发票及合同相关单词

第一篇：发票及合同相关单词

形式发票及合同相关单词

 Proforma Invoice/PI形式发票  Shipper/seller卖家  Buyer 买家  Date日期

 Product Name产品名称  Cargo货物  Price价格  Piece / pcs 件  Total 总的  Unit price 单价  Total Price 总价  Freight运费/运输  Fee 费用

 Total Amount(USD)总计（价格） No.（=number）号码  Code编号  Origin产地

 specification规格、说明书  Guarantee质保  Pictures图片  Note备注  Density 密度  package包装  Brightness亮度  Free charge免费  Receipt收据  Validity有效期

 Consigner 发货人，委托人  Consignee承销人

 Partial shipment分批装运  Transport运输

 Discharging port卸货港  Loading port 装货港

 Terms of payment付款方式  Transaction交易 Currency货币

 Destination 目的地  Beneficiary受益者  Commodity商品  Description描述  Weight/wt 重量  Net weight净重  Gross weight总重 

Item条款、项目

 Details 细节  Producer生产者  Bank银行

 Address/Add地址  Swift code 银行代码  Fax 传真

 Telephone/Tel 电话  Signature签名

 Expenditure花销、支出  Signatory签名人  Airport机场  Location地点  Trade贸易

 Payment 付款、支付  Delivery交付、交货  Deliver投递

 Charge 费用，收费  Mark标志

 Shipping mark 唛头（发货标记/装运标记）

 Container集装箱  Kg(=kilogram)公斤  T（=ton）吨

 MT（=metric ton）公吨  TNE（=tonne）公吨  Cube立方（指体积） Commercial 商业的 Reference 参考，证明书  Standard标准

 Date of issue出票日期，签发日期  Reject 拒收  Basis price 基价  Adjustment 调整

 Documents票据、文件  Arbitration 仲裁

 Information 信息、资料

 TT（Telegraphic Transfer）电汇  LC（Letter of credit）信用证  FOB（free on board）离岸价  FOT（free on truck）出厂价  CNF（Cost and freight）成本加运费价  CIF（Cost, insurance and freight）成本、保险加运费

insurance保险

第二篇：内部合同提供材料发票

重庆韵业建筑有限公司 建设工程施工内部承包合同

合同编号：2015-05 重庆韵业建筑有限公司(以下简称甲方)重庆韵业建筑有限公司 合川区消防支队2015年三项基本建设

项目

工程部负责人：李斌(以下简称乙方)根据甲方建设工程施工实际情况,为了进一步适应市场经济发展，加强企业经营管理，工程项目实行宏观管理。按照《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国建筑法》、《建设工程质量管理条例》及有关法律法规规定。充分发挥各部门职能作用和各方面的积极因素。遵守平等、自愿、公平和诚实信用的原则，双方协商一致本着“谁主管谁负责的原则”订立本合同。

第一条 承包人（乙方）具备的条件

乙方为本公司守信用、重合同、有经济实力、懂技术、会经营管理的各类工程经济技术人员、上岗人员及外聘的工作人员。严禁挂靠承包。

第二条 承包方式

一、乙方自己优化组合人员、技术、设备和资金。按规定健全帐务，依法纳税。实行自主经营、独立核算、自负盈亏的大包干办法。

二、乙方承包工程的利润归自己享有，自主分配，而对其债务、亏损、质量、安全等损失独立承担赔偿责任和民事责任。并对工程质量承担终身责任。

第三条 承包期限：

承包期限：执行与重庆市合川区消防支队签订的 合川区消

防支队2015年三项基本建设项目施工总承包合同工期为止（包括乙方全权负责履行义务，直到执行终止）。

第四条 承包范围：

甲方依据与建设单位（重庆市合川区消防支队）签订的 合川区消防支队2015年三项基本建设项目（含补充合同、承诺及工程施工安全合同）的全部范围承包给乙方施工，严禁该项目转包和肢解分包。无论何种原因造成的一切损失均由乙方承担全部违约责任、赔偿责任、民事责任等一切责任。

第五条 乙方承包履约保证

一、本合同成立之日起，如乙方不能按照甲方与业主签订合同规定按质、按量、按时完成所承担的工程，中途退场（无论什么原因）和乙方不能按照甲方与乙方签订的内部承包合同履约，视为乙方违约，甲方有权收回乙方承包权。

二、承包经济指标为: 绝对指标按乙方施工竣工结算总产值（工程竣工结算总造价）的 8% 上缴甲方综合服务费及税费。综合服务费及税费暂定费用为 33942.05（大写：叁万叁仟玖佰肆拾贰元零伍分），竣工结算时多退少补。（注：税费按结算时的税务政策，综合服务费按1%算）。

三、交纳综合服务费的办法:在办理完税手续后从工程款中一次性付清。

第六条 税费交纳办法：按税务部门及相关职能部门规定期限缴纳。

一、乙方必须按税务部门规定交清各种税费，不得欠税、漏税、拖税，并向甲方提供合同款项百分之七十的原材料发票。所交各种税费发票原件上交甲方存查。必须按营业额按时缴纳各项税金，无论建设单位有无拖欠工程进度款，都必须缴纳否则视为乙方违约，甲方有权从工程款中代扣代缴。所得税

乙方必须按国家现行企业所有税率足额交纳。

二、乙方按有关职能部门规定自行交纳规费。第七条 财务管理

甲方为了对国家和工程业主负责，监督乙方加强财务管理，必须健全帐册，甲方对乙方的资金流向、财务进行监管（甲方不干涉乙方利益分配情况），工程款划入甲方帐户，专款专用。严禁挪作他用和私设帐户，不得擅自雕刻公章，如有违纪行为，甲方有权按规定严肃处理，情节严重的移交司法机关处理。乙方必须按时支付民工工资和材料款，工程竣工后必须付清（无论建设单位有无拖欠工程款），否则视为违约。甲方有权从工程款中代扣代缴。

第八条 权利和义务

一、甲方的权利和义务

1、甲方是企业法人，监督乙方遵守国家政策、法律法规，严格执行建筑法规，建筑质量规范和技术规程，确保建筑工程质量和安全生产，若乙方违约，甲方有权追究其违约责任，收取违约金，终止合同，由此带来的直接、间接经济损失由乙方自行负责。

2、协助乙方办理工程施工相关手续，期费用由乙方负责。

3、享有乙方交纳综合服务费的使用分配权和规费收缴摊销处臵权。

4、按本合同规定维护乙方自主经营、独立核算、自负盈亏权。

5、对乙方的工程质量、安全、进度、财务及文明施工等工作的监督和检查。发现质量不合格和安全隐患。及时提出合理整改意见，并限期整改。情节严重的有权要求停工整改。在规定期内乙方未按要求整改的，根据公司规章制度有处理权。并

视为乙方违约甲方有权追究其违约责任，终止合同，由此带来的直接、间接经济损失由乙方自行负责。

6、按时收集乙方上报工程资料，监督检查上岗人员资格。

7、传达上级下达的各种文件和有关通知精神。

8、对项目部负责人有任免权（项目部负责人不能正常履行其义务和权利时），对乙方聘用的项目施工技术管理人员有监督管理权。聘用的人员不符合行业要求，甲方有免去其职务的权利。

9、有权从工程款中代扣代缴各种税费、民工工资、材料款。

10、此项目拨付的款项专项专用，7日内日拨付乙方使用。

二、乙方的权利和义务

1、在甲方授权范围内从事经营活动，有经营自主权、有盈利分配权、有人事和用工权、有决定职工工资、福利待遇权。

2、遵守国家政策、法律法规，严格执行建筑法规，建筑质量规范和技术规程，确保建筑工程质量和安全生产，严格执行文明施工规定和标准，若有违法规造成工程质量和安全事故，负责一切经济损失和法律责任。（在规定期内未按要求整改的，承担公司按有关法律、法规、规范、规程按排人员进行直接整改的全部费用）。

3、自觉维护消费者的利益，严格信守执行工程合同，不偷工减料，不挪用工程款，实行专款专用，确保工程按质、按量、按期完成。所投入的资金必须完全满足工程流动资金的运转，确保工程进度。

4、按规定办理工程项目必备的保证资料，交甲方审核存档。即：文物保护措拖、安全防护措施、施工方案、中标通知书、合同书、开工通知书、施工许可证、施工图、竣工图、工程结算书、工程竣工验收质量评定书、质量保修书、安全评价书等。

（中标通知书、合同书、工程竣工验收质量评定书为原件）

5、按时支付施工项目的工、料、费和税费等，特别是民工工资，乙方必须保证将民工工资按月直接支付到民工人头，否则，甲方有权从乙方工程款中扣付。

6、遵守劳动法规，关心职工生活，保障职工合法权益，不得招用童工、超龄工和无证人员上岗作业（上岗人员指工程技术人员、九大员、特种行业人员）。应根据现行建筑行业管理标准配备足够的项目施工管理班子人员，（管理班子人员必须有职称证或上岗证。如聘用的人员不符合要求，甲方有免去其职务的权利，乙方无条件服从。如果乙方需要到区建委押证施工，需另外支付人员费用，其收费标准为5000.00元/月。

7、按本合同规定按时足额交纳税费和甲方综合服务费，承担逾期交纳甲方综合服务费的滞纳金和承担支付甲方派驻人员工资待遇及甲方来人检查帮助协调工作的差旅费。

8、一切税费及债务由乙方负责。

9、乙方承包范围的诉讼活动，由甲方指派律师参加，委托乙方全权负责终了。发生的费用（不论什么原因）由乙方全部承担。

10、乙方在施工过程中，要严格按照建设行政主管部门的规定进行施工，如因乙方违反规定造成甲方企业诚信综合评价得分低于85分，甲方按乙方工程总造价的1%扣取费用。

第九条 争议解决：甲乙双方若发生争议纠纷，双方平等协商解决，和解不成，可诉讼合川区法院仲裁。

第十条 乙方在经营期间，若因管理不到位、资金周转困难等原因导致诉讼事件发生，法院及有关部门冻结总公司银行帐户，乙方必须在甲方收到冻结帐户通知书后三天内将冻结金额支付到冻结帐户上。

第十一条 签订本合同时，随同签订〈工程质量目标、工程安全目标责任书〉特别约定双方责任。本合同双方当事人签字盖章生效，乙方承包项目的责任义务履行终了后失效，工程质量乙方承担终身责任。

第十二条 本合同签订后，其未尽事宜，经双方协商一致后，形成补充协议，并作为本合同的附件具有同等法律效力。

第十三条 本合同一式贰份，甲方一份，乙方一份存查。

注：

1、附乙方项目负责人的身份证复印件。

2、甲方的帐户：

开户名称：重庆韵业建筑有限公司

开户银行：重庆农村商业银行股份有限公司合川支行蟠龙分理处 开户账号：***1531

甲 方： 乙 方：

法定代表人： 负责人（签字按手印）：

二0一六年 月 日

重庆韵业建筑有限公司 安全生产目标责任书

重庆韵业建筑有限公司(以下简称甲方)重庆韵业建筑有限公司

合川区消防支队2015年三项基本建设项目项目部负责人：李斌(以下简称乙方)为了认真贯彻《安全生产法》的精神，切实抓好安全生产工作，确保各项安全生产工作控制在国家规定的范围，甲乙双方特签订本责任书。

一、甲、乙双方必须认真贯彻执行国家安全生产的法律、法规和方针政策，严格按照国家，《安全生产法》、《安全生产许可证条例》进行安全生产、施工建设管理，狠抓各项安全生产工作的落实。

二、甲方责任

1、及时传达贯彻上级下发的安全生产文件及安全生产会议精神内容，定期或不定期组织乙方负责人或专职安全员学习有关法律、法规政策，学习时间由甲方提前通知乙方。

2、负责对乙方安全生产工作的调控、指导、协调，督促乙方贯彻执行有关安全生产法律、法规、政策及本公司的有关规定，对乙方安全生产工作情况进行严格的监督，坚持定期或不定期对乙方进行安全检查。

三、乙方责任

1、对本项目工程工作范围内的安全生产工作全面负责，设臵专职安全生产管理机构，配备专（兼）职安全管理人员，落实各级安全生产责任制，定期（每月至少两次）或不定期进行安全检查，及时整改事故隐患，杜绝重大伤亡事故的发生，做好事故的上报工作，并按规定组织和配合参与事故的调查处理。

2、责任目标：施工现场安全生产合格率100%，重大伤、亡事故的发生率为零，轻度负伤率2‰以内。

3、严格按照有关规定，认真做好施工现场十四本台帐及有关安全生产资料，层层签订安全生产目标和落实安全生产责任制。

4、配合甲方每月定期或不定期的安全生产检查工作，甲方在检查中发现的安全隐患，发出隐患整改通知后，乙方应立即组织人员按时整改，整改完毕后应书面报告甲方整改结果。若乙方未按时整改，甲方根据公司有关章程规定对乙方进行处罚或由甲方委托有关人员进行整改，费用由乙方负责。

5、保证施工现场职工的合法权益，工程施工前必须给职工办理意外伤害保险和社会养老保险，劳保用品应发放到位并要求职工正确使用。

6、施工现场上岗人员必须做到持证上岗、进场三级教育和每天进行上岗前的班前教育和下岗后的验评工作，并作好记录。

7、各施工现场在施工过程中，如发现现场存在安全隐患或出现事故，必须立即停止施工，并上报公司及有关单位进行处理。公司视情节轻重给予处罚，一般事故处罚500元，较大的事故处罚2000元至20000元，重大事故处罚50000元以上并收回乙方施工权利，乙方还得承担全部相关经济损失和法律责任。

四、其他事宜

乙方必须认真履行职责，发生安全事故，依照有关规定，及时上报甲方及有关部门查清责任进行处理，触犯法律的移送司法机关追究刑事责任，并承担全部责任和全部损失。

五、本责任书自签订之日起生效，履行完毕后自然失效。

六、本责任书一式贰份，双方各执壹份。

甲 方： 乙 方：

责任人： 责任人（签字按手印）：

二0一六年 月 日

重庆韵业建筑有限公司 工程质量目标责任书

重庆韵业建筑有限公司(以下简称甲方)重庆韵业建筑有限公司，合川区消防支队2015年三项基本建设项目项目部负责人：李斌(以下简称乙方)为了确保工程质量，创精品工程，根据《中华人民共和国建筑法》、《合同法》、《建设工程质量管理条例》及相关的法律法规，结合公司实情，为明确双方责任，特制定本责任书。现与合川区消防支队2015年三项基本建设项目 项目负责人 李书勇

签订本责任书。

一、甲方的权利和义务

1、认真组织乙方学习国家以及各级主管部门相关的法律、法规、政策及文件精神和公司的有关质量管理规定，宣传、教育、督促各分公司、项目部及各施工班组认真学习操作规程，遵章守纪，确保工程优质高效的完成。

2、定期或不定期地对下设各单位或施工项目进行质量检查，发现问题及时指出，限期督促整改，绝不留下任何质量隐患和漏洞以及不合格现象，杜绝质量故事的发生。认真、仔细地检查施工技术交底工作，指导并协助各施工单位保质保量完成各项施工任务。

3、施工过程中，甲方及有关技术单位检查出乙方存在质量隐患，应发出隐患整改通知书限期整改。如乙方拒绝执行，甲方将按公司有关章程有权收回乙方工程施工权利。

二、乙方权利和义务

1、必须严格控制工程质量，按设计图纸施工，并符合国家

有关工程质量验收标准。

2、工程质量交验合格率必须达到100%，优良率必须达到90%。

3、认真做好工程质量管理工作，做好施工技术交底工作。按照交底要求和操作规程进行施工作业，做到不违章指挥，不违章操作，不接受违章指挥，对质量不符要求的，应及时解决在事前，全面预防质量事故的发生。

4、认真学习和贯彻执行国家有关质量管理规定以及相关的法律、法规和操作规程，严格执行国家的质量强制标准，接受公司的质量管理指导和监督，强化质量意识，提高操作技能和管理水平，杜绝质量事故的发生，把事故发生率控制在国家规定的范围以内。

5、接受上级各有关部门和公司的质量检查，对查出的问题和隐患要及时组织整改，并由专人负责，杜绝类似问题的重复发生。做到文明施工、安全生产，确保工程质量，按时保质地完成各项施工任务。

6、按规定做好各个分项工程的施工组织设计、质检资料、隐蔽资料、签证资料，制订切实可行的质量保证措施，对竣工工程要及时整理竣工资料，在工程交验壹个月内必须将工程竣工资料交回公司存档备查。

7、所有的在建分项工程必须报公司质安部备案，公司便于工作安排和管理。未报建工程所发生的一切质量安全事故，公司不承担任何责任，且不参与处理；所有在建工程项目报建后，对重要结构部位的验收、工程竣工验收必须通知甲方到场参与验收，否则，甲方有权处罚乙方。

8、在做好安全生产、文明施工的同时，还必须强化内部管

理，并接受甲方有关人员的督促和检查，发现质量问题要及时上报和整改，甲方安排人员监督执行，甲方所派人员发生的一切费用由乙方全部负责承担。

9、施工过程中如发生质量事故，乙方必须立即上报甲方，甲方在接到乙方报告后及时派出人员参加事故处理，根据“四不放过”的原则，及时调查事故原因，分析事故责任，提出挽救和整改措施，并会同有关部门处理善后事宜。

10、施工现场每天必须进行质量宣传学习，各岗位人员必须做到持证上岗。

11、乙方必须做到施工现场场地整洁，所有施工人员做到仪表整洁、语言文明。

三、本责任书自签订之日起生效，一式贰份，甲乙双方各执壹份。

甲方： 乙方：

代表： 代表（签字按手印）：

联系电话：023-42879313 联系电话：

二0一五年 月 日

第三篇：发票领购代理合同

发票领购、代理、代开合同

甲方：

乙方：吉林省精英商务秘书有限公司

根据《合同法》、《会计法》有关规定，以平等自愿为原则，甲乙双方签订本合同。

第一条：甲方委托乙方购买国、地税发票，需配合乙方提供购买发票所需的资料。

第二条：乙方负责为甲方到税务局办理发票审批、购买事宜。

第三条：乙方必须保守甲方的商业机密。

第四条：甲方应在签订合同时应足额向乙方支付代办费用。初次领购发票代办费300.00元，以后每代理购买一次或代开一次代办费用为50.00；如全权委托乙方代理购买或开具单项代理费用为每年500.00元。

第五条：如甲方全权委托乙方代理发票的购买或开具事宜，乙方需为甲方保管好所有发票（已开具的发票存根联及未开具的发票）及发票领购本。

第六条：甲方应设专人告知乙方每次开票的具体信息，如因甲方失误造成发票错开，损失由甲方负责。

第七条：乙方未经允许私自开具发票或因操作失误给甲方造成的损失由乙方负责。

第八条：合同期内遇有不可抗力，给一方造成损失，另一方不承担责任。

第九条：合同期限从_____年____月____日至_____年____月_____日，期限_____个月。

第十条：若甲方拖欠乙方乙方有权单方随时终止合同；合同期满后，甲方若无解除合同的书面申请或未及时办理交接，合同期自动延长壹年。

本合同一式二份，甲乙双方各执一份。一经签订，立即生效。若有违约，违约金协商解决。

甲方（公章）：乙方：吉林省精英商务秘书有限公司

负责人：负责人：

地址：地址：南关区长春大街680号

电话：电话：89951528995359

201年月日201年月日

第四篇：发票、合同管理规定

发票、合同管理制度

一、目的根据目前公司合同、发票的管理状况，为了进一步规范公司各类合同、发票的管理，特制定本管理制度。

二、适用范围

总部及各分公司

三、发票及收据的管理

1、发票的管理：

（1）建立发票购买、发放、使用、作废、回款的发票管理台账，及时登记，以备查录。

（2）发票的使用必须符合国家规定。

（3）发票必须在财务保存，并由财务人员开具。

（4）发票项目必须填写完整，不得向任何人提供无收款单位及金额的发票。

（5）业务人员凭合同或收据到财务部门开具发票，发票所载客户与合同中所载客户及实际付款的客户单位名称必须一致，如不一致必须附上付款单位签章的代付款及委托开发票证明，否则所造成的税金损失由业务人员承担，开具发票后在此合同上注明“发票已开”字样。收据换发票，需同时交回收据。

（6）如需先开具发票后收款，业务人员填写《先开发票后收款申请》，并经总裁（或营销总监）签字同意后方可开具。业务人员收款后需及时交回合同款项并取回《先开发票后收款申请》，财务人员在此申请上注明“款项收回”字样。若未将《先开发票后收款申请》取回，则视同款项未收回处理。

（7）未足额收到发票开具的款项，将发票交予客户时，需由客户在发票回执表上签字加盖公章，并开具欠条，加盖客户财务章。

(8)若因合同不成功等原因款项未收回，一周内须将发票交回财务进行作废处理，原则上不能跨月，如未交回，按发票遗失处理。

（9）如有特殊情况，对领出的发票，跨月申请作废的，对经办业务人员给予发票金额10％的处罚。

（10）发票视同现金管理，如丢失发票，视情况对责任人进行处理，原则上需按票面金额将款项交至财务部，经由总裁审批处理决定。

2、收据的管理

（1）收据的管理视同发票管理，建立收据管理台账，由公司财务部门统一进行。（2）对外开具的收据需加盖财务专用章，收据必需注明业务人员姓名、合同号、客户名称及金额，一式三联，一联由业务人员交客户，一联财务做为入账依据，一联随同合同统一保管。

3、发票回执

业务人员在借出发票当月盘点日前必须将有客户盖章（公章或合同章）及接收人员签字之回执（格式见附件二）交回给公司财务，如无法按时交回符合规定的发票回执则视同发票遗失，办理相关责任承担手续。

四、合同管理

1、合同书由行政部门统一按顺序编号打印发放，由专门的合同管理人员负责打印、发出、回收、清点、存档的工作。

2、建立合同档案台账，合同书的领出、交回、结存都要作记录，每周做一次实物核对清点，收回遗失合同说明及作废合同。

3、每份合同的领用必须经由总裁（销售合同可由营销总监）在合同档案管理统计表上签字审批。

4、业务人员领用的合同，如签约成功，须交回有客户签章的我司存留联次；如在月盘点前签约不成功，须交回合同全部联次（包括附加合同及合同附件）办理合同作废；

5、合同书要严格保管，不能留存在客户处，特殊情况要经主管经理同意，但不能超过一周时间。

6、凡遗失合同书必须向公司做出书面报告，如是客户所遗失，要提供客户遗失证明并

加盖公章。报告书或客户遗失证明都要有业务员签名及业务经理签名。

7、除向公司提交责任报告书或客户遗失证明外还必须进行倍进式扣罚。一个内（从1月1日-12月31日）遗失一份扣100元，遗失二份扣200元，遗失三份扣400元如此类进，并承担由此产生的登报声明等费用。

8、作废合同书必须要有作废原因,日期及业务员签名，主管经理意见，处理结果，并且一式几联全部收回及在其上注明“作废”字样，每周清理一次，主管经理签名后交回行政部门。

9、作废合同书欠缺任何一联都按遗失一整份处理。

10、每月进行一次合同盘点，须按合同类别整理装订并附上合同清单；作废合同需单独装订并附上作废合同清单。

五、本制度自公布之日起生效

附件

附件一先开发票后收款申请表 附件二发票签收回执表 附件三合同档案管理统计表 附件四发票（收据）汇总台账

附件一：

先开发票后收款申请表

审批人：

附件二：

申请人：

发票签收回执

发票签收单位（公章）：

发票签收人（签字）：

附件三：

合同档案管理统计表

合同类别：

销售

采购

劳务 其他

附件四：

发票(收据）汇总台账

第五篇：采购合同、付款及发票管理制度

湖北武铁山桥轨道装备有限公司

采购货物（工程劳务）合同、付款及发票管理制度

目的：为规范公司各类采购货物（工程劳务）合同、付款及采购（或劳务）发票的管理，结合公司实际情况，制定本制度。

内容：公司各类采购业务、工程劳务业务按实际情况不同分以下几种情况处理：（1）、预付款业务，（2）、货到付款业务，（3）、以货易货业务。

第一条、财务对合同管理规定

公司各类货物采购及工程劳务业务均需签订合同（对于零星办公用品的采购，价值在500元以下的，凭经部门经理核准的采购计划单进行采购，不需签订合同），具体规定如下：

（一）、合同的签订及审批

1、采购业务合同：公司生产用各类材料物资及固定资产的采购合同的签订应由采购业务经办人经根据经批准的《采购计划单》及《采购合同价格申报单》进行。

《采购计划单》、《采购价格申报单》及《采购合同》按采购物资属性及价值不同由相应的领导审批：（1）、正常生产用直接原辅材料及机物料等低值易耗品采购由分管副总批准；（2）、技术改造、设备等固定资产采购，采购价值2万元以下的由分管副总批准，超过2万元的由总经理批准。（3）、对于设立最低库存量的材料物资，由生产保障部提出《采购计划单》经保管员核实库存报分管副总批准后实施采购

2、工程劳务业务合同：公司所有工程建设及设备安装、维修等接受劳务业务，应提前签订工程劳务合同及工程预算表。合同额在2万元以下的由分管副总批准，超过2万元的工作劳务合同由总经理批准。

（二）、合同内容填写要求

（1）、合同内容应按规范格式内容完整填写，合同中要特别约定发票事项（采购业务需分增值税专用发票与增值税普通发票，接受劳务需取得本公司主管税务机关许可的劳务发票，并注明出具时限为收货后一个月内寄达）、详细品名规格单价、结算方式、结算时限、费用承担及供应商（服务商）帐号信息等内容。

（三）、合同的报送及执行

（1）、合同报送：各类采购及工程劳务合同由公司各分管业务责任人负责签订，报分管领导核准后由业务经办人将生效的合同报送一份到计财部材料会计处存，同时实施采购。

（2）、合同执行：所有采购合同业务均应由生产保障部实施采购，劳务合同由行管部执行实施，对于特殊情况下经总经理特批的采购（工程劳务）业务除外。计财务部将按合同约定执行付款事宜，款项支付与否及支付方式原则上按合同规定正常办理。在付款时，除支付财务帐面应付帐款外，在提交用款申请的同时还应附有合同，对一次签定合同、同一价格多次进货的，在第一次进货时发票要附合同,在以后价格不变的业务发票后可不附合同，但要在价格发生变化时的第一笔业务发票后附有供货方的调价函。

（3）、计财部不受理涂改及未经公司总经理或有权签字副总签批的合同。第二条、付款管理规定

采购（往来）付款业务流程图：业务经手人持用款申请（含附件）→

1、计财部往来会计核实→

2、申请人分管领导签字→

3、财务负责人签字→

4、总经理签批→

5、财务出纳员付款

所有因采购货物、接受劳务的付款业务均需凭经核准的“用款申请”付款。“用款申请”由业务经办人出具，经计财部往来会计、部门负责人及分管领导审核，报财务及总经理审批后，按财务管理制度规定手续办理付款事宜。各采购业务经办人员应对所提交的用款申请中列示的收款人信息及帐号的真实性、准确性负责，如因提供收款人信息不真实造成财务误付款，给公司带来经济损失的，由采购业务责任人承担责任；因用款申请中收款人帐号信息错误造成退汇、退票的，该笔业务金融机构手续费由业务责任人个人承担，由此造成的误工误产及一切后果由业务责任人承担。所有付款业务的用款申请单，除第一次付款的新增供应商外，均需由业务经办人到财务部往来会计处查询并填写与收款单位帐面往来余额情况后方可继续下一流程环节。业务经办人在申请正常业务付款时需持“用款申请”依上述签批流程图顺序依次履行签字手续，如因总经理出差不能及时签批的，经财务负责人签批后付款；如属特殊业务付款，则由业务部门负责人、总经理签批，最后交财务负责人审核后付款。出纳员在接到业务经办人交来的经财务负责人或总经理批准付款的用款申请时，按实际批复的付款金额及付款方式付款，如果批复付款栏及批复付款方式栏为空的，按申请付款金额及付款方式办理付款手续。

1、预付款业务：无特殊情况，除采购生产急需材料业务外，其他预付款业务在未结算总货款或工程款前，不得预付全部价款。预付款业务流程图：业务经手人持用款申请（含合同采购计划单等附件）→财务部往来会计核填帐面往来余额→分管领导签字→财务负责人签字→总经理签字→财务出纳员付款

（1）、预付款业务付款手续：业务经办人员出具经分管经理、财务经理及总经理批准的用款申请附合同书、采购计划单，到财务办理支付款项手续。

（2）、对于预付货款的经济业务, 各物资采购及工程劳务部门必须慎重把关,确保与供应商业务关系良好，合同正常执行。对于财务帐面“应付账款”中连续半年出现未发生变化负数金额的业务单位, 由各物资采购部门业务经办人负责将款项追回, 以避免公司利益受到损失（预付工程款不在此内）。

2、货到付款业务：原则上必须先取得发票再付款，但在不超出财务规定的到票时间内付款的，按《财务管理制度—货币资金及承兑汇票管理制度》中的付款规定办理。具体如下：

货到付款流程图：业务经手人持用款申请（含附件）→财务部往来会计核填应付款余额→分管领导签字→财务负责人签字→总经理签字→财务出纳员付款

（1）、对货到付款，发票未到的规定： 对于货到入库、发票未到，需按合同付款的，由业务经办人出具用款申请，报材料会计在付款申请单上标示验收入库单号或临时收料单号（注：入库单必须在付款之前传达材料会计处），及货款金额，并附“采购合同”。材料会计签名确认后报财务负责人审签、总经理核准后付款。对于含量待检的，原则上在未办理入库手续前（即入库单未传达财务前），计财部不受理该笔业务付款，特殊情况确需付款的需总经理特批（由财务认定）。

(2)、对货到已验收、发票已到要求付款的（即帐面应付款）：货到验收入库，相关单据传递手续已完毕，并收到该笔业务发票的，要求该笔业务经手人对发票的内容（货物数量、价格、金额）进行审核，参照该业务入库单及合同等进行核对，确认无误后在发票右下角签章确认，将发票附入库单等单据交计财部，并按规定出具用款申请，交计财部办理付款手续：材料会计核填帐面应付该供应商款项金额、申请部门负责人签字、财务负责人审签、总经理核准后付款。

（3）支付帐面应付款：对于支付帐面应付款的业务，由业务经办人开具用款申请单，填明申请支付金额，到财务部往来会计处核填帐面应付金额，经财务负责人审核，总经理签字批准后方可交出纳员办理付款手续。

第三条、付款方式及收据的取得要求：

付款方式主要有现金、银行电汇、转帐支票、银行承兑汇票等，为了规范开支的管理，防止产生不必要的损失和纠纷，款项的支付主要以银行付款或银行承兑汇票付款为主，原则上超过1万元的业务或经常性的供应商款项均以银行电汇、转帐支票或承兑汇票支付，无特殊情况的均不能支付现金。对于付出的款项原则上均应取得收款方的收款收据，具体付款方式及相关要求如下：

1、现金付款：对于确需以现金支付的业务，在业务经办人员交来的经相关人员审核及总经理批准的用款申请后，视其具体情况分别处理：

（1）、收款人派人上门收款的，公司业务经办人员（指采购员）对来人身份进行确认，财务部出纳员验证来人持有的对方业务单位开具并加盖行政公章的介绍信或对方业务单位传真加盖行政公章或财务公章的委托收款证明（传真件证明中需注明来人姓名、身份证号、委托事项，并注明“本传真件与原件内容一致，具有法律效力”字样），经确认无误的，再办理支付手续在收款人点验货款无误后，直接开据收款收据后交出纳员。收款人要在收款凭据上注明“收款人：XX”字样，并由出纳员填写该收款人的身份证号，特殊情况下经批准后可不需填写收款人身份证号。

（2）、如果是要求公司将款项汇入收款人（指业务单位）指定卡号（或业务经办人提供的收款人卡号）的业务，在汇款前由公司业务经办人负责提供收款人出具的收款帐号、户名并加盖盖有财务章（或公章）及收款方经办人签字盖章的“收款信息确认函”传真件（格式见后附件2），确认函要求注明“本传真件与原件内容一致，具有法律效力”字样。计财部收到符合要求的确认函传真件并经公司业务经办人签字确认后，方可汇款。在办理完汇款手续，收款人在确认款项收到后，由公司业务经办人负责：当日内将收款人开具的此笔现金业务的收款据的传真件交至公司计财部，并在汇款日起7日内（以银行业务单时间为准计算起始时间），将收据原件交至公司计财部。对于没有经过审批或有关人员越权审批的付款业务，出纳员不予受理。为控制公司资金风险，计财部对手续不全或有疑问的现金打卡付款业务有权拒付。现金打卡手续费由收款方承担，特殊情况经总经理批准的除外。

（3）、公司派人带现金外出采购业务：除零星办公用品及低值易耗品外的现金，采购金额在10000元以上的材料采购业务，需由总经理批准。由采购业务经办人提出用款申请，经核准后到财务办理现金借款手续（借款人应为采购业务经办人指定的公司员工），无特殊情况超10000元的采购业务不得以此种方式进行采购，（4）、对于正常采购（或劳务）业务付款，因相关申请部门计划不到位、不及时，导致原可以电汇或承兑汇票支付的款项，而需要计财部以现金打卡方式加急支付的，计财部有权拒绝，对于总经理特批的此种情况下的付款，在保证手续完备，所支付款项安全的前提下，付款手续费由业务经办人（即付款申请人）承担，如果造成资金损失的，还要由业务经办人承担相应损失。

2、银行电汇付款：计财部凭业务经办人出具的经核准无误的用款申请中列示的收款人信息办理电汇付款业务。银行电汇付款可暂不要对方出具收据，但对同一供应商，既有现金付款、又有银行付款业务的，原则上，只要对方收款,就要出具收款据。

退汇重办业务：是指银行已办理电汇付款手续，因收款人信息填写有误或其它原因，造成正常电汇付款业务退汇，需要重新办理付款的。退汇重办业务按以下几种情况处理：

（1）、收款单位提供收款信息有误的，由业务经办人负责重新出具用款申请办理付款；（2）、公司采购（或劳务）业务经办人工作失误造成退汇的，由责任人在退汇单上签名确认，并由经办人提供准确信息，重新办理汇款，同时该退汇业务的原付款手续费由责任人承担。

（3）、出纳员个人工作失误退汇的，由出纳员据退汇单重新填制电汇单办理汇款，同时，原汇款手续费由出纳员个人承担。

（4）、因银行间业务划转不成功或其它非公司可控原因造成正常电汇付款退汇的，由出纳员在第一时间内报分管领导核销原电汇退汇单据并重新办理付款。

3、承兑汇票付款

（1）、对于付出的承兑汇票，原则由收款单位派人上门收取【来人身份确认程序同本制度第三条，1，（1）】，经计财部出纳员确认无误的，再办理支付手续，在来人对所收承兑汇票验查无误后，开具加盖收款单位财务专章的收据交出纳员（其它签字手续参照货币资金付款业务），且本公司业务经办人要在相应的原始付款凭证上签字确认。

（2）、如收款单位派人上门收款，且来人未带收款据的，经计财部出纳员对来人身份确认无误后，再办理付款手续【来人身份确认程序同本制度第三条，1，（1）】，在来人对所收承兑汇票验查无误后，开具收条（可由收款人在收条上注明“收据原件到后此收条自动转作附件”，并在收条上填写EMS特快专递单号，注明“以收款方实际收到此特快件为开具收据之依据”），签字盖手印，计财部经办人当收款人面将汇票装袋以EMS特快邮寄给收款单位。

（3）、如收款人不能上门收款，需以邮寄方式付款的（此方法存在很大风险，无特殊情况，财务一律不受理该付款方式），由采购业务经办人负责办理邮寄承兑汇票的财务登记手续，即在承兑汇票备查簿上对所支付承兑票号及金额签名确认，出纳员将需邮寄承兑汇票，当付款申请人面封好快递袋，并将EMS号填写在用款申请单申请人下方，再由付款申请人按收款单位传真的加盖财务公章的详细收件地址证明(证明内容含汇票金额、收件人姓名、收件地址、邮编、联系电话，并注明“本传真件与原件内容一致，具有法律效力”字样)，填写快递单，交出纳员办理投邮（收款单位传真的收件地址证明交财务作此笔付款业附件。公司业务经办人应及时与收款人沟通，跟踪收款人对该快件的查收情况，并负责在承兑汇票邮寄之日起15日内将收款人开具的收款据原件邮至计财部出纳员处。

4、票据的背书：所有需支付的承兑汇票，原则上均应由出纳员据批准的用款申请单中列示的收款单位，在汇票“被背背书人”栏填写收款单位全称并加盖我公司在银行预留印鉴后方可对外支付或特快邮寄。但对于公司自行从银行申请办理的承兑汇票（即应付票据），在支付给汇票列示的收款人之外的第三方单位时，原则上不能再背书（即不能回头背书），但出票银行及该汇票实际接收人许可可以背书的，则需要背书后支付。

5、对取得的原始收据的要求：对于现金、银行、承兑汇票支付业务，外来原始凭证原则上一律不得更改、涂抹，错开的原始凭证要重新开具。对于原始凭证内容或金额有误的，如未按规定改错的（即在错误处划线后，填写正确内容，并加盖出票单位财务章及改错人私章），或在同一处错误更改两次（含）以上的，出纳员一律不予受理；如出纳员收受不合规定的单据，发现一次处罚出纳员50元。对于确属特殊情况的，不合财务规定业务单据经总经理特批处理的，应有总经理在该单据上的亲笔签批说明。

对于一笔业务款项同时以不同方式支付的，应根据实际付款方式及金额由收款单位分别开具收款收据，不能合开一张收据。

6、对单笔业务口径一致性的要求：每一笔业务，收款人、签定合同人及出票人、实际供货人必需一致，如果有特殊情况，经总经理特批的业务，签定合同人（即为公司提供劳务及货物人），在结算款项时，出具的发票与合同不符时，在签定合同时，应单独有合同补充说明，收款据必须用出发票人的收据，以免给财务工作造成混乱，如果是先预付款后来发票的业务，在结算时，发票出具人（以发票专用章确认）与收款人不符的，对前面已支付的数额，收款人应补足与原收款时间金额一致的出发票单位收款据，在补齐手续之前，财务将不受理该发票，并停止付款。如果预付款已全额支付后来发票的，由业务经办人负责催收发票，结算发票报送财务时间定为经济业务结束之日起30天之内。对一些业务频繁、单笔业务金额不大，在一定期间内，价格不变以业务，可按月结算开票。

7、超过规定时限未取得付款业务收据的处理：按单笔业务计算，每超期1天，给予采购业务经办人5元罚款，从工资中扣除，超过一个月未能取得收据的，停发业务经办人工资，直至财务部收到收据原件为止。如发现业务经办人有弄虚作假的，由业务经办人承担相应的损失，后果严重的追究法律责任。

第四条、计财部集中办理付款业务时间及付款时限规定 计财部受理现金、承兑汇票付款业务时间：每日上午7：30至11：00,下午自上班起至15：00；银行付款业务受理时间：每日上午8：30前受理需当日付款的“用款申请”，上午8：30至15：00前受理次日付款的“用款申请”。由于工厂地理位置的特殊性，车辆紧张，计财部每日上午派专人到银行办理付款业务，下午不办。具体的付款时限及责任划分如下：

（1）、对于经核准可支付并已传递到财务部出纳员处的“用款申请”及其它各类报销及付款单据，如无问题的，出纳员应按本制度规定的付款手续按受理用款申请时间的先后办理付款：对于“用款申请”在当日规定时限内提交至财务部的，当日办理付款手续，超时限提交的“用款申请”，次日办理付款手续，无特殊情况，出纳员不得私自压单延迟付款。如果是以银行电汇付款的“用款申请”，遇法定节假日、公休日的，付款时间顺延。对因资金紧张，超过2日未付款的“用款申请单”金额，出纳员应报分管领导确定付款时间，并及时通知提交用款申请人，此处主要是指电汇及现金打卡付款方式支付的款项，如果是收款方提交的相关证明手续不完备的，需待公司业务经办人协调提交完整的手续后方可付款，补齐手续前计财部不受理该用款申请。

（2）、如属对方收款单位派员到公司收取款项的，应由分管业务经办人负责协调计财部备款及收款方到公司收款准确时间，确保付款工作有序进行；（3）、对于特殊情况下，需加急支付的款项，业务经办人在提交“用款申请”的同时还应附有经核准的书面“加急付款申请”，否则造成因迟付款而延误生产的，计财部不承担责任。

（4）、如属出纳员工作不负责任延迟付款、错付款而给公司造成损失或故意刁难报销人、收款人的，发现一次处罚责任出纳员50元，给公司造成损失的还要按规定承担相应以济损失。

（5）、如因业务经办人提交用款申请及相关证明材料不及时、不正确而造成财务错误付款、延期付款误工误产的，由业务经办人负责。（6）、正常情况下，如已批准付款的“用款申请”，以实际签字核准日期计算，超过7日未交到计财部的，视同无效申请，计财部不再受理该“用款申请”，再次付款需重新提交“用款申请”，且原已签批的“用款申请”要交至计财部由出纳员加盖“作废”印章，作新办用款申请的附件。

（7）、对于已核准支付的“用款申请”，相关提交申请业务经办人要负责与收款人及时沟通其收款情况，对出现异常情况要及时与财务部沟通处理，确保公司各项经济业务正常进行。

（8）、所有传递到计财部的“用款申请”，均应进行单据传递记录登记。详细记录传递时间及所传单据信息，以明确责任，该传递记录不允许涂改。

第五条、各种情况下采购（或劳务）业务发票的规定：

（一）、采购（或劳务）发票标准要求及处理

1、所有材料物资（含固定资产）采购业务原则上均应由供应商出具增值税专用发票（增值税专用发票进项税有效认证期为自发票开具之日起90天内），计财部不接收超过认证期的增值税专用发票，特殊业务不能出具增值税专用发票的经财务认可、总经理批准的可开具增值税普通发票；所有劳务业务发票均应由提供劳务人按实际业务内容出具符合本公司主管税务机关要求的发票。

2、采购（或劳务）发票所开具的内容必需与实际业务内容（合同内容、入库单、数量、金额及与合同单价、劳务内容）相符，即货、款、票、合同相一致，否则，财务不接受该业务的结算发票。特殊情况经财务确认总经理批准的除外。

3、对于特殊情况下发票与实际业务内容不符的业务发票经财务确认、总经理特批可以接收的，需对方业务单位出具加盖财务公章的情况说明书，说明发票与实际业务内容的业务实质，经公司财务部确认合格后方可接收对方的业务发票。为规避公司财务风险，计财部有权拒收任何情况下不合格的采购（或劳务）业务发票。

4、发票处理：对经常性的供应商业务，不论当次开具发票金额多少，均做转帐处理，对同一业务单位非经常性的业务（内业务不超过2万元的）单笔业务金额不超过5000元的，可以凭发票付款，除此以外的所有采购及工程业务发票均做转帐处理，在付款时，由收款人（收款人必须是出票人）提供收款收据，避免同一业务单位的业务既有现金业务，又有转帐业务，不利于财务管理工作，也容易形成工作隐患。特殊情况下经财务确认，总经理批准的业务不受此限。

5、采购（工程劳务）发票后附件顺序依次为：采购入库单（或直转单）、临时收料单（此单实际业务未开具的不附）、质检单、称重单、采购计划单、对方送（发）货单[随货同行联或购货方备存联、采购合同及其它必需附件{按比价采购、定点采购、招标采购等性质不同，附询价单（即价格申报单）、招标合同等}。如发现有不符合规定的发票及附件传递到计财部，对当事保管员及采购经办人各处罚5元。

注：（1）、如劳保或低值易耗品采购为多品种集中下达采购计划的，发票后可不附采购计划单，但采购人员应对已执行的采购计划单做核销并妥善保管，以作备查用；

（2）、对于设备及工程劳务发票后应附有设备及工程劳务验收报告单，并应注明使用部门，以方便财务核算。

（3）、如果所采购货物由物流公司托运的，还要有托运单，但托运单不能代替供货单位的发货单。

（二）、发票的取得时限管理规定

1、所有采购结算发票（含运费结算发票）应由该笔业务经办人员签字确认后，报送计财部。各类采购业务发票应由相关业务经办人负责向供应商催收，并自所采购物资验收合格入库之日起30日内取得，交计财部办理结算手续，且发票信息需与合同及实际相符；工程、劳务发票的取得时限为单项工程、劳务合同约定的劳务内容结束之日起60日内由相关分管责任人负责经与决算合同内容金额相符的发票交至计财部。结合公司目前材料货款结算可以延期支付的特点，对于未付款的包装材料结算发票，取得时限可延长至自货物采购入库之日起90日内，此种情况需取得财务部的书面许可证明。

2、如因结算价款发生异议而导致业务不能正常办理结算手续，不能在规定时限取得发票时，采购（或劳务）业务经办人应及时填报“（财务）问题业务报告单”，说明原因及处理方案，报计财部往来会计处经财务负责人核准后备案，并由业务经办人负责在自发生异议之日起30日内处理完毕。如无正当理由，又无财务书面说明可延期取得结算发票的业务，均以正常业务规定的到票期限为准。特殊情况下，计财部因实际核算的需要，对某一部分业务到票时间要求提前的或延迟的以计财部书面下达的发票到票时间调整说明书为准。

3、对于特殊业务发票的取得时限，如经总经理特批处理的，可按特批时限为准，需由计财部处理的由业务经办人将业务移交计财部处理。

4、对于超过规定时限未将发票交到财务部的，每超期一天给予采购业务经办人5元罚款，从工资中扣除，对于无客观原因超过两个月发票未到的，停发当事采购业务经办人工资，直至取得发票止。

5、业务经办人对收到的供应商发票（不得预开票），要在收到发票的当日将发票及相应业务附件单据报送至计财部，并在计财部做单据传递记录登记，对收到的不合要求，财务不能接收的发票，由业务经办人填写快递单，财务部负责将发票寄回供应商（需作备查记录），并由业务经办人与供应商协调及时补票，时限为30天。凡因发票不合格，财务不接收而退票的，每笔业务处罚采购（或劳务）业务经办人10元。如因业务经办人个人原因造成已收到的供应商发票过认证期或丢失的，每笔业务发票金额在50000元以下的，对业务经办人处以100元罚款，金额在50000元以上的处以200元罚款，并由业务经办人负责在退票日或发现日起30日内补换票及提供财务部所需的其它相关手续。对于发票丢失或过期的情况同时对财务部往来会计进行考核，如发现属不按规定对帐造成的，每笔丢失或过期发票对往来会计处以20元罚款。如业务经办人故意对不规范业务发票隐瞒不报或私自压票、退票等处理的，每发现一笔，处罚当事业务经办人200元。

6、会计终了前（每年12月31日）,各业务经办人应将自己经办、属于当已完成的采购(劳务)业务发票全部催收，并交至计财部。

第六条、定期对帐制度

为确保各类业务单据按时取得及保证与供应商帐目相符，计财部将实行定期对帐制度：与公司业务经办人备查帐核对时间周期为两个月一次，时间为次月5-15日；与供应商对帐每半年一次，核对范围为半年内与公司发生经济业务往来的单位，由业务经办人负责与相应的供应商协调取得对方业务往来帐单（需经手人签名并加盖账务或业务公章），并最迟于次月10日前交计财部往来会计处，由往来会计负责核对并作核对情况备查记录。凡业务经办人未设立业务备查帐或帐目不清的，每次处罚20元，并在10日内规范备查帐；对未按规定时间取得供应商对帐单的，按单个供应商计算，每个次处罚业务经办人10元，并限定在规定时间（10天内）完成对帐手续，过期仍未完成的，每日处罚5元，直至对帐业务手续完成，所处罚款项从当事业务经办人工资中扣除。特殊情况经当事业务经办人提出申请，计财部确认的除外。

第七条、补充规定

（1）、每一笔采购业务合同、供货人、开票人、收款人必需是同一业务对象。与新供应商第一次合作时，业务经办人应及时以书面形式向对方业务单位提供我方的开票资料。

（2）、对于业务单位到公司直接收取往来帐款的业务，公司采购业务或接受劳务业务经办人应对业务单位来人身份进行确认，经计财部验证来人出具的加盖对方业务单位公章的介绍信，确认无误的，计财部方受理付款业务，按正常财务手续办理付款事宜，且在相关付款原始凭证上，本公司业务经办人要签字确认。

（3）、如果外购同一种货物不同供应商有多种名称称呼的，在签订采购合同时，各当事业务责任人应统一以公司已有的标准规范名称、规格等填写，即与用友档案中信息一致，并及时与供应商沟通以免发错货。

（4）、凡外地业务单位派人到公司收款的业务，应由公司业务经办人员确认来人身份，并由来人出示对方业务单位出具的加盖行政公章的证明信后，计财部经办人对来人身份及证明信确认无误的，方可受理来人经办业务，且公司经办人员应在相应的业务单据及证明材料上上签名，以示负责(对方上门收款的业务,必需在付款同时取得对方的收款收据)。对于本地业务单位派人到公司收款的业务，如彼此熟知情况并对来人确认的，可不需证明信，按正常付款手续办理。反之则需按财务要求出具相应的证明材料方可办理付款手续。（5、各相关采购业务经办人，应按月份（以每月20日价格为准）对自己分管的采购物资进行归类按不同供应商分别列示供应价格，出具物资采购报价明细单，于每月25日前报财务部材料会计处。

（6）、设立采购备查帐：相关业务经办人应自采购（或劳务）合同生效之日起开始分供应商进行业务备查帐记录（注明供应商名称、电话、联系人），按业务发生时间先后顺序、详细记录每一笔经济业务的采购计划单号、合同号、品名、规格、含量、合同数量、合同金额，到货时间、规格、含量、来料数量、入库数量、金额，付款时间、付款方式、付款金额、欠款金额及开票情况等，属工程劳务业务的，经办人要登记工程劳务名称、合同金额、付款金额及开具发票情况，以便与财务核对帐目之用。在供应商开票时,要求业务经手人与供应商核对无误（金额、数量、品名）才能开票，以免取得的发票与实际业务内容不附。

（7）、公司采购货物或接受劳务业务经办人以私人名义或未经公司分管领导签批许可，私自以公司各类公章与外部业务单位产生的负债业务（即个人行为后果），由行为个人自负，如因此给公司造成经济纠纷的，公司将追究当事人经济或刑事责任。以职务之便侵吞公司资金的，以贪污论处。

（8）、采购业务经办人应对所提交财务部的原始业务凭证的合法性、真实性、完整性、规范性负责,并对传递至财务部的用款申请与发票做好单据传递记录。

（9）、涉及采购业务，应由需求部门提出需求计划单(采购计划单)，经仓库保管员确认库存、部门负责人及分管领导核准后，报采购部后进入实际采购流程。

（10）、公司财务及审计小组对所有采购（工程劳务）业务从需求计划到采购计划、合同、价格、质量、数量及采购（工程劳务）业务完成时限、财务结算等全过程进行跟踪监督与审计。采购人员要自觉接受财务和审计部门对采购活动的监督和质询。对采购人员在采购过程发生的违犯廉洁制度的行为，审计部门将有权对有关人员提出降级、处罚、开除的处理建议，直至追究法律责任。

（11）、对经总经理批准的特殊业务，在规避公司风险的前提下，按总经理批复处理。

第八条、本制度经总经理签字批准之日起执行 第九条、本制度由计财部负责解释及修订 附件：

附件

1、“用款申请单”使用方法 附件

2、收款信息确认函。

附件

1、“用款申请单”使用方法：

1、公司对外支付各种业务款项时使用本单。本单由公司相关部门业务经办人在提出款项支付申请时开具。

2、本单的开具：

（1）、本单 “收款单位”的相关信息及申请付款金额、付款依据由公司相关业务用款申请人填写，（2）、本单中“帐面应付款”相关信息由计财部往来会计填写。对本单涉及到的业务收款单位，在业务经办人申请支付该单位款项时，均应将用款申请交往来会计核实与该单位业务往来的余额情况，并签名确认，如是新业务单位的要在帐面应付款中注明“无”。

（3）、经办人在本单“申请付款依据”栏填写时，按所附申请依据所属类型，在相对应的编号前方格内标示明确，对于申请付款依据选择为：“

1、采购（或劳务）合同”或“其它”的，要在横线内详细注明使用部门、品名、数量及单价或劳务内容等业务内容信息。

3、本单签批及传递流程：申请付款人持内容填写完整的用款申请→（1）、财务往来会计核实往来余额→（2）、部门负责人、分管领导审签→（3）、财务负责人审核→（4）、总经理签批→（5）、交出纳员办理付款手续。

附件

2、收款信息确认函格式

收款信息确认函

*********有限公司： 请将款额 元，大写： 汇入我公司下列帐户：

户 名：

开户行： 帐 号： 贵公司将款项汇入上述帐户后，我公司将及时为贵公司出具收款收据。本传真件与原件内容一致，具有法律效力！

现金打卡手续费由收款方承担。

谢谢合作！

经办人：

收款方: 公司（公章）

年 月 日