中小企业信用担保创新机制研究

第一篇：中小企业信用担保创新机制研究

中小企业信用担保创新机制研究

作者：项金玲 来源：证券日报 2012-09-25 09:30:3

4■ 浙江大学 项金玲

摘要：银行贷款是我国中小企业的主要融资渠道，如果能够建立完善的信用担保机制，将能够为中小企业获取银行贷款解决一大障碍。文章指出了中小企业信用担保创新的重要性及当前机制存在的主要问题，并针对存在的问题提出了若干创新举措。

一、“倒闭潮”下的中小企业

信用担保机制分析

（一）中小企业“倒闭潮”现象背后的资金困境

2008年以来，金融危机给我国中小企业带来的冲击不断加大，进入2011年，这种影响开始趋于明显。中小企业大规模停工、停产，甚至倒闭的现象在我国中小企业最集中的浙江温州、珠三角等地出现。其直接原因就是中小企业的资金链出现断裂，无法持续经营。那么导致中小企业资金链断裂的原因又是什么呢？笔者认为可以概括为以下三点：

1.融资渠道闭塞，导致资金源头被截流

为了抑制房地产市场的过快、过热增长，我国自2008年以来持续采取的紧缩性货币政策使得银行存款准备金率不断提高，使得银行信贷规模急速减少。因此，许多中小企业不得不转向民间资本。我国民间资本潜力大，发展不规范，在资金极度紧张的特殊时期，民间借贷的年利率高达25%-30%，担保公司的放贷月息则在5%-6%，甚至高达10%。在经济不景气时选择这样的融资方式无异于饮鸩止渴，中小企业出现大规模的资金链断裂现象。

2.国内持续上升的物价导致企业成本上升

作为物价风向标的CPI连续走高，表明我国目前的通货膨胀情况仍然非常严重，尽管有关专家一再预测年内物价将要回落，但美好的预言并不能作为现金使用，中小企业生产经营成本的增加使得中小企业经营更加困难。

3.销售不景气导致资金回流困难

我国中小企业，尤其是珠三角地区、江浙地区的中小企业，对于国外市场的依赖程度很高，全球性经济不景气导致我国对外贸易额减少。同时，国内外市场的疲软使得中小企业销售状况不容乐观。

上述三个环节代表了企业生产经营的主要过程，可以看出企业的资金输入与资金回流都出现了问题，中小企业因此而面临严重的资金短缺问题。

（二）中小企业信用担保机制的重要性

解决这一问题有如下途径：一是理顺现有融资渠道，让中小企业现有融资渠道变得更顺畅、更规范；二是开拓新的融资渠道，比如完善资本市场、发展中小金融机构等，形成多元化的中小企业融资渠道。

对于银行贷款融资，中小企业面临的直接问题是用什么担保？谁来担保的问题。如果能解决好这两个问题，银行贷款融资的渠道就能够理顺。

（三）我国中小企业信用担保机制存在的问题

我国中小企业信用担保机制于1999年6月正式启动，2000年8月国务院办公厅颁布《关于鼓励和促进中小企业发展的若干指导意见》标志着我国中小企业信用担保体系金融制度建设、国际信用再担保等实质性建设阶段。目前我国中小企业信用担保机制的发展按照“一体两翼”的模式进行建设，其中一体是指国家信用担保机构、省市信用担保机构，互助担保机构与商业担保机构是两翼。尽管如此，我国中小企业融资因担保不足导致的融资困境表明我国信用担保机制还存在许多问题。

1.一体两翼的中小企业信用担保机制的局限性

政府主导下的信用担保机构并没有发挥应有的作用，既不能提供持续的担保资金，也不能真正做到政企分开，这违背了设置中小企业信用担保机构的初衷，不利于中小企业信用担保机构的长期发展。

2.风险抵御能力差

我国信用担保尚未建立有效的再担保机制，缺少有效的风险分散方式，信用机构承担了几乎所有的担保风险。担保机构资金补充有限。根据中国人民银行贷款担保调查组的调查，我国有60%以上的信用担保机构缺少协作银行，由此，导致信用担保机构规模小、担保抗风险能力弱。

3.中小企业信用制度缺失

中小企业信用高低直接影响着信用担保机构的担保风险。根据中国人民银行在2010年进行的一项统计，我国每年因企业信用缺失而导致的损失高达5000多亿元，而导致这一现状的原因在于企业信用制度的滞后，导致对企业、法人缺少有效的信用约束。

4.信用担保的支撑服务体系不健全

中小企业寻求信用担保时，进行信息搜集的成本偏高，而且手续繁琐，加重了企业负担。在获得贷款后，由于放贷部门后续跟踪不到位，导致抵押物被处置变卖，给担保机构带来损失。在企业违约后，担保机构获得的企业抵押品缺少有效的流动市场和变现渠道，致使交易费用增加。

二、国外中小企业信用担保

体系的经验借鉴

中小企业融资难是一个世界性的问题，国外在解决这一问题时的许多做法都取得了不错的效果，学习、借鉴这些成果将要将有助于我国中小企业信用担保机制的完善，本文选取美国和韩国中小企业信用担保机制进行分析，以为我国中小企业信用担保机制的创新提供借鉴经验。

（一）美国、韩国中小企业信用担保体系

1.美国

（1）信用担保机构。设有专门的小企业管理局，负责为中小企业提供担保，帮助其获得商业银行贷款。

（2）担保资金来源。政府全额拨款，直接出资，由国会预算为中小企业担保机构提供资金。

（3）信用担保风险防范。由政府担保部门代偿资金由政府财政补偿。公司主要股东（以拥有公司20%以上股份判定）在企业不能偿还债务时将以个人身份承担债务，贷款购置的资产必须作为反担保抵押。

2.韩国

（1）信用担保机构。韩国信用担保基金(KCGF)和韩国技术信用担保基金以及14个地方性担保基金组成。

（2）资金来源。初期资本由政府、金融机构出资，其中政府出资占50%以上，由国会批准政府制定的信用担保业务资金预算后拨款。

（3）信用担保风险防范措施。利用信用担保获得银行贷款的企业出现信用恶化时，KCGF将通过一切司法手段进行资产包括，包括对资产进行临时性扣押，然后对代偿资金进行催收及追缴，或者通过法院处理抵押物。

（二）国外中小企业信用担保体系的主要经验

1.担保法律体系较完备

围绕中小企业信用担保，各国都根据本国实际情况针对受保企业的信息披露、财产抵押及处理、争议诉讼、欺诈处罚等制定了较为完备的法律条文，形成了良好的法律环境。

2.政府支持力度很大

在中小企业信用担保体系构建中，政府一直处于主导地位，或通过财政预算全额拨付，或通过金融机构与社会团体共同出资。政府投入后续资金并承担代偿损失。

3.高效的运行机制

中小企业信用担保机制建立在完善的信用管理和征信制度基础上，能够获取大量一手的、可靠的企业和个人信用数据。为信用担保业务管理提供了良好的外部条件。

4.有效的风险控制与分散

国外信用担保体系的风险控制与分散机制可以概括为以下三个方面：

一是限定担保上限，主要通过限定担保倍数和规定最高限额来实施，二是建立风险共担机制，由中小企业信用担保机构与协作银行共同分担风险，担保机构承担风险的比例有所不同，美国为75%-80%，日本为50%-80%。三是有完善的再担保机制。

三、我国中小企业信用担保

机制创新的措施

（一）中小企业信用担保运行机制的创新

政府出资的信用担保机构远远不能满足我国中小企业的需求，一方面我国实行的地方政府担保、中央政府再担保体制下，地方政府难以为本地中小企业提供持续担保资金。另一方面，我国中小企业数量多、信用低，又缺乏有效的社会信用体系进行监督和约束，完全由政府代偿的风险过高。因此，作为其补充的商业性担保和互助性担保应该是我国信用担保未来的发展方向。

一是成立专门的信用担保基金，实现政企分离，避免行政干预对担保业务的影响，扩大商业性担保的规模和担保能力，提高风险控制水平。截止2011年底，我国共有信用担保机构5724家，其中，国家出资担保机构1698家，占所有机构的29.66%，出资额占担保资金的26.78%，相比于2003年的49.78%和46.85%，表明我国商业性担保机构的数量在增加，规模在壮大。

二是由中小企业共同出资组建互助性担保机构。互助性担保在中小企业中广泛存在，由多个中小企业共同出资组建互助担保机构，为中小企业提供贷款降低了银行风险，提高了贷款效率。我国的重庆、广东、上海等地对这一模式进行了有益的探索。

（二）信用担保风险防控和分担创新

1.风险防范和控制

担保机构风险控制创新应做好风险控制的基础性工作，主要包括两个方面：一是担保机构的治理结构，二是风险控制的人才配备。在此基础上，担保机构要建立动态的风险管

理机制。动态风险管理强调风险防范与担保活动的有机结合，是一种全员、全程控制。具体包括：

（1）事前控制，通过审保分离对受保人的贷款申请、资信状况、偿债能力、反担保措施等进行调查核实，对担保可能承担的风险进行评估并给予担保建议。

（2）事中控制，根据担保机构与商业银行商定的监督责任，建立风险监督预警机制，对受保企业实施共同监督。监督内容包括贷款使用是否按照申请用途、企业信用状况变动，担保机构应深入受保企业，及时发现潜在风险并采取措施消除风险。

（3）事后控制，事后控制一是做好反馈，二是做好损失补偿。对于有偿还可能的中小企业，担保机构应考虑为中小企业争取贷款展期或延期还贷，对于已无可能偿还债务的企业，应及时通过法律途径进行债务追偿。

2.风险分担机制

担保机构应与商业银行建立风险责任磋商机制，探讨风险分担比例，加强对商业银行的风险约束，分散担保风险。同时，签订具有法律效力的风险分担责任书，规范担保业务的发展。

完善中小企业信用担保的再担保业务，不仅包括政府担保还应包括商业担保、互助担保，其核心是确定再担保比例，例如信用机构承担70%，再担保机构承担30%。

（三）信用担保社会服务体系创新

1.政府职能创新

纵观国内外中小企业信用担保体系发展可以发现，政府对于信用担保发展具有决定性作用。政府部门应树立服务意识，为信用担保制定健全的法律体系，规范市场准入。组建有效的地方再担保机构，加强对信用担保机构的监督。

2.构建社会征信体系

我国社会征信体系的体系应以中国人民银行信贷登记系统为基础，该系统已记录了我国85%的信贷业务数据，并将我国金融、工商、税务、海关等部门分散的信用数据资料实现共享，由社会征信机构对信息优化整合，负责信用记录、信用征集、信用调查、信用评价等，为企业建立信用档案，作为企业获得贷款、担保等的依据。

3.中介服务组织的完善

要制定和完善中介服务的法律体系，为中介组织提供良好的外部环境。目前，通过转变政府职能，有其提供中介服务是较为现实的做法。但是，从长远来看，中介服务应尽快推向市场，成立多样化、专业化的中介机构。同时，培养高素质的专业人才，提高中介服务质量和水平。

参考文献

[1]赵瑞华.我国中小企业信用担保体系建设问题研究[J].生产力研究，2008，(1):20-23.[2]孙永波.中小企业信用担保体系的制度性缺陷及其制度创新[J].管理世界,2011，(9)：46-47.

第二篇：浅谈中小企业信用担保

浅谈中小企业信用担保

【摘要】：中小企业是我国国民经济中一个重要组成部分。但资金不足是目前我国中小企业面临的主要问题，融资困难成为中小企业发展的“瓶颈”。而建立信用担保体系可帮助企业解决贷款难、担保难的矛盾，有利于降低和分散金融机构贷款风险，提高资金使用率，确立市场经济条件下良好的银企信用关系，有助于增强中小企业的竞争力。自上世纪九十年代开始，我国的担保行业就在学习摸索中不断前进和壮大，由原来的非专业性“呆人作保”，逐渐发展成现在政府扶持的专业性信用担保体系，而且信用担保在化解融资风险、确保融资成功等方面发挥的重要作用。

【关键词】信用担保中小企业信用担保信用资源担保体系问题对策影响

保，顾名思义，一人一呆称其为保，而这是以前非专业化的解释。当今社会，“保”代表一种信用，代表一种责任，更代表一种发展。在现政策性担保机构，商业性担保机构，专业性担保机构，控制性担保机构并存发展的情况下，政府给予了财政支持，税务支持，风险准备金支持等，这就使中小企业信用担保更快、更好、更稳的发展下去。那么什么是信用担保？现在的中小企业信用担保行业存在什么问题？而我们将如何做好我们中小企业信用担保的工作呢？？

一、信用担保的概述

（一）所谓信用，就是一种他人认可的未来的履约意愿和履约能力，是一种无形资产商品，具有价值或使用价值。其形成是一个正反馈过程，是时间财富的积累，是履约意愿的历史记录。而其形成取决与生产力的发展水平，取决与法律的健全和稳定。

（二）所谓担保，是指为了降低信用违约风险，促成市场交易，由担保人主动承诺提供履约的保证，保障债权人经济利益的行为。

（三）信用担保：是指由中小企业信用担保机构与债权人约定以保证的方式为债权人提供担保，当被担保人不能按合同约定履行债务时，由担保人进行代偿，承担债务人的责任或履行债务的金融中介行为，可以解决中小企业向金融机构融资时担保难的问题，补充中小企业信用的不足，分散金融机构对中小企业融资的风险，促进资源的合理配置，提高资金使用效率。

1、担保方式：保证担保、抵押担保、质押担保、留置担保、定金担保。

2、担保责任形式：一般保证、连带保证、按份联合担保、最高限额担保、再担保。

（四）、中小企业信用担保机构可加工的信用资源

1、房屋、土地、在建工程等不动产；

2、设备、车辆、存货等动产；

3、存单、股票、债券、票据、保险单等有价证券；

4、商标、专利、著作权、等知识产权；

5、应收账款、租金收益权、承包权股权等法定权益；

6、企业其它一切财产等。

二、中小企业信用担保体系的基本特征

（一）担保机构的基本特点

1、与政府机关相比：遵守市场化原则，是一种有偿服务；

2、与商业银行相比：以管理资金风险价值为主，风险较大；

3、与保险公司相比：以管理社会性风险为主，不确定性大；

4、与投资公司比：风险较小，监控成本较低；

5、与服务机构比：承担一定的风险；

6：与工商企业比：以无形资产为主。

（二）信用担保体系的基本特征

中小企业信用担保体系是由各级中小企业信用担保机构组成的利益共同体，一般具有以下特征：

1.担保对象的特殊性。中小企业信用担保体系是为中小企业的经营风险提供担保。

2.担保业务的政策性。由于中小企业信用担保机构担保对象的特殊性，决定了它很难以商业化形式运作，政府必须介入，以强有力的政策支持。实质是以政府的信用作为它本身信用的担保。

3.担保信用的放大性。中小企业信用担保机构以自身的一定资产为基础为中小企业的债务履行提供保证，但是这种保证不是一对一的，即不是以一元的资产为一元的债务提供保证，而是通过杠杆放大作用，以一定量的资产启动多倍的银行信誉，满足中小企业的资金需要。

4.风险补偿的稳定性。中小企业信用担保体系的风险补偿基金是纳入国家财政预算的，所以风险补偿基金具有稳定和可靠的来源，从根本上保障了担保业务的顺利进行和稳定发展。

三、我国中小企业信用担保体系发展的现状与存在的问题

（一）发展现状

为了构建中小企业信用担保体系，国家相关部门先后出台了《中小企业促进法》、《全国中小企业信用担保体系管理暂行规定》、《中小企业信用担保贷款管理办法》等政策性文件，为我国中小企业信用担保体系的建立和规范提供了依据。据不完全统计，截至2003年6月底，中国设立各类中小企业信用担保机构近1千家，共筹集资金287亿元人民币；累计受保企业约5万户，累计担保总额约1200亿元；受保企业担保后从业人员增加58万人，新增销售收入1100亿元，新增利税100多亿元。

（二）存在的问题

我国中小企业信用担保体系的快速发展，对解决我国中小企业融资难问题发挥了重要作用。但是，由于盲目跟风和缺乏约束机制，我国中小企业信用担保体系发展过程中也暴露出一些问题，需要尽快加以解决。

1.制度分散，管理多头。，由于信用担保行业的国家主管部门尚未明确，因此，存在多头管理的现象。但有些政策、制度的出台，无疑推动了国内担保业的兴起和快速发展，确立信用担保在扶持中小企业方面的地位和作用，同时对规范行业管理、控制行业风险发挥了积极作用。但是，从宏观管理角度看，已出台的有关政策、制度还比较分散，尚未形成国家统一的、全面的针对信用担保行业的宏观管理政策体系。

2.规模偏小。由于受地方政府财力所限，担保机构普遍规模不大。

3.缺乏资金补偿机制。政策性担保机构是中小信用担保体系的主要支柱。政策性担保机构不以盈利为主要目标，收取的担保费用很低，资金来源以各级地方政府财政资金和资产划入为主，但地方财政资金和资产划入大多是一次性的，且规模不大，缺乏后续资金注入及补偿机制。由于担保机构缺乏资金补偿机制，使其承保能力弱，发展困难，从而一旦发生问题就有财务亏损或破产的危险。

4.缺乏风险分散机制。我国由于缺少明确的制度规范，再加上担保机构的实力过于弱小，很难得到银行的信任，许多银行都将中小企业的贷款风险转嫁给了担保机构，不少担保机构甚至被迫承担了100%的信贷风险。这样不仅造成担保机构责任与能力的不对等，也弱化了银行对企业的考察和评估，加大了整体风险，严重制约着担保机构的发展和担保业务的开展。

5.担保机构缺乏专业人才，内部管理混乱。由于我国过去专业担保机构少，近三年担保机构的迅速扩张使得本来就稀缺的担保人才更加短缺。而且，由于我国目前尚没有建立担保从业资格准入制度和失信惩罚制度，造成了现有从业人员能力和素质偏低，使得担保机构信用度降低，风险加大。

6、担保收费困难。人们往往有一定习惯性思维，将担保机构定位在非盈利机构一方，且风

险成本难以定价，从而决定了担保收费难以定价、收取。

四、如何做好我们中小企业信用担保的工作

（一）搞清担保业务流程

1、咨询登记、收集信息、财务人登记好担保申请登记表

2、进行担保审查（运用社会公用信息系统进行社会公用信息采集、运用计算机评审）核实信息的正确性

3、在债权人与债务人签订主合同的同时，由担保机构与债务人签订保证合同；需要时，担保机构与债务人签订反担保合同；

4、按约定支付担保费；

5、主合同履约不能，由担保机构按约定代偿；

6、担保机构实施追偿。

（二）正确运用担保机构的存入保证金

1、履约保证作用，加大违约成本，保证自身利益

2、做好风险测试，降低对冲风险、流动性风险

3、要符合有关的法律法规的规定，如：担保法、合同法、担保会计办法等

4、规范操作，影响担保定价

5、防止变相融资、加大融资风险

（三）加强担保资金的管理

1担保机构货币形态的担保资金，要存入省市经贸委和同级人民银行指定的银行，也可以按协作合同约定存入协作银行。

2担保机构要按再担保协议要求，将担保资金和会员交纳的风险保证金按约定比例上存再担保机构指定的银行专门帐户。

3担保机构货币形态的担保资金可按国家规定购买国库券、国债。

4担保机构非货币形态的担保资金可按国家规定进行管理。

(四)明确担保业务收费与经费来源

1明确担保业务收费

为减轻中小企业财务费用负担，中小企业信用担保机构的担保收费标准一般控制在同期银行贷款利率的50%以内，具体收费标准由同级政府有关部门审批。商业性担保机构和企业互助担保机构从事中小企业担保业务的收费标准经同级政府物价部门审批，可以在上述标准基础上适当浮动。

（1）要进行收费精算设计，注意时点和频度、权益换算及保证金的收取

（2）收费要取之有度，实施履约奖励、优质客户授粉优惠的政策

2业务经费来源

(1)财政拨款；(2)担保收费；(3)担保资金存款利息所得；(4)其他来源。

（五）提高管理团队素质

1、合理化团队结构；

2、提高团队的平均素质；

3、完善团队的沟通机制；

4、进行一定程度的激励政策；

5、完善权力约束政策。

（六）提高企业管理水平，加强竞争力

1、管理要制度化，加强内部监控制度；

2、明确权责，形成环环相扣的管理体制；

3、完善经企业管理战略和计划；

4、加强自身的风险意识。

五、规范我国中小企业信用担保体系发展的对策

（一）健全中小企业信用法律体系

（二）建立资金补偿机制

1、财政投入；

2、税收优惠。

（三）建立风险分担机制

1、要健全在担保制度；

2、协作银行分担风险；

3、推行反担保制度。

（四）推进中小企业信用制度建设

1、实行政府推动措施，加强企业信用建设；

2、不断完善人民银行信贷登记咨询系统，方便信用担保机构咨询。

六、信用担保对我国中小企业的影响

建立信用担保体系帮助企业解决了贷款难、担保难的矛盾，降低和分散了金融机构贷款风险，提高了资金使用率，确立市场经济条件下良好的银企信用关系，从而增强了中小企业的竞争力, 使我国信用担保行业更快、更好、更稳的发展、成熟。

第三篇：中小企业信用担保模式的比较研究

中小企业信用担保模式的比较研究

发布时间：2011-7-19信息来源：中国论文下载中心 作者：王可心

论文关键词:中小企业;信用担保;担保机构

论文摘要:信用担保机构有效的运行必须要满足三个条件,即信息优势,非营利性,强控制力。只有这三个条件同时满足才能提高中小企业信贷融资效率;而这三个假设条件有其现实的局限性。文章通过对政策性担保、商业性担保和互助性担保对三个假设条件的满足程度的分析得出在现阶段我国应主要采取互助性担保这一模式的政策建议。

由于信息不对称,银行在面对中小企业的融资请求往往选择惜贷,而信用担保作为一种金融中介的出现在一定程度上缓解了中小企业融资难的问题[1]。信用担保机构与商业银行约定以信用担保的方式为中小企业提供担保,当中小企业不能按合同约定履行债务时,由信用担保机构进行代偿,承担中小企业的责任或履行债务,是一种信用增级和资产责任结合在一起的金融中介行为。目前我国存在三种方式的信用担保,即:政策性担保、商业性担保、互助性担保。虽然三种模式的运作方式各有不同,但都在一定程度上发挥着改善中小企业融资困境的作用。

一、信用担保的基本假设和建立

在信贷交易中,商业银行对中小企业能否履约缺乏足够的信息,但它对信用担保机构的履约能力是放心的;而信用担保机构参与信贷市场的理由在于,担保机构较银行直接面对中小企业具有许多信息方面的优势,同时担保机构利用专业人才和专门技术,通过明显的规模效应节约了信息收集成本,从而可以认为担保机构与中小企业之间信息是基本对称的。这样,信用担保机构就自然成为了中小企业与银行之间的信用桥梁,通过其中介作用完善了中小企业信贷市场的信号机制,修正市场的信息不对称状态,使得双方信贷交易得以继续进行。

因此,信用担保的良好运行必须包含以下假设:

假设一:担保机构能够获取中小企业的信息,包括各种隐性信息。这一条件是信用担保存在的最大理由,如果没有信息上的优势,信用担保机构和银行没有任何区别。

假设二:担保机构以非营利性为目的,没有额外增加中小企业的负担。如果信用担保机构以盈利为目的其必将对不甚了解的企业增加保费或是反担保,最后成为“合法的高利贷”。假设三:担保机构能够寻求企业的所有资产用于抵押,并有能力控制这些资产。由于银行对中小企业的控制力不够,在其违约的情况下对其惩罚措施有限,使得发生道德风险和逆向选择的概率增大。这就需要担保机构对中小企业有强有力的控制,方能改善博弈的结果。

在这三个假设成立的前提下,担保机构参与信贷市场,与银行和中小企业组成一个三角关系,三方通过签订双边合同,保证信贷交易的执行。在满足三个假设前提条件下,信用担保制度能有效地修补信贷市场的不完全性,扩大信贷交易规模,提高社会福利。

二、假设条件的分析

假设前提条件毕竟与现实情况存在差距,下面分别对这些假设条件进行具体分析。假设一:担保机构能够充分获取中小企业的信息。信息不对称是银行和中小企业之间的一条鸿沟。担保机构实行会员准入制度可以在减少信息不对称性方面发挥作用。可以是某一区域内的多家企业联合互助担保,或是基于产业链的一系列企业联合互助担保,或是以行会为基础的联合互助担保。这样的担保机构与会员企业间建立起一种长期的互动关系,有利于担保机构对企业进

行充分了解;会员之间也能以较低的成本获取对方信息,并出于自身利益考虑而友善地相互帮助和自觉地相互监督,减少了信息不对称带来的逆向选择和道德危害问题。另外,担保机构服务的企业数量比银行的要少,人才结构比银行的要多元化,且本身就是企业,对企业运作熟悉,这些方面都有利于担保机构发挥监督和服务功能。特别是在对新加入的会员的信息识别方面,互助性担保优势更加明显。

假设二:担保机构的非营利性。当担保机构不以盈利为目的或微利经营时,能够促进中小企业贷款。如果担保机构追求商业利润,中小企业将会因为通过担保获得贷款的费用过高而放弃此种借款方式。因而,为解决中小企业融资困难,应以组建非营利担保机构为主。虽然目前的政策性担保和互助性担保都是这种非营利性,但两者之间也有所区别。首先,政策性担保机构的组建是被动性的,是从方便政府管理、贯彻政府政策的角度考虑的,是外在的动力,面临困难时为了生存则收缩担保业务,产生了同银行一样的惜贷心理。而互助性担保机构的组建是自主性的,是从方便会员角度考虑的,有内在的动力。面临困难时会主动出击。另外,政策性担保机构面临高风险时考虑更多的是退路;互助性担保机构面临高风险时考虑更多的是出路。政策性担保机构通常的做法是将风险转移给政府(寻求政府的财政补偿),在政府经费有限的情况下,则采取收缩担保业务策略,工作重点转移到资产的保值增值的经营上,与政府设立担保机构的初衷大相径庭。互助性担保机构承担的风险最终要由会员分担,他们有压力和动力去互相帮助,提高会员企业的经营绩效,从而降低风险,这才是担保机构的出路所在。

假设三:担保机构的强控制力。中小企业可用于抵押的资产不足是其融资的关键瓶颈。事实上,中小企业并非没有资产,只是依据当前的《担保法》,其中的许多资产不能用于抵押。修订《担保法》和制订相关物权法,解决中小企业融资中的浮动资产抵押的法律依据就显得很有必要。同时,担保机构应当寻求中小企业的“所有财产”用于抵押。“所有财产”包括有形的物质资产(包括动产)和无形资产,其中无形资产有商标、名誉、营销网络、社会关系(包括与政府、同行业的企业和相关客户之间的关系)等。对担保机构而言,控制中小企业的无形资产很重要。控制的工具有:(1)法规;(2)政策导向;(3)行业自律制度;(4)非正式手段(包括正面的私人关系、非市场化的交易,反面的有开除会员资格、行业内孤立对方、市场排斥对方产品以及社区舆论等高压手段)。不同的担保机构可以运用的工具是不一样的。互助性担保机构可以充分利用上述四种手段来达到对无形资产的控制,因而,互助性担保机构在设置反担保措施方面有更大的选择范围、灵活性和控制能力。[2]

三、政策含义

综上所述,通过对三个假设前提条件在现实社会中能否得到满足的分析证明了:互助性担保机构较另外两种担保机构而言,能更好地满足三个假设前提条件。一方面,互助性担保能产生贷款户之间重复博弈的纳什均衡,而且搜集成本、监督成本和交易成本方面也有独到的优势,互助会员之间连带责任和一致利益可使政府在有限资源条件下的信息不对称治理达到最优;另一方面,互助担保组织作为虚拟的信用联盟,不以营利为目的,除缴纳少量风险基金外,无专门的运作和管理成本,不仅节省了担保费用,还免除了相关的资产评估费、认定费和其他烦琐支出。互助担保组织在绩效理论上优于政策性担保和商业性担保,对于那些处于“金字塔”底端,处在创业初期的中小企业更适合建立互助性信用担保[3-5]。因此我国应该发展以互助性担保为主,政策性和商业性担保为辅的担保体系,使之更好的为中小企业发展提供帮助。

参考文献

[1]林毅夫,李永军.中小金融机构发展与中小企业融资[J].经济研究,2001,(1).[2]胡海波.我国中小企业信用担保制度问题研究[D].湖南大学博士论文,2007.[3]安和祥,张佳.民营中小企业融资的交易成本和互助性融资担保[J].河北大学学报(哲学社会科学版),2003,(4).[4]巴劲松.从“浙江模式”的经验看我国中小企业信用担保模式的建立[J].上海金融,2008,(2).[5]彭江波.以互助联保为基础构建中小企业信用担保体系[J].金融研究,2008,(2).

第四篇：中小企业信用担保体系可持续发展路径研究

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中小企业信用担保体系可持续发展路径研究 作者：谢八妹

来源：《沿海企业与科技》2006年第02期

[摘 要]当前，我国担保体系发展存在制度供给不足的问题。文章对信用担保体系的可持续发展进行了研究，指出应该对现有的制度供给进行不断地调整和创新，以适应经济发展的需要。

[关键词]中小企业；信用担保；制度创新；可持续发展

[中图分类号]F810；F276．3

[文献标识码]A

第五篇：中小企业信用担保有限公司工作总结

ⅩⅩ市中小企业信用担保有限公司工作总结

ⅩⅩ担保公司从创立到发展的五年多来,已得到了银行及社会各界的基本认同和肯定，担保这一新型市场已基本形成，担保业已真正起到了银企之间的桥梁作用。今年由于受国家宏观调控、当地产业经济相对不景气以及外部竞争的增强等多方面因素影响，公司在ⅩⅩ放慢了发展的步伐，在继续做好担保业务的同时主要以调整业务结构为主，力求规范化运作。在董事长的领导下，在各方的努力下，公司在整体业务上相对正常，在业务结构的调整以及内部制度的完善方面也有一定的成效。今年累计担保总额2740万元，担保企业6户，在保额为1390万元。各项规章制度逐步完善，至今尚未发生风险代偿。内控制度不断加强。管理结构趋于合理。

ⅩⅩ年主要工作

一、规范运作，加强落实反担保措施。首先公司对所有在保客户进行检查，加强监控，强化反担保，对不符合要求的予以退出。

二、灵活经营，实现利润最大化。

（1）细分市场，开展具有特色的贷款担保业务，目标锁定中小型客户群。发展担保业务以小企业及个体户为主，中型企业为辅。

（2）选择贷款周期短、平、快，项目最长不超过一年。

（3）根据市场变化，灵活机动地调整公司担保业务支持的重点。

（4）本着“为客户服务”的宗旨，担保业务手续办理要求一个“快”字，一笔业务自始至终最长不超地十五天。（5）贷款担保每笔不超过500万元，侧重点放在200万元以内。

（6）适当降低担保服务“门槛”，在收取风险保证金方面采取以项目的优劣及反担保物风险程度的高低确定收费比例。

三、防范、控制和化解风险是公司的永恒主题

防范和化解担保风险，提高风险管理水平，建立高效、完善的风险监测体系。在贷款担保项目风险防范方面必须做到事前、事中、事后全程控制，使业务运作达到良性循环。公司ⅩⅩ年在风险控制与风险防范方面成绩显著，主要采取了以下措施：

（1）风险防范抓源头。风险管理部门与各部门之间加强分工协作，采取银行贷款分类管理的办法来防范和化解担保业务可能发生的风险，提高担保质量。依据开展的担保业务实际情况，除了担保前对客户认真调查，仔细分析、评审、规范审批外，实行部门交叉调查评审，对受保护的整体状况全面复查，综合分析，重点对法定代表人的个人修养、财务状况等方面进行审核。

（2）在设计实用可靠的“反担保”措施上，以易变现、易评价、可操作、可触动受保人利益为原则。

（3）对客户实行跟踪服务。适度保持与客户的联系，了解其生产经营变化，适时采取提醒、建议、规劝、告诫等措施，针对非常情况采以非常措施，确保客户按时还款。

（4）关注快到期担保户的偿还能力，促其按期还款，避免延期现象的发生。目前公司贷款担保的客户基本做到按期还款或提前归还贷款，赢得了合作银行的一致好评，并主动提出加大与我公司的合作力度。

（5）建立项目风险程度分类制度，全面动态地反映担保项目的质量和风险变化，及时与各部门沟通，针对可能发生的风险实行预警告之制度。

（6）财产风险跟踪小组。一旦发现有违背担保合同的客户或其财务状况及其偿债能力出现异常情况时，及时要求对担保合同进行调整或修改，终止和取消该担保关系。

（7）实行定期回访制度。对已担保的客户做到15天一回访，除审查其财务资料外，三个月对企业进行实地调查，重点到其经营现场回访考察，并出具调查、回访报告。

四、自身信用建设是公司发展的生命线。

担保是建立在信用的基础上，没有基础，何谈担保？因此加强自身的信用建设对担保业至关重要。经营初期，银行对个别客户担保贷款的资金来源发生变动，可公司对客户的反担保抵押手续已办理完毕，客户满怀信任和希望等待贷款到帐，为了取得客户的信任，公司一方面加大保证金存入，并帮助银行吸收存款，减少银行的放贷压力，另一方面增加合作银行，分散担保贷款。

五、坚持以人为本，发展企业文化

公司坚持以人为本，建设独具特色的企业文化。通过企业文化建设，努力营造和谐、进取、不断创新的工作作风，充分展现员工的创新智慧，增强员工的认同感和团结协作精神，健全考核激励机制，使员工的收入和企业的效益同时成长；不断激励员工开拓进取精神，使所有的员工感到组织上的温暖，满足员工的归宿感，创建一种有利于员工自我目标实现，有利于员工积极性和潜能充分发挥。

存在的问题和不足

ⅩⅩ年公司工作不足之处主要有：

一、担保业务总量还不是很大，总量结构及银行间和地域间分布存在不平衡。总量不大和分布不平衡虽属正常，但证明我们可以做工作的空间还很大。

二、担保业务品种还较单一，品种开发力度有待进一步提高；担保收入面还较窄。

三、风险控制及人员培训有待进一步加强。

ⅩⅩ年工作展望

担保是一项新型的产业，从大范围来看，担保业的发展仍处于探索的过程之中，公司作为融资性的担保机构，已走入了第六年，从公司目前的经营规模和经营效益来看，存在着担保放大效应不足，投资功能发挥不足等问题，为解决公司发展不足的现状，争取更大经济效益，公司在ⅩⅩ将围绕“总结经验 内部整合 力求创新 稳健发展”的思路开展工作，在业务结构、业务创新、内部管理等方面力求规范的商业化运作，完善组织结构，开展担保投资业务的创新，以经济效益为中心，保证公司的持续稳定发展。

ⅩⅩ年工作目标如下：

1、业务指标。ⅩⅩ年公司计划完成担保额5000万元。

2、业务范围。在保持ⅩⅩ市市场份额稳中有增的基础上，业务范围将扩展至整个晋中地区。

3、业务品种。继续开展企业流资类贷款担保；大力拓展个人类贷款担保业务，特别是个人消费类贷款担保以及个人投资贷款担保；稳步开展商业票据贴现担保、银行承兑汇票开票担保、机械设备按揭贷款担保和自管仓库存货质押担保业务；积极拓展建设项目工程担保业务；继续开发其它适宜的贷款担保业务新品种。

4、担保能力。采取四项主要措施来提高公司抵御担保风险能力。一是继续加强与省担保公司再担保合作，以分散担保风险。二是进一步扩大公司资本金，提高抗风险能力。三是同行业内其他担保公司联合担保，以满足大中型企业担保需求，并实现跨区担保。四是严格执行会计制度，提取风险准备金，自觉接受相关部门的监管。

5、风险控制。进一步加强风险控制制度建设，增强公司在担保项目的风险审查和保后检查工作力度，使公司继续向良性健康快速的方向发展，提高公司风险控制的能力。

6、管理水平。继续向有关部门争取支持和政策优惠，为担保业务创造良好的经营环境；公司经营班子和专业人员将继续充实和加强；公同时进一步优化激励考核机制，创建良好的工作平台。

五年多来我们深深感到担保行业的巨大压力，深感任重而道远，但我们也应看到担保业的良好前景，在未来的发展中我们必须以风险控制为基础，坚持业务创新，保证公司持续、健康、稳定发展。