第一篇：如何做好一个出纳
出纳岗位职责是什么？怎么做一个好出纳？
出纳工作。顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资
金、票据、有价证券进进出出的一项工作。
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然
后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或
发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经
会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
A现金收付
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币
予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金
额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行，不得“坐支”。
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特
殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单
借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
B 银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金
运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
C报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不
予报销。
3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政
监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补
充）。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。
5、大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销
出纳岗位的职责是什么
出纳岗位的职责一般包括：（1）办理现金收付和结算业务；（2）登记现金和银行存款日记账；（3）保管库存现金和各种有价证券；（4）保管有关印章、空白收据和空白支票。
出纳员三字经
出纳员，很关键；静头脑，清杂念。业务忙，莫慌乱；情绪好，态度谦。取现金，当面点；高警惕，出安全。收现金，点两遍；辨真假，免赔款。支现金，先审单；内容全，要会签。收单据，要规范；不合规，担风险。账外账，甭保管；违法纪，又罚款。
什么是出纳
出纳，作为会计名词，运用在不同场合有着不同涵义。从这个角度讲，出纳一词至少有出纳工作、出纳人员两种涵义。出纳工作。顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。具体地说，出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳工作。它既包括备单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、出纳人员的职责是什么
出纳是会计工作的重要环节，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益，工作出了差错，就会造成不可挽回的损失。因此，明确出纳人员的职责和权限，是做好出纳工作的起码条件。根据《会计法》、《会计基础工作规范》、等财会法规，出纳员具有以下职责： 1．按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；
现金管理要怎样进行出纳人员的内部分工
单位规模较大、业务复杂、出纳人员有两名以上的单位，要在出纳部门内部实行岗位责任制，要对出纳人员的工作进行明确的分工，使每一项出纳工作都有出纳人员负责，每一个出纳人员都有明确的职责。出纳人员的具体分工，要从管理的要求和工作便利等方面综合考虑。通常可按现金与银行存款，银行存款的不同户头，票据与有价证券的办理等工作性质上的差异进行分工。也可以将整个出纳工作划分为不同的阶段和步骤，按工作阶段和步骤进行分工。对于公司内部“结算中心”式的出纳机构中的人员分工，还可以按不同分公司定岗定人。
出纳的日常工作内容有哪些
出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算三个方面的内容。1.货币资金核算。日常工作内容有：（1）办理现金收付，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。
出纳人员应该遵守哪些职业道德
出纳是一项特殊的职业，它整天接触的是大把大把的金钱，成千上万的钞票，真可谓万贯家财手中过。没有良好的职业道德，很难顺利通过“金钱关”。与其他会计人员相比较，出纳人员更应严格地遵守职业道德。一般会计人员应该遵守的职业道德是：(1)敬业爱岗。会计人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，使自己的知识和技能适应所从事工作的要求。(2)熟悉法规。会计人员应当熟悉财经法律、法规；规章和国家统一会计制度，并结合会计工作进行广泛宣传。(3)依法办事。
会计人员应当按照怎样根据会计业务的特点书写“摘要”？
会计凭证中有关经济业务的内容的摘要必须真实。在填写“摘要”时，既要简明，又要全面、清楚，应以说明问题为主。写物要有品名、数量、单价；写事要有过程；银行结算凭证，要注明支票号码、去向；送存款项，要注明现金、支票、汇票等。遇有冲转业务，不应只写冲转，应写明冲转某年、某月、某日、某项经济业务和凭证号码，也不能只写对方科目。要求“摘要”能够正确地、完整地反映经济活动和资金变化的来龙去脉，切忌含糊不清。
什么是凭证传递？凭证传递应注意哪些事项
会计凭证的传递，是指会计凭证从填制或取得时起，经审核、记帐到装订保管的全过程。各单位在制定会计凭证的传递程序，规定其传递时间时，通常要考虑以下两点内容：(1)根据各单位经济业务的特点、企业内部机构组织、人员分工情况，以及经营管理的需要，从完善内部牵制制度的角度出发，规定各种会计凭证的联次及其流程，使经办
业务的部门及其人员及时办理各种凭证手续，既符合内容牵制原则，又提高工作效率。(2)根据有关部门和人员办理经济业务的必要
对于各种有问题的原始凭证怎样处理
在审核原始凭证的过程中，会计（出纳）人员要认真执行《会计法》所赋予的职责、权限，坚持制度、坚持原则。对违反国家规定的收支，超过计划、预算或者超过规定标准的各项支出，违反制度规定的预付款项，非法出售材料、物资，任意出借、变卖、报废和处理财产物资，以及不按国家关于成本开支范围和费用划分的规定乱挤乱摊生产成本的凭证，会计人员应拒绝办理。对于内容不完全、手续不完备、数字有差错的凭证，会计人员应予以退回，要求经办人补办手续或进行更正。对于伪造或涂改凭证等弄虚作假、严重违法的原始凭证，会计人员在不拒绝办理的怎样办理出纳工作的交接手续
《会计法》第二十四条规定：“会计人员调动工作或者离职，必须与接管人员办理交接手续。一般会计人员办理交接手续，由会计机构负责人、会计主管人员监交。”出纳交接要按照会计人员交接的要求进行。出纳员调动工作或者离职时，与接管人员办清交接手续，是出纳员应尽的职责，也是分清移交人员与接管人员责任的重大措施。办好交接工作，可以使出纳工作前后衔接，可以防止账目不清、财务混乱。出纳工作交接要做到两点：一是移交人员与接管人员要办清手续；二是交接过程中要有专人负责监交。交接要求进行财产清理.
第二篇：做好出纳
做好出纳本职工作
出纳工作，是财会工作的一个重要组成部分，从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳。因此做出纳一定要细心，做事情不要着急，要稳。作为一个刚接任房产出纳岗位不久的年轻出纳，最大的缺点就是经验不足，所以我必须要从实践中总结经验，多向师傅学习请教。虽然房产出纳的工作量不多，但是细小事务也是挺多的，所以必须要细心细心再细心。
首先，手中的现金、银行日记账一定不能出错，尤其是房产、金立、金邦的账务不能搞错、漏记等。记现金及银行存款的日记账，要细致，备注清楚。月底或平时多做一些调节表备忘。每天现金数量要做到日清并且录入到电脑共享区，当日事情当日毕。到月底做到每个公司的银行回单、发票齐全。其次，负责的农贸市场工作一块，做到每周去农贸市场一次以进行水电费等费用的对账工作。还有目前新埭虹桥售楼工作的一块，要经常跟售楼部的成员联系，做到有单子及时收回并做好登记，做好售楼统计表格及售楼资料的整理与移交工作。最后，还有负责的乍浦中山花苑的钢材销售工作，做好钢材进货销售工作，月底与工地的对账事务；这块钢材销售工作快接近尾期，之后就要做好钢材销售的对账，钢材款回收统计及利息统计等工作。
出纳是会计工作的重要环节，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益，工作出了差错，就会造成不可挽回的损失。因此，要做一名称职的房产出纳人员，必须牢固树立资金安全至上的理念，保持严谨细致扎实敬业的工作作风，促进公司的平稳健康发展。
第三篇：如何做好出纳
第1部分 判断题
题号：Qhx009267 所属课程： 如何做好出纳
1.付款单据经过付款流程，到出纳手里，审核无误后，由出纳向对方支付现金。A、对 B、错 正确答案：B
解析： 付款单据审核无误，出纳应按照要求付款，但付款形式不一定是现金，也可能是转账支票、或直接银行电汇等。题号：Qhx009270 所属课程： 如何做好出纳
2.现金支票的提示付款期限为10天。A、对 B、错 正确答案：A 解析： 未找到解析
题号：Qhx009273 所属课程： 如何做好出纳
3.银行电汇不必支付手续费，是免费的。A、对 B、错 正确答案：B
解析： 每笔向对方做的银行电汇都要支付手续费，不同银行收费略有不同。题号：Qhx009265 所属课程： 如何做好出纳
4.出纳是只管理货币资金进和出的一项工作。A、对 B、错 正确答案：B
解析： 出纳是管理货币资金、票据和有价证券进和出的一项工作。题号：Qhx009269 所属课程： 如何做好出纳
5.一般存款账户可以支取现金，基本存款账户不能支取现金。A、对 B、错 正确答案：B
解析： 基本存款账户可以支取现金，一般存款账户不能支取现金。题号：Qhx009268 所属课程： 如何做好出纳
6.工资只能是银行代发，不能使用现金。A、对 B、错 正确答案：B
解析： 现金使用范围包括工资。
题号：Qhx009271 所属课程： 如何做好出纳
7.转账支票上的日期必须大写。A、对 B、错 正确答案：A 解析： 未找到解析 题号：Qhx009274 所属课程： 如何做好出纳
8.月末和银行对账时发现，单位银行日记账有一笔代收款2000元，银行对账单上没有，那么银行余额调节表上，在银行对账单余额一边加上这笔款项。A、对 B、错 正确答案：A
解析： 这笔代收款属于单位已收，银行未收，应对银行对账单进行调整。第2部分 单选题
题号：Qhx009284 所属课程： 如何做好出纳
9.关于银行支票上填写金额，下列说法正确的是（）。A、金额可只填小写，不填大写 B、金额可只填大写不填小写 C、可空着不填
D、都要填写，并且大小写一致 正确答案：D
解析： 大小写金额都必须填写，并一致。题号：Qhx009283 所属课程： 如何做好出纳
10.出纳收款后开给对方收据，应交给对方（）。A、存根联 B、记账联 C、缴款联 D、抵扣联 正确答案：C
解析： 存根联是留存备查的，记账联是本单位记账的原始单据，只有增值税发票有抵扣联，是用来抵扣税款用的，不是收据。题号：Qhx009279 所属课程： 如何做好出纳
11.交付对方的收据要盖（）。A、发票章 B、财务章 C、现金收讫章 D、现金付迄章 正确答案：B
解析： 收据上应盖财务专用章。
题号：Qhx009281 所属课程： 如何做好出纳
12.开出的转账支票，正面须加盖（）。A、只盖公章 B、只盖财务章 C、人名章 D、银行预留印鉴 正确答案：D
解析： 支票上要盖的是预留在银行的印鉴，印鉴一般是两个，一个是人名章，一个是公章或财务章。
题号：Qhx009280 所属课程： 如何做好出纳
13.填写支票时，如果是1月，月份前面的数字应该（）。A、小写 B、大写 C、前面不加零 D、前面加大写的壹 正确答案：B
解析： 如果是1月份，1应该大写成壹，并且前面加零。题号：Qhx009282 所属课程： 如何做好出纳
14.超额的库存现金送存银行须（）。A、填写进账单 B、支付审核手续费 C、填写现金缴款单 D、填写电汇单 正确答案：C
解析： 现金送存银行须填写缴款单，并和清点整理好的现金一同送存银行。银行不收取手续费。
题号：Qhx009278 所属课程： 如何做好出纳
15.现金的使用范围不包括（）。A、200,000元货款支付 B、工资5000元
C、向个人收购农副产品支付10000元 D、员工差旅费4000元 正确答案：A
解析： 货款支付，尤其是大额货款一般不允许支付现金。题号：Qhx009276 所属课程： 如何做好出纳
16.库存现金一般准备（）天的零星用款即可。A、1天 B、2天 C、3-5天 D、10天 正确答案：C
解析： 一般是3-5天零星用款。
第3部分 多选题
题号：Qhx009287 所属课程： 如何做好出纳
17.下列关于银行账户的说法，不正确的是（）。
A、基本存款账户和一般存款账户所办理的所有业务都一样
B、一般银行单位账户有基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户
C、临时存款账户可进行转账结算 D、一般存款账户可支取现金 正确答案：AD
解析： 基本存款账户可支取现金，一般存款账户不可以，基本存款账户只有一个，一般存款账户可以开多个。
题号：Qhx009286 所属课程： 如何做好出纳
18.现金可使用的范围包括（）。A、职工津贴 B、差旅费 C、奖金
D、支付大额货款 正确答案：ABC
解析： ABC都是《现金管理暂行条例》的规定范围内的，支付大额货款不允许使用现金。
题号：Qhx009285 所属课程： 如何做好出纳
19.关于付款，下面说法正确的是（）。
A、一般经过经手人、部门主管、财务部、主管领导 B、付款单据必须经过财务人员审核 C、付款单据不一定经过财务人员审核 D、付款必须是现金 正确答案：AB
解析： 付款单据是必须经过财务人员审核的。但是付款不一定是现金，也可能是转账支票等其他形式。
第四篇：如何做好出纳工作
如何做好出纳工作
把钱管好，把数管好，一定要见到审批文件才能处理钱的事务。
我的个人见解是如下:
一.学习、了解和掌握政策法规和公司制度，不断提高自己的水平。
二.出纳工作需要很强的操作技巧,如电脑等。
三.做好出纳工作要有严谨细致的工作作风和职业道德。
四.出纳人员要有较强的安全意识，现金、票据等，维护公司的利益不受到损失。
五.出纳人员必须具备良好的职业道德修养，精业、敬业。
最后就是.做出纳一定要 细心，仔细，多做点记录，每天把现金盘点正确，这样到月底都轻松！多备几本本子，或在电脑上记录好，把现金收入和支出都记录好，发票凭证及时整理做好，就可以了啊！一两个月下来，就熟了，不用太担心，心细关键！出纳工作是一种账实兼管的工作。实：主要是现金、有价证券的保管和银行存款账户的管理工作。现金和有价证券放在出纳的保险柜中保管；银行存款，由出纳办理收支结算手续．除了出纳，其他财会人员是管账不管钱，管账不管物的.账：出纳核算也是一种特殊的明细核算。它要求分别按照现金和银行存款设置日记账，银行存款还要按照存人的不同户头分别设置日记账，逐笔序时地进行明细核算。“现金日记账”要每天结出余额，并与库存数进行核对；“银行存款日记账”也要在月内多次结出余额，与开户银行进行核对。月末都必须按规定进行结账。月内还要多次出具报告单，报告核算结果，并与现金和银行存款总分类账进行核对。
第五篇：出纳如何做好本职工作
如何做好本职工作
在如何做好本职工作这个问题上，我个人认为，首先需要解决的问题，就是每一个人的思想观念问题。具体讲，就是对工作的态度问题。无论做什么工作，都要喜欢上它。所谓态度决定一切，看你是用什么样的态度去把工作做好。选择一种工作，就是选择一种人生，选择一种生活的态度。
再次，我认为自己应该要珍惜就业机会，专心致志投入工作。要克服自卑心理。其他人可以做好的事情，自己同样可以做好。要勇于面对困难，充满自信地迎接新的工作挑战。要尽快熟悉工作。注意在工作中边干边学，细心观察，多想多问，虚心求教，积累经验。只要做个有心人，善于学习，就能很快掌握工作要领，才能圆满完成工作任务。
还有就是在平时的工作中，要与同事建立良好的协作关系，团结协作是做好本职工作的重要保证。注重沟通。要与同事经常进行思想与情况交流，工作中有不同意见也要开诚布公地讲出来，建立彼此信任的人际关系。相互理解。要多体凉他人的想法和体验，尊重他人的决定和行为，工作伙伴间发生矛盾要正确处理。学会取长补短。以他人之长，补己之短，才能更快地进步，也才能在同事间建立起更加和谐的关系。
我作为公司的出纳，必须意识到出纳是会计工作的重要环节，涉及的是现金收付、银行结算等活动，所以必须认真对待。在办理货币资金和各种票据的收入时，必须保证自己经手的货币资金和票据的安全与完整，在平日的工作中填制和审核好原始凭证，登记好现金日记账，银行日记账，明细账与总账。保管好各种空白支票、票据、印鉴。完成领导交办的其他任务等等。
要想把工作干好，必须树立自信心，我能干好！在平时要做到多问、多学、多做、以便使自己快速成长。其次，谦虚谨慎，虚心求教，广泛听取不同意见，特别是别人的反对意见，更要认真分析，找出反对意见的真正原因。对症下药，解决工作中的实际问题。同时必须认真总结，逐步提高自己的认识水平。只有这样，才能把本职工作做好！
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