农村信用合作社小额信贷的风险与防范[本站推荐]

第一篇：农村信用合作社小额信贷的风险与防范[本站推荐]

【摘要】在 中国，农村 信用合作社是农村正规 金融 机构中唯一与农民有直接业务往来的金融机构，是农村金融的绝对主力军，而它对农户的小额信贷业务却 发展 缓慢。本文就农村信用合作社对农户提供的小额信贷的特殊性出发，对其风险进行了简单的 分析，并提出了一些风险防范对策。

【关键词】农村信用合作社 小额信贷 风险防范

经过6 年的实践，中国农村信用社小额信贷无论从数量、影响 程度还是机构的合法性来看，已成为我国小额信贷的主流，代表和反映了我国小额信贷制度的总体特征。从制度绩效来看，该信贷制度在一定程度上填补了农村金融的空白，丰富了农村信贷制度的 内容，对农村金融资源的合理、有效配置起到了十分重要的作用。但是随着中国农村信用社小额信贷的发展，其风险也日益凸显，严重影响了小额信贷业务的正常健康发展。因此，研究 我国农村信用社小额信贷风险的表现，构建其防范对策，对化解农村金融风险，确保金融和 社会 稳定，解决扶贫与追求金融机构自身可持续发展的矛盾，具有重要的现实意义。

一、中国农村信用合作社经营小额信贷业务的现状

1、中国农村信用社是农村金融的主力军

自1999年开始，国有银行大规模撤离县及县以下基层机构，目前 仍在农村开展业务的国有银行分支机构寥寥无几。随着国有商业银行逐步从县域 经济 以下撤退，中国农村信用合作社成为分支机构最多的农村正规金融机构、也是农村正规金融机构中唯一与农业农户有直接业务往来的金融机构。

从图1中我们可以看到，从2000年开始，中国农村信用社的农业贷款占整个农业贷款的比例不断提高，到2004年达到了近50%，超过农业发展银行成为主要的农业资金来源，农村信用社逐渐成为农村金融的绝对主力军。

2、农信社的小额信贷比例不断下降

针对如何解决农村信贷的 问题，农村信用社借鉴国际通行的农户小额信贷的做法，于1999年、2000年相续制定了《农信社农户小额信贷暂行办法》，全面落实农户小额信贷。但从目前情况看，农村信用社的小额信贷占信用社农业贷款份额仍比较小，发放贷款的覆盖面较小，农业贷款的增长与农户小额信贷的增长还不成比例，农户小额信贷在有些年份甚至出现了下降，例如2004年农村信用社发放小额贷款1678亿，而2005年却减少到1578亿。

从图2中可以看出，农信社的小额信贷在农业贷款中的比例逐渐下降，这与国际上其他

成功国家小额信贷业务的发展趋势背道而驰。究其原因，随着小额信贷在广大农村地区的广泛开展，其风险也日渐暴露出来，绝大部分信用社贷款的回收率较低。因此，有些农信社因畏惧风险而不愿向农户提供此类贷款，即便提供，也附加许多额外条件，大大降低了农户申请小额信贷的积极性。还有的农信社干脆对小额信贷采取消极应付的态度，农民贷款难的问题仍然未得到改善，农信社与农民之间的信任与合作关系再次受到了严峻的考验。

二、农村信用合作社小额信贷的风险表现

农村信用合作社的小额信贷不但具有一般农业贷款的风险（如 自然 风险、市场风险），而且由于其特殊性，具有一般农业贷款不具备的风险。正是这些风险的存在，使得农村信用合作社产生“惜贷”的行为。这些风险主要表现在以下几个方面。

1、道德风险

与其他贷款不同，小额信贷以其“无需提供贷款抵押”的特点，在一定程度上体现了扶贫功能，降低了抵押过程中所需的各种成本。但其缺陷是农信社对“无需提供贷款抵押”要承担一定的道德风险。道德风险因素主要来自两个方面。从农村信贷机构方面看, 有的农村信贷机构内部管理机制不完善，没有形成对信贷人员行为的管制和激励机制，有的农村信贷机构人员素质低下，不能很好地处理小额信贷资金发放和收回过程中的调查、计划、决策、信息处理和风险管理工作，这是导致道德风险的重要原因。从农户方面看，由于受小额信贷无抵押的影响，农户产生依赖思想。一部分农民习惯性地认为,小额信贷是扶贫贷款，是“救济款”，是不需要偿还的或不要利息的政府贴息贷款，还款意识薄弱，抱着能拖就拖的心理。有少数农户从贷款一开始就无还贷念头，存在恶意拖欠行为。由于居住集中，有些农民会效仿自己的邻居、亲朋好友恶意拖欠贷款，甚至不理解主动还贷的行为。还有个别农户把借来的小额信用贷款转手放高利贷以牟取不法利益。有的借用信用证、身份证，冒名借用小额信用贷款。有的“凑零为整”，最终使贷款集中于一家一户。种种情况说明由农户所引发的道德风险不容忽视。

2、利率因素

国际上成功小额贷款的存贷差要高达8%-15%左右。在中国，由于不需要建立新的金融组织来发放小额信贷，加之贷款的方式也较国外简便，因此，成本可能比国外同类贷款低一些，但可能也需要5%-7%左右的利差。在目前农村信用社资金成本在3.5%左右的情况下，贷款利率在8%-10%左右才能使项目自负盈亏。而从实际执行结果看，我国绝大多数小额信贷项目执行的都是低利率政策，都没有从财务自立和可持续发展的角度制定一个合理的利率水平。在低利率的情况下，借贷者可能不注重贷款使用的效率，从而导致了高违约。另外，如

果利率定得太低，虽对农户有利，却易被非农户或其它部门分割抢占，引发各种腐败现象。这样，真正需要低息扶贫贷款的农户却得不到贷款，而那些富裕农户、工商业者和政府干部反而能得到贷款。他们在获得贷款后往往并不运用于生产经营，或者把钱存入银行以获取利息收入，或者只需按市场利率或灰色市场的高利率转手贷出就能获利。结果造成在低利率政策条件下，社会各阶层都会出来争夺这份资源，往往使贷款难以到达真正的贫困者手中，也使借款者难以产生精心经营的压力和动力。

3、信用评定制度不健全

小额信贷 理论 认为，农信社贷款对象应是具有一定还款能力和还款愿望的中低收入阶层，我国目前对还款能力和还款愿望的评价是以农户信用等级高低为标准的。因此，农户信用等级评定的准确度与真实度成为决定还贷率高低的重要环节。而在实际操作中，由于信用档案资料不够准确及时，评级带有盲目性；信用评价受多方干扰与影响，如村干部照顾关系评级，带有明显的偏向性，虚报数据和信用等级；评级缺乏复审，呈单一性。信用等级不准确，贷款额度核定不 科学，甚至可能造成不够条件获得贷款的人也借此获得贷款。一些地方政府、村委会在协助农信社工作的过程中，认为信用的评定是一件有责无利的份外之事，还有些地方为了获得“信用村（镇）”的荣誉称号，在信用评定工作中不严格把关，这给小额信贷埋下了极大的风险隐患。

三、农村信用社小额信贷风险防范对策

1、建立和完善小额信贷的激励机制

一是对农户的激励。信用社可根据农户信用等级状况和还款情况，建立动态的数据资料库，对按时还款的农户给予更优惠的服务。二是改变农信社对信贷员的单一激励机制，即由单一的负激励转变为正负激励机制并举。目前，许多农信社实行“三包”（包放、包收、包赔）制度，贷款损失由信贷员赔偿，这虽然不失为强化风险管理的一种有效手段，但在实践中由于信贷人员的责权利不对等，在很大程度上抹杀了信贷人员工作的积极性和创造性，最终导致小额信贷业务严重萎缩。因此，要进一步完善责权利相结合的考核制度，既要对信贷员实施一定的惩罚制度，又要实施奖励制度，只有双管齐下，才能保证较高的收贷率。三是对信用社的激励。人民银行对收贷率高的信用社应给予一定的政策倾斜，如在分配制度上给予更大的灵活性，在再贷款的安排上给予更优惠的条件等。

2、确定合理的小额信贷利率

要让参与小额信贷的 金融 机构赢利，这是这些金融机构愿意扩大并持续提供小额信贷的根本保证。随着我国金融改革的逐渐深入，银行商业化的程度提高，一个不可回避的现实是如果 农村 信用社在小额信贷项目中长期处于亏损状态又得不到有关部门的补助，那么 目前 开展得轰轰烈烈的小额信贷工作就不可能持久，也不可能更大规模地深入 发展 下去。

要使参与小额贷款的金融机构赚钱，国际经验证明最关键的因素是利率的高低。小额信贷与银行一般贷款的操作程序不同，有额度小、成本高的特点，因此较高的存贷差才能弥补操作成本。

这里似乎有一个悖论，一方面开展小额信贷的目的在于支持农业、帮助弱势群体，一方面又要收高利率，这里是否存在矛盾？首先，我们应该指出农村信用社的小额信贷是商业贷款，并不是政府的扶贫款，不亏损经营是最起码的商业要求。其次，国内外各种调查几乎一致显示，对于农民来说，他们更关心的是能否借到钱，利率稍高一些是完全可以承受的。以3000元的小额信贷为例，高一个百分点的利率，借款者一年要多付出利息30元。这一个百分点对借款者来说不算什么，但对农村信用社来说却是愿不愿意大规模开展小额信贷的关键所在。

3、建立有效的信用等级评价制度

农户个人信用是信用社发放小额信用贷款的依据，是控制信用社贷款风险的基本要求。第一，要进一步完善信用评级指标体系，统一操作规范，提高信用评级的层次和质量，整体推进农村的信用环境建设。第二，要加强与村委的联系，村委会是信用社与农户之间建立信贷关系的桥梁和纽带，当资金紧缺时可以帮助农户和信用社建立信贷联系，为农户和信用社取得“双赢”的效果做出贡献。由于村“两委”比农信社信贷员更了解本村农户 经济 状况，他们参与信用户评定和授信额度核定，能有效防范不知情放贷风险。同时，由于信用户评定和授信额度由农信社、村“两委”和村民代表等集体核定，并张榜公布，接受村民监督，在操作程序上可以有效地防范信贷过程中的内部道德风险和信息不对称。第三，要加大信用等级评价的硬件投入，健全资料档案，逐项认证审查核实，并且对农户的信用档案实行 电子 化管理。农户资料要真实、全面、准确地反映农户实际情况。第四，要明确评级责任。农户的基本状况及信用反映等由村组干部负责审查把关，并签字负责，信用等级初评由信贷员负责，避免因不负责导致的评级不准确。第五，要严格按照评级标准，评定农户信用等级，对所有农户都采用统一的标准，以确保评级客观公正。

四、结语

农户小额信用贷款是充分发挥农村信用社服务“三农”主力军作用，真正体现“三个代表”重要思想的有效途径，也是农村信用社信贷管理方式的一项重大改革。近年来的实践也充分证明，农户小额贷款对有效解决农民贷款难、支持“三农”经济发展及提高农村信用社的经营效益发挥着不可替代的作用，同时也存在多种风险。农村信用社的小额贷款事业正在从起步阶段向成长阶段过渡，如果我们能够正确引导，注意风险的防范，小额贷款必将在我国的扶贫事业中发挥更大的作用，从而进一步推动我国扶贫事业的发展。

（注：本文系国家 社会 科学 基金项目资助，基金项目编号05CJL025。）

【 参考 文献 】

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第二篇：防范小额信贷风险的有益探索

防范小额信贷风险的有益探索

——关于海南农村信用社发放小额贷款实践的调查

2011-03-01 作者：陈奎明 陈通（天津大学）

来源：人民日报

【字号 大 中 小】

为满足农民方便快捷地获得小额贷款的需求，帮助其增收致富，国家采取了放宽农村金融机构准入条件以及鼓励成立村镇银行、小额贷款公司和农村资金互助社等新型农村金融机构的措施，取得了明显成效。但在实践中，由于缺乏小额贷款风险防控的有效办法，农民获得的小额贷款支持仍然不够充分。例如，在2007年海南农村信用社改革之前，农户小额贷款不良率高达71%以上，形成了“金融机构难贷款、农民贷款难”的两难局面。近3年来，海南农村信用社构建并实施了农村小额信贷“四交管理模式”，探索出一条防范小额信贷风险的有效途径。到2010年底，海南农村信用社累计发放小额贷款39.5亿元，惠及41万农户，不良率仅为1.2%。农村小额信贷“四交管理模式”的主要内容是：

把贷款“审批权”交给农民。由于层层审批、手续繁琐、时间漫长，很多贷款农户按时还息却不愿意按期归还本金，因为他们担心本金归还后下次贷款又需要半个月以上的时间。而无法快速了解借款农户的资产状况、信用情况、不良嗜好等，则是金融机构贷款手续繁琐的主要成因。解决这个问题，根本途径是重构“两个信心”，即重构金融机构对农民信用的信心和农民对金融机构服务的信心，而其中的关键是重构金融机构对农民信用的信心。金融机构应确立“农民讲诚信”的理念，通过有效机制把贷款“审批权”交给农民。这是防控小额信贷风险的根本。海南农村信用社在实践中的做法是：只要农民自愿组成5户联保小组（联保能把有不良嗜好的农民自动排除在外）、贷款2万元以内的，在接受7天培训后（经培训，明晰借贷意愿和消除信息不对称问题）首次贷款放款到位，无正当理由金融机构不得拒绝发放贷款；对首次还款记录良好的，二次贷款无需审批，申请当日即放款到位。

把贷款利率“定价权”交给农民。通过利益引导机制让借款农户拥有利率定价的主动权，既是金融制度的创新，又是尊重和信任农民的体现。海南农村信用社创立“诚信奖励金”制度，贷款的协议利率由实际利率和诚信奖励金率两部分构成，根据农户的还款记录确定不同的诚信奖励金率。如果农户每月按时还息、到期还本，诚信奖励金率就高，实际利率就低。小额贷款的协议利率均为每月12％。，而诚信奖励金率最高可达每月6％。，最低为每月0％。，即还款信用越好，诚信奖励金率就越高，实际利率就越低，贷款的额度也越高。这种机制不仅减轻了借款农户的利息负担，而且有利于培育借款人的信用意识，为小额信贷持续健康发展营造良好的社会信用环境。

把贷款风险“控制权”交给小额信贷技术员和网络。金融机构信贷员在服务过程中“吃拿卡要”等不良风气，是造成农民难贷款和小额贷款不良率居高不下的重要原因之一。同时，小额贷款金额小、笔数多、还款频次高、管理不到位等因素，也是部分借款农民忘记还款的原因。海南农村信用社在简化农民贷款手续的同时实施小额信贷技术员之间的联保制度，建立“鱼咬尾”风险监控机制。在3名以上小额信贷技术员之间建立“鱼咬尾”机制，每发放一笔贷款，除了发放该笔贷款的小额信贷技术员，至少有1名直接监督人和1名间接监督人参与贷款管理，分别按照70%、20%、10%的比例与其绩效和责任挂钩。监督人员的主要职责是在防止假名、借名贷款和垒大户贷款的同时相互监督，杜绝“吃拿卡要”。同时，海南农村信用社特别注重网络建设，通过网络手段控制小额贷款风险、提高小额贷款效率。

把工资“发放权”交给小额信贷技术员。防范小额信贷风险，需要强化小额信贷技术员的责任意识、道德意识和成就意识，而这就需要创新与之密切相关的企业薪酬制度。如果实行平均主义，不能体现多劳多得，小额信贷技术员就没有发放小额贷款的积极性；如果制度设计不合理，不能通过正规途径获得合理薪酬，小额信贷技术员就有可能走入歧途；如果没有延期支付制度并加重小额信贷技术员贷款回收的责任，他们就有可能出现“短期行为”，并把贷款收不回归咎于自然风险。海南农村信用社着力创新小额信贷技术员薪酬制度，使小额信贷技术员的工资收入由自己业务的发展状况及风险大小来决定。这种机制既能有效地调动小额信贷技术员发展业务的积极性，又能增强其管理贷款的责任感。

实践证明，做好小额信贷，不能与正规金融程序完全一样，就像不能穿着皮鞋到稻田里劳作。海南农村信用社建立的小额信贷“四交管理模式”，把相信农民的信用放在首位，从尊重农民的主体地位入手，打破了过去金融机构层层审批的贷款管理制度，通过体制机制创新，有效防范小额信贷外部借款人和内部责任人的道德风险，促进了农户个体理性与集体理性的协同，达到了控制小额信贷风险的目的，及时满足了农民群众发展生产、增加收入的需要。

第三篇：如何防范信贷风险

一、加强学习做好贷款尽职调查

作为信贷部长需要具备和掌握多种知识，不仅要精通信贷业务，熟知贷款操作规程，从大方向还需要掌握会计方面的知识，掌握企业的财务知识、成本核算知识和企业管理知识等。把握准市场行业整体走向，培养预防市场风险的能力，要做到具有及时发现风险和应对风险的能力，能够关注影响贷款偿还的最本质因素。一是贷前调查要深入，对借款人第一还款来源要分析判断准确，借款人经营项目市场前景是否看好，借款人信誉、负债情况都要做深入细致调查；抵押物调查要能够合理判断抵押物市场价值，地理位臵是否位于繁华地段，而且要易于变现，闲臵租赁房屋要多加关注，发放贷款不能只片面注重第二还款来源（即借款抵押物的变现处理）。

二是对抵押形式贷款，在实际操作中，对抵押物的价值评估偏高或对有权部门评估的权利价值认可比例过高。要特别注意在借款人第一还款来源不够处臵抵押物时，其变现价值是否能够抵偿贷款本息，一旦付出风险时有的甚至还要付出昂贵的资产保全和执行费用。所以对这类贷款抵押物要格外慎重；考察贷款时要对有抵押、担保人的能力调查要翔实，同时要避免出现一人多保、交叉互保等情况，对借款人的基本情况所知甚少，难免会造成决策失误，致使贷款形成风险。

三是尽职调查的要点：借款人基本情况、资信水平；借款人资产、负债、收入、支出情况；借款交易合同、协议，借款用途；借款人还款来源、还款能力及还款方式；保证人担保意愿、担保能力或抵（质）押物价值及变现能力；其他需要调查或核查的事项。

二、严格认真把好贷款审批关

严格把好审批关，高度责任心、事业感，高度认真负责审批每笔贷款；基层信用社受理的超过授权范围的农户贷款，由联社审批的对同意贷款的，快速及时在第一时间反馈到基层社，对不同意贷款的、未获批准的，及时通知基层社，调查人员应及时告知借款申请人，将有关材料退还，并做好解释工作。对须补充材料的，调查人员应及时补充材料后继续按本操作办法有关规定进行审查、报批，对审批通过的，经有权签字人在借款申请书上签署审批意见后，进入贷款发放程序。对一些大额贷款必须坚持实地考察，以免减少决策失误，从上到下都要以高度责任感、使命感切实从信贷流程上保证信贷资产质量。

三、要时刻保证做好廉洁放贷

我们要时刻在放贷过程中，把握好每一个环节，做好廉洁放贷，我们在发放贷款中从中取利，就会对借款人形成一种义务感，对借款人来说，他会感觉到你必须有义务为我们办每一笔贷款，你容易被人牵鼻子走着走，不能做到严格把关，严重容易丧失工作原则。作为信贷人员你要时刻树立勿以钱少而不廉，长此以往你会因小失大，你得到眼前利益你会失去长远利益，不能有攀比之心；与高收入者攀比，就会心理不平衡，感到“寒酸”，这样不仅会伤害身心健康，影响生活质量，而且可能会导致走向犯罪的道路，想象着那些犯案人的监狱生活，一堵高墙，两个世界。自由对于我们来说是多么的重要，一定要珍爱这美好的生活，常思贪欲之害，常怀律己之心，不能为私利而触犯国法，一定要廉洁奉公，遵纪守法，在工作中抵御各种诱惑，经受起各种考验，保持廉洁放贷的好作风；勿以官小而不廉，无论信贷人员、还是贷款审批环节，都不能因为职位高低而不能廉洁放贷；勿以事小而不勤，无论你是哪级领导怎么忙，贷款都要亲力亲为；只有廉洁方能聚人，职工都在关注你领导，只有做到廉洁放贷职工能够拥护你，说话有底气、有力度；严于律己方能服人，把握好自己、严格要求自己别人才能服气；身正方能带人，一身正气才能带动身边的人，领导好身边的人；无私方能感人，心的无私的人你会感动很多人；心底宽广，做好廉洁放贷无论何时你才能问心无愧！

四、不断是加大监督检查力度

要不断采取专项检查、突击检查和上级检查、自查相结合的方式，不断防范信贷业务风险。今后对贷款检查按照市联社要求，今年要加大检查力度，通过检查规避风险、对发现问题及时纠正，同时通过检查对贷款业务也能够起到很好指导作用。结合下一步信贷业务风险排查过程中，对信贷人员执行鼓励自查、自报、尽职免责的责任追究政策。对被动发现违规、违纪、违法问题和案件，以及反复发生同质同类问题的，按照省市联社要求必须从严、从重处罚，不惜一切代价，提高信贷风险管控的有效性。

五、做好信贷队伍辅导新业务培训

站在新起点，面对新形势，新特点农村金融市场的竞争日趋激烈，我们即面临发展过程中严峻挑战，做好信贷培训意义重大，尤其贷款新规是信贷系统的一次新的革命，做好全辖信贷培训至关重要，要让全辖熟悉掌握信贷各项业务，防范信贷风险，减少资金损失则无旁贷。

六、严格掌握政策确保全辖稳定经营

由于农民民主意识、权利意识的提高，以及新闻媒体的宣传报道，农村信用社的贷款发放已经臵于各方的关注监督之下，这就对我们的工作提出了更高的要求。

要按照信用等级评定及其它贷款条件选准贷户，坚持公平、公正、公开，让无论得到贷款的农户还是没有得到贷款的农户都能心服口服。测算好全辖贷款投放速度，分解好各社的工作量。工作中切忌简单、粗暴、矛盾上交，信用社能解决的不交给联社，我们要耐心细致做好解释工作，避免越级上访，更不要惊动新闻媒体，扰乱我们的正常工作。

同志们，站在新起点，面对新形势，新特点农村金融市场的竞争日趋激烈，我们即面临发展过程中严峻挑战，但是机遇大于挑战，我们要解放思想，开拓创新，求真务实，抢抓机遇，积极作为，攻坚克难，以此加快信用社发展，让我们广大员工共享发展与改革的成果，为早日实现这一目标而努力奋斗！

一是给信用社造成危害

风险贷款产生，大大降低了贷款质量，给经营带来无法估量的损失。一旦引起法律纠纷，由于操作不规范，存在法律漏洞，容易引起法律纠纷，一旦对簿公堂极有可能处于不利的法律地位。教训比较深刻是在法院已经立案的贷款，存在有争议的是在其他联保小组不知情情况后添加借款人，贷款到期后导致下甩诉诸法律引起纠纷，无论采取何种形式，问题贷款风险，给农村信用社带来的后果是资金损失和风险增加。

二是对自己家人伤害

试问，人一辈子辛辛苦苦工作，图的是什么？从大方向为国家做贡献回报社会，从家庭说为养家糊口过上富裕小康生活。人活在世上品质信誉是无价的，企业信誉品牌、是企业无形资产，可以为企业创造高额利润，个人品质信誉也是无形资产，我们在提拔干部、使用干部，重点以德为先，有些人托关系、找人但为什么没有得到提拔重用，有些人没有找关系，没有花钱却得到提拔重用，因为我们重点考察一个人道德品质，有些人心眼比较多，办每件事情以利益为先，可能你会得到短期效益，但你会失去长期效益。如果我们因为一时的贪念，断送了前程，丧失了尊严，一旦犯罪，得到的是别人的蔑视、指责；甚至是牢狱生活；同时失去会是体面的工作、丰厚的经济收入，就目前我们信用社去年对外对外“新老交替”价格已经上涨30万元左右，这也是一笔无形资产；一旦由于自己违规操作自身贪欲，经济上会造成损失，牢狱生活让自己失去人身自由；一旦犯罪还将失去幸福美满的家庭，让家人蒙羞受辱对子女影响会非常深刻。心理阴影会影响孩子学习、工作，为自己为家

人我们必须放好每一笔贷款，我们要树立信用社是我们事业之根、衣食之源，我们每个人都不是匆匆过客，信用社兴衰成败，与我们每个人命运，每个家庭都息息相关。

三是对他人造成伤害

从各类贷款形成风险看，无论是信贷人员无知，或非主观性引起的贷款风险，均是无视各项规章制度的存在。相关人员明知不对或熟视无睹，听之任之，或怕得罪人不敢纠正和制止，甚至碍于情面协助办理。相互之间不负责任，无疑助长直接责任人行为。一旦问题暴露，追究法律责任影响同事，上下不同程度都受到牵连，回想我们身边的人和事历历在目，教训也非常深刻。

第四篇：浅谈信贷风险防范

浅谈信贷风险防范

来源:网络 作者:编辑部| 中瀚石林-您值得信赖的中国业务顾问

一、商业银行信贷风险形成的原因

1.产权不明确，产生了大量的不良资产。四大国有银行产权模糊，非人格化的资本，很难独立的所有权和管理权，从而导致不明确的责任和权利，缺乏有效的自我约束机制，运营效率和效率低下等。

2.政府职能尚未转变。

3.分散信贷风险观念不强，对集团客户多头授信。

4.计提的呆账准备金比例偏低，严重不足，抗风险能力低。

二、商业银行信贷风险防范的对策

1.资产置换，“改存为股”。

2.提高资本充足率。一是可以增加公司的资本，二是可以减少风险资产。

3.分类计提呆账准备金。中央银行应该要求在一个统一的分类指导的原则下，根据五级分类结果，对各类不良贷款提取适度水平的专项呆账准备金。

4.调整信贷投资的发展方向，发展银团贷款业务。为我们的客户和长期过度投资行业和地区的贷款严格控制信贷。

5.适度利用破产方式。

6.建立和完善商业银行信贷内部控制系统。

三、我国商业银行信贷风险防范的建议

大力发展信贷资产证券化

信贷资产证券化处理风险的方式。信贷资产证券化交易的风险体现在贷款从一家商业银行报表隔离出来。信贷资产证券化后，发行基于信贷机构的贷款不再吸收产生的全部风险。贷款不再仅仅集中在发行贷款金融机构的报表上，而是通常分为同质化的投资组合，然后出售给信托或其他特殊用途。这种资产集中首先方便了保险公司等担保机构分析他们的风险，促进评级机构和信用增级机构的第三方审查并加强安全的决定；其次，信贷资产证券化，制定更加透明的贷款和减少资本市场投资者的风险。

信贷资产证券化的信贷风险通常分为三个或三个以上的部分，并指派给他们能够吸收的最好的部分组织或个人投资者。

第一部分覆盖正常或预期的信贷组合损失率相关的理性部分的信贷风险。在此限制下的所有的损失，应当由发起人承担。但发布者是不适合非正常贷款组合的风险责任。这种风险来自于发起人试图在一个特定的行业或地区的操作和缺乏多样化的最佳组合。通过将发起人的风险限制在一个上限的第一损失，信贷资产证券化可以减少多样化带来的风险。

第五篇：克孜勒苏柯尔克孜自治州扶贫小额信贷风险

克孜勒苏柯尔克孜自治州扶贫小额信贷风险

防范管理办法（试行）

第一章 总则

第一条 为贯彻落实克孜勒苏柯尔克孜自治州（以下简称“克州”）精准扶贫精准脱贫战略，发挥金融资金对克州脱贫攻坚富民固边第一支撑作用，全面落实扶贫小额信贷政策，加强扶贫小额信贷管理，确保扶贫小额信贷资金规范安全运行、有效循环使用，达到真扶贫、扶真贫，最终帮助贫困户脱贫的目的。根据自治区人民政府《关于扶贫小额信贷贴息资金及风险补偿金管理办法》（新政办发﹝2016﹞88号)、自治区扶贫开发领导小组《关于做好建档立卡贫困户小额信贷需求调查摸底和监督工作的通知》（新扶领办发﹝2016﹞15号）要求，并结合克州实际，特制定本办法。

第二条 本办法所称扶贫小额信贷，是指由县级人民政府提供风险补偿，由中国邮政储蓄银行克孜勒苏柯尔克孜自治州分行（以下简称“邮政储蓄银行克州分行”）对辖内建档立卡贫困户(以下简称“贫困户”)发放的免抵押、免担保信用贷款。贷款主要用于扶持贫困户发展特色优势产业，增加收入。严禁用于日常生活 1

支出、修盖房屋、购买家用设备等消费、偿还他行贷款或转借他人等其他非本人经营性用途。

第三条 村委会、包村联户干部、住村工作组是建档立卡贫困户信贷需求认定工作的责任主体，乡（镇）党委、政府是扶贫小额信贷对象核查的责任主体，县（市）扶贫开发领导小组是扶贫小额信贷对象审定的责任主体，分别对建档立卡贫困户信贷需求的认定、核查、审定真实性负责。

第四条 县（市）人民政府是扶贫小额信贷工作的主体责任。贴息资金及风险补偿金由县（市）人民政府结合扶贫小额信贷规模，从县（市）自有财力或自治区切块到县（市）的财政涉农统筹整合资金中列支。

第二章 贷款发放流程

第五条 扶贫小额信贷的对象是有贷款意愿、有就业创业潜质和技能素质的建档立卡贫困户。

第六条 贫困户可循环申请扶贫小额信贷；单笔贷款额度最高为5万元（含5万元）；单笔贷款期限为3年以内（含3年）。

第七条 贷款申请。贫困户应当自愿向村委会申请贷款，并同时满足以下申请条件：

（一）是建档立卡贫困户，有完全劳动能力；

（二）有贷款意愿、有经营项目、有致富愿望，有就业创业 2

潜力和技能素质的贫困户；

（三）信用观念强、资信状况良好，无不良社会和商业信用记录；

（四）有正当、合理的生产经营贷款用途；

（五）无赌博、吸毒、酗酒等不良行为。

第八条 贷款筛选和审核。由村委会、包村联户干部、住村工作组成立建档立卡贫困户信贷认定工作组（以下简称“认定工作组”），认定工作组在信贷筛选、条件资质和经营项目上审核，并帮助贫困户梳理信贷需求，明确发展方向。同时，逐一分别对符合贷款条件的进行签字确认，并对其真实性负责。签字人员为村党支部书记、村委会主任、包村联户干部、住村工作组组长。重点核实以下四个方面信息。

（一）核实身份。是建档立卡贫困户，符合申请贷款条件。

（二）核实资金使用正确性。具有明确贷款意愿和使用方向，村委会、包村联户干部、住村工作组应当根据对申请贷款贫困户建档立卡信息情况判断其贷款需求是否符合实际需要。

（三）核实贫困户贷款意愿和贷款用途。一核实是否本人自愿贷款而不是受他人鼓动贷款；二核实其是否通过贷款来进行生产经营，而非用于其他用途。

（四）核实贷款金额和期限是否符合实际。应当核实贫困户 3

申请贷款的额度和期限是否与其经营行为相匹配，避免其申请的贷款额度超出其经营规模，以当前市场价格衡量计价额度。贷款期限应与贫困户经营周期相适应。

第九条 贷款公示。贫困户申请资料经村委会、包村联户干部、住村工作组集体研究同意后，村委会应当将贫困户申请名单、贷款用途、贷款金额等信息，在本行政村进行公示，公示期为5个工作日，并设立举报电话，接受社会和群众监督。村委会对公示后无异议的贫困户申请材料，加盖村民委员会公章后上报乡（镇）人民政府。

第十条 乡（镇）人民政府对申请贷款贫困户的资格、贷款用途及金额进行审核，并对真实性负责。

（一）对村委会上报的推荐结果进行审核，监督村委会、包村联户干部、住村工作组是否按照第八条中规定认真进行审核推荐。

（二）坚决杜绝出现不符合贷款条件的人员申请贷款，保证贷款申请的公平、公正。

（三）审核贫困户的贷款需求是否与建档立卡信息中帮扶的措施一致。

第十一条 对于缺乏发展能力，但有贷款需求的贫困户，政府发挥引导、协调作用，由致富能人签订带动协议，明确扶贫 4

责任，政府推荐部门（最低为乡镇一级政府）应当与拟推荐的致富领头人、致富能手或合作社（企业）签署贫困户扶贫小额信贷资金使用协议，协议中明确资金生产经营用途及约定还款主体和还款来源。乡（镇）政府应当根据致富领头人、致富能手或合作社（企业）实际运营的能力和需求合理确定拟吸纳扶贫贷款规模，避免其盲目扩张。乡（镇）政府在协议中明确制约致富领头人、致富能手或合作社（企业）的措施，并要求对方提供反担保，以防止资金损失。

第十二条 致富领头人、致富能手或合作社（企业）应当与合作的贫困户签署合作协议及利益分配协议，协议中明确贫困户自愿将贷款资金投给致富领头人、致富能手或合作社（企业），并委托其统一进行管理和运作，明确资金生产经营用途，双方应当约定投入资金的收益（分红）比例和期限，到期归还贷款本金的主体以及违约责任。

第十三条 致富领头人、致富能手或合作社（企业）应当在邮政储蓄银行克州分行开立扶贫小额信贷专项对公(基本)账户，日常资金结算需通过此账户进行。若邮政储蓄银行克州分行发现合作社的大额资金流动未通过在邮政储蓄银行克州分行的账户进行结转或有大额资金转出事项但未事先告知的，邮政储蓄银行克州分行向原推荐政府部门反馈，会同政府部门进行实地走访，了解原因，提出资金结算监管要求。

第十四条 乡（镇）人民政府对村委会上报的推荐信息审核后，将筛选合格的申请材料，由乡（镇）党委书记、乡（镇）长、分管扶贫工作的负责人共同签字并加盖乡（镇）人民政府公章，上报至县（市）扶贫开发领导小组，由县（市）扶贫开发领导小组对申请材料进行抽查复审确认。

（一）审核贫困户是否符合申请条件，抽查率不低于15%。

（二）检查乡（镇）对扶贫小额信贷审核推荐是否尽职、程序是否合规。

（三）审核乡（镇）扶贫贷款投向是否立足于本地的主导产业。

第十五条 县（市）扶贫开发领导小组对乡（镇）人民政府的申请材料进行审定确认后，由县（市）委书记、县（市）长、分管扶贫工作的负责人、扶贫办主任共同签字并加盖县（市）人民政府公章，提供予中国邮政储蓄银行各县（市）支行进行贷款的发放。

第十六条 贷款发放。中国邮政储蓄银行各县（市）支行经过对贫困户身份资料等信息核实后，对符合条件的贫困户在7个工作日内发放贷款。中国邮政储蓄银行各县（市）支行应当严格操作流程，用“一卡通”形式将扶贫小额信贷具体发放到户，严禁他人代签代领扶贫贷款。同时，不得违反扶贫小额信贷政策要 6

求向非建档立卡贫困户发放贷款，不得擅自提高扶贫小额信贷利率。严格按照村、乡、县（市）三级联审推荐名单发放。如中国邮政储蓄银行各县（市）支行违反贷款操作流程及规定发放的贷款，县（市）人民政府风险补偿金一律不予承担。

第三章 贷款资金使用

第十七条 落实贷款资金用途，防止贷款资金被挪用、闲置。

（一）村委会、包村联户干部、住村工作组应当在扶贫小额信贷发放一个月内，根据贫困户申请贷款用途，逐户进行监督检查，防止贫困户将贷款资金使用于日常生活支出、修盖房屋、购买家用设备等消费、偿还他行贷款或转借他人等其他非本人经营性用途。

（二）对于“能人”和合作社模式带动贫困户脱贫的，村委会、包村联户干部、住村工作组在贷款资金发放一个月内，检查其是否按照合作协议使用贷款，并提供贷款支出凭证。

（三）乡（镇）人民政府应当对村委会监督贷款资金正确使用的工作进行监督检查，检查村委会是否认真落实贷款贫困户资金用途的检查工作，对落实检查工作不利的村要督促问责和整改。对各村贷款贫困户是否正确使用资金进行检查或抽查（抽查比例不低于30%），防止有联合骗贷套取扶贫小额信贷资金挪作他用行为。

（四）村委会应当按户建立贫困户扶贫贷款台账，记录贫困户获得贷款后资金使用去向和状态，包村联户干部、住村工作组应当在平时入户联络时关注贫困户经营情况，对在技术和能力上需要帮扶的，应当联系相关专业部门进行帮扶指导。

（五）中国邮政储蓄银行各县（市）支行应当对各村发放贷款贫困户中的30%履行贷后检查责任，并将贷后检查发现的问题与村委会、包村联户干部、住村工作组进行沟通反馈。

第四章 贷款回收

第十八条 落实贷款到期还款及逾期催收。

（一）村委会、包村联户干部、住村工作组应当按照贫困户贷款台账，在贷款到期前两个月，入户通知贫困户贷款即将到期，督促其筹集还款资金。在贷款到期前一个月，逐户检查还款资金是否筹集到位。

（二）对于到期不能按时偿还的贫困户，村委会、包村联户干部、住村工作组、中国邮政储蓄银行各县（市）支行应当对其进行督促催收。

（三）乡（镇）人民政府应当对各村贷款资金归还情况做好调查统计，并督促各村及时落实好还款资金并对到期不还的贫困户进行催收。

第十九条 各县（市）财政、扶贫部门应当加强督导检查，8

及时纠正存在的问题。对检查发现贷款挪用或骗取扶贫资金的，县（市）人民政府应当要求借款人偿还贷款资金，并追究乡（镇）政府、村委会和住村工作组、包村联户干部、“能人”、合作社（企业）负责人等相关人员责任。

第五章 附则

第二十条 本办法由克州扶贫开发领导小组负责解释。第二十一条 本办法自发布之日起实施。