考试重点串讲笔记个人理财

第一篇：考试重点串讲笔记个人理财

二、个人理财部分考点

1、P3-7，个人理财业务的概念和分类，每类的具体概念，尤其是理财计划几项分类

2、P17表1-2，通胀对与个人理财策略

3、P23表1-4，利率与个人理财策略

4、P32，货币市场的特征

5、P45，债券的特征

6、P47，开放式基金的特点

7、P63，按交易方式，金融衍生工具的分类

8、P67，远期利率合约如何表示

9、P70，金融期权的要素

10、P71，直接标价法下，本币和外币的换算

11、P83，到期收益率的计算

12、P88，证券投资基金管理费包括哪些；计算证券投资基金的收益（书上没有）

13、P94，例题2的计算

14、P101，财产保险的分类

15、P109，房地产投资的特点

16、P111，各类理财产品的风险排序

17、P114，信托产品的风险包括哪些

18、P116，各类理财产品的收益理解

19、P119，哪些理财产品流动性较强

20、P125，愿意承担风险的人生阶段

21、P159，例题2的计算

22、P169，个人资产负债表分析，各项目变动对资产和负债的影响

23、P177，个人现金流量表分析，对流入流出项目能区分

24、P184，个人财务比率分析

25、P198，理财顾问服务的特点

26、P199，客户信息分类

27、P200，客户信息收集方法

28、P207，客户的风险特征

29、P218，如何衡量投保人对保险人是否存在可保利益

30、P227，例题2的计算

31、P229，利用退休时需要准备的退休资金的公式进行计算

32、P237，发现客户的三种方法

33、P242，打破自我设防僵局的技巧

34、P244，客户信任的三个层次

35、P279，客观公正的体现

36、P284，《中国银行业从业人员职业操守》，重要的准则：专业胜任、岗位职责、信息保密、了解客户、公平对待、风险提示、信息披露、协助执行、兼职、配合现场检查、配合非现场监管、禁止贿赂及不当便利。主要是给出例子，判断属于哪项。

37、P307，《商业银行法》规定，银行不得从事的业务

38、P312，《银行业监督管理法》调整的对象

39、P370，第22、23条

40、P372，外部营销业务开展原则

41、P376，第19、20、22、24、2542、P384，第2条

43、P394，第4条

44、P403，第九章需要仔细看，考点很多，很细。

第二篇：2010年下半年银行从业资格考试个人理财考试重点串讲笔记

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2010年下半年银行从业个人理财考试重点串讲笔记

个人理财科目：

一、个人理财总体说明

1、试题难度不是很高，题型结构分单选、多选和判断，共120题，60单选，40多选，20判断

2、题目侧重理解和辨析，也有部分记忆类型。

3、有部分计算题，计算题出题量约在10题左右。

4、《商业银行个人理财业务管理暂行办法》和《商业银行个人理财业务风险管理指引》考点较多，需要仔细学习；另外，职业道德方面也有一些题。这些题都不用太用理解，能记忆就能得分。

5、有四五道题不在教材的范围内。

二、个人理财部分考点

1、P3-7，个人理财业务的概念和分类，每类的具体概念，尤其是理财计划几项分类

2、P17表1-2，通胀对与个人理财策略

3、P23表1-4，利率与个人理财策略

4、P32，货币市场的特征

5、P45，债券的特征

6、P47，开放式基金的特点

7、P63，按交易方式，金融衍生工具的分类

8、P67，远期利率合约如何表示

9、P70，金融期权的要素

10、P71，直接标价法下，本币和外币的换算

11、P83，到期收益率的计算

12、P88，证券投资基金管理费包括哪些；计算证券投资基金的收益（书上没有）

13、P94，例题2的计算

14、P101，财产保险的分类

15、P109，房地产投资的特点

16、P111，各类理财产品的风险排序

17、P114，信托产品的风险包括哪些

18、P116，各类理财产品的收益理解

19、P119，哪些理财产品流动性较强20、P125，愿意承担风险的人生阶段

21、P159，例题2的计算

22、P169，个人资产负债表分析，各项目变动对资产和负债的影响

23、P177，个人现金流量表分析，对流入流出项目能区分

24、P184，个人财务比率分析

25、P198，理财顾问服务的特点

26、P199，客户信息分类

27、P200，客户信息收集方法

28、P207，客户的风险特征

29、P218，如何衡量投保人对保险人是否存在可保利益

30、P227，例题2的计算

31、P229，利用退休时需要准备的退休资金的公式进行计算

32、P237，发现客户的三种方法

33、P242，打破自我设防僵局的技巧

34、P244，客户信任的三个层次

35、P279，客观公正的体现

36、P284，《中国银行业从业人员职业操守》，重要的准则：专业胜任、岗位职责、信息保密、了解客户、公平对待、风险提示、信息披露、协助执行、兼职、配合现场检查、配合非现场监管、禁止贿赂及不当便利。主要是给出例子，判断属于哪项。

37、P307，《商业银行法》规定，银行不得从事的业务

38、P312，《银行业监督管理法》调整的对象

39、P370，第22、23条

40、P372，外部营销业务开展原则

41、P376，第19、20、22、24、25条

42、P384，第2条

43、P394，第4条

44、P403，第九章需要仔细看，考点很多，很细。

第三篇：个人理财考试重点

1.、非保本浮动收益理财计划

注:目前我国理财市场上的非保证收益理财计划以保本浮动收益理财计划为主，比较典型的有收益递增理财计划和收益动态(区间)理财计划两种。收益递增理财计划的特点是理财本金无风险，理财产品到期，银行向投资者归还本金额，投资收益随投资期限递延而分段递增，且各期限的年收益率均高于同期存款利率，最高收益率封顶。

6、什么是金融市场?

答：金融市场是指以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其交易机制的总和。它包括以下三层含义：(1)它是金融资产进行交易的有形和无形的“场所”;(2)它反映了金融资产供应者和需求者之间的供求关系;(3)它包含了金融资产的交易机制，其中最主要的是价格(包括利率、汇率及各种证券的价格)机制。

7、什么是金融资产?

答：金融资产是指一切代表未来收益或资产合法要求权的凭证。金融资产可以划分为基础性金融资产与衍生性金融资产两大类。前者主要包括债务性资产和权益性资产;后者主要包括远期、期货、期权和互换等。

10、非保证收益理财计划包括什么内容?

答：非保证收益理财计划又可进一步划分为保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划。

10、按金融商品交易的交割方式划分金融市场?

答：金融市场可以分为现货市场和衍生市场。

现货市场是即期交易市场，包括现金交易、固定方式交易和保证金交易方式进行证券或票据买卖的市场。

衍生市场代表性的金融衍生工具有远期、期货和期权。它们在交割方式上的共同之处是交易双方达成协议后，不立即交割，而是在一定时间以后(例如一个月、二个月、三个月等)进行交割，即成交和交割是分离的。

1、货币市场的特征是什么?

答：首先，货币市场是一种债务工具的交易市场，相对于以股权交易为对象的资本市场而言，货币市场具有低风险、低收益的特征。

其次，货币市场是短期资金的融通市场，资金融通期限通常在一年以内，表现出高流动性的特征。

最后，相对于居民和中小机构的借款和储蓄的零售市场而言，货币市场交易量很大，在某种意义上可以称为资金批发市场。

2、货币市场的功能是什么?

答：首先，融通短期资金。其次，资金运营管理。最后，宏观经济调控。

1、债券市场的功能是什么?

答：第一，债券市场是债券流通和变现的理想场所。第二，债券市场是聚集资金的重要场所。第三，债券市场能够反映企业经营实力和财务状况。第四，债券市场是中央银行对金融进行宏观调控的重要场所。

2、债券的发行方式有哪些?

答：荷兰式招标

以价格为标的:以募满发行额为止，所有投标商的最低中标价格为最后单一的中标价格，全体标商的中标价格一致

以缴款期为标的:募满发行额为止，中标商的最迟缴款期作为全体中标商的最终缴款日期，所有中标商的缴款日期相同

以收益率为标的:以募满发行额为止，中标商最高收益率作为全体中标商的最终收益率，所

有中标商的认购成本相同

美国式招标:

以价格为标的:以募满发行额为止，标商各自价格上的中标价作为各中标商的最终中标价，各中标商的认购价格不同

以缴款期为标的:以募满发行额为止，中标商的各自投标缴款日期作为中标商的最终缴款日期，各中标商的缴款El期不同

以收益率为标的:以募满发行额为止，中标商各个设为首页价位上的中标收益率作为中标商各自最终中标收益率，每个中标商的加权平均收益率不同

3、债券有哪些交易方式?

答：现货交易:即时交割、次日交割、例行交割(成交后第四天交割);期货交易;回购交易。

4、怎样确定债券的发行价格?

答：债券的发行价格：债券的发行价格是指在发行市场(一级市场)上，投资者在购买债券时实际支付的价格。通常有四种不同情况：①按面值发行、面值收回，其间按期支付利息。②按面值发行，按本息相加额到期一次偿还，我国目前发行债券大多数是这种形式。③贴现发行，即以低于面值的价格发行，到期按面值偿还，面值与发行价之间的差额，即为债券利息。这是国库券的发行和定价方式。④公司债大多是附息债券，即定期支付利息，到期一次还本并支付最后一期利息。

5、债券的价格与收益率的关系是什么?

答：一般来说，债券价格与到期收益率成反比。债券价格越高，从二级市场上买人债券的投资者所得到的实际收益率越低;债券价格越低，从二级市场上买人债券的投资者所得到的实际收益率越高。另外，债券的市场价格同市场利率成反比。市场利率上升，债券持有人变现债券的市场价格下降;反之则相反。

6、怎样衡量债券的收益?

答：名义收益率、当期收益率、到期收益率

名义收益又称票面收益率是有价证券票面所载的利率。如果，有价证券的每年收益(75)除以票面金额(1000)而得百分率为7.5%。

票面利率=每年收益(利息收入)/面值

票面收益率实际上就是债券的发行利率

当期收益率又称直接收益率、息票率。是债券票面所列的利息与买进债券的价格的比率，其计算方法如下：

当期收益率=每年收益/市场价格

一张面额100元的债券.票面年利率为8%，发售价格为95元，期限1年，则:

当期收益率=100×8%÷95×100%=8.42%

到期收益率,又称最终收益率、实际收益率。不但考虑有价证券的购买(市场)价格与市场价格(面值)，还要考虑持有证券至到期还本后的收益率。因此最能反映投资者的实际收益率。它是用来衡量债券持有者将债券保设为首页存到还本期满时能得到的实际收益的指标。

到期收益率有简单计算法和复利计算法。到期收益率简单计算法是:从债券认购日起至最终偿还日所能得到的利息与偿还差益差损之和与投资本金之比得到，计算公式为： 到期收益率=[年利息+(债券面值-购买价格)÷偿还年数]÷购买价格×100%

投资者A以14元1股的价格买入X公司股票若干股,年终分得现金股息0.90元,计算投资者A的股利收益率。(B)

A.5.96%

B.6.43%

C.8.98%

D.5.08%

注：收益率是=0.9/14×100%=6.43%

7、债券的风险有哪些?

答：债券投资的风险因素有：价格风险、再投资风险、违约风险、债券赎回风险、提前偿付风险和通货膨胀风险。

价格风险也叫利率风险，是指市场利率变化对债券价格的影响。债券价格与利率变化成反比。当利率上涨时，债券价格下跌。对于在到期日前转让债券的投资者来说，利率上涨引起的债券价格下跌会减损投资人的资产收益。债券的到期时间越长，利率风险越大。

再投资风险，也是由于市场利率变化而使债券持有人面临的风险。当市场利率下降，短期债券的持有人若进行再投资，将无法获得原有的较高息票率，这就是再投资风险。利率风险和再投资风险是此消彼长的关系。投资者可以依据债券的这种价值特性制定投资策略。

违约风险又称信用风险，是债券发行者不能按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息的风险。违约风险一般是由于发行者经营状况不佳、财务状况恶化或信誉不高带来的风险，不同发行者发行的债券的违约风险不同。一般来说，国债的违约风险最低，公司债券的违约风险相对较高。公司债券的违约风险一般通过信用评级表标示。有的债券契约赋予发行人在到期日前全部或部分赎回已发行债券的权利。这项权利使发行人可以在特定时期将债券赎回，再以更低的利率筹集资金。对于投资者来说，赎回条款有三项不利：①附有赎回权的债券的未来现金流量不能预知，增加了现金流的不确定性;②因为发行人可能在利率下降时赎回债券，投资者不得不以较低的市场利率进行再投资，由此蒙受再投资风险;③由于赎回价格的存在，设为首页附有赎回权的债券的潜在资本增值有限。同时赎回债券增加了投资者的交易成本，从而降低了投资收益率。为此，可赎回债券往往规定有赎回保护期，在保护期内，发行人不得行使赎回权。常见的赎回保护期是发行后的5到10年。提前偿付是一种本金偿付额超过预定分期本金设为首页偿付额的一种偿付方式。提前偿付风险类似于赎回风险。如果利率下降，债券的提前偿付就会使投资者面临再投资风险。对于中长期债券而言，债券货币收益的购买力有可能随着物价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这就是债券的通货膨胀风险。发生通货设为首页膨胀时，投资者投资债券的利息收入和本金都会受到不同程度的价值折损。

债券的风险包括(ABCDE)

A.信用风险

B.市场风险

C.再投资风险

D.购买力风险

E.变现能力风险

8、什么是证券投资基金，其特征是什么?

答：发行基金份额或收益凭证，将投资者分散的资金集中起来，由专业管理人员投资于股票、债券或其他金融工具，按照持有者的投资份额进行分配的一种利益共享、风险共担的金融产品。特点：规模经营，分散投资，管理专业化，专业化服务，费用低。

9、证券投资基金的种类有哪些?

答：按照受益凭证可否赎回分为：开放式与封闭式投资基金

按照法律地位分为：公司型(公司法)与契约型(信托法)投资基金

根据筹资和投资地域的不同分为：国内基金、国外基金

根据投资目标不同分为：成长型基金、收入型基金、平衡型基金

按基金投资标的物不同，将投资基金分为：股票基金、债券基金、期货基金(杠杆基金)、货币市场基金

按照募集方式分为：公募，私募

按照币种分类：美元基金、欧元基金

购买某只证券投资基金相当于投资于某一个资产组合。(对)

投资基金可以分散投资，甚至完全消除风险。(错)来源：考试大

10、金融衍生工具有哪些?

答：按照基础工具的种类划分，金融衍生工具可以分为股权衍生工具、货币衍生工具和利率衍生工具。股权衍生工具指以股票或股票指数为基础工具的金融衍生品，主要包括股票期货、股票期权、股票指数期货、股票指数期权以及上述合约的混合交易合约。货币衍生工具指以各种货币作为基础工具的金融衍生工具，主要包括远期外汇合约、货币期货、货币期权、货币互换以及上述合约的混合交易合约。利率衍生工具指以利率或利率的载体为基础工具的金融衍生工具，主要包括远期利率协议、利率期货、利设为首页率期权、利率互换以及上述合约的混合交易合约。按照交易场所划分，金融衍生工具可以分为场内交易工具和场外交易工具。前者如股票指数期货，后者如利率互换等。按照交易方式，金融衍生工具可以分为远期、期货、期权和互换。

1、金融衍生工具的特征是什么?

答：金融衍生工具的特性表现在：(1)可复制性。可根据市场和客户的需要定制出具有不同支付特征的产品，只要掌握了衍生工具的定价和复制技术，就可以较随意地分解、组合，根据不同的市场参数设计不同的产品。(2)杠杆特征。由于允许保证金交易，交易主体在支付少量保证金后就签订衍生交易合约，利用少量资金就可以进行名义金额超过保证金几十倍的金融衍生交易，产生“以小搏大”的杠杆效应。同时，高杠杆比例的特点放大了金融衍生工具的风险。

2、有哪些经济主体进行金融衍生工具的交易?

答：金融衍生工具有四类交易主体：套期保值者、投机者、套利者和经纪人。(1)套期保值者，又称风险对冲者设为首页，他们参与金融衍生工具的目的是减少未来的不确定性，降低甚至消除风险。(2)投机者。投机者的直接目的是谋取利润，即赚取远期价格与未来实际价格之间的差额。(3)套利者。套利者通过同时在两个或两个以上市场进行交易，获得无风险的套利收益。套利又分为跨市套利、跨时套利和跨品种套利，在不同地点市场上套作，或在即期、远期市场上和不同品种间套作，以获取无风险收益。(4)经纪人。经纪人主要通过自身的专业知识信息、信誉和技能，以促成交易、收取佣金为目的，担任交易商和客户的中介。在交易所市场的交易活动中，货币经纪商也经常受客户委托或集合客户的资设为首页金，以自身名义参与交易。

3、金融衍生工具的交易方式是什么?

答：衍生金融市场的交易组织方式为交易所交易和场外交易。(1)交易所交易，即场内交易。金融衍生工具交易所是一种有组织的市场，它是从事金融衍生工具交易的交易者，依据法律所组成的一种会员制的团体组织。交易所仅提供交易的场所与设备、制定规章制度、充当交易的中介和仲裁人，它本身不直接参与交易，不具营利性。交易所最基本的职能是为交易提供一个安全的环境。在交易所内，经批准的会员，按一定的交易规章对易行为进行管理，对争端加以解决。(2)场外交易。场外交易无固定的场所，由交易者和委托人通过电话和电脑网络直接进行。近年设为首页来，由于交易规则简单，交易清算便捷，场外市场交易的发展速度大大快于交易所交易，并成为衍生工具交易的主要场所。

4、金融衍生工具市场的功能是什么?

答：(1)转移风险。金融衍生品交易活动创造出转移风险的合理机制。套期保值是衍生金融市场的主流交易方式，交易主体通过衍生金融工具的交易实现对持有资产头寸的风险对冲，将风险转移给愿意且有能力承担风险的投资者，同时也将潜在的利润转移了出去。

(2)价格发现。在衍生金融工具交易中，市场主体根据市场信号和对金融资产的价格走势进行预测，进行金融衍生品的交易。大量的交易，形成了衍生金融产品基础的金融产品的价格。

(3)提高交易效率。在很多金融交易中，衍生品的交易成本通常低于直接投资标的资产，其流动性(由于可以卖空)也比标的资产相对强得多，而交易成本和流动性正是提高市场交易效率不可缺少的重要因素。所以，许多投资者以衍生品取代直接投资标的资产，在金融市场开展交易活动。(4)优设为首页化资源配置。金融衍生工具市场扩大了金融市场的广度和深度，从而扩大了金融服务的范围和基础金融市场的资源配置作用。一方面，衍生金融产品以基础金融资产为标的物，达到了为金融资产避险增值的目的;另一方面，衍生金融市场是从基础金融市场中派生出来的，衍生设为首页金融工具的价格，在很大程度上取决于对基础金融资产价格的预期，有利于基础金融工具市场价格的稳定和金融工具的流动性。

5、什么是外汇?

答：外汇是一种以外国货币表示或计值的国际间结算的支付手段，通常包括可自由兑换的外国货币和外币支票、汇票、本票、存单等。广义的外汇还包括外币有价证券，如股票、债券等。根据《中华人民共和国外汇管理条例》，外汇是指下列以外币表示的可以用做国际清偿的支付手段和资产。(1)外国货币，包括纸币、铸币;(2)外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等;(3)外币有价证券，包括政府债券、公司债券、股票等;(4)特别提款权;(5)其他外币资产。

6、什么是汇率?

答：外汇买卖的价格就是汇率，从理论上说，汇率是两国货币价值的比率，是一国货币单位兑换男一国货币单位的比率，也可以说是以一种货币来表示另一种货币的买卖价格，是两种货币的比价。

7、外汇的标价法有哪些?

答：(1)直接标价法。直接标价法是以一定单位(如1或100)外国货币作为标准，折算成一定数额本国货币，也就是以本国货币来表示外国货币的价格。在直接标价法下，如果固定数额的外国货币能换取的本国货币数额比以前增多，说明外国货币币值上升，本国货币币值下降，这表示汇率上升;反之，汇率下降。

(2)间接标价法。间接标价法是以一定单位(如1或100)本国货币作为标准，折算成一定数额外国货币，也就是以外国货币来表示本国货币的价格。在间接标价法下，如果固定数额的本国货币能换取的外国货币数额比以前增多，说明本国货币币值上升，外国货币币值下降，这表示汇率上升;反之，表示汇率下降。目前，除了少数几个国家如英国和澳大利亚等国尚采用间接标价法外，大多数国家都采用直接标价法。我国采用直接标价法。

8、外汇市场的作用是什么?

答：(1)充当国际金融活动的枢纽。国际金融活动包括由国际贸易、国际借贷、国际投资、国际汇兑等引起货币收支的一系列金融活动。这些金融活动必然会涉及外汇交易，只有通过在外汇市场上买卖外汇才能使国际金融活动顺利进行。同时，货币市场、资本市场上的交易活动经常需要进行外汇买卖，两者相互配合才能顺利完成交易，而外汇市场上的外汇交易在很大程度上进一步带动和促进其他金融市场的交易活动。因此，外汇市场是国际金融活动的中心。

(2)调剂外汇余缺，调节外汇供求。任何个人、企业、银行、政府机构，甚至国际金融机构都可在外汇市场买卖外汇，调剂余缺。调剂余缺还包括这种情况，即出售某种或某些多余货币，换取某种或某些短缺货币。通过外汇市场上的外汇交易，调节外汇供求。

(3)不同地区间的支付结算。通过外汇市场办理支付结算，既快速又方便，而且安全可靠。

(4)运用操作技术规避外汇风险。外汇市场的存在，为外汇交易者提供了可以运用某些操作技术如买卖远期外汇期权、掉期、套期保值等来规避或减少外汇风险的便利，从而使外汇买

卖受行市波动的不利影响降低到最小，从而达到避险保值的目的。

第四篇：个人理财考试重点[范文模版]

2、P17表1-2，通胀对与个人理财策略

3、P23表1-4，利率与个人理财策略

4、P32，货币市场的特征

5、P45，债券的特征

6、P47，开放式基金的特点

7、P63，按交易方式，金融衍生工具的分类

8、P67，远期利率合约如何表示

9、P70，金融期权的要素

10、P71，直接标价法下，本币和外币的换算

11、P83，到期收益率的计算

12、P88，证券投资基金管理费包括哪些；计算证券投资基金的收益（书上没有）

13、P94，例题2的计算

14、P101，财产保险的分类

15、P109，房地产投资的特点

16、P111，各类理财产品的风险排序

17、P114，信托产品的风险包括哪些

18、P116，各类理财产品的收益理解

19、P119，哪些理财产品流动性较强

20、P125，愿意承担风险的人生阶段

21、P159，例题2的计算

22、P169，个人资产负债表分析，各项目变动对资产和负债的影响

23、P177，个人现金流量表分析，对流入流出项目能区分

24、P184，个人财务比率分析

25、P198，理财顾问服务的特点

26、P199，客户信息分类

27、P200，客户信息收集方法

28、P207，客户的风险特征

29、P218，如何衡量投保人对保险人是否存在可保利益

30、P227，例题2的计算

31、P229，利用退休时需要准备的退休资金的公式进行计算

32、P237，发现客户的三种方法

33、P242，打破自我设防僵局的技巧

34、P244，客户信任的三个层次

35、P279，客观公正的体现

36、P284，《中国银行业从业人员职业操守》，重要的准则：专业胜任、岗位职责、信息保密、了解客户、公平对待、风险提示、信息披露、协助执行、兼职、配合现场检查、配合非现场监管、禁止贿赂及不当便利。主要是给出例子，判断属于哪项。

37、P307，《商业银行法》规定，银行不得从事的业务

38、P312，《银行业监督管理法》调整的对象

39、P370，第22、23条

40、P372，外部营销业务开展原则

41、P376，第19、20、22、24、25条

42、P384，第2条

43、P394，第4条。

44、P403，第九章需要仔细看，考点很多，很细。

第五篇：个人理财学重点

个人理财学

一、名词解释：

1、理财规划：指运用科学的方法和特定的程序为客户制定切合实际、具有可操作性的包括现金规划、消费支出规划、教育规划风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划等某方面或者综合性的方案，使客户不断提高生活品质，最终达到终生的财务安全、自主和自由的过程。

2、生命周期理论：它从个人(或家庭)生命周期整体出发考虑理财，掌握各个周期的特点，让人们结合实际情况设计理财方案，选择适当产品，以在整个人生过程中合理分配财富，实现人生效用的最大化。该理论建立跨期最优化理论基础上，核心内容是在个人或家庭一生当中有限的经济资源约束下，求解基于终生消费(包括闲暇和遗赠)效用最大化的消费/投资策略问题。

3、信托：指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。

4、子女教育规划：子女教育投资规划是指客户为子女将来的教育费用进行计划和投资。

5、私人银行：是银行服务的一种，专门面向富有阶层，为富豪们提供个人财产投资与管理，一般需要拥有至少100万美元以上的流动资产才可在较大型的国际金融公司或银行中申请开设此类服务。

6、消费支出规划：消费支出规划主要是基于一定的财务资源下,对家庭消费水平和消费结构进行规划,以达到适度消费、稳步提高生活质量的目标。

7、税收筹划：纳税人在法律允许范围内通过经济活动的事先筹划和安排，充分利用优惠和差别待遇，以减轻税负，达到整体税后利润最大化。

8、现金规划：是指确保有足够的费用来支付计划中和计划外的费用，并且你的消费模式是在预算限制之内，使所拥有的资金既能满足家庭的费用又能满足储蓄的计划，并使其需求可以用手头现金来满足，而未预期的的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或短期工具来满足。

9、外汇理财：居民或者非居民自然人通过购入或卖出商业银行等金融机构等提供的一系列汇率、利率产品，以实现个人外汇资产的增值和避险，它是经济社会发展到一定阶段的产物。

10、财物安全：是指个人或家庭对自己的财务现状有充分的信心，认为现有的财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标的实现，不会出现大的财务危机

11、财务自由：是指个人或家庭的收入主要来源于投资而不是被动的工作，主要体现在投资收入可以完全覆盖个人或家庭发生的各项支出，个人从被迫工作的压力中解放出来

二、1、理财规划工作的流程：建立客户关系——收集客户信息——财务分析、评价——制定理财方案——实施理财方案——理财方案的预期效果分析

2、在购房的财务决策中，购房规划的基本方法：

1）方法一：以储蓄及还贷能力结算负担得起的房屋总价

（1）可负担首付款=目前净资产在未来购房时的终值+目前到未来这段时间内年收入在未来购房时的终值*年收入中可负担首付比例的比例；

（2）可负担房屋总价=可负担首付款+可负担房贷；

（3）可负担房贷=以未来购房时年收入为年金的年金现值*年收入中可负担贷款比率上限

2）方法二：按想购买的房屋价格来计算月供

（1）欲购买房屋总价=房屋面积*需求面积；

（2）需要支付的首付款部分=欲购买房屋总价*（1—按揭贷款成数）；

（3）需要支付的贷款部分=欲购买房屋总价*按揭贷款成数；

（4）每月摊还的贷款本息费用=需要支付的贷款部分/年金现值系数

3、信用卡的功能及还款方式：

1）功能：免息透支、分期付款、临时调额度、预借现金、循环信用、支出记录与分析、支出管理、建立信用。

2）还款方式：柜台还款、约定自动还款、网上银行转账还款、网上跨行转账还款、电话银行还款、ATM机转账还款。

4、理财规划的总体目标和核心内容：

1）8个总体目标：必要的流动性、合理消费、教育期望、风险保险、积累财富、纳税安排、安

享晚年、传承财富。

2）对应的8个核心内容：（1）现金规划：短期需求、流动性比率；

（2）消费支出规划：房、车信贷；

（3）教育规划：子女各个阶段的教育费用；

（4）风险管理与保险规划：风险转移；

（5）投资规划：风险收益的配比，其他规划的基础；

（6）税收筹划：合理避税，达到税后利润最大化；

（7）退休养老规划：

（8）财产分配传承规划：财产分配，避免争端。

5、理财规划的原则和主要的理财工具：

1）原则：（1）通观全盘，整体规划；（2）客户家庭类型不同，核心策略不同；

（3）建立现金保障（最重要）；（4）风险管理优先于追求收益；

（5）消费、投资与收入相匹配；（6）开源与节流并举；

（7）未雨绸缪，早做规划。

2）主要理财工具：基金、保险、固定收益债券（国债、企业债、短期融资债券）、期货、股票、外汇、黄金。

三、案例：

孔先生是一家会计事务所的合伙人，月薪8000，离异，有个两岁的孩子乐天抚养权归前妻，但是孔先生每个月需要支付抚养费和孩子大学教育60%的教育费用。孔先生前妻再婚，带孩子居住杭州，孔先生也再婚，又生有一女。孔先生的父母与孔先生的哥哥住在一起，且孔先生的母亲身体不好。

要求：为孔先生设计风险隔离方案。

1、风险隔离信托：

（1）委托人：孔先生

（2）受托人：信托公司、商业银行或者可信赖的自然人

（3）受益人：孔先生、孔太太和子女（注意法律风险）

（4）信托原因：为了避免合伙企业财产与个人财产产生连带责任

（5）信托目标：事务所破产后两年内孔先生家庭的正常生活可以得到保证

（6）信托程序：孔先生家庭两年的支出为60万元，孔先生与受托人签订信托合同，将这部分资金存入信托账户，由受托人管理，并选择一些保守性金融产品作为投资，约定一旦出现所预见的风险就由受托人按照约定一次性或定期向孔先生一家交付信托财产或受益。

（提示：自然人受托人应准备继任者）

2、子女教育信托：

（1）委托人：孔先生

（2）受托人：孔先生的姐姐

（3）受益人：孔先生与前妻的儿子

（4）信托原因：担心儿子没有能力管理生活费，又担心前期与丈夫侵吞养育费用。

（5）信托目标：支付了天大学本科期间每月所需5000元抚养费

（6）信托程序：孔先生定期（每月）或一次性将乐天的生活费交给姐姐，约定由其姐姐开立账户专门保管，并在平时根据乐天的生活实际支出为其支付必需的费用。

3、安养信托：

（1）委托人：孔先生

（2）受托人：孔先生的哥哥

（3）受益人：孔先生的父母

（4）信托原因：孔先生父母生活费用不多，但是孔先生的母亲身体不好，日常花销较大

（5）信托目的：支付赡养父母到终老的费用

（6）信托程序：孔先生定期或一次性将父母赡养费用交给受托人，专门为父母开设一个账户，约定从现在开始，每月由受托人向父母账户中转入1000元赡养费。