4、风险审查管理办法

第一篇：4、风险审查管理办法

风险审查管理办法

为规范贷款业务，实施审贷分离，根据《关于小额贷款公司试点的指导意见》(银监发〔2008〕23号)、《北京市小额贷款公司试点实施办法》（京政办发〔2009〕2号），制定本管理办法。

第一条 贷款业务审查根据了解你的客户、了解你客户的业务、了解你客户的风险等三原则，主要分为三部分：合规审查、财务审查、法律审查等。

第二条 合规审查主要审查业务受理是否符合《贷款业务受理管理办法》的要求、业务资料是否完整、调查报告是否按公司要求填报等。

第三条 财务审查主要审查客户的基本情况、行业情况、经营情况、财务状况、贷款用途、还款来源、担保物的价值，提示主要风险并提出应对策略等。

第四条 法律审查主要审查客户主体的合法性、经营的合法性、贷款用途及还款来源的合法性、担保物的合法性及是否可落实抵押质押登记、提示主要法律风险并提出应对策略等。

第五条 贷款业务审查由风控部负责实施。在审查过程中，风控部应重点关注贷款业务的风险，并提出化解风险的合理化建议，保证在风险可控的前提下顺利操作项目。

第六条 贷款业务审查不仅要考虑单笔贷款风险，也要考虑总体贷款风险，要控制好贷款的风险集中度，确保客户集中度、行业集中度、担保集中度均衡适当。

第七条 如审查未通过，风控部应及时告知信贷部，信贷部可进一步补充调查或放弃；如审查通过，风控部应及时组织召开审贷会。

第八条 本管理办法自公司营业之日起实施。

北京资丰小额贷款股份有限公司

2012年1月21日

第二篇：风险审查报告书

风险审查报告书

一、项目材料真实性、完整性审查

目标内容：

有关核对原件的材料是否已经核对；本公司要求提供的相关资料是否齐全；保前调查报告中的有关分析结论是否有充足的证据材料支撑。

二、项目材料合规性、合法性认定

目标内容：

企业营业执照、税务登记证、贷款卡是否年检；有关知识产权、专利技术、商标等是否具备合法有效的申请、登记手续；涉及房地产项目是否四证齐全、合法有效；有关固定资产明细是否产权关系清晰、有无设定抵押；有关同意申请贷款担保的决议是否符合公司章程的规定，委托授权书是否有效；企业提供的财务报表是否经过审计，审计结论是否为无保留审计意见；相关企业销售合同是否属实；销售收入、现金流量核实方法，准确率如何；企业提供的项目可行性研究报告是否为规定部门提供，有关立项报批手续是否完整、有效；反担保措施中，抵（质）押物是否合法有效，抵（质）押物的评估依据是否可靠。

三、申请企业原生性风险审查

1、申请企业道德风险审查 目标内容：

企业以及法定代表人以往有无不良经营记录，应付账款明细是否属于正常往来，有无故意迟延履行合同的现象。企业有无赊销情况，其赊销往来是否正常；企业缴税情况是否透明；对企业进行保前调查过程中。有无发现企业有重大故意隐瞒行为，所提供材料是否出现前后矛盾，数据不符，其中，经查证落实的相关财务、销售数据与企业自行提供的数据是否有出入、是否有虚假成份；企业各级管理人员是否积极配合调查。

上述审查出现的风险能否影响企业按时还贷。

四、申请企业结构风险调查

目标内容1：

企业资本金充足率情况核实，是否实际注资；以实物如资的固定资产是否为企业有效使用，评估方式及评估价值是否合理，所占比例是否合理；以知识产权入股的比例是否合理，该知识产权性性质如何，含金量怎样，评估方式及认定方式如何？

目标内容2：

企业股权分配比例是否合理，有无管理层持股经营，有无绝对控股股东，各股东之间是否存在密切关联关系，该企业是否为集团化经营，在所处集团中的地位如何，是否是集团的主要企业，股东或集团间的关联关系可否产生将贷款资金挪作他用的可能。

目标内容3： 企业现有负债率是否偏高，短期负债是否为长期投资所占有，企业银行借款中，属借新还旧性质的比例是否偏大；企业或有负债与企业净资产比例是否合理，或有负债的预期状况如何，是否存在代偿风险。

目标内容4：

企业目前资产结构是否合理，固定资产与流动资产的比例是否与企业经营性质相匹配，无形资产（土地使用权除外）与递延资产所占总资产规模是否偏大。

上述审查所发现的风险能否影响企业按时还贷。

五、申请企业派生性风险审查

1、申请企业财务风险审查 目标内容1：

企业固定资产是否已全部设定抵押，变现能力如何，企业长期投资的投资方向是否符合产业发展的大目标，这些长期投资是否成为企业自身产、供销的上下游客户，其长期投资的投资收益如何，这些长期投资的股权或股份能否具备变现能力；短期投资比例是否过大，是否有高风险投资。整体上能确认的有效资产为多少，与账面资产的差距是否过大。

目标内容2：企业用于本项目的营运资产是否充足，其中，自有资金所占比例是否合理。流动资产速动是否正常，不良存货与不良债权是否造成流动资产缩水；企业用于经营的净现金流量占总现金流量比例，该现金流的稳定性如何，能否保证到期还款，如不能，企业还是否存在其他现金回笼的来源，是否还具备再融资空间。

目标内容3：

企业依据不充分的支出项目是否过多，有无过量的现金支出；根据查证落实后，所能认可的销售收入与帐面销售收入的差距是否过大。通过对经营成本的核实，由此推算出的净利润与帐面反映差距是否过大。上述风险审查，最终得出的有效资产、现金状况、实际销售收入和净利润能否构成企业按时还贷的风险。

2、申请企业产品技术市场风险审查 目标内容1：

企业自身产品技术研发能力对企业产品的跟新换代有无影响，与同类产品技术的竞争力如何，其市场发展潜力能否受制约。

目标内容2：

企业现有销售区域分布是否集中，市场拓展有否扩大的可能；目前市场占有率是否存在扩大的可能，企业采取的营销手段是否切实可行。

目标内容3：

贷款到位后，企业预测的销售收入能否顺利实现，所签销售合同是否已查证落实；企业生产能力是否正常承受销售预测规模；销售规模的预测与历史销售记录相比是否属正常，如何是超常增加，引起销售猛增的因素是否合理。

上述风险审查判断，企业未来经营所到来的收益和现金流，能否影响企业按时还贷。

3、申请企业经营管理风险审查 目标内容：

企业法人治理结构和内部管理机制是否明晰，是否存在经营管理层不稳定因素；各项管理制度和企业发展目标是否完整落实到实处，所存在的风险因素是否影响企业按时还贷。

4、申请企业法律风险审查 目标内容：

企业是否存在重大法律诉讼纠纷，这些纠纷能否引发企业经营风险，影响企业按时还贷。

六、该项目反担保措施风险审查

目标内容1：

该项目反担保措施中，用于抵（质）押的资产评估价值是否可靠，与担保额度的比例关系怎样，变现能力是否较强，如项目出现代偿后果，反担保物的处置能否保全公司资产。

目标内容2：

该项目反担保措施能否有效控制企业的还贷意愿，作为投资项目，其反担保措施能否让公司实现对该项目的重组接管。

上述风险审查分析，能否达到保全公司资产的目的。

七、影响本项目偿债能力的重要风险点分析 目标内容：

风险审查人员从自己审查判断角度，分析项目风险存在能否处于我公司可控范畴，不确定因素一旦发生，是否能及时化解。

八、风险审查结论

总体概述；

第三篇：施工图审查管理办法

河南省建设厅关于印发《河南省房屋建筑和市政基础设施工程施工图设计文件审查管理实施办法》的通知

豫建设标〔2004〕91号

河南省建设厅关于印发《河南省房屋建筑和市政基础设施工程施工图设计文件审查管理实施办法》的通知

各省辖市，扩权县建设行政主管部门：

为加强对我省房屋建筑和市政基础设施工程勘察高等质量的监督管理，保护国家和人民生命财产安全，维护社会公众利益，根据国务院《建设工程质量管理条例》、《建设工程勘察设计管理条例》和《房屋建筑和市政基础设施工程施工图设计文件审查管理办法》（建设部令第134号）精神，我厅制定了《河南省房屋建筑和市政基础设施工程施工图设计文件审查管理实施办法》，现印发你们，请认真贯彻执行。

附件：河南省房屋建设和市政基础设施工程式施工图设计文件审查管理实施办法

河南省建设厅

二OO四年十一月二十二日

附件

河南省房屋建筑和市政基础设施工程施工图设计文件审查管理实施办法

第一条 为加强对房屋建筑和市政基础设施工程施工图设计文件审查的监督管理，保护国家和人民生命财产安，维护社会公众利益，根据国务院《建设工程质量管理条例》、《建设工程勘察设计管理条例》和《房屋建筑和市政基础设施工程施工图设诗文件审查管理办法》(建设部令第134号)，结合本省实际情况，制定本实施办法。

第二条 在本省行政区域内从事房屋建筑、市政基础设施工程施工图设计文件审查和实施监督管理，必须遵守本实施办法。

第三条 国家实施施工图设计文件(含勘察文件以下简称施工图)审查制度。

施工图未经申查合格的，不得使用。

第四条 施工图审查是指按照认定程序经省建设行政主管部门认定的施工图审查机构(以下简称审查机构)依据有关法律、法规，对施工图涉及公共利益、公众安全和工程建设强制性标准的内容进行审查。

第五条 凡在本省行政区域内各类新建、改建和扩建的房屋建筑，城市(含县级市和县城)市政基础设施互程的道路、桥隧、给水、排水、热力、燃气、风景园林、环境卫生、公共交通等工程项目应当送行施互图审查。

抢险救灾及其他临时性、房屋建筑队和农民自建低层住宅，不适用本办法。

军事工程项目按照国家有关规定执行。

第六条 省建设行政主管部门负责全省施工图审查机构的认定，对全省施工图审查工作实施监督管理，并接受国务院建设行政主管部门的指导和监督。

省辖市、(县级市)建设行政主客部门负责对本行政区域内的施工图审查工作实施日常监督管理，并接受省建设行政主管部门的指导和监督。

第七条 施工图设计文件完成后，建设单位应当按工程类别和等级原则上自主委托相应施工图审查机构进行审查、并与审查机构签订委托审查合同。审查机构应当严格按照省价格主管部门规定的收费标准收取审查费。

施工图审查机构和审查人员不得与所审查的建设单位，勘察、设计企业有隶属关系或者其他利害关系。

施工图委托审查应坚持自主、就近．的原则，以便于市场监管和提高服务效率。原则上不得跨省送择审查机构，特殊情况建设单位确需跨省域选择审查机的，应当经省建设行政主管部门同意。

第八条 建设单位应当向施工图审查机构提供下列资料：

（一）作为勘察、设计依据的政府有关部门的批准文件及附件；

(二)勘察、设计企业资质证书副本；

(三）勘察、设计合同；

（四)符各国家规定深度和内容要求的‘全套施工图纸四套工程勘察报告及相关计算资料。

第九条 施工图审查机构应当对施工图审查下列内容：

(一）是否超出勘察、设计资质等级和业务许可的范围；

(二)是否符合工程建设强制性标准；

(三)地基基础和主体结构的安全性；

(四)勘察、设计企业和注册执业人员以及相关设计人员是否按照规定在施工图上加盖相应的图章和签字；(五)、其他法律、法规、规章规定必须审查的内容。

违反上述条款其中之一的，为审查不合格。

第十条 施工图审查机构不得任意减少第九条规定的审查内 容。对第九条规定的审查内容以外其他技术标准的情况，可提出建议性修改意见，供建设单位、设计单位参考。

第十一条 施工图审查原则上不超过下列时限：

(一)一级以上建筑工程、大型市政工程为15个工作日，二级及以下建筑工程、中型及以下市政工程为1O个工作日。

(二)工程勘察文件，甲级项目为7个工作日，乙级及以下项目为5个工作日。

(三)需要复审的施工图审查时限相应顺延。

第十二条 审查合格书是证明施工图审查合格的法定文书，建设单位申请领取施工许可证的必备条件,内容应当包括建设士程项目概况、勘察设计企业概况、施工图审查情况等。审查合格书应自有各专业的审查人具签字，经法定代表人签发，并加盖审查机构公章。审查合格书由省建设行政主管部门统一印制。

第十三条 审查机构对施工图进行审查后，应当根据下列情况分别作出处理：

(一)审查合格的，审查机构应当将送审的四套施工图泡括须，经审查的设计变更）的每张图纸上按规定盖章并向建设单位出具审查合格书，并将经审查机构盖章的三套全套施工图交还建设单位.审查机构应当在出具审查合：格书后5个工作日内将审查合格书副本报工程所在地建设行政主管部门备案，备案内容应当包括备案表、审查合同、不良记录衰和审查合格书。

(二)审查不合格的，审查机构应当将施工图退回建设单位并书面说明不合格原因。同时，应当将审查中发现的建设单位、勘察设计企业和注册执业人员违反法律、法规和工程建设强制性标准的问题，按有关规定记入不良记录报工程所在地县级以上建设行政主管部门。

施工图退回建设单位后，除第九条第一款外，建设单位应当要求原勘察设计企业进行修改，并将修改后的施工图送原审查机构进行复审。

第十四条 任何单位或者个人不得擅自修改审查合格的施工图。

确需修改的，凡涉及本办法第九条规定内容的，建设单位应当将修改后的施工图送交原审查机构重新进行审查。

第十五条 审查机构应当建立、健全内部管理制度，加强自律，认真履行审查职责。各专业审查人员应做好审查记录。审查记录、审查合格书和全套施工图等有关资料应当归档保存。

第十六条 施工图审查工作实行统计季报和年报制度二一审查机构应当在每季度末和年终，向省辖市建设行政主管部门报送审查项目、审查出的违法、违规等统计数据情况，省辖市建设行政主管部门在季未和年终后五日内向省建设行政主管部门报送汇总资料。

第十七条 省建设行政主管部门对审查机构数量实行总量控制。按照国家确定的施工图审查机构条件，结合各地的建设规模认定相应数量的施工图审查机构。

审查机构是不以营利为目的的独立法人，其人、财、物必须与建设行政主管部门脱钩。

第十八条 施工图审查机构分一类、二类两个级别。一类房屋建筑、市政基础设施工程施工图审查机构承接审查业务不受限制；二类房屋建筑、市政基础设施工程施工图审查机构可以承接二级及以下房屋建筑、中型及以下市政基础设施王程施工图审查业务。

第十九条 一类施工图审查机构应具备下列条件：

(一)具备独立的法入资格；

(二)注册资金不少于1oo万元；

(三)有健全的技术、财务管理和质量保证体系；

(四)有固定的办公场所；

(五)审查人员应当有良好的职业道德，具有15年以上从事本专业的工作经历；主持过不少于5项一级以上建筑工程或者大型市政工程或者甲级工程勘察项目相应专业勘察设计工作;已实行执业、注册制度的专业，审查人员应具有一级注册建筑师、一级注册勘察设计工程师资格；未实行执业注册制度的专业，审查人应当有高级王程师以上职称。

(六)从事房屋建筑工程施工图审查的，结构专业的审查人员不少于6人；建筑、电气、暖通、给排水、勘察等专业审查人员各不少于2人。

从事市政基础设施工程施工图审查的，主导专业的审查人员少于6人，其他必须配套专业的(建筑。结构、勘察等)审查人员不少于2人。

专门从事勘察文件审查的，勘察专业审查人员不少于6人。

从事房屋建筑和市政基础设施工程施工图审查的综合审查机构，其相同专业人员可重复使用。

(七)审查人员原则上不超过65岁，6O岁以上的审查人员不超过该专业审查人员规定人数的1/2。已实行执业注册制度的专业审查人员，其从业年限按注册制度的规定执行。

(八)承担超限高层建筑工程施工图审查的。审查机构除具备上述条件外，还应当具有主持过超限高居建筑工程或者高度在100米以上建筑工程的结构专业人员。不少于3人。

第二十条 二类施工图审查机构应具备下列条件：(一)具备独立的法人资格；

(二)注册资金不少于5O万元；

(三)有健全的技术、财务管理和质量保证体系；

(四)有固定的办公场所；

(五)审查人员应当有良好的职业道德，具有l6年以上从事本专业的工作经历；主持过不少于5项二级以上建筑工程或者中型议上市政工程或者乙级工程勘察项目相应专业的勘察设计工作：已实行执业注册制度的专业，审查人员应具有一级注册建筑师、一级注册勘察设计工程师资格；未实行执业注册制度的专业，审查人员应当有工程师以上职称。

(六)从事房屋建筑工程施工图审查的，各专业的审查人员(建筑、结构、电气、暖通、给排水、勘察等）不少于2人。

从事市政基础设施工程施工图审查的，主导专业的审查人员不少于4人，其他必须配套专业的(建筑、结构、勘察等)审查人员各不少于2人。

专门从事勘察文件审查的，勘察专业审查人员不少于4人。

从事房屋建筑和市政基础设施工程施工图审查的综合审查机构，其相同专业人员可重复使用。

(七)审查人员原则上不超过65岁；60岁以上的审查人员不超过该专业审查人员规定数的l/2。已实行执业注册制度的专业审查人员，其从业年限按注册制度的规定执行。

第二十一条 审查人员只能在一个审查税构从事审查工作，审查期间暂停勘察设计执业，并与审查机构签订至少二年以上的聘用合同。

第二十二条 对于技术力量薄弱，难以按规定的认定条件成立审查机构的市、县，提倡本省行政区域内的审查机构在这些地区设立施工图审查受理窗口或者办事机构，以提高审查覆盖面和服务时效。

第二十三条 申请设立施工图审查机构砬提交下列资料：

(一)施工图审查机构认定帝请表；

(二)审查人员考核认定表；

(三)专业审查人员的学历、职称、注册资格证、身份证、2册印章印模和人事关系存档证明，外聘人员应当有原单位解聘证明；

(四)企业法人营业执照正、副本或者企业名称预先核准通知书；

(五)办公场所、资信证明；

(六)单位章程和健全的技术、财务管理制度和质量保证体系。] 以上资料(含复印件)，用A4纸装订成册，一式二份。所有复印件均验证原件。

第二十四条 设宴施工图审查机构按以下认定程序办理：(一)单位申请，报省辖市、省扩权县(市)建设行政主管部门：实地检查并提出审核意见；

(二)各省辖市、扩权县建设行政主管部门正式行文，并将申请资料及审核意见报省建设行政主管部门；

(三)组织专家对申请资料进行审核；

(四)进行公示；

(五)省建设行政主管部门经审查符合认定条件的，颁发《施工图设计文件审查机构认定证书》和审查专用印章，同时报国务院建设行政主管部门备案。

第二十五条 省辖市、扩权县(市)建设行政主管部门应自受理申请资料之日起10个工作日内完成初审工作；省建设行政主管部门自受理之日起20个工作日完成审查工作(不包括专家评审和公示时间)。

第二十六条 施工图审查机构取得审查机构认定证书后，应当在两个月内办齐相关手续，并将有关资料报省辖市、扩权县(市)建设行政主管部门备案后，开展施工图审查工作。

第二十七条 任何单位和个人不得涂改、伪造、出借、转让施工图设计文件审查机构认定证书》和审查专用印章。

第二十八条 施工图审查机构变更名称地址、法定代表人、技术负责人等，应当在办理完相关手续后一个月内，到省建设行政主管部门办理变更手续。

第二十九条 按规定应当进行施工图审查的项目，施工图未经审查或审查不合格的，建设行政主管部门不予颁发施工许可证，工程质量监督机构不予受理工程质量监督。

第三十条 县级以上建设行政主管部门应当对施工图审查机构和审查人员的技术条件和能力。审查质量。审查行为等情况进行日常监督检查。

主要检查下列内容：

(一)是否符合规定的认定条件；

(二)是否有健全的技术、质量管理体系；

(三)是否超出认定的范围从事施工图审查；

(四)是否使用不符合条件的审查人员；

(五)是否按规定上报审查过程中发现的无法违规行为；

(六)是否按规定在审查合格书和施工图上签字盖章；

(七)施工图审查质量情况；

(八)审查人员的培训情况。

建设行政主管部门实施监督检查时，有权要求被检查的审查机构提供施工图审查的文件和相关资料。第三十一条 省建设行政主管部门对施工图审查机构实行定期检查制度。检查内容包括认定条件、执业行为、审查质量、职业道德、服务质量及社会资信等情况。对检查不符合本办法第三十条内容的，视情节轻重，依据建设部第134号部长令《房屋建筑和市政基础设施工程施工图设计文件审查管理办法》进行处罚。

第三十二条 施工图审查人员应当参加省建设行政主管部门组织的有关法律、法规和技术标准的培训，每年培训时间不少于40学时。

第三十三条 县级以上建设行政主管部门应当及时受理对施工图审查工作中违法、违规行为的检举、控告和投诉并按有关规定进行处理。

第三十四条 审查机构对施工图审查工作负责，承担审查责任。

施工图经审查合格后仍有违反法律、法规和工程建设强制性标准的问题，给建设单位造成损失的，审查机构依法承担相应的赔偿责任；建设行政主管部门对审查机构、审查机构的法定代表人和审查人员依法作出处理或处罚。

第三十五条 县级以上建设行政主管部门对审查机构报告的建设单位、勘察设计企业、注册扰业人员的违法违规行为,应当依据有关法律、法规规定进行处罚。

第三十六条 国家机关工作人员在施工图审查监督管理中玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，依法给予行政处分。

第三十七条 省建设厅原印发的《河南省建筑工程施工图设计文件审查实施细则》自本办法施行之日起废止；其他相关规定的内容与本办法不一致的，以本办法为准。

第三十八条 本办法自2005年1月1日起施行。原《施工图设计文件审查许可证》一律停止使用。

第四篇：银行信贷审查风险及预防

银行信贷审查风险及预防

借款审查风险及防范

对借款人的有关资格资质进行审查，是借款合同签订的前提，也是借贷行为必不可少的程序。审查的重要意义在于评估贷款风险的大小，近而决定贷款交易的成功与否。

一、审查风险

贷款风险的产生，往往在贷款审查阶段就开始了，综合司法实践中发生的纠纷，可以看出，在贷款审查阶段出现的风险主要出现在以下环节。

（1）审查内容遗漏

贷款审查是一项细致的工作，要求调查人员就贷款主体的资格、资质、信用、财产状况进行系统的考察和调查。再实践中，有些商业银行审贷人员挂一漏万，造成信贷风险。

（2）没有尽职调查

在实践中，有关审贷人员，往往只重视文件的识别，而缺乏尽职的调查，这样，很难识别贷款中的欺诈，造成信贷风险。

（3）判断错误

审贷过程中，不仅仅要查明事实，更应当就有关事实进行法律、财务等发面进行专业的判断。在实践中，大多银行没有对有关内容听取专家意见，或由专业人员进行专业的判断。

二、贷前调查的法律内容

（1）关于借款人的合法成立和持续有效的存在

审查借款人的合法地位。如果是企业，应当审查借款人是否依法成立，有无从事相关业务的资格和资质，查看营业执照、资质证书，应当注意相关证照是否经过年检或相关审验。

（2）关于借款人的资信 考察借款人的注册资本是否与借款相适应；审查是否有明显的抽逃注册资本情况；以往的借贷和还款情况；以及借款人的产品质量、环保、纳税等有无可能影响还款的违法情况。

（3）关于借款人的借款条件

借款人是否按照有关法律法规规定开立基本帐户和一般存款户；借款人（如果是公司）其对外投资是否超过其净资产的50%；借款人的负债比例是否符合贷款人的要求；

（4）关于担保

对于保证担保的，对担保人的资格、信誉、履行合同的能力进行调查。

三、对借款人及其负责人还应专项审查

为减轻贷款人的道德风险，对借款人及其负责人还应专项审查

各金融机构在发放贷款时，除了审查借款人的资格、条件、经营状况等情况外，还要对企业的投资人及法人代表和主要管理者的个人品质加强审查和控制，包括：

⑴对董事长、总经理、厂长、经理等主要人员有赌博、吸毒、嫖娼、包养情妇，经常出入歌舞厅、桑拿场所，大操大办婚丧红白喜事，购买与其经济实力不相称的高级轿车、经常租住高级宾馆等行为的，其企业贷款必须从严控制。

⑵对家族式的集团或公司的贷款必须从严控制。所谓家族式集团或公司，是指集团及其子公司或仇公司的主要负责人、企业内部的主要领导岗位全部或主要由有血缘关系的人员及其家属、亲属担任的企业。

⑶对法人代表持有外国护照或拥有外国永久居住权的，其企业、公司国外有分支机构的，其家庭主要成员在国外定居或者在国外开办公司的企业的贷款要从严控制对其法人代表出国及企业的资金往来要密切关注。特别是对将资金转移到国外或资金用途的不明的转账行为，要进行严格的审查、监督并及时制止。

⑷贷款前要对企业法人代表的兼职情况进行调查。对于一人兼任多个企业法人代表的关连企业的贷款，必须从严控制。⑸审查贷款时，必须以借款人的资格、条件、经营状况、还款能力、企业主要负责人的品质等为依据，不得因借款人的政治身份，比如“劳动模范”、“先进分子”、“华侨”、“人大代表”、“政协委员”等为依据，降低贷款条件或不按规章制度发放和管理贷款。

⑹借贷关系只发生在当事人之间。对那些通过或利用领导、亲属、朋友、同学、战友等关系打招呼、写条子介绍的贷款，不得放松对贷款条件的审查。对不符合贷款条件的，不予贷款。

⑺发放担保贷款时，要对借款人与担保人的关系进行认真调查。对借款人与担保人属同一集团公司的企业，贷款要从严审查。非独立法人的分公司提供的担保无效。

四、贷款审查的建议

认真审查每一笔贷款

不能把贷款的风险判断建立在过去的审查或信用上。不能因借款人过去曾按时还本付息就放松审查，或减少调查程序。

建立借款人的法人代表及其主要管理人员定期约见制度。约见周期可根据贷款额度的大小、借款人的生产经营变化状况等确定。贷款额度大的，要相应缩短约见周期。

信贷人员（信贷员、信贷审查小组成员、信贷审查委员会成员）与借款人在借贷活动中不得进行不正当的私下接触。

信贷人员及其直系亲属不得接受借款人的现金、贵重礼品、购物券等；不得参加由借款人支付费用的娱乐活动；不得向借款人报销任何费用。

对于贷款数额大，周期长，或者借款人用于特定用途的贷款，应当聘请律师、会计师等专业人员进行专业判断，并就有关事宜提供专家意见。

第五篇：风险管理办法

风险管理办法

第一条 为加强贷款风险的防范和控制，确保信贷资产的安全性。依据《安徽省小额贷款公司监管暂行管理办法》，结合本公司的实际情况，特制定本办法。

第二条 贯彻和执行安徽省金融办有关小额贷款公司的政策、制度和要求，建立建全和完善适应本公司贷款业务特点的贷款风险管理制度，强化贷款风险全程管控。防范、控制和化解各类贷款风险，从而降低贷款风险，提高贷款质量。

第三条 贷款风险管理原则。本公司应遵循以下原则：

（一）贷款流动性的原则；

（二）贷款安全性的原则；

（三）贷款效益性的原则；

（四）贷款风险分类原则；

（五）股东资本责任原则； 第二章贷款风险划分

第五条 贷款风险。是指本公司在各项贷款业务运营中，由于受到各种不可预见和定性因素的影响，致使贷款无法按期收回本金和利息，公司可能遭受资金的损失。参照银行业贷款风险的划分原则，主要划分为政策、经营和操作风险三种。

（一）政策风险主要来自“三农”的贷款业务，受到国家、地方政府产业政策和区域政策，向借款人发放的贷款，出现不能按期偿还所借入贷款本金和利息。

（二）经营风险主要来自借款人因经营管理、市场变化、灾害和道德因素等原因的影响，不能或不愿意按照借款合同约定而形成的违约和义务的不履行，出现不能按期归还贷款本金和利息的风险。

（三）操作风险主要来自公司内部控制和对借款人所获取或了解掌握信息不对称因素产生的贷款决策失误和员工职业道德因素以及违反操作规程形成的贷款不能按期收回或损失风险。

第六条贷款风险预测是指运用定性和定量分析的方法，对各种贷款风险因素、风险性质及风险程度识别和测定。是贷前调查、贷中审查的重要内容；是贷款是否发放、贷款期限的确定、贷款额度的控制、贷款的方式选择基本依据。

（一)政策风险预测。主要是国家和地方相关政策、政策性扶植资金落实与承偌保证情况、贷款风险补偿金情况的依据，而对贷款政策风险进行预测。

（二)经营风险预测。应根据不同的风险因素，分别按照定性和定量的分析方法对风险性质及程度进行甄别和预测。

⑴定性分析预测。主要包括对借款人法定代表人素质、经营管理水平、内部控制能力、信誉程度和发展前景分析；宏观经济政策的变化所产生的影响：特定行业或地区的经济政策、经济环境、市

场供求变化、价格震荡等情况；各种灾害等不可抗衡的外部因素或诉讼、疫情等突发事件影响的分析。

⑵定量分析预测。主要是依据借款人的财务指标和经营指标，对借款人的信用分析进行分析和预测。

第七条 操作分析预测。主要依据本公司是否具有较强的风险决策能力；员工是否具备所承担岗位的业务能力、业务水平和综合素质；执行公司贷款管理制度和内部控制制度的能力；风险管理是否能全面覆盖公司贷款操作的各个环节；是否具有适宜和完善的信息采集及管理手段等。

第八条贷款风险预警是指在贷款操作和监管过程中，根据事前设置的风险控制指标变化多发出的警示性信号，分析预报贷款风险发生和变化情况，提示本公司要及时采取风险防范和控制措施。

贷款风险预警包括微观和宏观预警。微观预警是根据各种风险预警信号，及时判断单个借款人或单笔贷款的风险程度和风险性质。宏观预警是在微观预警的基础上，通过对贷款风险分类监测，依据贷款组合风险分析，综合评价贷款质量状况，判断公司或区域或行业的贷款风险程度。

第九条 政策风险预警。主要是通过政策风险信号反映。政策风险信号包括国家或地区宏观经济政策、财政金融政策、农业政策、其他特定行业政策、信贷政策、汇率政策等调整、变动。

第十条 经营风险预警。主要是通过财务预警信号。市场预警信

号、行为预警信号和其他预警信号反映。

㈠财务预警信号。一般包括借款人各项财务指标如流动性比率、资产负债率、存货周转率、应收账款回收率、现金流量等指标低于同行业平均或有较大变动。

㈡市场预警信号。主要是通过市场供求和价格波动信号进行综合反映。一般包括借款人所处行业或地区的宏观政策、特定行业政策、财政金融政策等发生改变，可能对行业经济周期和市场发展前景产生不利变化；市场供求关系、产品价格发生持续性或大幅度的波动；地区和行业信用环境以及整体经济环境恶化等。

㈢行为预警信号。一般包括借款人在其他金融机构存在违约记录，提供虚假资料套取贷款，在其他金融机构违规开立存款账户，未按规定用途使用贷款，借款人贷款展期次数增加，借款人法人代表的变动，法定代表及其财务、会计人员发生违纪行为，主要股东或关联企业发生较大调整，改制改组不规范，担保物品价值下降或担保撤销，借款人未经银行同意擅自对外提供担保等。

㈣其他预警信号。主要是可能发生各种影响借款人经营水平的重大灾害或突发事件等。

第十一条 操作风险预警主要通过本公司内部操作风险信号反映。一般包括贷款管理规章制度不健全、信贷岗位责任不明确、信贷档案不规范、客户资料不全面以及信贷管理内控机制不完善等；对不符合贷款基本条件的借款人发放贷款、不按规定办理贷款担保、不按规定用途或超权限发放贷款；贷款“三查”或审贷分离操作不规范、信贷监管制度不落实、信贷信息资料缺乏、借款合同要素不全、信贷文本遗失或失效、数据统计失真、风险预测失误以及其他违反贷款管理制度的各种违规操作行为和工作失误等。

第十二条 建立和健全贷款风险预警机制，要建立微观和宏观风险预警相一致的预警机制。要利用人民银行征信系统、工商、税务、土地、房管等部门查询系统、关联银行的结算渠道以及政府和主管部门信息进行收集、整理、识别、反馈来对影响贷款安全的主要风险信号进行前瞻性判断，并制订处置方案，落实各环节的责任，提出防范和控制风险的预防性和补救性措施。

第十三条 实行借款人贷款资格认定制度。应对借款人的经营状况、经营效益、资信情况定期进行综合评价，根据有关政策规定和贷款风险程度进行贷款资格认定。

第十四条 选择有效的贷款方式。应根据借款人的实际情况和贷款性质、种类、分别选择保证、抵押、质押等担保方式，慎用信用贷款方式和其他不成熟的保证、抵押、质押类别品种贷款方式。

第十五条 严格执行本公司小额贷款操作规程。实行贷款审贷分离和贷款审批委员会制度，按照贷款“三查”程序规范操作，签订借款合同，确保借款凭证、有关合同填写要素完整、一致、做到合法有效，规避操作风险。

第十六条 董事、监事会应不定期对公司各项规章制度和办法执

行情况进行检查和稽核。以促进公司各项管理制度办法的落实，做到规范和及时操作，严禁逆程序操作。

第十七条 鼓励借款人投保。鼓励借款人对符合保险规定条件的财产办理保险，转嫁本公司贷款的风险。

第十八条 接纳具有融资担保经营许可证的担保公司开展合作，拓宽贷款业务面，转嫁本公司贷款风险。

第十九条 贷款风险化解是指对已经发生的贷款风险，应根据风险的种类、特征、有选择地运用行政、经济、法律等手段，采取“三农”贷款风险补偿金抵偿、抵（质）押物变现补偿、以资抵债、保险理赔、依法诉讼、呆账核销等措施，避免或减少贷款的损失。

第二十条 对已经发生的政策风险，应及时与政府沟通，争取按照规定落实“三农'”贷款风险补偿金补贴政策。

第二十一条 对已经发生的经营风险，应采取向担保人追索、处置抵（质）押资产、以资抵债、保险赔偿、诉讼和呆账核销等措施，化解补偿贷款风险。

（一）向保证人追索。借款人不能按期偿还贷款本金和利息，采取贷款保证方式的，应依法向保证人追索，督促其以货币方式和资产抵债方式偿还借款人所欠贷款本金和利息。

（二）处置抵（质）押资产。借款人不能按期归还贷款本金和利息，采取贷款抵（质）押担保方式的，应依法对抵（质）押物品 6

进行处置，处置价款优先用于偿还所欠贷款本金和利息。

（三）办理以资抵债。借款人确无货币资金或货币资金不足以偿还贷款本金和利息，应对借款人事先抵押和质押财产办理以资抵债，通过处置抵债资产收回贷款本金和利息。

（四）办理保险理赔。借款人因遭受灾害不能按期归还贷款本金和利息，借款人已经办理财产保险的，应督促其及时向保险公司索赔。保险理赔款应优先用于归还所欠贷款本金和利息。

（五）向融资性担保公司追索。借款人不能按期偿还贷款本金和利息，采取贷款委托保证方式的，应按照双方合作协议或依法向融资性担保公司追索，督促其以货币方式履行其代偿责任偿还借款人所欠贷款本金和利息。

（六）依法诉讼。对不能按期归还贷款本金和利息或故意逃废本公司债务借款人，应通过诉讼手段主张权利依法清收。

（七）办理呆账核销。对已形成的贷款风险，采取一切化解补偿措施后仍无法收回的，按照呆账认定与核销程序核销。

第二十二条 操作风险化解。对未按规定权限操作造成贷款决策失误，借款合同要素不全或合同无效，贷款监管制度不落实，贷款信息资料缺乏，数据统计失真，以及其他违反贷款管理制度的各种违规操作行为和工作失误等所产生的贷款风险，应采取相应措施，及时纠正或补救，规范管理和操作，将贷款风险减轻到最低限度直至消除。

第二十三条 贷款风险监测。从强化贷款风险宏观预警出发，对贷款的质量状况和变动情况进行全面、持续、客观、动态滴评价和反映，以便及时掌握贷款质量状态和贷款风险程度，迅速采取风险防范和化解措施。

第二十四条 贷款风险监测的依据。贷款风险预测主要依据贷款质量五级分类结果，将贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，前两类为正常贷款，后三类为不良贷款。通过贷款质量五级分类判断借款人及时足额归还贷款本息的可能性。分类的具体依据是贷款实际使用情况和物质保证程度，同时考虑借款人的还款能力、还款记录（包括贷款逾期天数）和还款意愿，以及贷款偿还的法律责任等因素。

第二十五条 贷款风险监测方法。贷款质量分类由公司风险管理和财务会计按照有关规定适时认定和贷款质量五级分类要求进行统计。

第二十六条 贷款风险监测内容。围绕贷款风险五级分类，设置若干贷款质量评价指标，监测贷款质量静态分布和动态变化情况等，评价贷款质量稳定性和不良贷款风险程度。

第二十七条 贷款风险监测分析。通过建立定期监测分析制度，真实、动态地反映贷款质量状况。根据贷款风险的高危行业、高危品种的分布情况，强化贷款风险的预警功能。根据监测结果及时调整信贷管理和政策，采取各种有效的风险管理措施。

第二十八条 贷款风险管理评价考核。实行贷款风险管理量化考核制度，通过对贷款质量动态监测，重点对不良贷款增减变化情况进行评价考核，将其作为衡量本公司工作业绩的考核重要内容。

第八章 贷款风险管理责任制

第二十九条 公司实行贷款风险管理总经理负责制。本公司要建立贷款风险管理机构，实行贷款风险管理责任制，总经理负总责。

第三十条 公司实行贷款调查、审查、审批分开管理。贷款调查、审查、审批应分别由不同的岗位或部门负责。建立贷款审查委员会，明确其职能和责任。贷款审查委员会只负责对业务部提交的贷款建议进行评审并提出审议意见，由董事长或总经理的授权人审批。

第三十一条 明确落实业务部贷款风险管理岗位职责。对贷款风险管理有关制度办法的合法性审核和风险保障措施的法律工作，并组织实施、检查指导贷款质量的监管分析、评价与考核；业务部财务管理岗位要按照贷款规定科目核算反映，执行统一口径统计和生成报表上报；财务管理负责人对贷款风险管理工作真实性、贷款损失责任认定和处理情况进行稽核检查。

第三十二条 公司实行贷款风险责任追究制度。凡因违规操作，工作及决策失误造成贷款损失的，依据有关规定追究相关领导和责任人的责任，构成犯罪的，交司法部门追究其法律责任。

第三十三条 本办法由公司董事会责任解释、修改。

第三十四条 本办法自董事会审议通过印发之日起执行。