A公司五月份财务收支情况

第一篇：A公司五月份财务收支情况

A公司五月份财务收支情况（农行）5月1日A公司在E公司购买螺母2吨每吨单价为50000元(.含增值税),款项未付.购买商品包装纸30条单价80以银行存款支付.办公室小李出差借款500元现金已给.1..应付账款（E公司）原材料（螺母）银行存款（农行）销售费用（包装纸）库存现金 其他应收款（出差借款）

5月2日公司购买电机50组每组单价6000元.(进项税5800元)款项未付.购买笔记本电脑3台每台8000(含增值税)用银行存款支付.公司收到账款50000元`` 已存入银行.2.原材料（电机）增值税（进项税）应付账款、、固定资产（笔记本电脑）银行存款应收账款 银行存款

5月3日公司支付银行利息60000元` 以银行存款支付.公司购汽车200000元用支票支付.公司进行商品促销花费50000元` 以银行存款支付.公司废品卖出收入5000元.现金

财务费用（银行利息）银行存款（农行）应付票据（支票）固定资产（汽车）销售费用（促销花费用）银行存款（农行）

其他收入（废品卖出）库存现金

5月4日公司购买办公室用品2000元用现金支付.公司向B公司借入款项500000元,以存入银行.公司购买办公桌椅50套.单价180元(含税价)款项未付

管理费用（办公用品）库存现金）短期借款（B公司）银行存款（农行）固定资产（办公桌椅）应付账款

5月5日公司卖出A配件共50套单价6000元,款项未收.公司预收C公司定金60000元.以存入银行/

应收账款主营收入（A配件）银行存款（农行）预收账款（C公司）

5月6日公司预付给D公司60000定金以银行存款支付.公司支付电工工资500元,以现金支付/

银行存款（农行）预付账款（D公司）管理费用（电工工资）库存现金

5月7日公司支付E公司100000元货款/公司支付生产基地工人工资50000元及产生费用60000元

应付账款（E公司）银行存款生产成本（基地工人工资）制造费用（生产费用）银行存款（农行）

5月8日公司支付水电费6000元,公司同事聚餐消费6000元.以现金支付.管理费用（办公水电费）（聚餐费用）库存现金

5月9日公司办公室人员外出游行每人消费600元共20人

库存现金 管理费用（游行费用）

5月10日,小李报销出差费用500元``,公司制作广告支付2000元.管理费用（出差费用）其他应收款销售费用（广告费用）库存现金）

5月11日公司机厂维修费用支付8000元以现金支付.购买新机厂2台单价50000元,以银行存款支付.5月12日.公司从银行贷款40000元存入银行.公司向B公司提供劳务共计费用5000元``款项为收.5月13日采购员小张预借出差费1000元以现金给予.从银行提取8000元现金备用

5月14日,公司收回上月销售B公司商品货款90000元,以存入银行,向E公司销售配件80组.每组6000元` 款项未收.5月15日开出支票一张,支付C公司货款80000元,以银行存款还银行借款50000元

5月16日购买办公产品一批支付600元.收到小张交回多余现金200元.5月17日支付工厂工人工资每人3000元共25人以银行存款支付,工人领取制造材料A材料50千克每千克600元

5月18日从银行领取现金60000元支付办公室人员工员/收到上月客户所欠销货款50000元` 以存入银行.5月19日工资发给员工福利补肋600元共30人.5月20日公司发现工厂少了一台机器,估计50000元证,经查小李出错赔偿公司50000元/

5月21日公司支付公司广告出错费用30000元以银行支付.5月22日公司销售商品B新产品60组单价60000以存入银行,公司出租楼上店面``收到租金5000000元存入银行

5月23日公司卖出A厂房共计10000000元`` 存入银行,公司借收X公司投资600000元存入银行

5月24日公司领取商务汽车汽油费用8000元.以银行存款支付,公司支付商品广告费用60000元`款项未付

5月25日.公司销售商品收入50000元`` 支付员工工资6000元/

5月26日公司收到财政部门奖金20000元存入银行.购买办公用品5000元以现金支付.5月27日公司购买B材料100个单价6200元,款项未付,公司销售公司专利权收到支票一张共6000000元

5月28日公司领取支票金额6000000元存入银行,公司投资Z公司5000000元,以银行存款支付.公司收到银行利息20000元以存入银行 5月29日公司收到社会捐资5000元证`` 以存入银行.公司和A医院捐资50000元/以银行支付

5月30日公司应交营业税50000元.以银行支付

第二篇：公司财务收支情况报告

篇一：公司财务收支审计报告 关于公司2006财务审计报告 山水审字（2007）第2号

一、基本情况

公司是我集团水泥及熟料综合型生产企业，拥有年产100万吨的熟料生产线一条，年产50万吨的水泥磨各一台。厂区占地面积200余亩，拥有从业人员近200人。

公司实收资本4146万元，其中山东山水水泥集团有限公司投入资本3946万元，占95.18%；双鸭山新时代水泥公司投入资本200万元，占4.82%。此次内部审计的依据是《山东山水水泥集团有限公司会计政策、财务管理制度及财务核算管理规范》（报批稿）及集团相关制度规定，并参照2007年1月1日起执行的企业会计准则、《企业财务通则》，以及相关法规制度等进行的。

二、审计中发现的问题

（一）货币资金循环 1、2007年5月17日进点并立即进行现金盘点。盘点时，现金账面余额11,306.94元，未入账收入单据318,772.16元，未入账支出单据289,490元，经调整后账面应存余额40,589.10元。盘点实有现金19,090.70元，与账面数差额21,498.4元，其中，白条抵库21,500元。盘盈现金1.6元，经询问系出纳人员换岗交接时遗留差额及平时现金收付零头所致。

2、在货币资金控制流程方面存有不相容岗位职务未分离的情况，出纳人员负责收付款、制单、记账。

3、银行印鉴与支票未分离，或分离形同虚设。审计中发现，出纳人员填制好银行支票后直接在主管会计的抽屉中提取并加盖银行印鉴。支票未经主管会计审核程序，印鉴分离形同虚设。

4、银行余额调节表编制人为出纳人员本身，形成“自账自调”，不符合内部控制规范。

5、在现金管理方面不规范，存在白条抵库现象，如货款退票未及时进行账务处理等。

6、部分付现业务未及时进行账务处理，借款用途不清晰。

7、现金账实不符，且原因可追溯至出纳人员岗位交接时，现金长短款未及时进行相应处理。

（二）销售与收款循环

1、从随机抽查的21份水泥买卖合同中发现，有合同签订不规范的情况：（1）均没有填写合同编号；

（2）有17份合同没有填写数量；

（3）按集团规定水泥销售不得赊欠，但在签订的销售合同上有“货到付款”或“延期付款”的条款。经询问，系业务员为拓展业务先垫资，再收款。表面上将风险转嫁到业务员身上，其实不然。因合同主体仍为公司本身，且业务员与客户形成单线联系，大笔货款资金经转个人之手，很容易牵涉诉讼事项，形成潜在风险，并在财务对账环节造成混乱。

（三）采购与付款循环

由不良资产中“预付账款”审计内容可以看出，公司采购业务员与供应商单线联系，采购部门对供应商信息没有建立相应信息台账，导致业务员离职后，与供应商无法联系，已付款或发票无法取得。同时，容易形成纠纷，构成潜在诉讼风险。

（四）生产循环

公司成本核算方法采用分步法与品种法相结合。共分碎石、生料、熟料、水泥、包装五个工段。产品主要有熟料、水泥。经审核，辅助生产成本主要有供料和电修，其成本费用通过“生产成本-辅助生产成本”归集，化验室费用通过“制造费用”归集。上述费用均按固定比例（熟料60%，水泥40%）分配计入熟料及水泥工段基本生产成本。电耗成本按各车间抄表数分配，供电局与抄表总数之间差异，在“管理费用”中核算，不再进行分配。

关于辅助生产、化验费用及电费的分配，集团各子公司所采用的分配方法不尽一致，缺乏科学且令人信服的依据，同时也造成集团内部各子公司之间成本费用不是在一条起跑线上的对比,从而失去合理性。

材料核算，目前采用实际成本法。月底材料进行暂估入库核算，下月红字冲回。大宗材料基本按固定单价计算暂估金额。经抽查5种单价较高或耗用量较大的大宗材料，其暂估核算基本遵循一贯性，但暂估单价的确定依据为固定单价，未按合同价或采购价等进行调整，暂估产生的不合理价差因素由当期成本承担。

经抽查盘点2007年5月22日消耗性材料，存在仓库部门与财务部门账面金额不一致现象。差异的原因主要系暂估单价有误、材料串库或凭据传递失误等。经询问，目前仓库并行两套系统和一套手工账，仓库工作人员过少（仅三人），工作量较大，加上为集团上市准备审计用资料，所以对账环节被忽视。

从2006大宗材料平均采购价格看，总体呈涨价趋势，粉煤灰、矿渣、石灰石、原煤等几种材料尤为明显，其中：粉煤灰上涨80%、矿渣上涨14.2%、石灰石上涨25.68%、原煤上涨5.1%。其次，2006的大修费用增多，也是成本上升的一方面原因。而从2006年与2005年的水泥及熟料的销售价格对比看，整体上略有下降。大宗原燃材料的消耗量确定，采用实地盘存制 “以存挤耗”，盘点方法采用目测尺量等，盘点结果参考化验室提供的配比结果做相应调整。经抽查7月和12月的配比化验结果并测算，与相应料耗核对一致。

采用实地盘存制以存挤耗，计量准确性较低，数据可调，成本控制不严，掩盖了生产及管理中存在的问题，使成本分析和考核数据失真。此次“毕马威”审计质疑的重点，并且为之付出了极大的成本。

这个问题拟在今后审计工作中做进一步研究。

（五）长期投资

截至2006年12月31日，长期投资余额为2900万元。经了解，该投资系集团公司的直接划款与调整安排行为，2003年分别以投资潍坊山水公司500万元和投资青岛黄岛山水公司2400万元的名义划款2900万元，创新公司未见相关投资协议及合同，对该投资不清楚，造成创新公司长期投资“名存实无”的虚账。

在集团即将上市的大环境下，应理清各项资产权益关系，避免不必要的外部审计的质疑。(六)固定资产

1、管理和使用该项资产的部门未建立固定资产台账，无固定资产卡片，未对资产进行编号管理。

2、资产使用部门未明确固定资产责任人。

3、未按规定进行固定资产盘点，无固定资产盘点记录，无月度固定资产抽盘记录。

4、部分固定资产分类不合理，并影响计提折旧的合理性。按照集团规定办公设备应按5年计提折旧，创新公司却有部分办公设备归属于电气设备，并按电气设备类的折旧年限10年计提折旧。公司拟在2007年进行相应调整。

（七）财务收支

1.经审核，企业的财务收支控制较好，费用报销由申请人写明事由，部门负责人、公司总经理及财务负责人签字认可后，财务付款。2.2006收到“长清财政局就业补助”189.4万元，系地方财政奖励性拨款，应计入补贴收入，调增2006利润总额189.4万元。以前也有类似事项，涉及金额1,116,300元。公司于2007年将上述金额共计3,010,300元转入“补贴收入”。

3.公司有报销单据不合规现象，如个别月份有“樊忠钦”报电话费，后附发票台头为“济南灵岩水泥有限公司”。费用单据台头与本公司名称不一致，其费用不允许所得税前抵扣，形成潜在补税义务，建议公司尽快办理名称变更手续。

4.审计中发现有外部单位领用本公司材料用于工程项目等，公司未做材料销售处理，未计提相应增值税和企业所得税，形成潜在纳税与波及罚款。公司以前也有此种情况。仅2006，余热发电项目领用材料46,338.69元，增加“其他应收款”，未计提相应税金。5.公司按规定比例计提职工教育经费，但有职工培训费用未在经费中列支，直接计入当期成本费用的现象，导致成本重复负担。6.2006年11月购入灵岩水泥厂的土地使用权，财产手续未办理完毕就确认为无形资产。根据规定，资产转移手续办理完毕后方可确认资产及进行相应摊销处理。

7.公司未计提工会经费，按2006年计提工资额计算，应补提工会经费59,007.69元。8.2006公司按工资总额14%计提职工福利费，从2007年起施行的会计准则规定，应付福利费已不要求计提，发生的职工福利性开支计入当期损益。

（八）税务风险篇二：经典财务收支审计报告 该企业委托审计的背景：因 政策原因需关闭撤销，因此请事务所对关闭前三年的财务收支作一了结，以于对净资产作出分配。因此该审计报告的构思是：

一、对前三年的收支作一总结，到底收 支与财务状况如何，包括净资产的组成。

二、事务所非国家审计，有些问题不宜涉足过深，但必需提出问题。

三、该企业已封账，调账不能进行。财务状况按调账前叙述。

审 计 报 告 abc有限公司: 因对贵公司进行清算处置的需要，我们接受委托对贵公司2000年1月1日至2003年4月30日的财务收支及资产负债情况进行了审计。贵公司对提 供的会计资料的真实性、完整性负责, 我们的责任是发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序。

一、基本情况

贵公司于1998年xx月xx日领取xxxxxxxxxxxx号企业法人营业执照，注册资本275万元，法人代表xxx，经营范围：销售通信器材、承揽通 信工程设计、施工、通信设备维修、汽车维修，物业管理；餐饮娱乐、职业中介、通信信息服务；室内装饰、工业与民用建筑工程。贵公司下设通讯器材分公司、通信工程分公司、物业管理分公司、通信工程设计分公司、建筑工程分公司。其中，建筑工程分公司于2001年4月注销。

二、审计情况

（一）财务收支情况

1、收入情况

2000年1月1日至2003年4月30日，贵公司累计实现销售收入147,054,009.46元，其中2000年实现销售收入 72,526,202.29元，2001年实现销售收入67,487,365.46元，2002年实现销售收入6,636,173.51元，2003年1 至4月实现销售收入404,268.20元。收入组成：①通信工程及设计收入34,087,848.26元，②器材销售收入111,579,734.68元，③物管收入250,590.60元, ④委托代办收入1,135,835.92元。

2、成本费用情况

2000年1月1日至2003年4月30日，贵公司累计发生销售成本129,447,433.49元，营业费用6,155,423.65元，管理费用 5,558,272.94元，财务费用-204,072.14元，主营业务税金及附加1,731,217.02元，营业外收支净额465,371.54 元，所得税2,123,677.78元。销售成本组成：①通信工程及设计成本29,272,638.82元，②器材销售成本99,032,073.54元，③物管成本92,064.50元，④委托代办成本1,050,656.63元。

3、利润实现情况

2000年1月1日至2003年4月30日，贵公司累计实收净利润3,623,055.73元。其中：①2000年实现净利润3,988,783.46 元，②2001年实现净利润630,414.82元，③2002年实现净利润322,925.97元，④2003年1至4月净利润-1,319,068.52元。(二)资产负债及所有者权益状况

1、资产情况

截止2003年4月30日，贵公司资产总额21,213,892.78元。其中：货币资金428,431.46元，应收账款7,127,652.12元，其他应收款3,103,547.00元,坏账准备1,351.68元，长期投资2,000,000.00元，固定资产原值1,838,418.70元，净 值1,368,780.52元，土地使用权5,386,833.25元。

固定资产、应收账款及其他应收款明细表见附件。

2、负债情况

截止2003年4月30日，贵公司负债总额12,560,076.12元。其中：应付账款4,270,229.53元，应付福利费228,774.18元，未交税金86,905.45元,其他应交款3,093.01元,其他应付款7,971,073.95元。

应付账款及其他应付款明细表见附件。

3、所有者权益情况 截止2003年4月30日，贵公司所有者权益总额8,653,816.66元。其中实收资本2,180,000.00元，资本公积3,121,365.37元，盈余公积906,061.96元，未分配利润2,446,389.33元。资本公积的形成情况: ①2000年1月1日至2003年4月30日增加资本公积3,037,952.31元，均系所得税减免金额，②1999年结转83,413.06元,系劳服司遗留。盈余公积的形成情况：①2000年1月1日至2003年4月30日增加盈余公积874,537.28元，均系从利润中提取，②1999年结转31,524.68元，系劳服司遗留。

三、存在问题

1、截至2003年4月30日，应付款项中应付工资余额4,651,107.52元,工会经费248,164.48元，教育经费202,632.60元，劳动保险费1,102,819.53元，福利费147,168.00元，共计6,351,892.13元。经审计，系1999年至2003年4月从成本费 用中计提，其中应付工资大部份按800元/月/人的标准计提，计提依据不充分，与实际支付情况亦不相符。

2、截至2003年4月30日，应收款项中个人所得税余额155,254.77元。经审计，系贵公司代职工支付的所得税。根据税法及会计制度，应按个人所得税法规定进行核算。

3、截至2003年4月30日，实收资本2,180,000.00元，营业执照注册资金2,750,000.00元，两者不一致。

四、审计意见

1、我们认为，除上述问题造成的影响外，贵公司2000年1月1日至2003年4月30日表列的财务收支及资产负债情况在重大方面符合企业会计准则和《邮电通信企业会计制度》的规定。

2、对审计报告所述问题按相关法规制度规定处理。附送：

1、2003年4月30日资产负债表； 2、2000年1月1日至2003年4月30日损益表；

3、固定资产明细表；

4、应收账款及其他应收款明细表；

5、应付账款及其他应付款明细表。篇三：财务收支审计报告格式

十三、财务收支审计报告格式 关于abc公司x年x月至x年x月 财务收支的审计报告 沪审事业[200]号

abc股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的abc股份有限公司（以下简称abc公司）截至x年x月的财务收支的财务报表，包括20x1年12月31日的资产负债表、20x1的利润表、股东权益变动表和现金流量表。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《xx会计制度》的规定编制财务报表是abc公司管理当局的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报告编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在害施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报表风险的评估在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。现已审计完毕，情况报告如下：

三、企业基本情况 企业类型（国有独资）、国有资产控股、股份有限公司、有限责任公司、股份作作、集体、外商独资、合资、合作、私营、个体等），成立年月，工商登记注册号、主要投资者、实收资本、法人代表、企业规模（包括职工人数、子分公司情况），所执行的行业财务会计制度、财税隶属关系、上审计揭示的突出问题，以及反映企业特点或与本次审计相关的重要情况。

四、审计的范围、重点和方法

（一）审计的范围

1、母公司

2、子公司

（二）审计的重点

企业在一定时期的财务收支的合法合规性及以一定时点资产、负债对财务收支的影响。

（三）审计的方式：就地审计或送达审计。

五、应予调整的事项

（一）涉及税收的调整事项

（二）损益类调整事项

（三）不涉及损益的重分类事项

（四）其他需要调整的事项

（上述调整事项应逐一列出内容，金额和调整分录）以上调整共应增（减）利润（轧抵后净额）x元。

六、资产、负债、所有者权益和损益的审计

1、审计的审计 逐个科目说明。

2、负债的审计 逐个科目说明。

3、所有者权益的审计 逐个科目说明。

4、损益情况的审计 逐个科目说明。

七、审计后财务收支情况（年月至 年月）单位：人民币元

八、存在问题

九、审计意见和建议

上海上审会计师事务所有限公司 主任会计师 潘久文 中国 上海

二○×二年×月×日 中国注册会计师

第三篇：公司五月份工作总结

五月份工作总结

根据集团公司今年十一唐城景区试开园的安排，从四月下旬以来，全体员工紧紧围绕“抓建设、理关系、拓发展、迎开业”的工作思路，开拓进取、共谋发展，实行常规和超常规工作方式，加大工作计划、督办、协调和检查力度，克难攻坚，加班加点，使公司各项工作扎实向前推进，取得较好效果。

一、狠抓学习提高，坚持三个统一

根据影视城公司的工作实际和员工思想状况，我们分期分批到各部室，组织学习《关于唐城景区总体定位》、《摸摸自己良心、疼疼我们的志强》的会议纪要，与员工交流心得、交换思想，做到“三个统一”，即统一思想、统一目标和统一行动。如安排展厅的每一位讲解员都对应和参与到景区某一个单体，她们白天讲解，晚上回去收集单体建筑资料和整理录音材料。目前，共整理20余份录音材料。有的主动修改解说词、有的主动学习相关知识，如长城学会情况等。通过学习交流，大家开拓了思想，激发了工作热情，心里想的是为景区开业做些什么，很多员工的工作从被动等待向主动参与转变，从议论评论向身体力行转变。在长城学会秘书长一行来襄考察中，公司的保安员、讲解员和保洁员不仅做好本职工作，而且哪里有任务就出现在哪里，不分彼此，一心做好接待。讲解员下雨为来宾打伞，淋湿衣服；保安、保洁员不怕脏、不怕累、不顾雨淋，突击清扫，铺平路面。公司的每位员工都有闪光点，都有干好本职工作的愿望。

二、成立工作专班，明确岗位职责

根据唐城景区开业需要，在集团领导带领勘查现场的基础上，为了将景区的陈设、景观、演艺和招商等各项工作向前推进，我们将公司副经理以上管理人员与唐城各组团片区进行挂钩，明确负责人和责任区域。一是组建工作专班。共成立8个专班：景区陈设景观丰富专班、青龙寺寺院筹建专班、长城学会襄阳分会筹建及活动专班、设备演艺合同初审专班、文化宣传项目申报专班、外联协调专班、景区建设及接收协调专班和景区商铺招商专班。每个专班有责任人，保证开业前的各项工作有序推进。二是落实片区责任人。根据集团公司第11期《会议纪要》精神和高翔总经理的最新工作安排，明确唐城景区14个组团片区的责任人，具体负责景区移交后的综合管理和开业前各项工作的协调实施。三是成立影视城公司督察小组。为了加大对影视城公司各部门工作督办、检查、落实力度，根据集团公司督察室工作安排，结合影视城公司实际，成立了影视城公司督察小组，吴静萍任组长，主要督察各部门当月工作计划落实情况、进度、效果及遇到的问题，需要协调解决的事项，确保工作落到实处。

三、开展三个对接，工作有序铺开

根据集团领导的意见，我们努力加强 “三个对接”，即加强与剧组美术组对接、与集团工程部的对接和与专家咨询委员会对接。具体做了以下事项：

1、提名组建专家咨询委员会，为唐城建议把脉，有关方案已报集团领导。

2、我们并邀请襄阳国家一级导演、美术师与剧组美术师对接，逐个查看唐城建筑，启发创作灵感，摸清唐城各组团的陈

设、景观设计等情况，就此具体对接的次数达十次以上。制作完成了唐城景区陈设、景观、演艺和招商计划PPT初稿，使唐城总体定位形象直观，是一本较为系统的唐城布局展示图。

3、完成襄阳大专院校和文艺团体的专业人才引荐和招聘工作，招聘了舞美编导和影视美术设计专业人员各1人。

4、主动上门邀请和约谈襄阳书画院鞠太运院长、边广兰画家，他们已到唐城考察，拟开办襄阳唐城书画院。

5、在集团领导的具体指导下，推进联合设立广德寺唐城青龙寺院工作。此项工作正紧锣密鼓向前推进。

四、丰富景区陈设，完善景区功能

为丰富景区陈设，完善景区配套工程，我们加大学习和参与力度，一是多次与工程部对接游客服务中心的功能定位、区域划分和装饰方案；二是与剧组、工程部多次现场考察，确定游客服务中心门前广场LED屏幕规格、样式以及景区导览总图设计；三是唐城景区游船样式、尺寸、材质设计初稿已基本完成。游船在唐城租赁经营的谈判启动，形成初步合作意向；四是景区检票系统扩融方案确定，补充协议和合同谈判完成；五是唐人街光影秀概念性方案基本通过，正在根据投资额度制定套餐；六是青龙寺地下设立4D动感影院的高科技项目谈判启动等等。整个影视城公司为了十一开园的目标，各项开业准备工作正积极有序地向前推进。

五、加大公司业务运行，保证正常工作秩序

5月初，根据集团公司领导指示和工程建设进度，唐城景区在6月份将有部分建筑逐步移交给影视城公司，首先，我们有计划地并根据实际需要，认真做好影城员工的招聘、考核、入职和培训工作。我们制定招聘方案、发布招聘信息、严格面试

与考核，做到优中选优，确保入口关。公司新招聘12名员工，其中：舞蹈编导1名、美术设计师1名、讲解员1名、水电工1名，保安员4名，保洁员4名。并根据工作顺序，8名新员工已入职，4名保洁员将在6月中旬入职。同时，我们将对新入职员工进行严格理论和实际操作培训，加大消防、安保和交通指挥能力培训及整体军训，确保入职员工胜任本职工作，提高影城公司员工整体素质。

其次，坚持做好每项接待服务工作，展示窗口工作新形象。我们在接待工作中坚持关系就是生产力、接待无小事的服务工作理念，认真对待每一次接待，精心组织，周密安排，接待前检查现场，保安、保洁人员经常现场清扫和搬运整理，保证畅通安全，使得所到的考察人员和游客高兴而来，感动而归。据初步统计，5月份影视城接待正规渠道通知的有101批、1432人次。如果将一般关系客户的游客统计在内，接待人数逾4500人次。其中有湖北省省部级老领导团队60余人、汉江流域政协联系会及工商联主席团队60余人、湖北省文化厅考核组、中国地震局副局长一行、湖北省住建厅厅长、曾玉平副市长、湖北电视台长、上海市委宣传部副部长等10余批次。每次接待，都做到热情周到，安排妥当，接待顺利，得到市、区领导一致称赞。

第三，做好影视剧组来襄考察的接待工作。我们积极跟踪《夺金》电视连续剧组协拍准备，配合剧组继续在襄阳的泥咀华健机械后街（已被改造无任何拍摄价值）、卧龙镇小型法院、卫生院、营盘村原采石场山体空地（作为战争题材拍摄点）、、乔家冲后山、尹集乡卫生院、柿铺、施营，余家湖钱营村后山等地采景，为剧组拍摄做准备。

第四，始终坚持安全重于泰山，加强安全巡查确保平安。为了景区的安全，平时我们注重安全教育和现场管理，一是经常组织安保人员学习规章制度，以制度规范建设保安队伍；二是开展安保人员军事训练，鼓励员工在岗位建功立业；三是加强景区巡查和交接班巡查和做好记录，发现问题及时处理；四是经常与景区在建单位协调协商，有重大接待时相互配合，进行安全提示和警示，提高了安保人员综合素质和岗位适应能力，保证了景区财产安全和人身安全；五是对待大量慕名而来的游客，进行及时地梳导、劝阻和耐心解释。5月，未发生一起治安事件，保证了景区平安。

六、做好景区申报和市级文明单位评选工作，提升景区综合实力

1、积极做好文化产业项目申报工作。根据省文化厅、市文化局有关申报国家级文化产业园区、示范基地等文件精神，我们积极组织有关人员参与各项园区、示范基地的申报工作。一是做好国家文化产业专项资金、贴息贷款和湖北省“一县一品”申报工作；二是做好国家文化产业示范基地申报工作；三是做好国家文化产业园区申报工作等。经过收集及完善产业园相关文字、图片及视频资料，制作了襄阳文化产业园申报国家文化产业园区和国家国家文化产业示范基地申请报告精装画册，为产业园成为国家级文化产业园区和示范基地奠定了基础。

2、积极做好市级文明单位评选表彰工作。根据市文明办关于申报2012-2013市级文明单位通知精神，集团公司领导决定由襄阳影视城公司牵头申报。为把市级文明单位申报评选表彰工作抓好抓实，5月初，我们根据市文明办要求重新制作了襄阳智谷文化开发有限公司2012-2013创建市文明单位汇

报材料PPT，并现场进行展示和向大会陈述，获得83.5分高分，得到专家评委一致好评，得到市文明办领导的充分肯定。同时，我们还积极组织公司员工参加志愿者服务活动和筹备道德讲堂建设，先后两次派员工参加全市道德讲堂总堂活动，学人之长，补己之短，树立员工公德意识，增强员工的社会责任感。

下一步工作打算和努力方向：围绕十一开园这个中心，加强组织领导，加大工作力度，加强内部管理。一是要在学习上狠下功夫，向书本学，向实践学，加强员工理论与实操培训，争取使公司每名员工早日成为行家里手；二是在工作的计划性和主客观相统一等方面狠下功夫，影视城公司目前最重要的工作任务是做好唐城景区各组团片区的陈设、景观及招商工作，我们一定要认真对待，科学计划，扎实推进，一切为开业作准备和努力；三是在勤奋务实、一步一个脚印上狠下功夫，扎扎实实地将各项工作向前推进，不负众望，不负时代，争取给集团领导交一份满意答卷。

影视城有限公司

2014年5月30日

第四篇：苗木公司五月份工作总结（本站推荐）

苗木公司五月份工作总结

1、集中主要力量进行伐树工作，对新倒出的150亩土地进行了深翻整平工作，为种植一季农作物做好了准备；

2、对部分树苗进行了浇水、除草、治虫等管理工作；

3、根据公司领导的安排，于5月24日顺利配上了两把门钥匙，实现了入住大本营，到生产一线盯班的想法；

存在的问题及解决办法：

1、苗圃土地面积大，工作量大，人员偏少，有时在工作中发生了误时误事的现象。建议增加领班工一名、炊事员一名、种菜工一名；

2、管理人员素质较低，协调能力差。可通过更换与提高来解决。统一考勤，提高组织纪律性是必须的。忠于企业，做到问心无愧是必须的。

苗木公司六月份工作计划

1、种植蔬菜12亩，生产无公害蔬菜，解决职工食堂用菜问题。种植玉米150亩，充分利用树林换茬的土地；

2、为了加快苗木基地的形成，以土地招人才，以土地招项目，在符合公司种植规划的原则下，对外包地；

3、继续管理好现有林木。浇水、灭荒、喷药、追肥各项工作都要落实到位。要使用机械作业，节约用工；

4、继续进行伐树倒地工作，并做好耕地整平工作。

第五篇：公司财务收支审批报销制度

一、财务收支审批的范围

（一）本制度所称财务收支包括与公司有关的一切经济利益的流入与流出。既包括现金及其他实物资产的增减，也包括债权债务的增减变化。

（二）未经公司相关领导审批，任何人员不得私自收取应由公司收取的款项，或报销不属于公司业务范围的支出。

（三）收入主要包括：

1、商品销售收入；

2、项目转让收入；

3、租金收入；

4、投资收益；

5、政府补贴收入；

6、利息收入；

7、其他收入；

8、收入的减少，主要指销售折扣及优惠等。

（四）支出主要包括以下项目：

1、固定资产购建支出；

2、工程物资采购支出；

3、原材料、包装物、低值易耗品、商品及其他物料支出；

4、各项费用支出，如：工资及福利费、办公费、水电费、运杂费、展览及广告费、交通费、差旅费、保险费、修理费、业务招待费、会务费、礼品费、培训费、通信费、中介服务费、税金、利息等等。

5、偿还债务；

6、缴纳税费；

7、其他支出，如罚款及捐赠支出等。

二、财务收支的审批报销程序

1、业务经办人员应在所经办的经济业务完成后，及时取得或填制合法的原始凭证并签名确认；用途不明的，还应注明用途或另附清单；采购设备工具及物资的，应有验收人员或使用保管人员的签收意见或开具入库单（验收单）；已签订合同的款项支付，还应填写付款审批单经相关人员审批后一并作为报销凭证附件。

2、由该业务人员所在部门负责人对该项经济业务的真实性和完整性进行预审并签名确认；

3、报财务负责人审核（工程类还应先报工程会计审核），再报总经理审批和董事长审批；

4、出纳人员根据审核无误的原始凭证及时进行报销。

5、各业务人员应严格《原始凭证填制审核规范》取得或填制原始凭证，各级审批人员也应严格按《原始凭证填制审核规范》审核原始凭证；若出现失误给公司带来损失的，责任人均应承担一定的责任及损失。

三、财务收支的审批权限：

（一）收入的审批权限：

1、需要开据正规发票才能进行收款时，必须由经办人提出书面申请，经总经理和董事长签字批准后，交财务部开据相应票据进行收款。

2、不需开据正规发票的，经办人应先收取款项或支票，交由财务时向经办人开收款收据，并让经办人在收据里签字认可，财务要及时入账，并在当天的日报表中登记，报公司领导知晓。

（二）工程材料采购的审批权限： 另作规定

（三）一般费用的审批权限：

所有的费用现均由总经理或董事长签字后方可报销

四、报销时间

1、一般费用报销时间为每个（星期二）和（星期四）的下午进行报销；

2、其余如遇事情紧急的可在其他工作时间报销。

3、如无特殊情况，报销人员不得要求财务人员在规定时间以外办理报销；财务人员也不得无故拖延。

五、关于借款

1、员工因公借款或领用支票，应由本人按照规定填制借款单或支票领用单，由领导或其指定人员审核签章，然后办理借款。不能收回或报销的借支款项，签字同意的人员应负连带责任。

2、借支后，借支人员应于该项经济业务完成或应该完成后的（两个工作日）内进行报销；但最迟应在借支日后的（10日内）进行报销；否则，一律从最近将发放的工资中扣回。

3、一般情况下，员工不得因为私事向公司借款。

4、试用期未满的员工一般不得经办与现金有关的业务。

5、副总经理、总经理、以及其他股东如有个人向公司进行借款的，不论金额大小必须由董事长签字后方能支出，借款时必须注明归还日期。

六、差旅费

1、审批：员工因公出差，需提出书面申请，列明出差事由、地点、时间、日程安排、费用预算、需借支金额等，一般员工报总经理批准，部门经理以上级人员报董事长批准后，方可出差。

2、借支：员工持经批准的出差申请到财务部门，财务部负责人审核无误后，交由出纳按核定的借支额支付借款。

3、报销标准：出差人员所乘坐交通工具在规定标准以内的，可按机票及车船票据实报销，未达到规定标准的，节约的费用可按50%奖给个人；住宿费、市内交通费、误餐费、话费补贴实行定额包干制度，报销时需出具当地住宿发票。具体标准如下：

费 用 项 目

副总经理以上

部门经理及副经理

其他人员

车船费

飞机、火车、汽车、轮船

飞机、火车、汽车、轮船

飞机、火车、汽车、轮船

住宿费

省内

80元/天

50元/天

30元/天

省外

120元/天

70元/天

40元/天

特殊地区

150元/天

100元/天

50元/天

市内交通费

省内

10元/天

10元/天

10元/天

省外

25元/天

20元/天

15元/天

特殊地区

30元/天

25元/天

20元/天

误餐费

省内

40元/天

30元/天

20元/天

省外

50元/天

40元/天

30元/天

特殊地区

60元/天

50元/天

40元/天

话费

补贴

省内

10元/天

5元/天

5元/天

省外

20元/天

15元/天

10元/天

说明：

1、以上标准如遇特殊情况需提高的由董事长批准后方可报销。

2、两人共同出差，报销标准就高不就低；超过两人的分别按标准报销。

3、不属会务组安排的单个出差人员，住宿费按规定标准报销。

4、公司已派出车辆的，不再报销车船费及市内交通费。

5、如公司统一安排食宿或所报会务费等已包括食宿费的，不再单独报住宿费和误餐费；如已另行报销业务招待费的，应扣除当日相应的误餐费。

6、本规定中的特殊地区指：北京、上海、广州、深圳、珠海、厦门、海南等高消费城市。

7、出差人员返回公司当天只报误餐费；以上误餐按2餐/天计，不足一天的，按半天的误餐费报销。

七、业务招待费

业务招待费的开支必须从严掌握，非不得已，一般不出外就餐，确需出外就餐时，公司的陪同人员不得过多，变成内部消费。

各职务权限每次开支最高标准

级别

开支金额

备注

董事长、总经理

实报实销

部门经理或副经理

按实际用餐人均按（30元/餐）以内报销

报请

其他人员

事前报请

八、值易耗品及办公用品

低值易耗品是指单位价值50元以上，XX元以下，使用年限在一年以上或不具备固定资产界定条件的各种设备、用品、物品。

1、每月初，各使用部门必须上报其领用计划经部门负责人审核后送总经理批准后执行。超计划领用的，应由使用部门写出书面原因，呈总经理批准，方可领取。