学校办公室固定资产及办公用品管理制度

第一篇：学校办公室固定资产及办公用品管理制度

学校办公室固定资产及办公用品管理制度

一、加强学校办公室固定资产及办公用品的管理，控制用品规格及节约经费开支，所有办公设备、设施及用品实行统一限量规范购买，由学校办公室行政科负责。

二、根据办公用品库存情况及以往消耗水平，确定购买数量，进行定期购买。既要保证正常储备，又要防止积压。办公用品库存不多或有特殊需求的情况下，按照成本最小原则，报主任批准后可单独购买。

三、办公用品购置后由专人进行分类存放，填写物品清单，并进行定期整理，妥善保管。

四、凡金额达到 500 元以上的设备、设施需要进行固定资产登记，按照学校有关规定进行管理。

五、各科室根据需要领取办公用品。领取办公用品时需在《物品领取登记簿》上填写物品名称、数量、时间及领取人姓名，特殊物品领取写明用途。

六、按固定资产管理的办公用品报废时，要作好登记，并在学校固定资产管理部门办理手续。

七、纪念品、礼品等交际应酬用的物品，领取时要经主任、副主任授权批准。

八、全体工作人员要本着节约的原则使用办公用品，杜绝浪费现象。

九、所有办公用品不得拿回家私用。

第二篇：办公室固定资产及办公用品管理制度

固定资产及办公用品管理制度

1、加强对办公用品及固定资产的管理，实行专人负责，做到对固定资产的统一编号，建立健全管理手段，做到帐、卡相符，帐物相符。

2、固定资产购置，由办公室先作计划，提交集团领导决定后，由办公室统一购置，并负责对其管理。

3、对新购置的固定资产，要及时做好登记，并定期做好检查。

4、对工作人员使用的财物，实行造册登记，并由使用人员签字，不得随意转移挪作它用；人员工作变化或调动时，由办公室负责做好物品的收回工作，丢失或损坏者酌情赔偿。

5、办公用品的购买经主要领导批准，由办公室负责管理和发放。办公用品既要满足工作需要，又要从严掌握。

7、工作人员要爱护办公物品，对因使用人自身原因造成物品损坏的，由损坏人负责赔偿。

8、物品购置后，由办公室会同使用部门检查、验收，并由办公室专人及时登记《物品登记表》（附件1）。

9、物品领取

a、使用人领用物品应按所属部门填写《物品领用登记表》（附件2）。

b、信纸、签字笔等易耗物品原则上1个月领用1次，记事本2个月领用1本；计算器、订书机、打孔机、直尺等耐耗品，只发放

1次，如坏损可以旧换新。

10、物品大致分类

固定资产：车辆、复印机、传真机、打印机、相机、投影仪、电视机、大额办公用品等、办公桌椅、饮水机、档案柜等。

日常办公用品：电话、计算器、订书机（针）、笔、纸张、信签、记事本、档案盒、固体胶、粘胶带、修正液、夹子、挂钩、接线板、卷（直）尺、等。劳保用品：

如：雨衣、雨鞋、安全帽、手套、工具包等。宣传用品：胸牌、宣传画（牌）、宣传册。礼品（参照执行）：

如：购物卡、特产、工艺品、香烟等。

第三篇：固定资产和办公用品管理制度

固定资产和办公用品管理制度

第一项

总则

第一条

为加强固定资产和办公用品管理，确保公司财产安全，结合公司实际情况，制定本规定。

第二条

本规定旨在规范固定资产和办公用品的购置申请、采购、入库、领用、日常管理等行为。

第三条

固定资产标准：单位价值2000元以上（含2000元），使用年限在5年以上。购置的计算机备件不论价值大小，均按固定资产进行管理。固定资产包括办公桌椅柜、计算机、通讯器材、办公设备（复印机、打印机、传真机）、软件、机动车等。办公用品标准：单位价值2000元以下。办公用品包括办公用文具、复印纸、墨盒、磁盘、光盘等。

第四条

固定资产原则上由人事行政部统一负责采购，若属专业性资产，可由申请使用部门协同人事行政部共同采购。办公用品由人事行政部负责采购、保管、发放。

第二项

固定资产

第五条

购置计划申请

每年12月底各部门需编制下一的固定资产购置计划预算，每月28日前各部门上报下一个月的采购计划和预算。预算中需详细说明购置理由和购置资产的性能要求，原则上相关设备由使用部门主管负责填报预算，日常办公用品由行政主管负责填报预算。所有采购计划和预算由人事行政部统一汇总，报CEO批准后，安排采购。

第六条

采购实施

1． 所有的采购实施均需两人同时参与洽谈工作，每一项商品的采购必

须征询两家以上供货商的的报价，本着优质低价的原则选购商品。2． 人事行政部根据要求，在收集供货商的报价和产品性能、质量、售

后服务等情况后，填写设备购买申请单报CEO批准后才进行采购。3． 采购时应与供货商签定购买合同以保证品质和售后服务。

4． 原则上采购价格不能超出预算价格，如有情况变动应及时报请批准

后方可实施。

第七条

验收入库和付款

采购完成后由使用部门验收合格，人事行政部指定的专人办理入库手续及安排办理付款手续。

第八条

领用与借用

1．使用部门领用与借用时，人事行政部必须建立固定资产登记并进行跟踪管理，设备领用与借用应由领用与借用人提出申请并经部门经理确认方可领用与借用。

2． 设备保管人对归还的设备应进行验收，确认无误后方可收回。

3． 借出的设备，保管人有权利根据借用期限对借出设备进行收回。如

需继续借用的需重新办理借用手续。

4． 设备领用与借用人应妥善保管好设备，对人为原因损坏与丢失的设

备及配件承担赔偿责任。

第九条

日常管理和调用

固定资产由使用部门负责保管和进行日常维护，需要更新添加部件或维修的需提出申请，报CEO批准，由人事行政部负责实施。部门间需要调剂使用固定资产的，由部门协商调用，并在人事行政部办理转移手续。第十条

定期盘点

人事行政部安排每半年会同财务部对公司所有固定资产进行清点、核实，各使用部门应积极配合盘点工作。发现丢失或人为损坏的将由使用人负责赔偿。

第三项 办公用品

第十一条

购置申请

办公用品原则上由人事行政部统一采购，各部门需要使用特殊办公用品时，由使用部门提出申请，公司主管领导批准，人事行政部安排采购。第十二条

采购计划

人事行政部每月制作库存报表，根据库存情况集中购置办公用品，以便降低采购成本。购置计划需报CEO批准。

第十三条

验收入库

人事行政部指定专人负责办理办公用品的入库登记手续，同时抄报财务部备案。

第十四条

领用

领用办公用品须向人事行政部登记申领。第四项

赔偿

第十五条

赔偿标准

1．个人使用公司根据工作需要配发的固定资产如有人为损坏的应有使用人负责修复；

2．无法修复或丢失的固定资产，按原固定资产折旧后的净值作为该使用人的罚款额；

3．超过折旧年限丢失或无法修复的固定资产，按其原值的10%作为对该设备使用人的罚款额。

人事行政部

第四篇：办公室固定资产管理制度

办公室固定资产管理制度

为了加强办公室固定资产管理，明确部门及员工的职责，现结合公司实际，特制定本制度。

一、固定资产的管理部门

根据内部控制制度，办公室由IT部；由人事行政部门对对计算机设备，办公家具及运输工具进行管理

1、设置固定资产实物台帐，建立固定资产卡片。

2、对固定资产进行统一分类编号

3、对固定资产的使用落实到使用人

二、固定资产核算部门

1、财务部为公司固定资产的核算部门

2、财务部设置固定资产总帐及明细分类帐

3、财务部对固定资产的增减变动及时进行帐务处理

4、财务部会同固定资产管理部门对固定资产每季进行一次盘点，做到帐实相符，保持帐、物、卡一致。

三、固定资产的购置

1、各部门需购置固定资产，需填写“固定资产购置申请单”（格式后附1），由部门经理、财务部及总经理批准

2、经批准后，由采购部门安排专人负责采购，在此表中应详细填写固定资产名称、规格、型号、按照采购流程购

3、固定资产收到后，由固定资产管理部门负责验收，对固定资产进行编号，并进行登记填写固定资产卡，更新台帐，落实使用责任。并签字验收单一份交财务部进行相应的帐务处理。

四、固定资产的转移

1、固定资产在公司内部部门员工之间转移调拨，固定资产管理部门更新台账，管理部门更新固定资产卡片

2、固定资产管理部门将固定资产转移登记情况书面通知财务部，以便进行帐务处理。

3、注意固定资产编号保持不变，填写清楚新的使用部门和新的使用人，以便监督管理。

五、固定资产的出售

管理部门，填写“闲置固定资产明细表”，管理部门拟定处理意见后，按以下步骤执行：

1、固定资产如需出售处理，需由固定资产管理部门提出申请，填写“固定资产出售申请表”

2、列出准备出售的固定资产明细，注明出售处理原因，出售金额，报部门经理、财务部和总经理审批。

3、固定资产出售申请经批准后，固定资产管理部门对该固定资产进行处置，并对固定资产卡片登记出售日期，台帐做固定资产减少。

4、财务部根据已经批准的出售申请表，开具发票及收款，并对固定资产进行相应的帐务处理。

六、固定资产报废

1、当固定资产严重损坏，没有维修价值时，固定资产管理部门提出申请，填写“固定资产报废申请表”交报财务总监和总经理审批。

2、经批准后，固定资产管理部门对实物进行处理。处理后对台帐及固定资产卡片进行更新，并将处理结果书面通知财务部。

3、财务部依据总经理批准的固定资产报废申请和实物处理结果，进行帐务处理。

七、固定资产编号

1、编号原则：按大类、所在部门的成本中心号、顺序号、取得年月编制。

如：财务部2006年7月购置一台计算机，则编号为 JINTAK 04 7536 007 200607 资产大类 成本中心 顺序号 购置年月

八、固定资产的清查

公司建立固定资产清查制度，清查分年中清查和年末清查，由管理部门和财务部共同执行。固定资产的清查应填制“固定资产盘点明细表”（格式后附7），详细反应所盘点的固定资产的实有数，并与固定资产帐面数核对，做到帐务、实物、和固定资产卡片相核对一致。若有盘盈或盘亏，须编报“固定资产盘盈盘亏报告表”，列出原因和责任，报部门经理、财务部和总经理批准后，财务部进行相应的帐务调整。管理部门对台帐和固定资产卡片内容进行更新。

第五篇：办公室固定资产管理制度

办公室固定资产管理制度

为了加强办公室固定资产管理，明确部门及员工的职责，现结合公司实际，特制定本制度。

一、固定资产的管理部门

根据内部控制制度，办公室由IT部；由人事行政部门对对计算机设备，办公家具及运输工具进行管理

1、设置固定资产实物台帐，建立固定资产卡片。

2、对固定资产进行统一分类编号

3、对固定资产的使用落实到使用人

二、固定资产核算部门

1、财务部为公司固定资产的核算部门

2、财务部设置固定资产总帐及明细分类帐

3、财务部对固定资产的增减变动及时进行帐务处理

4、财务部会同固定资产管理部门对固定资产每季进行一次盘点，做到帐实相符，保持帐、物、卡一致。

三、固定资产的购置

1、各部门需购置固定资产，需填写“固定资产购置申请单”（格式后附1），由部门经理、财务部及总经理批准

2、经批准后，由采购部门安排专人负责采购，在此表中应详细填写固定资产名称、规格、型号、按照采购流程购置

3、固定资产收到后，由固定资产管理部门负责验收，对固定资产进行编号，并进行登记填写固定资产卡，更新台

帐，落实使用责任。并签字验收单一份交财务部进行相应的帐务处理。

四、固定资产的转移

1、固定资产在公司内部部门员工之间转移调拨，固定资产管理部门更新台账，管理部门更新固定资产卡片

2、固定资产管理部门将固定资产转移登记情况书面通知财务部，以便进行帐务处理。

3、注意固定资产编号保持不变，填写清楚新的使用部门和新的使用人，以便监督管理。

五、固定资产的出售

管理部门，填写“闲置固定资产明细表”，管理部门拟定处理意见后，按以下步骤执行：

1、固定资产如需出售处理，需由固定资产管理部门提出申请，填写“固定资产出售申请表”

2、列出准备出售的固定资产明细，注明出售处理原因，出售金额，报部门经理、财务部和总经理审批。

3、固定资产出售申请经批准后，固定资产管理部门对该固定资产进行处置，并对固定资产卡片登记出售日期，台帐做固定资产减少。

4、财务部根据已经批准的出售申请表，开具发票及收款，并对固定资产进行相应的帐务处理。

六、固定资产报废

1、当固定资产严重损坏，没有维修价值时，固定资产管理部门提出申请，填写“固定资产报废申请表”交报财务

总监和总经理审批。

2、经批准后，固定资产管理部门对实物进行处理。处理后对台帐及固定资产卡片进行更新，并将处理结果书面

通知财务部。

3、财务部依据总经理批准的固定资产报废申请和实物处理结果，进行帐务处理。

七、固定资产编号

1、编号原则：按大类、所在部门的成本中心号、顺序号、取得年月编制。

如：财务部2006年7月购置一台计算机，则编号为

JINTAK***

资产大类成本中心顺序号购置年月

八、固定资产的清查

公司建立固定资产清查制度，清查分年中清查和年末清查，由管理部门和财务部共同执行。固定资产的清查应填制“固定资产盘点明细表”（格式后附7），详细反应所盘点的固定资产的实有数，并与固定资产帐面数核对，做到帐务、实物、和固定资产卡片相核对一致。若有盘盈或盘亏，须编报“固定资产盘盈盘亏报告表”，列出原因和责任，报部门经理、财务

部和总经理批准后，财务部进行相应的帐务调整。管理部门对台帐和固定资产卡片内容进行更新。