2013年岗位工作要点

第一篇：2013年岗位工作要点

2013年岗位工作要点

部门：xxxx姓名：xxxx

一、目标任务

完善、落实办公场所标准化管理的制度建设，规范办公秩序；做好OA系统的应用和管理工作，保证OA系统常规化运行，提高工作效率；配合完成部门年度工作目标任务。

二、工作内容

（一）办公场所标准化建设

1.配合、监督《办公场所管理办法（试行）》的落实

（1）以“提高工作效率，转变工作作风”为目标，加强办公秩序的管理和维护，规范所有人员日常工作的着装、语言、纪律，监督办公区域卫生清洁工作，督促检查值周人每日填写《办公室日常检查记录表》，并以周报表的形式上报备案；

（2）协助配合相关人员做好办公物品的采购、配置及管理维护工作，确保资源有效利用；

（3）协同其他人员做好安全管理的监督检查及登记工作，确保公司人身财产安全。

2.根据《办公场所管理办法（试行）》的落实情况，对其加以修改、完善，形成良性运作、富有效率的制度规范。计划三月底完成以下修改：

（1）强调上、下班纪律，对旷工等非正常情况及时记录

—1—

上报；

（2）增加安全管理，制定各类突发事件应急预案。做好防控和应急管理；

（3）指定就餐地点，做好相关检查监督工作。

3.协助做好无烟办公场所创建工作

（1）制定无烟工作环境制度并促进实施；

（2）关注“中美创建无烟工作场所伙伴项目”动向，及时与领导沟通，配合参加相关活动；

（3）本年度内以视频讲座或图片展览等形式进行至少两次吸烟危害宣传，提高全体成员对二手烟危害的认识，增强对无烟环境的创建和维护意识，将无烟健康融入公司文化。

（二）OA系统管理

1.推广应用

（1）每日督促提醒工作人员使用OA系统；

（2）配合软件公司组织OA系统操作培训和技术指导。

2.问题反馈

填写《OA系统使用情况记录表》，收集用户反馈的问题，记录系统运行中出现的故障（硬件、软件问题），及时报上级领导并根据公司需求提出合理化建议，配合软件公司优化系统中的各功能板块及流程搭建。

3.安全管理

（1）做好OA服务器软硬件维护及网络安全、病毒防范等工作；

（2）对OA系统中涉及的公司各种重要信息进行保存与

备份，对机密文件、数据等进行妥善保管，防止泄密；

（3）维护管理系统权限，做好用户账号、部门、岗位角色等的管理及相关人员、文档权限的设置。如新增人员账号的创建、权限的设置；文档创建、查阅权限等。

（三）其他

1.按时完成袁总交办的工作；

2.协同内刊编辑组成员按时完成每期内刊的编辑、校对、发行及纸质版内刊的邮寄工作；

3.按时完成负责区域的项目库信息查询和整理工作；

4.做好《项目管理体系》的校对工作；

5.配合部门成员做好各项后勤保障工作；

6.学习落实公司文件，做好其他领导交办的工作及各项临时性工作。

二0一三年二月二十八日

第二篇：总帐会计岗位工作要点

总账会计岗位工作要点

一、每月工作：

（一）日常工作：审核采购或各部门报销的原始凭证----复核出纳填制涉及收付款的记账凭证----填制未涉及收付款的记账凭证----登帐（或电脑审核及过账）----查核科目汇总试算平衡。

（二）月末工作：

1、对账工作：

（1）账证核对：是指会计账簿记录与会计凭证（原始凭证及记账凭证）有关内容金额核对相符。（2）账账核对：是指总账与明细账的借贷发生额及余额核对相符。

（3）账实核对：是指会计账簿记录与实物、款项实有数核对相符（账实核对一般有四个方面：现金日记账余额与库存实盘现金核对；银行存款日记帐余额和银行对帐单核对（可复核出纳做的银行存款余额调节表调解试算平衡）；总账资产的发生额及余额和实物资产明细帐实物盘点金额核对；应收、预付、应付、预收等与供货商、客户的往来款核对（至少一年一对账）。

2、关账工作：（一般情况如下）（1）计提企业涉及的各项税金及附加；

（2）计提固定资产累计折旧（按部门分摊费用）；（3）计提无形资产累计摊销（按部门分摊费用）；（4）计提应付职工薪酬（按部门分列费用）；

（5）结转各项成本（工业涉及原材料及辅料---在产品—库存商品的成本结转）、工业制造费用的标准分配；

（6）调整盘盈盘亏的账务处理；

（7）本期损益结转（收入、成本、费用结转入本年利润）。

3、编制报表：

（1）先核查科目汇总表（或电脑账的试算平衡表）；（2）编制会计月报表：资产负债表、利润表、现金流量表；

4、纳税申报：

（1）时间：一般在次月1日到15日内进行上月的纳税申报(遇周末或节假日纳税申报截止日顺延)；（2）资料：增值税申报表（分一般纳税人与小规模纳税人类别，一般纳税人涉及销项与进项的附表）；个调税申报表(单独的金税三期个调税申报软件)；季度企业所得税预缴申报表（每季后的次月申报，分查账征收与核定征收类别）；会计报表（资产负债表、利润表、现金流量表）；其他资料。（3）申报方式：主要两种：手工（税务大厅申报）；电子申报。

（4）eTax@SH 3电子申报流程：（1）针对申报软件，每月申报之前：菜单—-工具：软件更新；（2）针对企业单位，每月报税之前：账户—-核定更新；（3）填写（报表）---发送（报表）---收取（回执）（注：到收件箱查看申报成功回执）---缴款（税金）---收取（回执）（注：有缴款的申报成功几天后到收件箱查看并打印电子缴纳凭证）。

5、监督手下整理归档资料：（1）打印整理会计凭证、装订凭证；

（2）打印整理会计报表及纳税申报表、装订报表；（3）装订增值税发票进项抵扣联；

（4）银行对账单等其他资料。

二、年末工作：

（一）税务：

1、企业在次年的3月-5月企业所得税清算表（税务客户端软件下载）；

2、企业已在每季度终了十五日内申报预缴，所得税汇算清缴，多退少补。

3、资料：所得税申报主表及附表（正常网上申报）；财务会计决算报表及说明资料；企业关联报告表；特殊税务可能涉及：工资薪金管理制度等其他资料。

（二）工商信用信息公示：

1、纳税人在次年的6月30日之前在工商网上信用信息公示，填写基本信息、资产负责表、利润表的数据及其它信息资料。

（三）财政年报：

1、企业决算报表：包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及相关附表；注：涉及报送的机关有：税务局、财政局等。

2、财政报送时：纸质与电子档同时报送。

三、其他事项：

（一）企业涉及税种及税率：

1、增值税：小规模纳税人征收率为：3％(营改增之后部分行业5%)；一般纳税人正常税率为：17％；低税率13％(报纸类、杂志类、农机产品、水电煤汽等均为低税率)；免税农副产品税率为：0％。营改增之后新增税率:6%、11%，2、附加的税中税：在流转税（增值税、消费费）的税额基础上，分别再按税额的7%征收的城建税(还有5%、1%的情况，视区域招商优惠而定）、教育费附加3%、地方教育附加2%（2011年1月起征，有优惠）、河道维护费1％（上海）。

4、所得税：基准税率是25%；小型微利企业20%（目前2016年-2017应纳税所得额在30万以内减半征收即10%；高新科技企业15%等。

（二）税务登记、变更、注销、发票管理：

1、工商营业执照登记或变更一个月内税务登记证应相应的登记或变更；

2、核定税务信息后申请电子申报；

2、税务清税后才能税务登记证注销；

3、发票管理：会计上岗证----办税员联系卡----发票购制簿----购买发票（网上验旧—网上申请—大厅领购）----发票填开----存根保管----记账联入账。

（三）会计盘点：（全面盘点、重点盘点、抽查盘点）

1、每月对单价高数量少的物品每月重点盘点；对单价低数量多的物品抽查盘点；每季或每年进行全面盘点。

2、盘点帐务处理如下：（1）现金盘盈帐务处理：

审批前： 借：库存现金 贷：待处理财产损益

审批后： 借：待处理财产损益 贷：营业外收入

现金盘亏帐务处理：

审批前： 借：待处理财产损益 贷：库存现金

审批后：（有责任人）借：其他应收款 贷：待处理财产损益

（无确定原因）借：管理费用 贷：待处理财产损益

（2）库存商品盘盈帐务处理：

审批前： 借：原材料或库存商品 贷：待处理财产损益

审批后： 借：待处理财产损益 贷：营业外收入

库存商品盘亏帐务处理：

审批前： 借：待处理财产损益 贷：原材料或库存商品 审批后：（有责任人）借：其他应收款 贷：待处理财产损益

（管理不善，如执行企业会计准则）借：管理费用 贷：待处理财产损益（盗窃等自然灾害）：借：营业外支出 贷：待处理财产损益

注：（保险公司赔偿部分款时）借：其他应收款 借：营业外支出 贷：待处理财产损益

（3）固定资产盘盈帐务处理：

审批前：借：固定资产 贷：以前损益调整

审批后：借：以前损益调整 贷：利润分配－未分配利润

固定资产亏盈帐务处理：

审批前： 借：待处理财产损益 贷：固定资产

审批后： 借：营业外支出 贷：待处理财产损益

3、企业所得税汇算清缴，多退少补的税款账务处理（执行企业会计准则）：（1）退税（多缴纳）企业所得税：

借: 应交税费—企业所得税 贷：以前损益调整

借：银行存款 贷：应交税费—企业所得税 借：以前损益调整 贷：利润分配－未分配利润（2）补税（补征收）企业所得税：

借：以前损益调整 贷：应交税金－应交企业所得税 借：应交税费—企业所得税 贷：银行存款

借：利润分配－未分配利润 贷：以前损益调整

注：如执行小企业会计准则，因这个准则的科目没有“以前损益调整”，直接调整在当损益中影响不大，以上分录可以使用“所得税费用”代替“以前损益调整”，“ 本年利润”代替“利润分配－未分配利润”

4、检查出纳日常工作：

（1）出纳应及时去银行取钱、转帐、汇款、拿对帐单等；（2）出纳应及时登记现金、银行日记帐；

（3）出纳应每日结出账面余额，每日自查做到账实相符．（4）会计不定期抽查出纳的现金盘点；

（5）指导出纳票据的使用：支票、贷记凭证、本票（同城使用）；电汇、银行汇票（异地使用）。

第三篇：总帐会计岗位工作要点

总账会计岗位工作流程

一、每月工作：

（一）日常工作：审核采购或各部门报销的原始凭证----复核出纳填制涉及收付款的记账凭证----填制未涉及收付款的记账凭证----登帐（或电脑审核及过账）----查核科目汇总试算平衡。

（二）月末工作：

1、对账工作：

（1）账证核对：是指会计账簿记录与会计凭证（原始凭证及记账凭证）有关内

容金额核对相符。

（2）账账核对：是指总账与明细账的借贷发生额及余额核对相符。

（3）账实核对：是指会计账簿记录与实物、款项实有数核对相符（账实核对一般有四个方面：现金日记账余额与库存实盘现金核对；银行存款日记帐余额和银行对帐单核对（可复核出纳做的银行存款余额调节表调解试算平衡）；总账资产的发生额及余额和实物资产明细帐实物盘点金额核对；应收、预付、应付、预收等与供货商、客户的往来款核对（至少一年一对账）。

2、关账工作：（一般情况如下）

（1）结转各项营业成本（工业涉及原材料及辅料---在产品—库存商品的成本

结转）、工业制造费用的标准分配；

（2）计提营业中的涉及的各项税金；

（3）计提固定资产累计折旧（按部门分摊费用）；

（4）计提无形资产累计摊销（按部门分摊费用）；

（5）计提应付职工薪酬（按部门分列费用）；

（6）涉及的各项预提费用（按部门分列费用）；

（7）调整盘盈盘亏的账务处理；

（8）有关损益结转（收入、成本、费用结转入本年利润）。

3、编制报表：

（1）科目汇总表（或电脑账的试算平衡表核查）；

（2）编制会计报表：资产负债表与利润表；

4、纳税申报：

（1）时间：在次月1日到15日内进行上月的纳税申报；

（2）资料：基本信息情况表；增值税申报表（分一般纳税人与小规模纳税人类

别，一般纳税人涉及销项与进项的附表）、营业税申报表；个调税申报表；季度企业所得税预缴申报表（每季的次月申报，分查账征收与核定征收类别）；会计报表（资产负债表与利润表）；其他资料。

（3）申报方式：主要两种：手工（税务大厅申报）；电子申报。

（4）电子申报流程：核定更新信息----填写报表----发送报表----收取回执

----下载打印税单（申报成功一周左右）。

5、整理归档资料：

（1）打印整理会计凭证、装订凭证；

（2）打印整理会计报表及纳税申报表、装订报表；

（3）装订增值税发票进项抵扣联；

（4）银行对账单等其他资料。

二、年末工作：

（一）税务：

1、企业在次年的3月-5月企业所得税清算表（税务客户端软件下载）；

2、企业已在每季度终了十五日内申报预缴，所得税汇算清缴，多退少补。

3、资料：所得税申报主表及附表；（纸质与电子档）； 工资薪金管理制度备

案；财务会计决算报表及说明资料；其他资料。

（二）工商年检

1、工商年检是纳税人在次年的3至6月份在网上申报，填写基本信息、资产负责表、利润表及其它资料

2、网上申报收到回执及备好回执所列相关资料，再携带营业执照正副本原件去所管辖的工商所盖年检图章；

（三）财政年报：

1、企业决算报表：包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及相关附表；注：涉及报送的机关有：工商局、税务局、财政局。

2、财政报送时：纸质与电子档同时报送。

三、其他事项：

（一）企业涉及税种及税率：

1、增值税：小规模纳税人征收率为：3％；一般纳税人正常税率为：17％；低税率13％(报纸类、杂志类、农机产品、水电煤汽等均为低税率)；免税农副产品税率为：0％。

2、营业税：不同行业的营业税率不同：交通运输业、建筑业、邮电业、文化体育等营业税率为3%；服务业、金融保险、转让无形资产、销售不动产等营业税率为5%；娱乐业营业税率为5％－20％（具体由税务局核定）。

3、附加的税中税：在流转税（增值税、营业税、消费费）的税额基础上，分别再按税额的7%征收的城建税(还有5%、1%的情况，视区域招商优惠而定）、教育费附加3%、地方教育附加2%（2011年1月起征）、河道维护费1％（上海）。

4、所得税：法定税率是25%；小型微利企业20%；高新科技企业15%（主要）。

（二）税务登记、变更、注销、发票管理：

1、工商营业执照登记或变更一个月内税务登记证应相应的登记或变更；

2、核定税务信息后申请电子申报；

2、税务清税后才能税务登记证注销，再工商营业执照注销；

3、发票管理：会计上岗证----办税员联系卡----发票购制簿----购买发票----发票填开----存根保管----记账联入账。

（三）会计盘点：（全面盘点、重点盘点、抽查盘点）

1、每月对单价高数量少的物品每月重点盘点；对单价低数量多的物品抽查盘点；每季或每年进行全面盘点。

2、盘点帐务处理如下：

（1）现金盘盈帐务处理：

审批前：借：库存现金贷：待处理财产损益

审批后：借：待处理财产损益贷：营业外收入

现金盘亏帐务处理：

审批前：借：待处理财产损益贷：库存现金

审批后：（有责任人）借：其他应收款贷：待处理财产损益

（无确定原因）借：管理费用贷：待处理财产损益

（2）库存商品盘盈帐务处理：

审批前：借：原材料或库存商品贷：待处理财产损益审批后：借：待处理财产损益贷：营业外收入

库存商品盘亏帐务处理：

审批前：借：待处理财产损益贷：原材料或库存商品 审批后：（有责任人）借：其他应收款贷：待处理财产损益

（管理不善）借：管理费用贷：待处理财产损益

（盗窃等自然灾害）：借：营业外支出贷：待处理财产损益

注：（保险公司赔偿部分款时）借：其他应收款借：营业外支出 贷：待处理财产损益

（3）固定资产盘盈帐务处理：

审批前：借：固定资产贷：以前损益调整

审批后：借：以前损益调整贷：利润分配－未分配利润

固定资产亏盈帐务处理：

审批前：借：待处理财产损益贷：固定资产

审批后：借：营业外支出贷：待处理财产损益

3、企业所得税汇算清缴，多退少补的税款账务处理：

（1）退税（多缴纳）企业所得税：

借：银行存款贷：以前损益调整

借：以前损益调整贷：利润分配－未分配利润

（2）补税（补征收）企业所得税：

借：以前损益调整贷：应交税金－应交企业所得税借：利润分配－未分配利润贷：以前损益调整

4、检查出纳日常工作：

（1）出纳应及时去银行取钱、转帐、汇款、拿对帐单等；

（2）出纳应及时登记现金、银行日记帐；

（3）出纳应每日结出账面余额，每日自查做到账实相符．

（4）会计不定期抽查出纳的现金盘点；

（5）指导出纳票据的使用：支票、贷记凭证、本票（同城使用）；

电汇、银行汇票（异地使用）；商业汇票最长不得超过六个月。

海 龙 会 计 部2011-03-23

第四篇：企业各会计岗位的工作要点[推荐]

企业各会计岗位的工作要点

1．固定资产核算岗位的工作要点一般包括：

（1）会同有关部门拟定固定资产的核算与管理办法；

（2）参与编制固定资产更新改造和大修理计划；

（3）负责固定资产的明细核算和有关报表的编制；

（4）计算提取固定资产折旧和大修理资金；

（5）参与固定资产的清查盘点。

2．材料物资核算岗位工作要点一般包括：

（1）会同有关部门拟定材料物资的核算与管理办法；

（2）审查汇编材料物资的采购资金计划；

（3）负责材料物资的明细核算；

（4）会同有关部门编制材料物资计划成本目录；

（5）配合有关部门制定材料物资消耗定额；

（6）参与材料物资的清查盘点。

3．库存商品核算岗位的工作要点一般包括：（l）负责库存商品的明细分类核算；

（2）会同有关部门编制库存商品计划成本目录；

（3）配合有关部门制定库存商品的最低、最高限额；

（4）参与库存商品的清查盘点。

4．工资核算岗位的工作要点一般包括：

（1）监督工资基金的使用；

（2）审核发放工资、奖金；

（3）负责工资的明细核算；

（4）负责工资分配的核算；

（5）计提应付福利费和工会经费等费用。

5．成本核算岗位的工作要点一般包括：

（1）拟定成本核算办法；

（2）制定成本费用计划；

（3）负责成本管理基础工作；

（4）核算产品成本和期间费用；

（5）编制成本费用报表并进行分析；

（6）协助管理在产品和自制半成品。

6．收入、利润核算岗位的工作要点一般包括：

（1）负责编制收入、利润计划；

（2）办理销售款项结算业务；

（3）负责收入和利润的明细核算；

（4）负责利润分配的明细核算；

（5）编制收入和利润报表；

（6）协助有关部门对产成品进行清查盘点。

7．资金核算岗位的工作要点一般包括：

（1）拟定资金管理和核算办法；

（2）编制资金收支计划；

（3）负责资金调度；

（4）负责资金筹集的明细分类核算；

（5）负责企业各项投资的明细分类核算。

8．往来结算岗位的工作要点一般包括：

（l）建立往来款项结算手续制度；

（2）办理往来款项的结算业务；

（3）负责往来款项结算的明细核算。

9．总账报表岗位的工作要点一般包括：

（l）负责登记总账；

（2）负责编制资产负债表、利润表、现金流量表等有关财务会计报表；

（3）负责管理会计凭证和财务会计报表。

10．稽核岗位的工作要点一般包括：

（l）审查财务成本计划；

（2）审查各项财务收支；

（3）复核会计凭证和财务会计报表。

第五篇：岗位操作要点及注意事项

称量岗位操作要点及注意事项

一岗位操作要点

1准备工作

1.1人员按净化程序《洁净生产区人员净化出入程序》进入相应的称量间。

1.2检查称量间温湿度，压差是否在正常范围内，若有立即通知空调工。

1.3检查称量间是否处于清洁状态，门牌上的清洁区域卡是否在有效期内，否则重新清场。

1.4检查称量间有无上一批次产品的遗留物（如物料.文件.标示物），如有应清除。

1.5检查所有衡器计量合格证是否在有效期内，没有合格证或合格证已过有效期的则不得使用。

1.6确认本批生产指令已收到，并明确本批生产品种的品名，规格，批号。

1.7确认称量间期附属设备设施,量筒，小工具已清洁。

1.8确认电子秤及电子天平在水平位置。并将标准砝码置于电子秤或电子天平上，观察显示重量是否与标准砝码一致，确认是否处于正常运行状态。

1.9确认本批次使用的原辅料已到位，并检查原辅料有无变质，异物，是否处于合格状态。

1.10核实本次称量所需记录，并填写“工作内容标示卡”置于门牌上。

2称量操作

2.1物料交接：创库人员按生产指令单标示的物料及处方量将物料运送至车间物料传递间，按“生产指令单”所列名称，核对物料品名，数量，是否合格，确保无误。将需称量的，经过净化处理的物料移至称量间称量，与创库人员做好交接并填写交接书面记录。

2.2根据处方量选择相应的称量衡器，将物料放入洁净的物料袋内或洁净的不锈钢桶中，分别按对应衡器的操作规程进行称量，按批记录的称量次序称量，每一次物料称量结束要清洁干净且填写称量卡和批生产记录。

2.3对于用电子秤称量的物料要及时打印称取的数量，并将打印纸贴于称量卡上，再将称量卡放置于不锈钢桶盖上。而对于用电子天平称量的物料有秩序地摆放于操作平台上。

2.4称好的原辅料按批存放在称量间的垫床板上，称好之后剩余的原辅料要密封，称量，标示，装进原包装或洁净的物料袋，按规定退回创库。而称量用的专用工具清洗干净后存放于车间指定地点。

2.5所有称好的和剩余的原辅料需及时密封以防污染。

2.6所有原辅料的称量必须一人操作，一人核对，以防差错。

2.7称量结束后，做好称量仪器的清洁工作，并回零。

2.8及时做好原始记录，及温湿度记录和电子天平使用记录。

3清场工作

3.1清理外包装材料，对废弃或印有批号等的外包装材料集中到规定地点，统一销毁。

3.2废弃物装入垃圾袋弃于公司指定位置。

3.3清理操作台，地面及设备和用具，不得留有本批次的原辅料。

3.4由清场者按清场记录逐项填写并签名，并由清场检查者对照清场记录逐项检查并签名。

3.5再由QA对照清场记录逐项检查并签名。对清场不合格的药重新清场，再按3.4程序检查，直至合格。

3.6已清场合格的，换上清场状态标志。

3.7清场结束后及时填写生产区域清洁，消毒，检查记录表，并填写消毒液使用记录。

3.8下班前确认电子秤及电子天平电源已关闭，水电关闭，门窗关闭后方可离开。二注意事项称量过程要轻拿轻放，不能超出秤的称量范围，避免损坏衡器，导致称量不准确。2 称量时必须一人称量、一人核对，防止差错。称量过程注意劳动防护，如工作服穿戴、防尘、防毒面具。称量过程中不得裸手操作，物料使用洁净的物料袋或容器盛装。注意容器的皮重。5使用台秤前，每天必须对台秤进行校正一次。

6每种物料称量完毕必须清洁清场，保证没有上一种物料，并填写物料称量工作环境检查表格。

7不是现场现时称量的物料必须备注其来源及称量时间。

8不同称样量（精度）的物料应采用不同的称量衡器。

9称量必须凭合格的生产指令称量，称量前核对物料包装上的标签（标示卡），包括物料品名、规格、批号、物料质量、外观性状等各项内容是否正确，再上秤进行复核称量。10称量过程当中不锈钢桶盖不要在电子秤上盖上，避免超出秤的称量范围损坏电子秤。

宋福兵