加工中心业务流程

第一篇：加工中心业务流程

关于明确食品加工中心

主要业务程序和会计核算方法的通知

各部门、各中心店、各门店、配送中心、食品加工中心：

食品加工中心属于生产加工型企业，管理与核算不同于超市与仓储。业务管理上的重点在于生产加工流程以及原材料、产成品收、发、存的管理，会计核算上的重点在于产品成本核算环节。

一、食品加工中心的主要业务工作流程：

1． 原材料采购：主要原材料采购由总部采购部统一进行，采购的主要原材料进入配送中心，配送中心作为一般商品进货并对内调拨对外销售。食品加工中心所需辅助材料（如包装物等）由加工中心直接购买入库。2． 产成品处理：加工中心生产出的产成品不得自行销售，对直营店由加工中心进行直接调拨，对外批发部份将产成品调拨给配送中心由配送中心负责。

3． 主要业务环节：加工中心内部主要设立原材料进货与保管、产品生产与加工、产成品保管与调拨三个环节。

二、各业务环节的手续制度：

1． 原材料入库时建立验收签字制度。从配送中心进入的原材料单据可用配送中心开出的调拨单代替，原材料库保管员验收数量与质量，其他自采的辅助材料验收入库单据可自制。单据签字时须由保管员及负责人（单位负责人或班组负责人）共同签字。

2． 产品加工车间领用材料时须凭“领料单”到原材料库领用，领料人及发料人必须签字。

3． 产品加工车间已完工产品必须按批次当日交付成品库验收、保管，移交时填制“成品入库单”，交接双方验收签字，加工车间不得直接出库配送。4． 产成品向门店、配送中心调拨时，必须凭“库存商品调拨单”调拨（产品价格按物价质管部在计算机中设定的计划成本,计划成本包括进价、直接费用、间接费用、损耗等，毛利体现在售价上），交按双方都要签字。5． 加工中心的各类人员的考勤、考绩（加工产品产量）都要每日做好记录用作计算薪酬以及计算产品成本的依据。

6． 生产车间须按产品批次编制“产品成本计算表”，用以作为会计核算的依据。

7． 印制“产品加工结算单”一式六联，此单集派工单、领料单、成品入库单、加工费结算单、成本计算单为一体，分别由生产任务安排人、领料人、保管人、加工人、车间核算员填制，此单据填列完整后除由保管人记帐外，其余交2联给会计部门记帐并编制当月的全部产品成本计算表。

三、各类帐簿设置：

1． 原材料库以及成品库的保管员都要建立按每个产品的数量收付存保管帐，经常与电脑、实物核对，每月与会计核对，发现差错及时查找原因并进行调整。

2． 会计核算上，原材料（用151“材料物资”科目）与产成品（用“库存商品”科目）设立数量金额明细帐，记录到每个品种。

在产品加工部份（用145“生产加工”科目）按产品类别（如黑木耳、红枣等）作为成本核算对象，分别设立原材料、直接人工、制造费用等明细项目，耗用原材料部份及直接人工按生产车间提供的“产品加工结算单”直接分摊到每类产品；管理人员工资、水电费、折旧费、房租、办公费用等间接费用支出，在发生时先按项目明细记入“产品加工—制造费用”科目，月末按产成品比例分摊进每个产品的生产成本。

材料物资、库存商品、生产加工科目均按不含税成本计算。

产成品按计划成本调出，计划成本与产品实际成本的差异由于加工中心不直接销售商品所以计入“商品进销差价”科目。

销售人员费用按实列入“经营费用”科目，不计入产品成本。生产加工调拨过程中所发生的各类人工费用由加工中心根据工作量法（生产工人的加工费）、工时法（管理及其他按计时法计算报酬的）由加工中心根据各类考核表编制按月上报人事部审批，总部财务部发放，办公及各种间接费用也按程序报批，到总部财务部报销。上述各项费用在财务部支付后填制“内部转帐通知单”连同原始单据交加工中心计入成本，双方挂往来。

四、会计帐务处理及会计分录

1． 食品加工中心：

（1）原材料及辅助材料入库时

收到配送中心调拨的原材料时，凭配送中心开具的并经收货人及负责人签字确认的调拨单作会计分录：借：材料物资——###品种

贷：库存商品——配送中心拨出（不含税进价）；自采原材料部份，凭发票及入库单记：借：材料物资——###品种

借：应交税金—应交增值税—进项税额

贷：银行存款——###银行（未付款时记应收应付帐款科目）。

（2）生产加工车间领用原辅材料时

凭手续完备的领料单，按先进先出法计算原辅材料成本，作分录：借：生产加工——###类

贷：材料物资——###品种

（3）加工中心支付费用及分摊总部费用时

凭发票或总部财务部开出的“内部转帐通知单”，作分录：借：生产加工——制造费用

借：应交税金——应交增值税——进项税额

贷：银行存款——###银行

贷：其他应收应付款——总部往来

（4）产成品入库时

凭手续完备的产成品入库单，按计算机中打印出的入库明细表金额作：借：库存商品——###商品

贷：生产加工——按计划成本入库

（5）产成品调出时

凭计算机打印出的并经调出、调入双方人员签字的调拨单，作：借：库存商品——食品加工中心调出

贷：库存商品——###品种

（6）月末分摊制造费用时

凭编制的分类商品成本计算表，借：生产加工——###品种

贷：生产加工——制造费用。

（7）月末调整生产成本差异时

按生产加工科目余额，作：借：商品进销差价

贷：生产加工——各明细差额合计。

2． 配送中心

配送中心向食品加工中心调拨原材料时，业务程序与会计处理方法同于向门店调拨；配送中心收到食品加工中心调入的产成品时，视同配送中心内部调拨，凭食品加工中心的调拨单入帐。3． 直营门店

直营门店收到食品加工中心调入的产成品时的业务程序与会计处理同于从配送中心调入。

开展食品加工业务，是我公司降低进货成本、开拓新的利润增长点，并向其他领域扩张走出的重要一步，希望总部各部门努力协作，共同把这项事业办好。

第二篇：加工贸易业务流程

企业初次申请加工贸易业务流程

加工贸易企业申请经营状况及生产能力证明需提供的资料

注：1.上网（）填报“加工贸易企业经营状况及生产能力证明调查表”；2.以上资料须用 A4纸打印或复印；

3.经营单位只需提供以上的①、②、③、⑤栏资料。

加工贸易企业申报不作价进口设备应提交资料

注：

1、申请不作价进口设备的企业，必须具备以下条件：加工贸易项下具备生产能力已投产的企业、产品70%出口、设备自用、有独立的生产场地等。

2、不作价进口设备协议书条款中需包括：

① 外商以免费方式提供、不需加工贸易经营单位付汇进口、不需加工费或差价偿还设备款，设备使用有效期。② 协议条款中必须列明设备编码、名称、数量、规格、金额等条款，双方法人签字并加盖公章。

加工贸易企业申请保税进口料件转内销需提交的资料

注：

1、以上资料须用 A4纸打印或复印。

2、EDI联网监管企业提供表格栏1、2、3、6、7项外，还应提供：① 最近一份“加工贸易业务批准证”

② 料件进口报关单（对应内销部分）或最近一份“电子账册报核表”

第三篇：异地加工贸易业务流程

异地加工贸易业务流程

前提条件：A（经营企业）、B（加工企业）企业不在同一直属关区内

一、A企业对外签订了《加工贸易合同》，A企业与B企业签订《委托加工合同》

二、A企业向其商务主管部门申领《加工贸易业务批准证》，B企业向其商务主管部门申领《加工贸易加工企业生产能力证明》并交付A企业。

三、A企业凭以下单证向其主管地海关提出“加工贸易异地加工申请”

A企业主管地商务部门发放的《加工贸易业务批准证》

B企业主管地商务部门发放的《加工贸易加工企业生产能力证明》

《异地加工贸易申请表》

四、A企业主管海关进行审核，对于办理过加工贸易业务的经营单位，须查阅由B企业主管海关反馈的《异地加工贸易回执》。

五、经审核无异常情况准予其办理异地加工，并将以下单据制作关封，交A企业凭以向B企业主管海关办理合同备案。

A企业主管地海关批注签章的《异地加工贸易申请表》

A企业主管地商务部门发放的《加工贸易业务批准证》

B企业主管地商务部门发放的《加工贸易加工企业生产能力证明》

六、A企业凭其主管海关发放的“关封”内单据（《异地加工贸易申请表》、《加工贸易业务批准证》、《加工贸易加工企业生产能力证明》）、委托加工合同及其它有关单据向B企业主管海关办理备案申请。

七、A企业向B企业所在地的中国银行办理“台账”。

八、A企业向B企业主管海关领取《加工贸易手册》

注：

1.如由B企业向海关办理合同备案手续的，必须持有A企业出具的委托书。

2.A企业与B企业如果管理类别不同，从低管理。

3.A企业负责交纳与进口料件等额的保证金。

4.A企业不得委托D类管理的B企业开展异地加工。

B企业没有在海关备案的，不得从事委托加工业务。

加工贸易单证及单证操作流程

一、首次开展加工贸易业务的企业备案

首次开展加工贸易业务的企业，应向海关办理企业备案手续。办理企业备案手续应提交的单证及流程如下：(一)应提交单证 1.加工企业

(1)工商营业执照复印件;(2)税务登记证复印件;(3)加工企业的《对外加工企业登记表》复印件;(4)海关签发的《对外加工生产企业海关登记通知书》复印件;(5)外经贸主管部门签发的《加工贸易加工企业生产能力证明》正本;(6)《企业印章印鉴备案表》。2.经营单位

(1)国家主管部门准予经营进出口业务的批准文件复印件;(2)工商营业执照复印件;(3)海关签发的《报关注册证明书》复印件;(4)《企业印章印鉴备案表》。3.外商投资企业

3(1)国家主管部门核发的《外商投资企业批准证书》复印件;(2)工商行政主管部门签发的营业执照复印件;(3)海关签发的《自理报关企业报关注册证明书》复印件;(4)《企业印章印鉴备案表》;(5)企业合同、章程复印件各一份;(6)外商投资企业的《外商投资企业登记表》复印件;(7)税务登记证复印件;(8)外经贸主管部门签发的《加工贸易加工企业生产能力证明》正本。(二)作业流程

企业提交备案资料--海关验核--建立企业档案。

企业备案后，在符合海关监管要求情况下，可向加工生产企业所在地主管海关申请办理加工贸易合同登记备案手续。如企业备案情况发生变更，企业应向原外经贸审批部门办理变更手续，并在7天内将变更内容书面报告主管海关。

二、加工贸易合同登记备案

企业办理合同备案海关手续应提交的单证及流程如下：(一)应提交单证

1.经营企业对外签定的进出口合同一式两份2.外经贸部门签发的《加工贸易业务批准证》一式两份;3.本《加工贸易加工企业生产能力证明》复印件一份;4.《合同执行情况表》;5.《登记手册》;6.《合同预录入呈报表》一份;7.新产品生产工艺流程 图及成品所需料件单耗情况;8.外贸、工贸公司进料加工还需提供主管出口退税的税务机关签章;9.按规定需提交的其他单证。(二)作业流程

合同预录入—向海关申报--海关审核—海关签发《银行保证金台帐开设联系单》—企业到指定银行办理台帐登记手续—海关登记《银行保证金台帐登记通知单》——核发《登记手册》。

三、异地加工

企业办理异地加工贸易海关手续应提交的单证及流程如下：(一)应提交单证

1.向经营单位主管海关办理异地加工贸易申请，应提交如下单证：(1)经营单位所在地外经贸主管部门核发的《加工贸易业务批准证》一式两份;(2)加工企业注册地县级以上外经贸主管部门出具的本《加工贸易生产能力证明》复印件一式两份;(3)《中华人民共和国海关异地加工贸易申请表》(以下简称《异地加工贸易申请表》);(4)经营企业对外签定的进出口合同一式两份。(5)双方企业签订的符合《中华人民共和国合同法》规定的委托加工合同一份;(6)按规定需提交的其他单证。

2.向加工企业主管海关办理异地加工合同备案手续，应提交如下单证：(1)经营单位主管海关加封的内有《异地加工贸易申请表》、《加工贸易业务批准证》、《加工贸易生产能力证明》、《进出口合同》的关封;(2)双方签订的符合《中华人民共和国合同法》规定的“委托加工合同”一式两份;(3)合同预录入呈批表一份;(4)按规定需提交的其他单证。(二)作业流程

向经营单位主管海关申办异地加工—经营单位主管海关审核并制作关封交经营单位--向加工企业主管海关申请异地加工合同备案—海关审核并按规定备案合同、核发《登记手册》。

四、合同变更

企业办理合同变更海关手续应提交的单证及流程如下：(一)应提交单证：

1.变更合同一式两份;2.外经贸部门签发的《加工贸易业务批准证》一式两份;3.海关核发的《登记手册》;4.《变更预录入呈报表》;5.按规定需提交的其他单证。(二)作业流程

企业报原加工贸易审批机关批准——企业向海关申请--海关审核—海关签发《银行保证金台帐变更联系单》—企业到指定银行 6 办理台帐变更手续——登记《银行保证金台帐变更通知单》—核发已变更《登记手册》。

五、加工贸易分册

企业申办加工贸易分册及分册变更手续应提交的单证及流程如下：

(一)应提交单证

1.《加工贸易分册申请表》;2.海关核发的加工贸易《登记手册》(总册);3.《登记手册》(分册);4.按规定需提交的其他单证。(二)分册变更

1.分册进口及出口商品的序号、品名、规格型号、计量单位不得变更;2.总册发生变更，涉及下列情况的，分册内容应做相应变更：(1)删除总册某一异地口岸;(2)删除总册进口或出口商品项;(3)减少总册某一进口料件或出口成品数量。(三)作业流程

企业向海关申请--海关审核—核发分册。

六、发外加工

企业办理发外加工手续应提交的单证及有关规定如下：

7(一)企业申请外发加工，应同时符合下列四个条件：

1.对在生产加工过程中的某个加工工序，企业无生产条件，确需委托其他企业加工，且产权不转移的;2.委托企业须事先向主管海关提出外发加工的书面申请，说明申请理由、受委托的加工企业情况、损耗情况及加工后返还日期等;3.委托企业与加工企业须签订符合《中华人民共和国合同法》规定的“委托加工合同”;4.外发加工料件必须从委托企业发出，加工完毕后，产品、余料、边角料等必须全部返回委托企业。(二)应提交单证

1.《中华人民共和国海关保税货物委托加工申请表》(以下简称《委托加工申请表》)一式三份;2.委托加工合同二份;3.委托企业及承接加工企业《营业执照》、法定代表人身份证明复印件;4.《登记手册》;5.按规定需提交的其他单证。

(三)外发加工成品必须在海关规定的期限内运回委托企业。合同核销时，委托企业须向海关提交《委托加工申请表》和有关送货单。

七、深加工结转

8(一)向转出地海关备案开展深加工结转，应提交单证：1出口方的《登记手册》(复印件)，复印内容应包括手册封面、加工合同备案情况表;2《申请表》(一式四联);(二)向转入地海关申请开展深加工结转，应提交单证：1《申请表》(第二、三、四联);2结转双方企业的《登记手册》(复印件)，复印内容应包括手册封面、加工合同备案情况表;(三)作业流程企业向转出地海关备案—企业向转入地海关申报—经转入地海关批准后，转入、转出企业在结转计划有效期内送货完毕—转入、转出企业各自向其主管海关如实办理报关手续。

企业办理异地加工贸易海关手续应提交的单证及流程如下

异地加工

企业办理异地加工贸易海关手续应提交的单证及流程如下：

（一）应提交单证

1.向经营单位主管海关办理异地加工贸易申请，应提交如下单证：

（1）经营单位所在地外经贸主管部门核发的《加工贸易业务批准证》一式两份；

（2）加工企业注册地县级以上外经贸主管部门出具的本《加工贸易生产能力证明》复印件一式两份；

（3）《中华人民共和国海关异地加工贸易申请表》（以下简称《异地加工贸易申请表》）；

（4）经营企业对外签定的进出口合同一式两份。

（5）双方企业签订的符合《中华人民共和国合同法》规定的委托加工合同一份；

（6）按规定需提交的其他单证。

2.向加工企业主管海关办理异地加工合同备案手续，应提交如下单证：

10（1）经营单位主管海关加封的内有《异地加工贸易申请表》、《加工贸易业务批准证》、《加工贸易生产能力证明》、《进出口合同》的关封；

（2）双方签订的符合《中华人民共和国合同法》规定的“委托加工合同”一式两份；（3）合同预录入呈批表一份（4）按规定需提交的其他单证。

（二）作业流程

向经营单位主管海关申办异地加工—经营单位主管海关审核并制作关封交经营单位--向加工企业主管海关申请异地加工合同备案—海关审核并按规定备案合同、核发《登记手册》。

第四篇：会计核算中心业务流程范文

会计核算中心业务流程

针对会计核算中心核算单位较多，业务烦杂的实际情况，为规范会计核算标准,严格会计核算程序，制定本流程。

1、原始票据整理。各单位财务人员负责本单位原始票据的初审。包括：原始票据的真实性、完整性、合法性；复核经济业务金额的准确性；检查经办人、审批人的签字和本单位印鉴是否完备，并符合规定；整理好的原始凭证填制会计核算中心统一印制的“原始凭证录入单，”并签章.“原始凭证录入单”应填写完整，会计科目应按会计科目级次逐级填写。

2、票据审核。核算中心主任初审所有单位预算2000元以上原始票据，副主任初审分管单位2000元以下原始票据。支出票据须符合九个基本内容，即：凭证的名称；填制凭证的日期；接受凭证的单位名称或个人姓名；经济业务内容；经济业务内容的数量、单位、单价、金额；制单人员的签名或盖章;出具凭证的单位名称或个人姓名；单位经手人签章;单位财务负责人签章。发货票必须有税务部门监制印章，行政事业单位出具的收据必须有财政部门监制印章。需通过政府采购和进行固定资产审批的原始凭证，其批件应与原始票据同时入帐。原始凭证遗失或严重无法辩证时，应当取得出具单位或个人盖有公章或签名的证明，或由当事人写出详细情况或填制自制支出证明单，经会计机构负责人和单位负责人批准后，代作原始凭证。

用印要求：外来原始凭证应当有出具单位的财务专用章、或现金收(付)讫章、或银行收(付)讫章、或营业专业章，个人出具的凭证必须签名或同时加盖名章。对外出具的原始凭证，应当加盖本单位财务专用章，以及制单收(付)款人员名章。自制原始凭证必须有制单人员、经办部门负责人或指定人员的签名或盖章。

“原始凭证录入单”以及原始凭证各种签章必须用蓝黑或碳素笔填写。

3、借款程序。由单位财务人员填写借款单，单位负责人签字并加盖本单位财务印鉴，到核算中心办理借款业务。核算中心挂往来科目名称为该单位财务人员，一个月内借款最多不超过三笔，由单位财务人员负责清理，以便核算中心随时掌握资金去向，防止发生新的财务挂帐。取得原始单据后，财务人员应及时到核算中心核销，剩余款项存入核算中心账户。出差差旅费 必须在一个季度内报销，跨的原则不予报销，审核出差标准在没有新的规定出台的情况下，市内交通费仍按照嫩财发[1996]22号文件执行，每人每天5元包干，宿费按100元/人/天掌握。

4、专项资金的管理。每个有专项资金的单位要设立手工专款台账，结合银行存款情况，对每笔专款的拨入和支出跟综登记。对拨入的专项资金，根据拨款文件在操作系统中相应增加拨入专款和专款支出明细科目，根据专项资金用途核销支出票据。年终结转后必须单独体现专项资金余额。做到专款专用，减少经费占用专项资金的情况，防止串项，保证财政资金的使用效益。

5、录入会计审核“原始凭证录入单”填写的会计科目、金额、附件张数，并签章。监督各单位借款笔数、差旅费报账时限，控制个单位可支付余额（专项资金、法院执行冻结余额等）。会计将“原始凭证录入单”内容录入微机。录入凭证编号应设置为“按年编号”。月末为各单位提供凭证汇总表，年末为各单位打印账薄。代扣款项的查询、录入、签章。

6、复核会计根据原始票据和“原始凭证录入单”内容复核业务，打印记账凭证，登记账薄，并填制支付凭证。核销单张票据1000元以上的为转账付款，转账支票收款人应与原始票据相符。

7、支付凭证由主任加盖核算中心印鉴即生效。

8、年终结转。在年末最后两日，根据工作需要，按照中心统一的结转要求，由录入会计核

对分管单位的账目，确认无误后，生成年终结转凭证，由复核会计审核、登账，打印凭证及总账余额表。年终结转要做到及时准确，不能影响下年业务录入。

9、备用金制度。各单位可根据业务需要借用2000元以下备用金。

第五篇：放款中心业务流程

放款中心业务流程

一、在已获信贷审批部门审批同意的各类授信业务的实际发放前，前台经营部门客户经理根据客户提出的授信业务支用需求，在对公信贷业务流程管理系统（CLPM）中发起合同支用申请，并提交至放款中心审查岗，同时将有关申请放款的纸质文件材料送交放款中心，具体文件材料如下：

（一）客户基础信息资料： 1.营业执照 2.企业法人代码证书 3.贷款卡/贷款证 4.税务登记证书 5.公司章程 6.董事签字样本

7.法人代表人身份证复印件 8.担保单位基础资料（如有）9.其它资料

信贷经营部门应审查营业执照、企业法人代码证书、贷款卡/贷款证、税务登记证书原件是否在有效期内，是否通过了工商管理等相关部门的年检，法人代表身份证复印件是否在有效期以内等。

（二）客户授信信息资料： 1.额度授信申报书 2.额度授信审批批复

3.变更额度授信申报书（如有）4.变更授信审批批复（如有）5.客户评级报告 6.客户评级审批批复 7.客户评级报告综合结论表 8.最近三年财务报表 9.其他资料

内多次办理放款业务且客户基础信息和客户授信信息无变化的，相关资料文件只需在第一次办理时提供。

（三）客户授信支用信息资料： 1.授信业务放款支用申请书 2.授信业务支用审批批复

/ 8

3.借款合同书/协议

4.担保合同书（包含各类保证金质押/保证/抵押/质押合同）5.抵质押权利凭证 6.最近一期财务报表 7.董事会决议 8.核准通知书(如有)9.贷款价格优惠审批表(如有)10.授信业务合同合规性审查表 11.授信业务审批条件落实情况审查表 13.其他资料

（四）放款中心需要提供的其它资料。

信贷经营部门应对所提交文件资料的真实性、合法性、合规性、完整性和有效性负责，且有责任、有义务向放款中心及时提供最新的文件资料。

信贷经营部门在自身审查范围内对授信业务进行合规性审查、合同审查、落实贷前条件审查后，向放款中心提出对公授信业务发放的申请。

二、信贷经营部门客户经理与放款中心审查岗人员办理授信业务文件资料、合同资料等交接手续，同时附加申请材料收妥单（一式两份），放款中心审查岗人员检验文件材料的齐全性后签收，并由客户经理带回一份留底。放款中心审查人员不对信贷经营部门送审业务文件资料的真实性负责。

三、放款中心审查岗按照审查要求对授信业务条件的落实情况进行审查，并在对公信贷业务流程管理系统（CLPM）中审查经办行客户经理录入的CLPM系统数据的正确性，在符合放款要求的前提下完成CLPM系统放款审查环节的工作。

四、放款中心复核岗主要根据授信业务资料和合同资料，对审查岗提交的初步审查意见进行复核，并在对公信贷业务流程管理系统（CLPM）中处理放款复核环节的工作。

五、符合放款条件的，审查人员在授信业务合同合规性审查表和授信业务审查条件落实情况审查表中签署审查合格意见，同时在对公信贷业务流程管理系统（CLPM）中完成合格审查操作流程后，将相关授信文件材料和签字后的纸质审查意见表移交给市分行信贷档案中心。

六、经审查认定有关授信业务不符合放款条件的，审查人员在授信业务合同合规性审查表和授信业务审查条件落实情况审查表中签署审查不合格意见，并列明不符合审查要求的具体内容，签署书面或电子文件退回客户经理，并在对公信贷业务流程管理系统（CLPM）中完成退回操作流程，待其完备有关手续后再送审。

七、对于贸易融资、贴现、保理业务的放款流程

（一）经办行将贸易融资业务的放款资料交国际业务部审核后，将放款资料送放款

/ 8

中心审核，放款中心在接到债项审批批复且支用条件已落实并在收到国际业务部提交的《国际业务审核意见单》后，由放款中心在CLPM系统中处理并提交至各支行。

（二）贴现和保理业务按照现行审批规定和流程在票据业务系统（BDB系统）、保理业务系统进行集中操作。

八、各类授信业务具体申报明细 1.固定资产贷款

（1）固定资产贷款申报书

（2）固定资产贷款项目评估报告及附件（3）项目建议书及批准文件（如有）

（4）可行性研究报告（或设计任务书）及批准文件（5）初步设计及批准文件（如有）（6）担保意向书

（7）信贷担保评价报告（非信用授信业务须提供）（8）贷款意向书、贷款承诺书（如有）（9）项目其它资金及自筹资金证明（10）开工报告及批复

（11）借款人/项目发起人/担保人最近一期财务会计报告（12）信贷准入的书面意见（如需）（13）其他相关资料 2.房地产开发贷款

（1）房地产开发贷款申报书

（2）房地产开发贷款申报书项目评估报告及附件（3）信贷担保评价报告（非信用授信业务须提供）（4）土地出让合同（5）土地使用权证（6）建设用地规划许可证（7）建设工程规划许可证（8）建设工程施工许可证（9）开工许可证（10）土地款支付凭证

（11）借款人/项目发起人/担保人最近一期财务会计报告（12）信贷准入的书面意见（如需）（13）其他相关资料

3.固定资产贷款/房地产开发贷款展期业务

/ 8

（1）固定资产贷款/房地产开发贷款展期业务申报书（2）信贷担保评价报告（非信用授信业务须提供）（3）借款人/项目发起人/担保人最近一期财务会计报告（4）其他相关资料 4.流动资金贷款

（1）经营周转类信贷业务申报书

（2）信贷担保评价报告（非信用授信业务须提供）（3）客户最近一期财务会计报告

（4）已还款凭证（流动资金贷款回收再贷须提供）（5）其他相关资料 5.银行承兑汇票

（1）中国建设银行商业汇票承兑业务申请书（2）银行承兑协议（3）商品交易合同（4）前手交易增值税票（5）保证金缴存凭证（6）对公授信业务审批表（7）债项审批批复（如有）

（8）贷款条件落实情况审核意见书（如有）（9）经营周转类信贷业务审批书（如有）（10）贷款条件落实情况审批意见书（如有）（11）承诺费减免审批表（如有）（12）低信用风险业务申报书（13）其他相关资料

6.非融资类保证与信贷证明业务（1）非融资类保证业务申报书

（2）信贷担保评价报告（非信用授信业务须提供）（3）法律性文件审核表（非我行标准格式须提供）（4）客户最近一年及最近一期财务会计报告（5）其他相关资料 7.土地储备

（1）政府土地收购储备计划（2）拟收购土地的选址意见书（3）其他相关资料

/ 8

8.贸易融资业务 A．进口开证业务：

(1)国际业务部审核意见单

(2)开证申请书（修改申请书），印鉴审核须符合相关要求。(3)进口贸易合同

(4)信托收据（主要适用于非全额保证金的远期及即期无物权的业务），要求要素填写正确，并签字及签章。

(5)进口付汇备案表（如需，要求银行留存联，主要适用于不在付汇名录、异地付汇等情况）。

(6)上级行核准批复（如需，主要适用于超期限审核、特殊条款审核等情况）：(7)进口业务联系单，开具进口信用证和涉外保函需提供，加盖支行公章，注明贸易融资交易编号、业务编号、收费帐号及其他备注事项。

(8)付汇承兑委托书（承兑付汇环节提供，要求银行统计联，需加盖客户预留印鉴，支行加盖业务用公章及双人验印章）

(9)进口单据通知书客户签收联（承兑付汇环节提供，需加盖单位公章，并注明签收日期）

B．提货担保/提单背书(1)国际业务部审查意见单(2)提货担保/提单背书申请书；

(3)信托收据（开证时已提交信托收据的或100%保证金不必另行提交）；(4)承诺书（承诺接受单据不符点）

(5)一次性提交经申请人盖章确认的提单、商业发票和装箱单等单据的复印件。(6)上级行核准批复（如需，主要适用于超期限审核等情况）C．信托收据贷款(1)国际业务部审核意见单(2)信托收据贷款申请书

(3)信托收据（开证时已提交的不必再次提交），要求填写完整，要素齐全，有效签章。

(4)国内生产、加工及销售计划说明，并附相应销售计划证明文件，如内贸合同等；(5)客户已提交同意付款的《付汇承兑委托书》(6)上级行核准批复（如需，适用于超期限审核等情况）D．海外代付

(1)国际业务部审查意见单(2)《海外代付业务申请书》；

/ 8

(3)《信托收据》（AAA级客户可不提供,开证时已提交的不需提供

(4)进口合同、代理进口合同（如需）、正本进口付汇备案表（如需）、正本发票（如有）；

(5)国内生产、加工及销售计划说明，并附相应销售计划证明文件，如内贸合同等；(6)如为信用证项下海外代付需有经我行开立的信用证项下单据（发票、运输单据等）；如为进口代收项下海外代付需有经我行通知的进口代收项下单据（包括正式运输单据，保税区贸易除外）；如为进口T/T项下海外代付还需提供发票正本、进口报关单正本（须经中国电子口岸——进口付汇报关单联网核查系统验证真实性）；

(7)客户已提交同意付款的《付汇承兑委托书》。

(8)上级行核准批复（如需，适用于超期限及占用外债额度审核等情况）E．打包贷款业务(1)国际业务部审核意见单

(2)信用证及修改（正本由国际业务部留做结算档案，复印件交放款中心留档，需加盖已办理打包贷款印章）

(3)打包贷款申请书(4)出口贸易合同(5)原材料采购合同 F．出口议付

(1)国际业务部审核意见单

(2)信用证及修改（正本由国际业务部留做结算档案，复印件交放款中心留档）(3)出口信用证议付申请书

(4)出单面函、发票及运输单据复印件

(5)开证行确认接受不符点有效电文（单证不符占用金融机构额度需提供）(6)结算类金融机构额度申请表及批复（适用于等值20万美元以上占用金融机构额度的业务，由国际业务部提供）

G．汇票贴现/应收款买入(1)国际业务部审核意见单

(2)《远期信用证项下汇票贴现/应收款买入申请书》

(3)正本信用证及修改（正本由国际业务部留做结算档案，复印件交放款中心留档）(4)承兑电文或承诺付款电文(5)出单面函、发票及运输单据复印件

(6)结算类金融机构额度申请表及批复（适用于等值20万美元以上占用金融机构额度的业务，由国际业务部提供）

H．福费廷自营

/ 8

(1)国际业务部审核意见单(2)福费廷业务申请书(3)福费廷业务转让书

(4)信用证及修改（正本由国际业务部留做结算档案，复印件交放款中心留档）(5)承兑电文或承诺付款电文(6)出单面函、发票及运输单据复印件

(7)结算类金融机构额度申请表及批复（适用于等值20万美元以上占用金融机构额度的业务，由国际业务部提供）

I．出口托收贷款(1)国际业务部审核意见单(2)出口托收贷款申请书(3)出口贸易合同

(4)出单面函、发票及运输单据复印件 J.商业发票融资

(1)国际业务部审核意见单(2)《出口商业发票融资申请书》

(3)出口商业发票：需注明我行汇款路线（隐蔽型）或以我行为收款人（公开型）(4)交易合同和能够证明交易确已履行的凭证，一般货物贸易必须包括正本报关单或已经加盖海关验讫章的正本出口收汇核销单（收汇后退还客户）。（如果客户暂时无法及时提供正本报关单，经办行应了解其具体原因，并要求客户提供报关单的传真件和海关IC卡，在当地海关协助下，通过海关电子口岸查询报关单电子底账并打印，客户盖章确认后留存）

(5)视情况要求提供货运单据、装箱单、保险单或者保险证明、质检单、原产地证明等履约证明文件的原件、副本或复印件

(6)已签署的《Notice of Assignment》 K.短期出口信用保险贷款(1)国际业务部审核意见单

(2)出口信用保险保单正本及保单明细表（该保单项下首次办理时提供正本，放款中心审核后退客户，复印件留档）

(3)贷款申请书(4)全套出口合同

(5)《买方信用限额审批单》

(6)《短期出口信用保险承保情况通知书》(7)《出口申报单》

/ 8

(8)提前签署的赔款转让索赔用相关文本 L.国际保理

(1)国际业务审查意见单(2)出口保理业务申请书

(3)进口商（应收帐款债务人）基本情况表

(4)应收帐款债权证明文件：出口订单、合同或意向书，商业发票、商业汇票、货运单据、装箱单、保险单、质检单、预付款或定金证明等

(5)应收帐款转让申请书(6)应收帐款转让清单(7)应收帐款受让通知书及回执(8)应收帐款受让清单.(9)结算类金融机构额度申请表（国际业务部出具）(10)保理业务电文（国际业务部提供）

(11)结算类金融机构额度申请表及批复（适用于占用金融机构额度的业务，由国际业务部提供）

M.涉外保函

(1)加盖客户公章的保函英文文本(2)国外保函业务合规申请表(3)国外保函业务合规合法审查表(4)相应的贸易合同或招投标合同

(5)客户资质文件（如工程类保函需提供承接业务的资质证明）

(6)进口业务联系单，注明贸易融资交易编号、业务编号、收费帐号及其他备注事项。以上资料除贸易合同及商业单据可提供复印件外，其余材料都需提供正本。9.不良资产重组业务

（1）资产保全业务申报书（不良债权重组类）

（2）信贷担保评价报告及其附件材料（非信用授信业务须提供）（3）债务人最近一次五级分类认定材料（4）债务人最近一期财务报表

（5）其他相关资料

/ 8