广播电视台内部审计工作管理制度

第一篇：广播电视台内部审计工作管理制度

广播电视台内部审计工作管理制度

第一章总则

第一条为了更好地加强内部审计监督和有效地开展内部审计工作，根据国家《审计法》和区纪委、组织部、检察院、财政局、人保局、审计局、国资办《关于加强内部审计工作的通知》精神，结合本台实际，特制订本制度。

第二条本台设立内部审计机构，实行内部审计监督制度。通过审计监督，以严肃财经纪律，监督履行财务责任，加强廉政建设，改善本台内部管理，提高经济效益，促进广播电视事业健康发展。

第三条遵照审计法规，本台审计机构在台领导班子的直接领导下，对本台及下属部门的财务收支及其经济活动的真实性、合法性和效益性进行系统的审计监督，独立行使内部审计职权。本台及下属部门的内部审计时间为每年三月份。

第二章内部审计机构与人员

第四条本台内部审计工作实行主要领导负责制，由台纪检组负责实施，专兼职审计人员负责具体业务，接受台内部审计工作领导小组的领导。

第五条 根据内部审计工作需要，配备具有审计或会计专业知识的专（兼）职内部审计人员两名，并保持人员的相对稳定。

第六条内部审计人员依法开展内部审计工作，被审计的部门和人员应予以积极配合，依法保护审计人员的合法权益，任何部门和个人不得打击报复。

第七条内部审计人员开展内部审计工作，应当严格遵守职业道德规范和准则，忠于职守，依法审计，客观公正，廉洁自律，保守秘密，不得滥用职权，徇私舞弊、玩忽职守；内部审计人员与被审计部门或审计事项有利害关系的，应当主动申请回避。

第八条内部审计人员应当不断接受业务培训，不断提高业务能力，确保审计质量。

第九条内部审计人员专业技术职务资格的取得和聘任，按照国家有关规定执行。

第十条 内部审计工作所需的经费，列入台财务预算。

第十一条 在审计力量不足时，经台主管领导批准，可从其他部门抽调相关专业人员协助配合内部审计工作。

第三章内部审计职责

第十二条在主管领导和台主要负责人的领导下，依照国家法律、法规和政策，以及本台的规章制度，对本台及所属各部门财务收支及其经济效益进行内部审计监督，独立行使内部审计监督权。

第十三条内部审计工作接受区审计局和上级内部审计机构的业务指导和监督，及时办理其交办的内部审计事项，并报告工作。

第十四条内部审计工作人员的主要职责是：

（一）研究制定内部审计工作发展规划和规章、制度、办法；

（二）编制年度内部审计工作计划，提出具体工作要求；总结审计工作，接受区对内部审计工作的检查；

（三）组织开展开展内部审计工作和专项审计调查；

（四）接受审计工作培训，组织内部审计理论研究；

（五）配合有关部门对打击报复内部审计人员依法履行审计职责的行为进行调查。

第四章 内部审计工作任务

第十五条本台内部审计人员执行以下任务：

（一）对台及所属部门的财务收支、经济活动进行审计；

（二）对台预算内、预算外资金的管理和使用情况进行审计；

（三）按照干部管理权限，对本台内设机构负责人的任期经济责任进行审计；

（四）对台固定资产投资项目进行审计；

（五）对台经济管理和效益情况进行审计；

（六）对台内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理进行评审；

（七）对台有关工程建设项目、经济合同签订、国有资产处置、设备更新和技术改造等重要经济活动进行监督；

（八）对台经济管理中的重要问题开展审计调查，对国家财经法规和台规章制度的执行情况进行检查；

（九）对本台及下属部门的经济改革方案、承包方案的经济效益及其相关的分配办法，进行审计监督；

（十）配合上级审计机构和会计师事务所对本台的审计工作。

第十六条参与经营计划、财务收支计划的制订，参加本台研究经营方针和改进经营管理工作的会议，参与研究重要规章、制度的制定。

第十七条对侵占企业资财、行贿受贿、营私舞弊、贪污盗窃、挪用公款等重大经济案件以及严重损失浪费行为，会同有关部门进行专案审计。

第十八条接受并承办台长办公会交办的审计事宜。

第三章内部审计工作程序

第十九条编制年度内部审计工作计划，报送台长办公会批准。第二十条制定内部审计方案，审计方案经台长办公会批准后下达“审计通知书”，通知被审部门。被审部门应提供必要的工作条件。

第二十一条审计过程中，必须编写工作底稿、作好审计记录、收集审计证据。

第二十二条审计终结阶段，应对审计事项和结果提出审计报告。第二十三条审计报告报送台长办公会审定，审定后将报告副本和决定通知被审部门和有关部门执行。

第二十四条被审部门应按审计结论和决定，针对问题及时作出处理、处理的结果应报告台长办公会。

第二十五条内部审计应有计划有目的地开展财务审计、经济效益审计、法纪审计。分别采用事后审计和事前审计，逐步完善审计工作程序，开展全面审计工作。

第四章内部审计权利

第二十六条检查本台及下属部门的计划、帐目、报表、凭证、业务记录和有关文件资料；检查资金、物资管理情况；检查内部控制的执行情况。有关部门必须如实提供，不得拒绝、隐匿和销毁。

第二十七条参加被审部门的有关会议，对审查中发现的问题可以查询、召开调查会、索取证明材料。被审部门和有关人员，必须认真配合，不得设置任何障碍。

第二十八条责成被审部门查处和纠正一切违反规定的财务收支，以及制止严重损失浪费的现象，限期采取措施，改善经营管理，提高经济效益。

第二十九条对违反财经纪律行为提出处理意见，情节和性质严重者应追究经济责任，给予经济制裁，依法追缴非法所得，并有权建议对有关责任人员给予行政处分，第三十条对拖延、推诿、阻挠、拒绝和破坏审计工作的，提请台长办公会批准，追究责任人员和有关负责人的责任。

第三十一条通报批评违反财经纪律的重大案件和人员，表扬经营有方、成绩卓著和遵纪守法的部门和个人。

第三十二条 台和各部门有关经济事务方面的各种报表、报告、制度和文件，在报送和转发的同时，须抄送审计工作领导小组。

第三十三条有权向台长办公会反映或报告本台或下属部门重大事项的情况和问题。

第三十四条根据审计工作需要，经过台长办公会决定，可聘请临时审计员，参与某项审计工作。也可聘请外部审计机构对台需要审计的事项进行审计。

第五章附则

第三十五条本制度适用于本台内部，本制度自发布之日起执行。第三十六条本制度与国家的审计法规不符时，应以国家有关审计法规为准。

第二篇：广播电视台管理制度

广播电视台管理制度

广播电视台管理制度1

负责全县农村综合广播系统的规划、建设和管理工作；按要求转播上级广播、电视台节目；负责本县广播节目的采、编、录、制、播工作；负责县广播中心机房到各乡镇的广播干网的维护工作；负责对差转台的管理工作；差转台必须做到无政治责任事故和消防安全事故，确保石差公路畅通无阻，确保差转台消防隔离带宽15米以上。

一、出入管理

1、机房是广播电视节目播出的`心脏，未经台领导同意，工作人员不能随意带无关人员入内，不准播出未经领导审批的宣传内容，出现一次扣当班人员500元，负责人300元，情况严重的予以辞退或移交司法机关处理。特殊情况经领导批准方可进入。值机员在进入机房内必须将门关上。

2、进入机房人员不得携带任何易燃、易爆、腐蚀性、强电磁、辐射性、流体物质等对设备正常运行构成威胁的物品。

二、安全播出管理

1、操作人员随时监控播出设备运行状况，发现异常情况应立即按照规程进行操作，并及时上报和详细记录。

2、非机房人员未经许可不得擅自对播控设备操作和对运行设备及各种配置进行更改。

3、机房内严禁吸烟、吃食物。

4、禁止用机房内电话聊天和长时间通话（接或打不能超过三分钟），必须保证机房电话24小时畅通。

5、禁止在值班期间在机房或其它房间睡觉，禁止在值班吃饭时喝酒。

6、广播电视安全播出突发事件应急处置原则：播出、传输、发射、接收的广播电视节目信号受到侵扰或者发现异常信号时，应当立即关断信号源，及时向领导汇报，同时安排人员排查干扰。

三、值班管理

1、机房值班员必须按时到岗、到位，不得迟到、早退或误班，不准私自让他人带班、调班，不准做与值班无关的事情，严禁溜班、空岗。

2、差转台3人日常，工作人员必须保证2人（其中1名值班员、1名安全巡查员、1人轮休）。不定期抽查，发现一次未到位人员，视为擅自离岗，扣当事人100元，扣负责人50元。

3、认真填写值班日志，值班中发生的停播，播出质量异常问题，不得隐瞒或虚报。

4、交班人员必须在接班人员到机房后方可离开，不可以提前下班，交接班时做好相应的记录，需接班人签字后方可交班。

5、交班人员必须主动向接班人员说明设备运行情况。

6、交班前要把机房内卫生打扫干净。

7、由于广播中心的特殊性，值班人员在休假时如有要外出离开本县要事先向部门负责人告之。

8、广播中心每位同志必须保证通讯工具24小时畅通，半天时间手机联系不到的处罚100元，一天无法联系的处罚200元。

9、中心调班、请假制度。半天以内有需要调班或请假由中心主任审批，一天以上调班或请假由中心主任审签后再报分管领导审批，否则视为旷工处理。

广播电视台管理制度2

摄像机、录音机、录像机、编辑机是xx广播电视台编辑记者制作广播电视节目的常用设备，是完成新闻宣传和广告创收的物质基础。为了提高现有设备的完好率、利用率，使设备性能常处于良好状态，特制定如下设备集中管理制度。

一、设备管理

1、xx市广播电视台的采访设备（摄像机、录音机、话筒、三角架、电池、新闻灯等）均由技术服务中心统一进行登记、造册，集中管理，统一编号发放使用。原则上，原给各部门配备发放的摄像设备优先给该部门使用。

2、因应急和外宣需要，各部门发放1台摄像机设备，外宣部发放1台高清摄像机设备。发放到部门的摄像机（含三脚架、无线话筒、电池和新闻灯等）和广播录音机设备，由部门自行保管。

3、设备室管理人员要热爱并熟悉设备管理工作，努力学习掌握摄录设备的'维护保养相关技术。

4、设备管理人员在使用人领取设备时要及时登记，交还设备时认真检查完好情况，发现设备有问题及时登记并汇报。

5、设备管理人员每天收回设备后，应仔细清扫设备外部灰尘，给电池充电，整齐摆放，保证设备随时可用。对自己不能处理的设备故障，及时通知维修人员处理。

6、设备管理人员不得私自将采访设备借出或带出自用，违者视情节轻重给予通报和一定的经济处罚。

7、设备管理室常年存放的摄像等贵重设备，属工作重地。非工作人员严禁入内。工作期间，设备管理人员不准吸烟、吃东西，当班期间不准离开工作岗位，临时有事应向部门领导请假，安排带班。

二、设备领用

1、设备使用人凭部门领导采访（录像）任务批条领用采访设备，采访结束立即归还保管室。设备室工作时间：7：00--19：00。

2、使用设备不得在外过夜，最迟在当天下班半小时内归还设备室。特殊情况下，经台长或分管台长同意并通知保管员先发设备再补办领用手续或延迟归还设备。设备管理人员应做好设备领用记录。

3、记者次日需要提前用机器设备的，必须在头一天下班前领取设备。

4、设备使用人在领用设备时，须检查设备及附件的完好性并清点数量。发现问题，当面提出。设备出门后造成的损坏由领用人负责。

5、归还设备时，设备管理人员应当面清点设备及附件数量，检查设备完好程度。领用人对设备使用中发现的问题，及时向管理人员提出，便于维修人员处理。

6、设备如有损坏，领用人应主动说明，并在损坏记录上签字。管理人员如不如实登记损坏情况，将连带承担设备损坏赔偿责任。

三、设备使用

1.所有广播采访设备由个人申请、部门领导填写设备申请单，到技术服务中心领取设备，由设备管理人员进行登记、发放。

2.所有电视摄像设备完成任务后应及时交回、销单，说明设备使用完好情况。如遇特殊采访任务不能及时交回，要提前通知设备管理人员，并说明情况。

四、设备维护

所有的采访设备由技术服务中心统一维护维修，记者在使用过程中出现故障，要及时与技术人员联系，由技术人员解决，记者不得擅自拆卸。

五、有关规定

1、摄录设备要定柜、定位、分类存放，做到实物、帐目、分类标签、资产编号统一，经常保持帐、册、卡、物相符。

2、做好日常的防潮、防尘、防高温、防磁、防盗和定期检查保养工作，确保设备完好随时可用。

3、严格执行借用、归还、验收制度，借用须办理借用手续（由借用人检查设备后签字）；用后及时归还，由设备管理员验收（通电检测，用标准测试带检验摄像机技术状况），并作好记录。如有丢失、损坏，由审批和借用人员负全责。

4、所有摄录设备，非经台长、分管台长同意，不得外借，根据设备不同类型做到定橱定位，有序摆放，并做好编号登记。

5、摄录设备归还验收后，设备管理员应迅速进行除尘保养工作，做到不让故障机入库，发现问题及时向台技术服务中心汇报。

六、违规处罚

1、记者当天使用设备在外过夜，没有归还，也没有经部门以上领导批准，除通报批评外，由技术服务中心登记报台财务，出现一次扣当月考核奖300元，出现二次扣当月考核奖600元。

2、设备借出后，非突发事件，因使用不当或人为造成设备损坏，当事人赔偿设备维修费用的50%；设备丢失，按设备购买价格及使用年限折价赔偿。

3、设备管理员，工作时间擅自离岗，耽误记者借用采访设备，出现一次，扣当月考核奖50元，二次扣100元。

4、设备管理员私自将采访设备借出或带出自用，出现一次，扣当月考核奖300元；违反其他规定，出现一次扣当月考核奖50元。

第三篇：广播电视台卫生管理制度

广播电视台卫生管理制度

为创造一个舒适、优美、整洁的工作环境，树立我台的良好形象，制定本制度。

一、卫生管理的范围为台各科室（中心）的办公室、会议室、播出机房、广播机房、制作机房、厕所及走廊、门窗等办公场所及其设施的卫生。

二、卫生清理的标准是：门窗（玻璃、窗台、窗棂）上无浮尘；地面无污物、污水、浮土；四周墙壁及其附属物、装饰品无蜘蛛网、浮尘；照明灯、电风扇、空调上无浮尘；书橱、镜子上无浮尘、污迹，书橱、档案橱内各类书籍资料排列整齐，无灰尘，橱顶无乱堆乱放现象；办公桌上无浮尘，物品摆放整齐，水具无茶锈、水垢；桌椅摆放端正，各类座套干净整洁；电脑、打印机等设备保养良好，无灰尘、浮土；厕所墙面、地面、便池清洁干净，无杂物、无异味。

三、卫生清理实行科室责任制，科室负责人为责任人。各科室办公室的卫生，由各科室负责日常保洁。公共卫生清理实行区域负责。

四、责任区卫生清理每周集中进行一次，日常保洁每月由办公室牵头进行卫生检查评比，各科室要认真对待卫生清理和卫生检查评比工作，积极主动地搞好卫生清理。

五、卫生检查评比结果累计存档汇总，列入年终评先树优工作的内容。

第四篇：广播电视台机房管理制度（定稿）

机房管理制度

一、非值机员和机房设备维修人员不得擅自进入播控机房。因工作需要，经领导批准后方可入内。

二、凡进入机房人员必须换鞋，注意保持清洁卫生。严禁在机房内吸烟，乱抛纸物瓜果皮壳和随地吐痰。

三、任何人不得将播出设备、测试设备等外借或带回家使用。

四、机房内不许会客，不许带非工作人员入内。

五、不得在机房内私自翻录或欣赏录像节目。

六、在机房设备出现较大故障，维修人员无法排除的情况下，应立即报告部门主任和台分管领导，以便组织技术人员及时会诊抢修，确保广播电视的正常播出。

七、提高警惕，确保安全。值机人员下班离开机房后，必须关好门窗，切断非工作电源。

第五篇：广播电视台卫生管理制度

广播电视台卫生管理制度

为创造一个舒适、优美、整洁的工作环境，树立我台的良好形象，制定本制度。

一、卫生管理的范围为台各科室（中心）的办公室、会议室、播

出机房、广播机房、制作机房、厕所及走廊、门窗等办公场所及其设

施的卫生。

二、卫生清理的标准是：门窗（玻璃、窗台、窗棂）上无浮尘；

地面无污物、污水、浮土；四周墙壁及其附属物、装饰品无蜘蛛网、浮尘；照明灯、电风扇、空调上无浮尘；书橱、镜子上无浮尘、污迹，书橱、档案橱内各类书籍资料排列整齐，无灰尘，橱顶无乱堆乱放现

象；办公桌上无浮尘，物品摆放整齐，水具无茶锈、水垢；桌椅摆放

端正，各类座套干净整洁；电脑、打印机等设备保养良好，无灰尘、浮土；厕所墙面、地面、便池清洁干净，无杂物、无异味。

三、卫生清理实行科室责任制，科室负责人为责任人。各科室办

公室的卫生，由各科室负责日常保洁。公共卫生清理实行区域负责。

四、责任区卫生清理每周集中进行一次，日常保洁每月由办公室

牵头进行卫生检查评比，各科室要认真对待卫生清理和卫生检查评比

工作，积极主动地搞好卫生清理。

五、卫生检查评比结果累计存档汇总，列入年终评先树优工作的内容。