保金额；追加资产抵押等。

风险补偿，是指商业银行用资本、利润、抵押品拍卖收入等资金补偿其在某种风险上遭受的损失。

（四）商业银行风险评价

风险评价是商业银行风险管理的第四个环节，它是指在取得风险评估的基础上，研究风险的性质、分析风险的影响、寻求风险对策的行为。

常见的风险评价方法主要有成本效益分析法、风险效益分析法、权衡风险法、综合风险法、统计型评价法。

1．成本效益分析法，它研究在采取某种措施的情况下，需付出多大的代价，以及可以取得多大的效果。

2．风险效益分析法，它研究在采取某种措施的情况F，需要承担多大风险，以及可以取得多大的效果。

3．权衡风险方法，它将各种风险所致后果进行量化比较，从而权衡各种风险存在与发生可能造成的影响。

4．综合分析法，它是利用统计的分析法将问题构成因素划分为不同范畴的要素，对各范畴内的具体项目进行专家调查统计，评出分值，然后根据分值与权数，计算要素实际评分值与最大可能值之比，作为风险程度评价的依据。

5．统计型评价方法，它足对已知发生概率及损益值的各种风险成本及效果比较分析，进而进行评价的方法。

第五篇：项目融资的风险识别与管理

项目融资的风险识别与管理

项目融资作为金融市场的一个创新，早在20世纪50年代就已出现，60年代至今，项目融资已发展成为大型工程项目筹措资金的一种新的方式。其不以项目业主的信用或者项目有形资产的价值作为担保来获得贷款，而是依赖项目本身良好的经营状况以及项目建成投入使用后的现金流量作为偿还债务的资金来源，如具有良好收益前景的大规模投资项目——能源开发项目，石油管道、炼油厂项目，矿藏资源开采项目，收费公路项目，污水处理项目，通讯设施项目等。

项目融资跨度长、涉及面广，其潜在的风险也是巨大的。因此，研究项目融资中存在的风险并加以识别，以对其进行有效管理是项目融资过程中最重要的环节。

项目融资中的风险可分为两类，非系统风险与系统风险。非系统风险又称不可控制风险，一般是指与国家宏观经济环境有关的、超出发起人和项目公司控制范围的风险，其内容包括国家风险和金融风险。系统风险又称可控风险，是项目融资中的参与各方可以自行控制和处理的风险，其内容包括信用风险、完工风险、生产风险、经营风险、市场风险、环保风险。一般地，项目的系统风险总是被尽可能地以各种合同契约的形式转让给项目投资者或者其他项目参与者。

对项目融资项目风险的分类识别，目的是按照不同的风险性质对其加以控制与管理。大型基础设施项目的以上风险种类并不是并行存在的，它呈现出明显的阶段性特征。在项目建设阶段，风险相对较高，在项目经营阶段，风险相对较低。总的来说风险分配原则为：确定项目的关键风险；评价项目每一种风险的可接受程度；确定最适合承担某种风险的各当事人。

以下具体介绍几种风险的管理方法。

1.国家风险的管理。

国家风险指由国家的政治条件发生变化而导致项目失败、项目信用结构改变、项目债务偿还能力改变，政府由于某种政治原因或外交政策上的原因，对项目实行征用、没收，或者对项目产品实行禁运、联合抵制，中止债务偿还的潜在可能性等风险。

降低政治风险的办法：（1）贷款银行与世界银行等多边金融机构和地区开发银行共同对项目发放贷款。（2）形成一个国际投资和贷款者的集团共同投资该项目。（3）向某些私人保险机构和政府保险机构投保政治风险。（4）从项目主管政府部门取得允许项目在固定期限内自由利用特定部分资产的许可。（5）把各种担保合同置于东道国管辖之外，尽量避免东道国政府可能采取的干预行动。（6）在借贷法律文件中选择以外国法为准据法，并选择外国法院为管辖法院，以便不受东道国法律变动的影响和不受东道国法院的管辖。（7）和政府部门谈判，以确定当发生某些政治波动、法律变更等事件时，由政府给予适当的补贴。

2.金融风险的管理

（1）非借助金融市场交易的金融风险管理。如选择有利的借款货币，使项目的收入与债务支出货币相匹配；增加在当地筹集债务的比例；选择有利的贷款品种：如双货币贷款，即贷款利息的计算和支付采用的是一种货币，本金的计算和支付采用的是另一种货币。一般情况下，使用低利率货币作为计算利息的货币，使用相对高利率货币作为计算本金的货币。

（2）金融市场交易管理金融风险。借助金融市场交易管理金融风险，实际上就是利用衍生金融工具来转移和规避金融风险。如利用套期保值技术来应付汇率和利率风险、利用平行贷款避免外汇管制风险、利用远期销售、期货和期权合同应对产品价格下跌风险等。

3.生产风险的管理：项目的生产风险是在项目试生产和生产运行阶段存在的技术、资源储量、能源和原材料供应、生产经营、劳动力状况等风

险因素的总称，是项目融资的另一个主要的核心风险。主要表现形式包括：技术风险、资源风险、能源和原材料供应风险。对技术风险，项目应选择经市场检验成熟的生产技术项目。对资源风险，对于依赖某种自然资源的生产项目，一个先决条件是要求项目的可供可采的已证实资源总储量与项目融资期间内所计划采取或消耗的资源量之比要保持在风险警戒线之下。对能源和原材料供应风险，保证长期的能源和原材料供应将是减少项目能源和原材料供应风险的一种有效办法。由于能源和原材料供应价格指数化对各方面都有一定好处，因此特别受到项目融资者的欢迎。

4.经营风险的管理。

经营风险主要是来评价项目投资者对于所开发项目的经营管理能力，而这种能力是决定项目的质量控制、成本控制和生产效率的一个重要因素。其中包括三方面：项目经理是否在同一领域的工作经验和资信、项目经理是否为项目投资者之

一、除项目经理的直接投资外，项目经理是否具有利润成本或成本控制奖励等鼓励机制。

5.市场风险的管理。

市场风险包含价格和市场销售量两个要素。大多数产品具备这两种风险。降低风险从两方面入手。（1）要求项目有长期产品销售协议（2）长期销售协议期限要求与融资期限一致。一般采取浮动定价（公式定价）和固定定价方式。

通过以上分析可以看到，项目融资实际上是通过周密的金融安排，将项目各利益方的承诺和各种形式的保证书结合起来，在各参与方之间实现令人满意和有效的项目风险分配，从而也形成一种让各方均能接受的债务结构，一个成功的项目融资应该是在项目中没有一方单独承担全部项目债务风险的责任。王艳平