第一篇:财务审计部工作分工
财务审计部工作分工
财务审计部经理负责具体工作:
1.审核各类原始凭证;填制记账凭证;登记账簿;编制、报送财务会计报表;
2.制定公司财务管理和财务审计的各项规章制度并监督执行;
3.负责公司资产评估和财务审计的委托和审核工作;
4.负责公司的融资工作;
5.负责会计档案及其它相关资料的收集、归档和保管工作;
6.负责公司财务人员的专业任职资格管理和业务培训工作;
7.负责公司的全资子公司、控股公司、资产管理处等的具体财务审计工作;
8.定期检查、分析公司财务、成本和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,及时向总经理提出合理化建议,当好公司参谋。
9.协助配合各部门做好其它相关工作;
10.完成总经理交办的其他工作。
财务审计部出纳负责具体工作:
1.根据审核无误的原始凭证,进行现金支付、银行转账工作;
2.严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行,不坐支现金,不白条抵库。
3.登记现金日记账、银行存款日记账,做到日清月结。
4.负责银行对帐工作。
5.负责税务申报(包括营业税、企业所得税申报和个税网上申报)、税款缴纳;
6.核对资产经营部租赁合同、租金收取情况;
7.配合部门经理做好月度财务快报,报送国资委;
8、配合部门经理做好本部门的工作;
9.完成总经理交办的其他工作。
第二篇:财务审计部工作职责
财务审计部
一、部门描述
财务审计部是公司经营管理的重要职能部门,主要任务是制定、执行公司的各项财务管理制度、成本控制制度、财产管理制度,对公司各部门涉及财务方面的一切工作实行统一管理,定期对公司的财务、经营状况进行分析,为公司的经营决策、工程项目投资控制提供重要的依据和建议。
二、具体职责
一、负责组织贯彻执行《会计法》、《公司法》、企业会计准则等财经法律法规,建立健全公司财务管理的各项规章制度。
二、在总经理的直接领导下,严格执行公司财务管理规章制度。
三、负责搞好公司的财务核算工作,负责按时做账、报表,做到手续齐备、内容真实、数字准确、账目整洁,按时做财务分析,及时为相关部门提供准确、齐全、完整的会计信息。
四、加强财务管理,做好财务结算,正确合理调度使用资金,提高资金使用效率,为公司发展积累资金。
五、负责与财政、税务、国资委、审计局、金融部门的联系,协助总经理处理好与相关部门的关系,及时掌握财政、税务及融资动向。
六、遵守、维护国家的财经法律法规,严格费用开支,认真执行成本费用开支的审批权限、费用报销制度。
七、参与公司的经营管理,围绕提高公司的管理水平和经济效益,当好公司的理财、经营参谋。
八、督促、检查公司固定资产、低值易耗品、物料用品等财产、物资的保管、使用情况,注意发现和提出财产、物资管理、使用过程中存在问题的处理意见,确保公司财产、物资的合理使用和安全管理。
九、督促有关人员作好工程欠款的清理工作,为公司提供准确的财务资料。
十、严格按照《国有建设单位基本建设会计制度》规定对投资项目进行财务核算,做到单独建账、单独核算、账目真实准确,每月按时填报基建报表,随时接受各级检查。保证专项资金的“专户储存、专账核算”,坚持建设项目的五制要求,做好专项资金的预算、资金划拨、效益分析管理。
十一、负责定期组织召开财务分析会,考核经营成果,分析经营管理中存在的问题,及时向领导提出建议,促进公司不断提高管理水平。
十二、严格按《会计档案管理制度》的要求,保管公司财务工作方面的文件、资料、合同和协议,督促本部门完整地保管公司的会计凭证、会计账薄、财务报告、其它会计核算资料。
十三、负责完成公司安排的其他工作。
第三篇:财务工作分工
财务分工
在现代公司的财务管理中,对公司的资金财产的管理是财务管理的核心容,任何一项管理不当都会使公司的财务状况一片混乱,并直接导致决策者盲目决策造成难以估量的恶后果。财务岗位职责:财务负责人
1、负责财务各项流程、制度建设,向公司提交财务修订意见方案。
2、负责公司财务软件管理工作,审核会计科目设置、会计方法使用等初始化信息管理;
3、负责公司内部各报表的设计、使用、管理。
4、负责审核公司对内、对外报送的各项财务报表。
5、负责会计凭证手工审核,确保公司业务正确记录反映。
6、制定部门人员的具体工作内容及标准,督导及时完成。
7、了解与本企业有关的政策变更,主动与上级主管沟通,为公司在合理降低运营成本,合理避税方面提供建议,对公司经营中存在的风险有主动告之义务。
8、每月10日前上交总经理会计报表、应收账款统计表,项目费用统计表
9、其他领导交办的事务。
财务岗位职责:会计
1、负责会计凭证的填制、审核、编号、装订和保管工作;
2、负责各类明细分类账和总账的登记、核对好保管工作
3、负责应收账核对管理,每月对成本业务明细进行审核;负责公司固定资产总账管理。
4、负责公司每月成本、费用结转工作。
5、负责发票管理。领票和开票。根据会计安排,凭开票通知书开具发票,注意开票信息的核对;保存好专用发票领票存根;登记发票统计表。
6、负责税控软件的抄报税。每月抄税前与会计做好税金确认工作,确保工作无误。保管使用好防伪税控IC卡,及时清卡。
7、负责公司库存物料盘点核对。
8、负责工资表及奖金提成的编制工作。
9、每月负责申报纳税报表;各项纳税申报、汇算清缴工作要求及时准确;
10、负责每月5日前上交应收账款的账期统计表。
11、做好领导交办的其他事务。
财务岗位职责:出纳会计
1.负责办理公司的现金、银行业务,做好货款到账通知工作。2.协助主管做好每月资金收支统计。
3.负责编制现金和银行存款明细账,所有账目必须做到日清月结。4.定期与银行进行对账。定期与会计进行现金和银行存款的对账。5.负责借款备用金的管理。
6.负责项目编号的编制、合同的收纳整理工作。
7.出纳工作所涉及需存档资料,在结束或资料收集完整后统一移交档案室保管,并办理移交手续。
8.日常报销工作。出纳要熟悉公司现行财务制度,对不规范报销票据应拒绝报销。9.审核工资表后发放工资。
10.每月5日前交项目费用支出统计表和合同资料统计表; 11.领导交办的其他内务、外勤等事务。
第四篇:财务审计部2012工作总结
财务审计部二OO八工作总结
时间从指间不经意的滑过,转眼间2008已到了尾声。2008年我们收获了太多的感动,南方冰雪灾害触目惊心,汶川大地震全球震动,金融危机至今仍在蔓延,北京奥运又让全球华人欢欣鼓舞。而我们公司的经营发展也可谓经历了冰与火的考验。而做为职能部门之一的财务审计部,在总公司领导下,仰仗各部门通力配合,大家团结一心,共同努力,较好地履行了部门职责,但还是留下了些许遗憾。下面我代表财务审计部从以下五个方面将二OO八的工作做一简要汇报,请大家批评指正。
一. 责任书完成情况。
1.管理目标方面,做到了严格执行各类规章制度,及时筹措经营营资金,做好业务结算、资金收付及各类费用审核及会计核算,加强了驻外分公司及业务部门的审计,按时报送各类会计、统计报表,做好税款、“五费一金”的申报及缴纳工作,做好培训工作。较好地完成了管理目标责任。
2.精神文明建设任务目标方面,做到了班子团结,干群关系融洽,积极组织参加各类学习培训及集体活动,努力实施管理创新,认真贯彻执行总公司的各类决议、决定,优质服务用户等,精神文明建设上了一个新台阶。
3.安全生产目标方面,利用每月的例会及16日的安全教育日,做好宣传教育,明确岗位职责,做到了安全收付款,然而保险柜被撬事件影响了安全目标的圆满完成。
二.08年的主要做法。
1.明确思路,统一思想,分步实施
总公司确定我们为管理创新示范单位,是对财务审计部每位员工的信赖,更是对我们工作的鞭策和激励,为我们的管理工作指明了更高的方向。经过研究,我们将管理创新的要求和部门“效率、创新、和谐”的工作思路做了进一步的融合,那就是服务上力求效率,思路上力求创新,实现团队和谐,这为实际工作奠定了良好的基础,思想统一了,分步实施也就有了保障。
2.责任到人,权责分明。
网点,结算,核算及日常工作几位主任各负其责,随时沟通,相互补台,和谐相处。凡部门工作,诸如分配工资、岗位调整、学习培训等,努力做到了遇事有商有量,民主决策。领导团结了,为员工树立了榜样,每位员工都做到了各司其责,默契配合。年初对一起原始票据传递不及时造成核算受影响的事件,部门内部进行了通报批评、当事人做检查,按制度进行了处罚。目前,尤其财务结算和业务核算基本做到了无缝对接,从根本上理顺了会计核算工作。
3.工作突出重点,弥补“短板”。
六七月份,我们明确提出了制度落实月,到了八九月份,根据落实制度过程中出现的理解偏差,又提出了制度学习月,每人根据《会计人员管理制度讲解》,结合自身岗位,写了一篇题为“如何做好本职工作”的学习体会,收到了很好的效果。为落实管理创新,进一步提高业务结算这一窗口的服务质量,安排巩新虎主任专职负责结算岗位,收效显著。对于会计核算,我们又进一步明确了主办会计、业务会计及记账会计的职责,划分了二个核算小组,由汪桂生主任进行督导,加之会计电算化的实施为核算工作起到了很好的促进作用。
4.进一步强化财务管理,加强网点审计工作。
通过努力,在去年初建行1000万银行贷款的基础上,又争取到了2000万元的银行贷款,承兑汇票授信额度由3000万调增为2亿元。8月份,公司被评为天水首批“银行信贷诚信企业 ”。对资金网络信息化管理,POS机刷卡结算,做到了随时监控,确保收付款安全。
今年对驻外分公司增加了三张内控报表,每季度进行财务及经营效益的审计,对出现的资金管理不到位、会计资料不完整、存在较大的应收账款等问题进行了及时披露和整改。并及时和分公司经营人员通过业务协调会等形式进行沟通。
5.继续推行轮岗制度,业务培训工作常抓不懈。
实践证明,轮岗制度的推行,推进了员工掌握新知识、提高业务技能的信心和决心,实现了“要我学到我要学”的转变,尤其增强了员工之间的相互理解和对部门岗位的全面了解,知道了自己欠缺什么,还不会干什么。少了许多傲气和浮躁,多了几分谦虚和成熟。业务学习培训方面,分为集中培训、资料培训、自学等。一年来,先后组织员工学习了《企业会计准则》,《企业所得税法》及其实施条例等,部分员工参加了本地、异地纳税人俱乐部的会计税法培训,累计四十三人次近二百三十小时。6.思想教育工作常抓不懈、贯穿始终。
通过个别谈话,文字交流,会议交流等形式使员工思想教育工作不放松。半年时我们就安排员工写了半年工作总结(均自行打印),并结合总结逐个进行了谈话沟通,这对及时了解员工思想动态,贯彻管理理念是非常行之有效的。年末,依照公司安排,每个人都写了工作总结,部门开了总结会,每个人逐个发言,逐个点评。较去年同期员工思想状态等方面都有了一定的提高。
三. 存在的问题。
全年尽管工作也推到了年底,但也暴露出了不少的问题。1.“4.15”保险柜被撬事件给我们以警醒和很大的教训。为了减少现金流,包括分公司在内,出台了下午四点半以后再不受理现金结算的制度,从一定程度上影响了经营结算工作。
2.钢材销售市场的发票相对混乱使企业承担着越来越大的税务风险。尤其象郑州市场,由于利益驱动,对增值税发票随意开据和销售不开票达到了疯狂的程度。这对我们坚持正规经营的国企来说,存在着很大的经营价格被动和税务风险的问题。一不小心就可能造成虚开发票。而在天水本部,钢材销售过程中倒发票、买发票也是一个不争的事实。
3.随着公司办公自动化的推行和逐步实施,员工运用电脑及网络技能缺陷暴露的更加明显。
4.业务部门及后勤物业部门的内部核算不够系统、完善。缺乏内控机制。5.会计准则的变化,税法不断更新对财务人员的业务要求会越来越高,这一方面更是我们的软肋。
6.对业务部门的审计工作开展不够。四.部门新一年的打算及建议
1.持之以恒的坚持管理创新工作,逐步增强完善部门职能。2.在加强会计核算、财务管理的同时,强化税法的学习、研究,最大程度地防范、规避企业的税务风险。
3.逐步加强对业务部门及网点的内部核算及审计力度。4.配合购销部门加强资金的筹集、管理、运作,提高资金利用率。5.建议公司建立员工及干部考核培训机制,加强人事劳资劳动纪律等方面的管理,进一步强化服务质量,提升并逐步推进企业文化建设。
五.评选先进情况
经过员工投票,部门研究,推选出的本部门先进个人为宋云霄、樊淑宁;
先进集体为:钢材销售公司、陕西分公司、郑州分公司、水泥销售公司、仓储公司装卸组。
二OO八年十二月十六日
第五篇:财务分工
财务工作分工
出纳:
1、2、按照现金管理规定和程序,根据手续完备原始凭证进行现金收付业务 登记现金日记帐、银行存款日记帐,结出余额,盘点库存现金,做到
日清月结,定期与银行对帐,填报银行存款余额调节表3、4、5、6、7、8、9、整理、登记经办收付的原始凭证,及时完成记帐凭证的登记工作 严格保管及管理空白支票,办理支票的领用、注销的备查登记工作 按照印鉴分管制度,负责保管银行预留印鉴中的一枚私章 承办其他对外业务,及时处理各项应急事务 了解掌握财务财务信息及政策、会议的精神,并做好上传下达工作 负责办公室的一切日常工作 承办领导安排的其他工作
会计:
1、负责成本、费用的核算工作,及时报送核算报表,定期向公司领导提
供所需的各种成本费用数据2、3、4、5、6、7、8、9、整理、装订审核无误并登帐完毕的记帐凭证 负责原始凭证、记帐凭证的稽核工作 定期到各个小区收取有关费用,及时交出纳做账务处理 按照印鉴分管制度,负责保管银行预留印鉴中的一枚财务章 负责报税等对外业务 各种财务报表的编制分析、职工工资表的编制等 承办领导交办的其他工作 负责各类合同和档案的保管等