合规文化

第一篇：合规文化

合规文化----业务发展的重要保障

合规文化是我行的立行之本，经营之本。只有合规文化的灌输和执行，业务发展才能向正确的航线前行。在全行积极推进合规文化建设的基础上，我们要以推广根植年为契机，进一步研究新形势下内控合规工作的新思路，结合总行集中后续监督检查夯实基础管理工作，把合规文化的理念根植在思想上、体现在行动，做到人人合规、事事合规，确保各项业务稳健经营，为打造大型上市优秀银行而不断努力。

自立行以来，丰泽支行始终将合规经营视为重要的基础管理工作。一方面从业务方面和制度建设狠下力气，在信贷业务、会计基础、内控制度、案件防控等强化合规执行力，另一方面深入开展学习实践科学发展观，以“3510”发展战略规划为指导，实现一手抓业务发展，一手抓内控管理，经营实力稳步提高，市场竞争力和风险控制力明显增强，整体内控能力明显提升，连续四年被评为内控“一类行”。多年来，通过组织学习《员工行为守则》、《员工违反规章制度处理办法》，深入开展“基础管理”、案件风险“八查”、总行集中审计、案件风险排查、企业文化建设等活动和日常各类自律监管工作，在实践和检查中不断发现问题、整改落实、总结经验，在此基础上不断加强合规文化的学习，逐次梳理完善内控管理制度，在日积月累中做了大量的合规建设工作，促进全行稳健发展并提高了风险防范的基础管理水平。

当今金融市场变幻莫测、同业竞争日趋激烈、客户需求日新月异、外部监管更加严厉，造成经营风险指标的不断攀升与内控管理难度逐渐加大的拉锯局面，究竟是要效益还是控风险？两者如何取舍、平衡确实是摆在业务发展道路上的一个难题。面对新形势新挑战，我们要在经营力争上游的同时切实抓紧内控合规工作不放松，以合规文化建设为推动力，加快合规经营理念的根植，树立正确的业绩观，把合规作为稳健发展的首要前提，这将对农行迈向大型优秀上市银行发展起到实际助推作用，具有十分重要的特殊意义。

（一）有效的内部控制体系是是我行稳健经营的基础。用项俊波董事长的话说，内部控制是为了经营的效益性、运营的安全性和财务报告的可靠性，结合监管要求所制定的一系列政策、程序与流程体系。从广义上来讲，应该包括事前、事中和事后三大方面，涉及员工行为守则与行为管理、授权体系、岗位制约与职责分离、合规审查、产品设计、客户交易管理、账户管理、计算机系统等多个环节，可以说是点多面广。如果一线支行能根据内部控制框架逐步建立起一整套符合发展实际的制度体系和行为守则，通过学习转化为执行力，使之贯穿到各个业务流程中去，定能全面提升内控合规管理能力，对支行的长远发展具有重要意义。

（二）有效的内部控制有利于推动全行有序经营。合规是管理业务风险的基础与关键所在，在此次金融危机中我们目睹了一批经营策略激进的银行遭受了不同程度的亏损，而向来重视合规经营的汇丰银行相对安全地度过了这次危机。事实说明银行的永续经营需要依靠不断完善的内控管理工作，并且要依创金融产品的更新而给予完善而非一成不变，没有与时具进的内控管理工作终将成为银行发展的绊脚石。我们不能让合规内控管理工作成为一种装饰或摆设，因为合规文化的执行不是设几个部门、立几项制度、运用几个系统、依靠几个监督人员就可以解决的，如果合规制度存在漏洞或缺乏约束力和执行力，那就成了唬人的稻草，起不了任何作用。

（三）有效的内部控制有利加强案件防范。许多案件看似偶然，但其实都有一定必然性，都会经过萌芽、发展到发生这样一个过程，做好案件防范工作，在发现案件苗头时及时采取有效措施，都是各种违规行为和风险因素积累到一定程度的必然结果。像邯郸金库案那种杀伤力巨大、影响非常恶劣的案件，如果发案初期能得到有效控制，就不会酿成严重后果，在给我行声誉造成了重大损伤的同时也一针见血地说明内控存在薄弱环节和一定程度的漏洞，内控管理尚未能够真正发挥预防和控制作用。

尽管连续几年的案件专项治理工作夯实了我行的内控管理工作，全行成立至今没有发生过任何大案、要案。但不可否认：我们的案防工作压力仍然很大，特别是近年贷记卡恶意透支不断攀升成为我行业务发展的一大风险点，总行集中审计和内外部检查中我们也发现了个别违规问题是由于规章制度没有执行到位所造成的。纵然没有案件发生，但同类同质的问题却屡查屡犯，这个现象与长期以来我们不重视那些轻微的、司空见惯的不合规行为和不规范操作有关。问题整改并不是改了就可以，不能仅靠事后的责任追究，更要从思想认识上知道如何合法合规地经营和操作，从流程角度强化合规管理，构建以流程为主线的内控体系，将分散在各部门的控制活动拧成一股绳，更要切合实际地寻找根治方案，例如如何进一步加强对业务知识和监管条例的学习、增强员工在违规业务面前的拒绝能力，让员工敢于对违规说“不”，最终让合规成为一种潜移默化的习惯。

2011作为农行合规文化的推广根植年，我们要结合学习《领导干部要增强十二种意识》主题报告，明确合规文化建设重要性和必要性，通过总行集中审计后续检查充分检验合规文化建设的有效性，并积极加快合规文化推广根植工作，务必将停留在思想层面的合规意识逐渐转化为合规经营的执行力，让合规文化真正深入人心，为各项业务经营保驾护航。

合规创造价值

晋江支行

谢璇

近年来，在金融业，这个风险极高的行业里不断暴露重大违规事件，经营业务受到限制，财务损失数量惊人，机构声誉遭受损失，企业发展严重受阻。

1995年2月，在时任巴林银行驻新加坡巴林期货公司总经理、首席交易员尼克·里森投资日经225期货指数失利之后，英国巴林银行，这家名声显赫的英国老牌贵族银行，宣布倒闭，这一消息在国际金融界引起了一场强烈的地震。

2008年，法国第二大银行兴业银行，曝出巨额金融欺诈丑闻，该行一位31岁的交易员热罗姆•盖维耶尔在未经授权的情况下大量购买欧洲股指期货，造成49亿欧元相当于71亿美元的巨大损失。

2009年5月份，中国农业银行阜阳分行腾达支行上演一出“吸金记”，该行行长倒卖银行承兑汇票、伪造银行公章、借高利贷，并且因借款超亿元遭遇“资金链”断裂，无法归还。此案虽然不如“巴林银行”、“法兴银行”造成的损失大，但给农业银行造成无法挽回的声誉影响。

大量合规失效的案例警示我们违规风险已经成为银行业金融机构的主要风险之一。确保内部操作、内部经营管理和外部监管的合规性，防范和规避行业风险，防止案件的酿成已经成为银行业等金融机构亟待解决的问题。

当今的中国，国外银行进驻、各大银行相继股改上市，银行业的业务和产品越来越复杂，行业内竞争也日趋激烈。商业银行在顺应时代发展趋势的同时，也暴露出合规管理上存在的种种问题。如思想认识不深刻，行业内缺乏自上而下的合规教育体系，分支机构只顾任务和经营目标，注重市场营销和业务拓展，忽视经营的合规性管理；一些银行业金融机构错误理解发展的含义，片面强调发展速度、发展规模，忽视了制度的建设，甚至不惜冒着违规操作的风险以实现短期业绩，从而加大了银行合规经营风险；合规体制不够健全，合规制度在细节上仍然存在空白点，缺乏明确科学的操作制度，操作流程以及相应的监管条例。

俗话说，“无以规矩，不成方圆”，这是对合规文化重要性深入浅出的最好诠释，是社会发展、人类进步亘古不变的规律。全面加强合规建设，有利于在商业银行内部形成良好的合规文化，更有利于推动企业持续健康的发展。

中国农业银行在经过股改洗礼之后，正在着力打造一个全新的大型国有商业银行，体制在变更，机制在转换，合规管理更重要。近年来，农行对合规问题越来越关注，成立了内控合规部门，制定了相应的合规及监管规章制度，在员工中开展合规文化教育宣传，提高员工队伍素质，强化规范管理，其目的就是确保全行各项业务实现健康、规范、高效的可持续发展。

在2010年召开的内控合规工作会议暨合规文化建设动员会上，中国农业银行党委书记、董事长项俊波提出，全行上下要从全员参与、打造平台、机制保障等三方面入手，有计划、有重点地推进合规文化建设工作，倡导柔性管理，注重人文关怀，关心爱护员工，理解和尊重员工，激发员工的工作积极性和创造性，逐步营造合规氛围；通过建立完善的内控制度体系、不断创新内控方式方法、强化员工行为控制等环节的工作，为合规文化建设创造有形抓手；将合规文化建设与各级机构和员工自身利益挂钩，强化组织体系控制。

由此可见，合规建设是一切工作的基础。

首先，加强合规建设，要在长效激励约束机制上下功夫。企业合规建设是一项工程浩大的系统性工程，不是一朝一夕就能建成的。建立有效的合规体系，完善合规的各项制度，在日常工作中就应及时总结经验，规范内部操作管理，内部操作流程，明确员工工作要求，制定与之相适应的工作规章规程，使得各项业务的办理，各项工作的进行都有章可循，有法可依。将内部管理与外部监管有机结合，制定监督措施，加强监管力度。根据合规风险排查情况，对各业务条线的管理制度办法进行全面清理、修订、补充，填补制度漏洞，促使各项工作制度化，规范化，协调化，最大限度地降低行业风险，防止违规案件的发生，保证银行健康和谐地发展。

其次，加强合规建设，要在普及合规知识，形成合规理念上下功夫。合规文化教育活动是在特定的历史时期形成的具有农业银行金融特点的教育方式及与之相适应的管理制度和组织形式，是农业银行信奉和借鉴巴塞尔银行监管委员会的管理经验方式并付诸实践的价值观念，集中体现了农业银行员工的价值准则和行为规范，是推动农业银行改革与发展的坚强政治保证和组织保证。当今社会是一个知识经济社会，各种新事物不断涌现，新业务、新知识更是层出不穷。合规化的建设也在新的形势下对银行业者提出新的要求。学习合规制度，操作要求，学习同行业优秀合规文化，从点滴学起，从最基本做起，将合规理念植入内心，培养合规意识，形成良好氛围，把优质服务贯穿于农行的整个业务活动和领域，把合规文化建设贯彻于农行每个员工的整个职业生涯，把合规文化理念扎根于整个农行的管理与决策之中。

最后，加强合规建设，要在细节上下功夫。商业银行具备完善的合规体制，科学的合规文化，但如果没有真正得到严格落实，而只是流于形式，所谓的合规建设也难以成为现实。内部合规化管理，外部合规化经营并非易事。然而,“天下大事必作于细，天下难事必作于易”，把简单的事做好就是不简单，把平凡的事做好就是不平凡。细节决定成败。在办理业务过程的各个小环节中，严格按照规章要求，把好细微的风险关口，防微杜渐，从而真正实现经营效益最大化与经营风险最小化的和谐统一。

中国农业银行作为一家大型国有商业银行，承担着发展国民经济，面向“三农”、服务“三农”的历史使命，同时也面临着在当今金融业多家国内外实力银行剧烈竞争的严峻挑战。广大客户决不会青睐那些总是被违规丑闻或处罚警告缠身的银行，也决不会把钱交给声誉低下的商业银行打理，而会忠诚地选择对他们服务周到又有安全感的银行。因此，良好的信誉是农行不懈奋斗的目标。而老百姓的好口碑则直接来源于我们每一位农行员工的行为。

在我们农行的前辈中就有这么一位普普通通却严格合规工作，认真维护客户利益的老主任，他叫饶才富，任职于农业银行福建省龙岩市红坊营业所。饶才富同志从事金融工作40余年，爱岗敬业，全心全意支持企业经济发展，真心热心帮助农民开拓致富门路，截至1997年底的18年中，他经手发放3000笔贷款，累计金额2．2亿元，无一沉淀、呆滞和欠息，分分见效益；他还收贷5000笔，其中2000笔是历史遗留下来的。创造了“两无一全”（无逾期、无呆账、全收息）的优秀业绩。饶才富同志的先进事迹，充分体现了合规创造企业经济效益、合规创造社会价值、合规创造员工价值。合规是农行稳健经营第一要旨，是农行提高资产质量的根本保障，是农行减少风险损失的前提，更是员工与农行共成长的法则！

歌德曾说：“毫无节制的活动，无论属于什么性质，最后必定一败涂地。”一个家庭有家庭的规矩，一个国家有国家的规矩，一名农行员工，也必须要有遵守农行的规矩。遵守规矩，这是人类社会得以正常运行不可缺少的前提条件，是保障企业稳定发展的必须条件，也是我们个人得以成长的必备条件。

在经济全球化、办公自动化、业务信息化、各行各业竞争激烈的今天，行为合规的银行将增强银行的持续竞争力，而这种竞争力恰恰是给银行带来财富收入和声誉价值的不竭源泉，它能够大大推动银行业务的发展。成为老百姓最放心，最信赖的金融机构更是对我们加强合规文化、践行合规建设最好的回报。

合规建设任重而道远，只有起点，没有终点。增强全行员工依法经营、合规操作的自觉性，增强制度的执行力，使“合规人人有责”，“合规创造价值”的核心价值观成为全体员工的行为准则和道德规范。合规不是一句口号，它是一种行为，是一种实践，是一种努力。合规建设，需要你，需要我，需要我们所有的农行人！需要我们一起行动起来！

浅议“合规文化”

“没有规矩不能成方圆”是句俗语，常强调做任何事都要有一定的规矩、规则、做法，否则无法成功。它本来来自木匠术语，不过，现在这俗语已不再是木工专用，而变成了人们泛指任何事情若无一定规则，便会出错的告诫用语了。“规”和“矩”合并成一个新词，“规矩”可解作一定的法则、标准、规范或习惯。“方圆”不再指方形圆形东西，而指特定事物了。

中国金融业从改革开放到现在已取得了快速的发展，形成政策性银行、大型商业银行、中小商业银行、农村金融机构、中国邮政储蓄银行、外资银行、非银行金融机构等一个大型、完善的金融体系。一个如此博大的金融体系必然在其成长中形成自己的规矩——合规。“依法合规”一词近年来在我国商业银行监督管理工作中经常使用。但是，许多人对“合规”概念的理解却是表面化的。那究竟何为“合规”呢？《商业银行合规风险管理指引》对合规的含义进行了如下定义：指商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。保证合规的进行不仅需要制定规规矩矩的制度，还必须在金融行业里树立一种合规文化。

合规文化就是为了保证一个单位、一个团队里的所有成员都能够自觉做到依法合规，而在单位内、团队里确立合规的理念、倡导合规的风气、加强合规的管理、营造合规的氛围，形成一种良好的软环境。简单来说，合规文化是指企业内部自上而下的所有从业人员主动遵守各种规章管理制度，自觉维护规则的有效性与权威性的一种氛围与机制。合规文化包含职业道德、价值观念、企业制度、企业环境、企业形象等内容。合规文化作为一种企业文化，最重要的特征即为其大众性，因其它和金融行业的所有员工息息相关，它对金融行业员工自身职业发展、家庭幸福、经济利益以及培养职业操守都产生了深刻而宽广的影响。

职业发展是员工个人和组织对员工在企业里的发展做出的规划与引导。一个员工自身的发展第一决定作用是自己，第二是外部环境。金融企业做为一个大环境，必须让员工去了解自己，适应自己。一个企业为了起到一个好的引导作用必须具备一套正确的，以人为本的合规文化制度。员工和企业究竟是什么关系？我认为员工跟企业一直是合作、相互依存的关系。假如一个企业的规章制度出现问题，那对员工的长远发展必会产生深远影响。我们把工作比作一场游戏，企业是这场游戏规则的制定者，员工是参与游戏的人员，假如游戏规则出现问题，最强的参与者往往不是笑到最后的一个。所以合规文化的建设应该时时、处处做到以人为本，从工作内容和员工的具体情况出发，制定切实可行、符合实际情况的规章制度。

近几年来，商业银行发生了一些案件，令人触目惊心，深入分析其产生的原因有二：一是员工职业道德缺失、合规意识淡漠、合规操作不到位。二是金融企业合规制定不完备，出现漏洞。当一个案件的出现，影响从员工到企业都无法幸免。金融行业员工当面临金融案件时最直接的损失便在经济上。经济基础决定上层建筑，经济上的损失必然像多米诺骨牌一样引起员工身心、家庭幸福等问题的连续出现。而企业也会面临形象危机、经济危机等相关问题。面对这两个问题，我们必须在合规文化建设中，通过完善制度、规范操作、培育合规理念，使员工自觉地、习惯地遵规守纪。这样案件的发生、经营风险的产生就可以从根本上得到控制。当合规文化得到有效的贯彻、深入员工内心深处时，便会增强金融企业员工合规做事、明辩事非和拒腐防变的能力，做到在大是大非面前立场坚定、头脑清醒。同时，要进一步端正经营指导思想，增强依法合规审慎经营意识，把金融企业引向正确的轨道上。

每一个生命都不仅是企业里的员工，他还是家庭里的孝子、丈夫、父亲。当一个员工迈入工作的大门，他的时间都大部分在工作中度过，这也意味着工作对这个员工的影响有多大、多深。一个金融企业的合规理念本是为了规划一个员工如何更加合理、合法的做事。但当一种理念深入到一个人的思想中，这种合规理念便会渗透到与这个人相关的领域里，而家庭是每个员工最常参与的第二环境。这个员工便会带着这样的合规理念去规划他的家庭生活、甚至教育子女。换一个角度，假如一个员工因没有遵循合规而出现了严重的错误，这种灾难也会蔓延到家庭中，影响家庭和睦。综上：无论是执行合规或违反合规，它对员工家庭的影响都是深远的。

职业操守是指人们在从事职业活动中必须遵从的最低道德底线和行业规范。它既是对从业人员在职业活动中的行为要求，又是对社会所承担的道德、责任和义务。一个人不管从事何种职业，都必须具备良好的职业操守，否则将一事无成。良好的职业操守包括：合规文化与职业操守有着密切的关系，职业操守能够保证合规文化的贯彻，合规文化能够处进职业操守的发展。一个员工的职业操守是一个员工的立身之本，一个员工要认真学习和执行合规文化，才能使自己树立正确的职业操守，使自己正直做人、合法做事、为自己的职业发展做出长远的规划。

由于合规文化不仅关系到企业的长久发展，也关系到员工的职业发展、家庭幸福、经济利益，如何建设和执行合规文化便显得尤其重要。商业银行可以从以下七方面构建合规风险管理机制：一是全员树立合规管理和合规文化的经营理念；二是建立健全合规管理组织机制；三是制订一套具有较强执行力的好制度；四是强化员工的合规培训；五是加强对合规经营的检查监管；六是建立有效的合规经营激励约束机制；七是合规文化建设必须以人为本。

相信随着合规文化的深入贯彻以及员工的认真学习和践行，合规文化必能走向正轨、快速、健康的发展。随着中国合规文化的广泛推行，中国金融业也将取得长足而稳健的进步和腾飞！

让合规成为一种习惯

俗话说在商言商，而在金融界的银行系统我们首要讲的则是合规，特别是当前农行正处在刚刚上市、立足未稳，各项制度正在不断建立健全，同时肩负着完成3510宏伟目标的重要阶段。在这样一个肩负重大使命欲展翅高飞的时刻我们有必要重新明确合规经营的重大价值，审视各项业务的合规情况，认真履行合规义务，让合规成为一种习惯。合规是办理业务的基础准则，它被普遍知悉，同时却也被普遍淡漠，各项合规的制度、约束机制变成常吹的耳旁风，长久以来人们对其熟视无睹。然而历史上桩桩件件违规事件的东窗事发，毫不留情地揭去了人们怠慢松懈、妄自偷安的遮羞布。1995年，拥有233年经营历史、信誉卓著的英国巴林银行，由于其期货操作员未经授权的交易而造成巨额亏损，终以一英镑的象征性价格被收购，一夜之间233年的基业灰飞烟灭，233年无数汗水筑成的大厦轰然倒地，在惊恐与叹息声中，透过巴林银行的残垣断壁我们却仍然可以看到损失数目更惊人的（达到49亿欧元损失的法国兴业银行违规交易）事件。也许你还心存侥幸，认为这一切只在国外，与我们的日常工作遥不可及，那么让我们回忆一下邯郸金库被盗事件吧：近5100万现金将向我们诉说怎样一个沉重的教训。

痛定思痛，合规是什么，它的价值何在？历史让我们时刻铭记：合规是经营之本，合规是我们达成一切经营目标的坚实基础。它的存在等同于企业的存在。

然而，从认知到完善的执行，我们的路还很长。在目前的合规制度中我认为主要存在两方面的问题。一方面属于制度缺陷。一些制度存在执行性差，不符合实际或无具体措施仅停留于形式，操作起来生硬、繁琐、影响效益却又无法达到有效监管的目的，甚至不了了之。另一方面则是执行人员素质和学习不到位。对于前一问题，我们可以提倡鼓励基层员工多提意见建议，而上级部门在制定各项规章制度时多征询基层意见多考察了解。可喜的是在农行准备上市期间，在各类系统，各项制度不断完善过程中，部分已经有了意见反馈机制，希望这种机制不断促进农行各项规章制度的建立和完善。对于后者除了前文提到的认识合规的重要性并时刻保持警惕，更要不断地学习提高合规操作的知识和技能。我们可以定期组织员工参加学习，并且定期组织考试，开展知识竞赛，在实际工作中明确违规处罚。这样既能养成良好的学习习惯和风气，又建立了长效的激励和约束机制，做到警钟长鸣。

合规制度的的确确成了一些人心中的警钟，日常工作中经常存在这样的消极现象：好不容易工作热情来了，警钟一响，无数约束与羁绊随之而来，一时间落下沉重的心理负担，致使其萎缩不前，工作受到极大延误。一旦这种瘟疫在企业当中蔓延开来，后果可想而知。其实，合规并不应该是一种负担，却应该成为竞争力的一部分。做为航母级的金融企业，我们的竞争力、我们的追求在哪呢？纵观海内外知名企业，优良的企业文化无疑是其竞争力的重要组成部分，显然合规也应该成为我们的一种文化。在古代，人们把“夜不闭户，路不拾遗”作为社会大治的标志，加以追求。在竞争激烈的当代，我们更应以“夜不闭户，路不拾遗”这种氛围、这种风气作为实现合规文化的标志，克服心理障碍，抱定决心，孜孜以求，让合规深入人心，让合规成为习惯，让合规成为我们展翅腾飞，实现鸿鹄之志的丰厚羽翼！建设合规文化 成就“百年农行”

首先引用这样一个案例：2004年1月至2005年11月，王晓东利用担任农行黑龙江省齐齐哈尔市龙沙支行行长职务便利，伙同支行汽车信贷部经理李丽指使员工违规编造虚假存单、虚增存款、挪用汽车贷款保证金等手段作案，涉及金额5179万元，用于炒股、购买彩票等。这起案件金额之大、涉案人员之广、情节之恶劣，令人瞠目结舌，在我们三令五申合规经营的今天，居然还有如此明目张胆“敢冒天下之大不韪”的事情发生。这些类似案件的发生，不仅给农行造成了巨大的经济损失，也给农行的社会形象带来了不良的影响。而如何从源头上防范此类案件的发生，最根本的就是要建设合规文化，强化合规经营。

在股改成功、即将上市之际，农行确立“诚信立业、稳健行远”的核心价值观，推行“细节决定成败，合规创造价值，责任成就事业”的管理理念和“违规就是风险，安全就是效益”的风险理念，明确合规文化是“立行之本、经营之本”，在全行初步确立了核心价值观体系和合规文化的基调。合规文化已经成为了农行成大业，行远路的强有力的助推器。我们要将农行打造成为城乡一体化的全能型国际金融企业，成就“百年农行”，让农行在世界大型银行中巍然屹立，就必须把建立严密的内控制度和员工良好的合规意识作为企业经营的目标之一，将柔性的合规文化和刚性的合规内控体系建设相结合，培育良好的合规文化。

一、合规文化的内涵和特点

古人云：矩不正，不可以为方；规不正，不可以为圆。“合规”，顾名思义，就是合乎规范、符合规章，指遵守准则和符合规则的意思。那么，什么是合规文化？商业银行的合规文化是根据新巴塞尔协议规定的合规风险衍生出来的关于商业银行如何规避此类风险的管理方式的一种界定。一个健康的商业银行合规文化的主要特征是从高层到员工对商业银行所适用的法律、监管规定、规则、行业协会制定的有关部门准则，以及适用于商业银行自身业务活动的行为准则的掌握和对违规的高度敏感，它要求合规文化意识贯穿在企业所有高层和员工的行为中，成为一种自觉和必然的行为准则。董事长项俊波曾指出：“合规文化就是要让合规意识深入人心，违反规定的事情坚决不办，破坏制度的行为坚决抵制，最终形成一种指示服从制度，信任不忘制度，习惯让位制度的工作氛围。”

合规文化作为一种文化，有以下几个特点：

首先，合规文化具有大众性。合规文化具有文化大众性的基本特征，强调的是人人合规。合规绝不仅仅是合规部门或者合规人员的事情，合规工作渗透到银行的每个流程、每个工作环节，和每个员工都息息相关。

其次，合规文化具有人本性。人是各种社会实践的主体。合规文化的形成，与员工的文化层次、职业道德修养有着直接的联系。商业银行的合规文化建设必须依靠全体员工的集体智慧和团队力量。

同时，合规文化还具有导向性。商业银行以往大量的制度和处罚在一定程度上遏制了风险的产生，但这种被动性的合规行为在员工一旦做出“机会成本”时，就会造成内控机制的“硬约束”失灵。而合规文化则具有导向的特征，可以减少个人行为与组织目标的偏离，增强成员对组织的认同感，引导成员自觉主动的依法合规。

二、农业银行建设合规文化的必要性

国家审计署对农行2008年度的资产负债情况进行审计，并于今年4月29日对外公布审计报告，农行的违规资金高达105.53亿元。部分员工无视规章制度，滥用职权，漠视甚至放任违规事件的发生，还有那些因为粗放经营、无序竞争所造成的沉重历史包袱，给农行股改上市之路增添了多少曲折和艰难。

目前农行已经将依法合规经营确立为核心价值和经营理念的主要内容。要实现“3510”发展规划，使农行巍然屹立于大型国际银行之林，就必须把建立严密的内控制度和员工良好的合规意识作为企业经营的目标之一，而不是追求利润的手段。因此，我们就必须深刻把握当前面临的新形势、新任务、新挑战，倡导并树立合规理念，充分认识建设合规文化的重要性和必要性。

（一）建设合规文化是适应外部环境变化和内部管理的共同需要，是提升制度执行力的有效保证

银行业属于高危行业，产业资本和虚拟经济所产生的风险最终都会向银行集聚，审慎、合规、稳健方能行远。如今操作层有章不循，管理层违规经营的现象仍有发生，内部制衡机制难以发生有效的作用，对农行的资金安全和社会形象造成了一定的负面影响。这些情况充分体现了操作层和管理层依法合规意识的淡薄。同时，我国依法治理的进程明显加快，国家法律体系、法治环境日趋完善，银监会对商业银行的监管也日趋规范、全面、严格。并且随着国内银行业对外国资本的逐渐放开，全球经济一体化进程的加深，农行也应该做好适应国际金融业准则、惯例的准备。只有建立一整套有效地管理各类风险的职业行为规范和方法，自觉地在其内部形成浓厚的合规文化，使合规文化真正渗透到日常管理和决策中，才能使农行的各项制度和机制真正落到实处，提升制度的执行力，内外兼修，实现又好又快，可持续的发展。

（二）建设合规文化是农行上市后适应监管的需要

当前，农行完成股份制改革后正在积极筹备IPO首发上市，健全有效的内部控制是农业银行走向资本市场的通行证。这意味着，农行由一家国有独资商业银行转变为公众持股的上市公司，将接受社会公众和监督机构的多重监督，对内控合规的要求将更加严格。健全有效的内部控制，建设合规文化，不仅是完善公司治理的重要举措，也是农行转变成为公众公司所必须具备的基本能力。因此，农行合规文化的建设刻不容缓，必须从公司治理的基本机理和要求出发，围绕决策、执行、监督三个关键环节制定切实有效的措施，加速构建具有竞争力的合规文化。

（三）建设合规文化是提升农行核心竞争力的需要

合规创造价值，安全就是效益。我们不应该只会“加法”，还应该学会“减法”，依法合规，控制和避免损失就是创造效益。有人提出企业文化是企业的核心竞争力，而商业银行作为经营风险的实体和主体单位，合规文化便成为商业银行企业文化的核心。如何培育包括诚实、守信、正直在内的职业道德和行为操守等方面在内的合规文化，显的至关重要。合规文化的建设，不仅可以为农行控制和避免风险，还能使得全行上下一心，人人合规，形成共同的价值观，并能提升农行的社会形象和声誉，对提升农行的核心竞争力有着极大的推动作用。

三、农业银行合规文化建设的目标与实现路径

合规文化建设活动，就是在全行旗帜鲜明地提倡合规，反对违规，将合规理念贯穿于日常经营管理的各个环节，内化为全体员工的行为习惯和主动追求，逐步形成“以合规为荣、违规为耻”的价值观。合规文化建设目的在于培养形成员工自觉良好的合规行为。合规文化的建设可以从以下几方面入手：

（一）建立健全内控制度体系，为合规文化建设奠定制度基础

1、建立有效的激励机制，有效落实问责制，确保奖惩分明，违规必究。通过提高违规成本，加大惩戒力度，特别是对管理者违规的惩戒，及时有效制止违规操作，提高执行力，并在实践中形成一种“文化”予以渗透，是实现有效的全面风险控制的重要手段。并纠正“重经营业绩、轻内控管理”的绩效考核理念，确立内部控制优于业务拓展的理念，合理摆正业务拓展与风险管理的关系，实现业务的健康、可持续发展。

2、建立诚信举报制度，敞开员工举报违规、违法行为的渠道和途径，如在行内设立举报信箱、网上举报信箱、举报电话等。据统计，我行有80%的违规案件基层员工是知情的，建立和完善有效的举报机制，对于及时发现和处置违规风险,促使全行上下依法合规的风气有很大的益处。

3、建立科学有效的内控制度体系。农行的规章制度众多，仅总行现行有效的规章制度就有一千多份。但有些制度在制定时缺乏对协调性、合理性、实用性和操作性等进行充分论证，本身存在缺漏。应在流程再造中嵌入合规文化，形成统一的内控制度制定规划，根据业务流程优化的优化梳理内控制度。并且加强对决策层和管理层的内控制度建设，内控面前人人平等。充分考虑操作层面制度设计的可执行性，制定可供各个岗位使用的业务政策、行为手册和操作手册，确保实用性和可操作性。

（二）倡导和塑造合规文化理念，为合规文化建设奠定理念基础 坚持以人为本，教育和引导员工牢固树立违规就是风险，安全就是效益，合规创造价值的理念。通过组织开发持续有效的合规风险培训和教育项目，扎实开展持续的培训和宣讲教育活动，采取理论讲座与行内外案例分析相结合的方式，分层次，按岗位举办合规风险培训和职业操守教育。并开展相应层次的合规认证，有效强化各级管理人员和操作人员的履职意识和责任意识，营造令行禁止的合规文化。强化责任意识，树立“合规人人有责”的理念。合规文化教育要强化“责任”意识，也可以理解为主人翁意识、主动合规意识。每个人都是风险的责任人，每个部门或岗位都会有风险发生，每个人都有责任和义务在自己的岗位上有效防范合规风险。

（三）创建有效互动的沟通渠道，为合规文化建设奠定渠道基础

合规文化应强调“有效互动”。一是上下互动。合规文化首先要从高层做起，银行的管理层应充分承担合规责任，在全行积极倡导合规文化和合规理念，言传身教，率先垂范，做合规的楷模。合规文化建设要真正做到从高层发动，自上而下互动，在此前提下，才能促使各层面员工恪尽职守，共同维护良好的合规环境，良好的合规文化才会蔚然成风。二是部门互动。每个银行内部都或多或少的存在“信息孤岛”，造成资源的重叠浪费，或是不作为。因此，部门之间必须良性互动，相互协调，共同打造和谐的合规文化生态环境。三是内外互动。应加强与监管当局的沟通，合规不仅是农行内部的事，更需要通过合规与监管的有效互动。

为保障有效互动的有效性，农行应在合规政策中明确不同层次和条线的沟通渠道，制定并执行符合合规要求的沟通计划，明确内部管理流程，以及时发现和解决问题，畅通互动渠道。

一千多年前，诸葛亮在《诫子书》中，明确提出：“非淡泊无以明志，非宁静无以致远”。这朴实的道理，成为历代仁人贤士的一面镜子。一种好的思想文化，对于行动，意义之深；我们每一名员工，都应该看到，如果没有心境上的淡泊、宁静，就没有行动上的明志、致远。如果没有以合规文化为先导，稳健经营就没有立足点！也更没有内控管理可言。所以，建立合规文化，是我们规范操作行为之必然，是提升管理水平之必然。

项俊波行长在2010年内控合规工作会议讲话指出“诚信立业，稳健行远”，是企业文化的核心价值观。他教导我们要建立合规文化。“合规文化”如一阵春雨，洗刷掉悬浮的灰尘,用一面旗帜引正了社会风尚。大家知道，真正对员工的关怀是预警在先。当一个员工出现问题时，我们要给予提醒、给予警告、给予处罚，目的在于警示、在于教育。现在，各项制度要求异常严格，处罚力度越来越大，要求我们：“违规必纠、违规即究、违规严究”。如果我们要想保护好员工，就应该严格落实合规要求。

第二篇：合规文化

合规文化建设年活动自查报告(2011-07-24 12:38:08)转载标签： 合规文化自查报告杂谈 分类： 案防类

本人XXX，根据“WY县农村信用合作联社合规文化建设年活动实施方案”的相关要求，本人结合自身履职情况开展了合规风险全面自查，现将有关情况报告如下：

一、基本情况

本人自参加工作以来，先后在工商银行WY县支行、城市信用社、XL信用社、LH信用社工作过，曾从事储蓄、会计、出纳、经警、兼职保安等各种岗位，无论在何种岗位上，本人均能按照规章制度合规操作。2008年9月调入YL信用社开始从事个人信贷岗位，2011年6月开始从事企业信贷岗位。无论是在个人信贷岗位还是企业信贷岗位，本人在思想上始终坚持坚立科学发展观，以正确树立世界观、人生观和金钱观；在学习上能认真学习各项规章制度和操作流程，特别是“三法一指引”贷款新规；在规章制度上能基本按照《四川省农村信用社信贷管理制度汇编》办理每一笔贷款。

二、存在的问题

（一）在学习上。主要是自学意识不强，没有“钉子”精神，不善于紧抓学习，自我素质提高速度较慢。

（二）在思想上。主要是案件防范上还存在一些不足之处，如紧迫感不强，内控优先和审慎经营的理念不够等。

（三）在制度上。主要是规章制度执行不彻底，如贷后检查始终不及时或贷后检查简单、不详实；借款借据存在未按要求每天入库保管等。

三、原因分析

一是由于业务比较繁忙，特别是在办理个人贷款时，由于每笔业务办理时间较长，平均每天办理业务较大，上班时间精神高度集中，下班后精神懒散，无法集中精力对各项业务的自学。

二是由于近年来YL信用社未发生任何安全事故、其它责任事故或内控案件，超成了思想上的松懈，案防工作紧迫感的下降。

三是对各项规章制度和操作规程特别是非信贷规章制度和操作流程只强调了一般要求、一般学习，同时理论功底不够深，金融法律法规学习不够全面。

四、整改措施

一是要继续深入学习有关的规章制度和操作规程，特别是要定期或不定期的开展金融法律法规等方面的自学，进一步提高自身遵纪守法的自觉性，增强合规操作和案件防范的意识。

二是要在思想上牢固树立内控优先和审慎经营的理念，克服片面的思想倾向，坚持业务发展与风险防范、信贷新规与合规操作两手抓。

三是要严格按照《四川省农村信用社信贷制度汇编》特别是“贷款新规”操作每一笔信贷业务，切实加强贷后检查，防范信贷风险，认真做好内控制度特别是重要空白凭证（借款借据）的相关交接和领用。

总之，今后在信贷岗位上要严格践行合规职责，促进各项业务又好又快发展。

自查人：

2011年7月10日

第三篇：合规文化

2012年xxx在发展业务的同时，全力推进以员工为主体和核心、面向业务、面向管理、面向操作的“合规文化”建设，通过强化教育培训、组织风险点的成因分析，搭建防控体系、优化流程、规范管理，保证业务发展质量等系列活动的深入开展，基础管理工作存在的隐患得到及时消除；防范风险的能力得到增强，为业务持续健康地发展创造了良好的内部环境。

一、优化激励约束，引领合规文化。

一是完善考核激励机制，xxx制定了员工绩效考核办法，并对合规文化学习、业务培训、按规操作等内容加大了考核分值，以利益分配机制引导员工行主动合规，做到过程与结果并重。二是完善薪酬分配机制，提高薪酬分配透明度，增强薪酬分配机制的正向激励和引导作用，使员工收入与业务发展同步提高，共享改革发展成果，不断增强员工的忠诚度和归属感。

二、加强员工培训力度

只有真正以广大员工为本，坚持不懈地构筑合规文化，制度才能合规彻底地执行。基于这种理念，xxx召开了各种形式的员工座谈会、广泛开展“争先创优”活动，树立员工身边看得见的模范,并出台了“合规培训计划”，分别对信贷、会计、电子银行等几大系列实行全员培训。

三、建立防控机制

2012年，该行通过对内外部检查中发现的问题进行分析，并从合规管理入手，继续推进制度建设。针对普遍存在的薄弱环节支行制定了培训方案，通过合规培训，为员工分析基础管理中存在的问题，剖析问题产生的原因，明确整改措施，使每一位员工对内控管理中存在的问题和形成风险点的原因有了更深刻的了解，执行制度的观念有了明显增强，对违反制度的事“不敢为、不能为、不想为”。

四、从规范行为到自觉行为

过去，基层网点对制度要么被动执行，要么打折扣，开展基础管理活动以来，这种沉闷、散漫的状况已经成为了历史。随着市场、效益观念的强化，合规经营意识的提高，使员工从过去的被动执行转向主动学习和自觉执行制度。从开展基础管理工作前后的两种结果来看，带来的不仅仅是业务操作的规范化和资产质量的提高，它已经从深层次上改变了员工的行为习惯、思维方式和价值理念。

第四篇：合规文化

合规从我做起，合规人人有责，请你谈谈对合规执行年活动的认识，并结合自己的工作岗位和工作实际，谈谈如何做好自身合规，以及有效推进本单位或部门合规建设工作？

合规是一种行为规范，更是一种文化，合规经营是农信社存在和发展的基础，是农信社竞争的有力武器。只有讲究合规，才能在约定的规则中获得利益最大化。因此合规执行年活动对我们农信社的发展壮大具有十分重要意义。

稽核工作在信用社业务发展中具有重要作用，依法监督各项业务的合规执行情况，在合规执行年活动中要从以下几方面做好本职工作，保障信用社各项业务的顺利发展。

一、切实树立合规经营意识，加强自身学习，不断提高自身素质。

二、从我做起，从自身做起，要养成执行制度的好习惯。

三、充分发挥内部稽核监督职能作用，处理好服务与查错纠弊的关系。

四、加大稽核检查力度，提高制度执行力。

五、有奖有罚，有效提高全员工作水平。

第五篇：合规文化

为贯彻落实市联社案件专项治理工作，本人认真学习和领会了《关于落实案件专项治理采取有效措施防范银行案件风险的通知》、《关于加大防范操作风险工作力度的通知》和《商业银行和农村信用社案件专项治理工作》方案精神以及省协会《关于防范操作风险做好案件专项治理工作的实施意见》等文件。通过学习讨论，充分了解了本次专项治理工作的重要意义，-

明确了执行规章制度和操作规程的重要性、必要性，进一步认识违反规章制度和操作规程的危害性，并根据自身情况展开自查。现将自查情况汇报如下：

一、牢固思想防线。本人能够自觉主动地学习国家的各项金融政策法规与联社下发的文件精神，加强政治理论学习，牢固思想防线

1、提高政治意识。能够深入学习“三个代表”重要思想，树立正确的政治方向和坚定的政治立场，时刻保持清醒的头脑，在大是大非面前站稳脚跟，经受得起大风大浪的考验。二是能够顾全大局，不为眼前利益所动，站在单位的角度去想问题、做工作，坚决不说不利于全局的话，不做不利于全局的事，坚决完成社里安排的工作任务。三是不计较个人得失，当个人利益和集体利益发生矛盾时，以集体为重，个人利益要无条件地服从。四是能够加强自身爱岗敬业意识的培养，进一步增强服务意识，做到“干一行、爱一行、专一行”，自觉接受广大客户监督，定期开展批评与自我批评，做一名合格的信合人。

2、恪守规章制度。一是能够按照国家金融法令，有关法规制度和现金管理条例，具体办理现金、有价单证的收付和调拨工作，正确办理残破币的兑换，严格库存限额，及时调拨和上解现金。二是能够自觉加强柜面监督，严格审查凭证要素，做好反假工作，准确及时编制各种现金报表、调拨计划。三是能够坚持轧帐制度，正确使用有关登记簿，做到帐、簿、款相符；严格按规定处理长、短款，发现差错能及时汇报。四是能够加强库房管理，坚持钥匙分管，明确分工，同进同出，做到“六无”标准；遵守钱帐分管和“四双”制度，按要求做好库房的管理工作。五是能够严格按照福建省农村信用社综合业务系统柜员权限卡管理办法的有关规定，妥善保管好柜员卡和密码，做到保管严密，操作合规。六是能够不断增强防范意识，落实“三防一保”。认真熟记防盗防抢防暴预案，熟练掌握、使用好各种防范器械，时刻保持清醒的头脑，保护信用社的财产安全。

二、严谨工作、生活作风

在工作作风上，主要做到了以下四点：一是突出一个“实”字。工作不搞形式主义，不作表面文章；上报数字以实为本，不搞凭空捏造，无中生有；汇报工作敢说真话实话，不夸夸其谈，弄虚作假，做到说话让人相信，办事让人放心。二是牢记一个“细”字。细心做好大小票币、损伤币的兑换整理工作，做到点准、墩齐、挑净、捆紧，及时上解；严格按照金库保管制度，细心做好库房的保管工作，确保工作无疏漏。三是做到一个“快”。完成任务不拖泥带水，办理业务快而不急，在保证质量的前提下，提高工作效率。四是做到一个“严”。严格执行各项规章制度，对违反纪律的事情敢于纠正，自觉维护单位利益。

生活作风上，能够牢记“自重、自省、自警、自励”的教导，用工作纪律严格约束自己，